集團費用報銷制度201503

1、PAGE PAGE 18PAGE 18文件編號：RX-CW-2015-01 擬文日期：2015年01月01日 文件類別:制度擬文： 復核： 審核： 批準： 抄文部門：集團財務和各下屬公司財務部 抄送： 頁數(shù) ：共1頁傳閱 閱后存檔 保密 其他*集團費用報銷制度目 錄 TOC o 1-1 h z u HYPERLINK l _Toc5782 第一章 總 則 PAGEREF _Toc5782 1 HYPERLINK l _Toc29974 第二章 員工及主管人員的責任 PAGEREF _Toc29974 1 HYPERLINK l _Toc32589 第三章 出差費用報銷管理 PAGEREF _T

2、oc32589 2 HYPERLINK l _Toc29041 第四章 手機費用報銷規(guī)定 PAGEREF _Toc29041 8 HYPERLINK l _Toc2185 第五章 車輛費用報銷規(guī)定 PAGEREF _Toc2185 10 HYPERLINK l _Toc30053 第六章 銷售傭金報銷規(guī)定 PAGEREF _Toc30053 11 HYPERLINK l _Toc6996 第七章 銷售返利、促銷費（按實際回款金額）報銷規(guī)定 PAGEREF _Toc6996 12 HYPERLINK l _Toc17936 第八章 業(yè)務招待費報銷規(guī)定 PAGEREF _Toc17936 12 H

3、YPERLINK l _Toc1349 第九章 機票、高鐵、火車票報銷細則 PAGEREF _Toc1349 14 HYPERLINK l _Toc14384 第十章 郵遞、運輸費用報銷規(guī)定 PAGEREF _Toc14384 16 HYPERLINK l _Toc27106 第十一章 辦公費用報銷規(guī)定 PAGEREF _Toc27106 16 HYPERLINK l _Toc3032 第十二章 借款、備用金的有關(guān)規(guī)定 PAGEREF _Toc3032 17 HYPERLINK l _Toc9154 第十三章 附 則 PAGEREF _Toc9154 18總 則為確保集團及各公司各項支出按規(guī)定

4、的標準及程序和適當授權(quán)進行，防止差錯和舞弊，保證資金安全與流轉(zhuǎn)地順暢，確保各項支出的真實、準確與完整，提高公司經(jīng)濟效益，指導員工報銷真實、必要、合理的出差費用，結(jié)合本公司的實際情況，特制定本制度。本制度適用于*集團本部及各下屬公司（以下統(tǒng)稱“各公司”）。員工及主管人員的責任員工應承擔以下責任合理制定出差計劃，跨市、跨省、跨國出差提前填寫出差申請，提交直接主管批準。在各項出差費用發(fā)生之前，應充分理解本制度對此的規(guī)定，并對發(fā)生的出差費用進行合理的成本控制，最大程度地減少費用支出。保證費用的真實性，如實申報本人所發(fā)生的出差費用及相關(guān)補助，嚴禁私費公報。出差返回后，正確填寫費用報銷單據(jù)，及時報銷費用。

5、對于財務部門的詢問及問題反饋，及時予以回答和處理。國外出差，為配合公司申請出國政府補助，相關(guān)人員需根據(jù)出差工作性質(zhì)，提供檢測報告、考查報告、標書和進出境海關(guān)護照復印件。主管應承擔以下責任立足公司利益，對部門的出差需求進行合理有效地控制，避免不必要的出差。對每次出差的人數(shù)、時間、主要費用支出項目等重要事項進行事前審批，嚴格控制出差成本。對員工所報銷費用的真實性、必要性、合理性進行全面審核，確保所報銷的各項費用符合本制度規(guī)定。對員工提交的費用報銷單據(jù)及時進行審核。對部門員工出差工作地信息的合理性、真實性進行監(jiān)督管理。對財務部門反饋的員工報銷問題予以重視。出差費用報銷管理出差申請各部門應建立并嚴格執(zhí)

6、行出差事前審批制度。如因外部邀請等情況出差的，須將邀請函等文檔附在出差申請后。出差申請單（外出）、出差計劃表應完整、詳細填寫，包括出差目的、工作安排、完成情況、起程日期、預計外出公干時間、主要費用支出預算等。如果出差涉及公司機密，可不詳細描述出差目的。出差申請單（外出）須得到直接主管、人事部的批準，若出差受益部門與員工所在部門不一致，出差申請還須得到受益部門權(quán)簽人審批同意。如研發(fā)部、運營管理部出差需經(jīng)業(yè)務部同意。個人跨國出差，須報經(jīng)總經(jīng)理批準；國外出差超過10天或費用超過3萬元，需加報執(zhí)行董事批準方可。出差延期出差延期指實際出差天數(shù)超過事前審批的出差天數(shù)。所有出差延期，須事先征得直接主管同意，

7、出差結(jié)束后須在報銷單上注明原因或另附文字說明，并經(jīng)直接主管批準，否則延期期間的費用不予報銷。差旅費差旅費是指員工外出公干期間為完成預定任務所發(fā)生的必要、合理的費用，具體包括：在途交通費、市內(nèi)交通費、住宿費、其他公務雜費等。在途交通費在途交通費主要包含往返飛機票、輪船票、火車票、長途汽車票及附帶的機場建設(shè)費、人身意外保險等。在途交通費在公司開支標準內(nèi)憑票據(jù)實報銷。員工應從成本意識出發(fā)，合理預計出差時間，提前購買優(yōu)惠折價機票。但對具有限制性條款的折價機票可根據(jù)出差任務和時間要求合理選擇。員工若因工作需要對預訂的國際機票取消行程、變更行程等，須盡快填寫退票申請，同時提供聯(lián)次完整的國際機票，及時辦理退

8、票手續(xù)。員工跨城市出差，一般情況選乘大巴車；情況特殊，需公司安排車隨行或包車，須事前經(jīng)直接業(yè)務主管及行政批準。因公干需自駕私家車出差，經(jīng)分管領(lǐng)導審核，總經(jīng)理批準。其費用按正常行駛費用報銷，不得超過租車費用。另外，行車途中違章罰款一律不準報銷。市內(nèi)交通費外出辦事一般情況使用公交車輛，據(jù)實報銷費用。如有特殊情況：市內(nèi)短距離路程且公交不便利地段可使用出租車，需請示直接主管同意。在市內(nèi)外出公干乘坐出租車超過10公里的，需請示直接主管同意，報銷時需附說明報總經(jīng)理批準方可報銷。住宿費 入住酒店應優(yōu)先選擇物廉價美的酒店。住宿費在公司開支標準內(nèi)據(jù)實報銷。若入住酒店的標準超過公司住宿標準，其超出部分由個人承擔，

9、或事前（國內(nèi)出差）經(jīng)總經(jīng)理審批同意、（國外出差）須經(jīng)執(zhí)行董事審批同意方可報銷，如低于標準，低于部分補貼給個人50%。 同性員工出差提倡合住，在報銷住宿費時須注明費用分攤情況。住宿發(fā)票上應注明住宿的起止日期、住宿單價、費用項目等信息，報銷時原則上須提供詳細費用清單。員工因私發(fā)生的餐費、電話費、洗衣費等費用由個人承擔，但出差期間合住，或在國外出差的情況下，住宿清單上列示的早餐費可以報銷。陪同比自己職務高的人出差，因工作需要可享受同等住宿待遇。 出差到公司有固定租房的辦事處，原則上不給予報銷住宿費，特殊情況下另行申請。公務雜費 員工外出公干發(fā)生的公務雜費，包括郵電費、行李費、購票手續(xù)費、異地取款手續(xù)

10、費、文件復印費、傳真費等。報銷因公話費時，員工須提交電話費用清單（話時記錄，電話號碼），出差期間因工作需要上網(wǎng)的費用，據(jù)實報銷。員工因公發(fā)生的飛機票、火車票等的退票手續(xù)費須注明退票原因，經(jīng)直接主管審批后方可報銷。員工因公出國，無護照或護照、簽證已過期的，申請辦理或續(xù)辦護照、簽證的費用據(jù)實報銷。員工個人出差期間發(fā)生的小費由個人承擔，公司大型會議、展覽期間會務組統(tǒng)一發(fā)生的因公小費，以及陪同客戶期間為客戶代付的小費，可以報銷。員工出差期間原則上應采用刷卡方式消費，特殊情況確需支取現(xiàn)金的，因公發(fā)生的異地取款手續(xù)費予以報銷，但是手續(xù)費與業(yè)務事項在時間、金額方面應合理匹配。展覽差旅費 參展人員是指直接從事

11、展覽會務工作的人員，實際名單應由考勤確定，并經(jīng)展會負責人簽字確認。展覽期間，參展人員的餐費由展團負責人統(tǒng)一報銷。海外展中，講解人員、調(diào)機人員以及第一次出國的參展人員可安排展后1天海外休息時間，餐費、住宿費由公司承擔，其他所有展后個人活動費用自理。各部門的觀展人員原則上任務結(jié)束后應及時回國。若員工展前經(jīng)部門主管批準同意展后休假的，所有費用全部自理。展會也可實行費用承包制，視具體情況而設(shè)最高限額，在限額內(nèi)憑票報銷，最高限由總經(jīng)理、執(zhí)行董事批準后方可執(zhí)行，按承包制報銷者不能再報銷其他差旅費用（住宿費除外）。差旅補助長期駐外人員根據(jù)地區(qū)進行補助，每月由部門統(tǒng)一提交補助申請表需附個人出差申請，由部門負責

12、人、人事、財務、總經(jīng)理、執(zhí)行董事批準后在當月工資中發(fā)放。（備注：因業(yè)務開展需要，業(yè)務員長期駐外工作，出差期間跨度公休日（周末），公司給予對應的出差補助，不另行安排加班工資及調(diào)休。不給予補助的時間為：法定節(jié)假日、在公司本部出勤期間、個人事假期間。）司機按照司機出車補助標準執(zhí)行，需填寫報銷單直接報銷，如與出差人員一起就餐，出差人員報銷其餐費，司機將不能報銷當餐補貼。出差費用報銷費用歸屬出差費用遵循誰受益誰承擔的原則。各部門應通過嚴格執(zhí)行出差事前審批制度，確定出差費用的受益部門。若出差受益部門與員工所在部門不一致，出差申請經(jīng)受益部門權(quán)簽人審批同意的，費用歸屬受益部門。票據(jù)要求所有住宿、交通或其他任何

13、費用報銷時須提供真實業(yè)務的合法、合規(guī)的原始票據(jù)。海外出差所發(fā)生無票據(jù)費用（只適用于小額的交通費、通訊費、傳真費等），須填寫境外無票據(jù)費用說明清單，并經(jīng)直接主管審核。外幣及匯率員工跨國出差期間，應合理預計當?shù)刎泿判枰?，避免外幣兌換損失。如需借支外幣,需提前3個工作日通知財務部出納,財務部準備相應的外幣，出差人員另外填寫內(nèi)部借款審批單。借款程序參見第十二章 借款的有關(guān)規(guī)定；出差費用報銷時，若發(fā)生境外幣種兌換，須提供外幣兌換單，對于無法提供外幣兌換單的情況，須注明原因及實際兌換匯率。費用報銷期限所有費用須及時報銷。出差費用從出差返回之日起，兩個星期內(nèi)提交到財務部門報銷。超過上述時限提交又無正當理由

14、的，對超期費用按照50元/千元計算罰款金額（最低罰款50元/次），罰款直接在報銷時扣減。對于超過規(guī)定的報銷期限2個月以上（含2個月）提交又無正當理由的，公司不再予以報銷。例外事項員工若發(fā)生任何與本制度不符的費用，須事先獲得其主管部門負責人、總經(jīng)理的批準。報銷時填寫例外事項說明書，經(jīng)主管部門負責人、財務部門、總經(jīng)理、執(zhí)行董事審批通過后方可報銷，未通過審批的將按正常標準或范圍報銷，超過標準或范圍的部分由個人承擔。費用報銷的監(jiān)控財務部門對員工出差費用報銷的真實性、必要性、合理性進行抽查和審計，若發(fā)現(xiàn)員工在費用報銷時有謊報、虛報、重報等情況，直接主管和部門負責人在出差與報銷審批時存在監(jiān)管不力、縱容違規(guī)

15、等失職行為，將視其情節(jié)輕重提交人力資源系統(tǒng)對相關(guān)員工及直接主管、部門負責人給予相應處分，情節(jié)特別嚴重的，將作辭退處理。差旅費報銷標準交通費報銷標準序號費用項目適用人員開支標準1在途交通費出差員工根據(jù)實際情況乘坐輪船二等艙、火車（不含高鐵）、長途汽車等，據(jù)實報銷。因業(yè)務需要，乘坐飛機、高鐵交通工具需事先報總經(jīng)理批準。乘坐飛機商務艙，應符合以下規(guī)定：總經(jīng)理之外，其他員工需執(zhí)行董事批準后；不符合以上條件乘坐商務艙的，公司按經(jīng)濟艙標準報銷。2人身意外傷害保險費用公司已為其購買人身意外保險的員工不得再報銷人身意外傷害保險費用公司未為其購買人身意外保險的員工可報銷人身意外傷害保險費用3市內(nèi)交通費出差、市內(nèi)

16、公干的員工據(jù)實報銷（僅限公交車，其他交通工具須經(jīng)部門主管、總經(jīng)理簽批后報銷）（國內(nèi)）住宿費報銷標準職務國內(nèi)區(qū)域及住宿標準港、澳、臺北京、上海、深圳、廣州珠三角其他城市、省會一級城市地級城市縣城、縣級市城鎮(zhèn)副總經(jīng)理及以上注意節(jié)約，據(jù)實報銷。部門經(jīng)理1000元/每晚500元/每晚400元/每晚300元/每晚200元/每晚150元/每晚其他員工800元/每晚350元/每晚300元/每晚250元/每晚150元/每晚120元/每晚備注上級與下級同時出差的，視情況可享受上級標準。（國外）住宿費報銷標準（國外）職務國家區(qū)域及住宿標準美國、加拿大、歐洲、美洲國家、日本其它亞洲國家非洲國家副總經(jīng)理及以上實報實銷

17、部門經(jīng)理 100-200美元/每晚 80-150美元/每晚 50-100美元/每晚根據(jù)需要選擇三星級/四星級賓館標準間，據(jù)實報銷。其他員工 80-150美元/每晚 70-130美元/每晚 40-80美元/每晚根據(jù)需要選擇二星級/三星級賓館標準間，據(jù)實報銷?；锸迟M報銷標準費用項目適用人員開支標準中國國內(nèi)出差伙食標準地點報銷標準副總經(jīng)理及以上國內(nèi)根據(jù)需要，實報實銷。經(jīng)理港、澳、臺200元/日北京、上海、廣州、深圳100元/日珠三角其他地區(qū)80元/日其他地區(qū)60元/日惠州市內(nèi)20元/餐(只報正餐)其他員工港、澳、臺150元/日北京、上海、廣州、深圳80元/日珠三角其他地區(qū)60元/日其他地區(qū)50元/日

18、惠州市內(nèi)15元/餐(只報正餐)常駐外人員及司機出車補助 費用項目適用人員開支標準1駐外人員補助長期駐外辦事處職員地點補助標準北京、上海（長三角）50元/日其他地區(qū)40元/日2司機出車補助司機惠州行政區(qū)域0元/日其他地區(qū)35元/日手機費用報銷規(guī)定原則上有對外業(yè)務、外勤人員、與外界有較多聯(lián)系給予話費報銷。手機話費報銷實行限額制度，憑移動、聯(lián)通、電信等通信公司打印的自用手機號話費發(fā)票，在限額內(nèi)據(jù)實報銷。沒有移動、聯(lián)通或電信等通信公司打印的話費發(fā)票，或話費發(fā)票中的使用人名稱與當事人不符者，一律不予受理。手機話費按月報銷，次月25日前將上月話費發(fā)票交由人事行政部統(tǒng)一做費用報銷，超過期限提交發(fā)票的，人事行

19、政部拒絕接收；發(fā)票背后必須注明清楚此費用的人名和部門，否則人事部有權(quán)拒收。 報銷標準內(nèi)的手機話費，由人事行政部做報銷單交財務復核后，呈總經(jīng)理和執(zhí)行董事批準后方可領(lǐng)取報銷。因特殊情況，超過限額部份需要公司報銷時，由申請人書面陳述報銷理由及報銷金額，部門負責人審核情況如實后,經(jīng)人事行政部和財務部審核后呈總經(jīng)理和執(zhí)行董事批準方可報銷。需要申請手機話費報銷人員，必須在試用期過后以書面形式根據(jù)報銷標準和實際工作電話費用需求申請，由人事行政部和財務部根據(jù)實際使用情況審核后呈總經(jīng)理和執(zhí)行董事批準后方可報銷。若需要長期出國，出差人員需提前申請購買當?shù)嘏R時電話卡，以免造成不必要的費用。手機話費報銷不只是按崗位高

20、低來評定，并結(jié)合實際工作電話用量來評定的。以下是電話費用報銷級別分類：序號級別報銷額度/元崗位備注1一級0倉管、文員、記賬員2二級50-150駐外技術(shù)員、駐外工程師、組長、跟單員、計劃員、策劃員、駐外倉管員、商務專員、聯(lián)絡專員、采購員、外勤人員3三級200-250業(yè)務員、報關(guān)員、稅務/融資會計、主管、司機、秘書、人事行政專員、出納、駐外辦事員、學術(shù)專員、律師4四級300-400主任、經(jīng)理、總監(jiān)、部長、秘書長5五級實報實銷副總經(jīng)理級以上車輛費用報銷規(guī)定用車范圍及優(yōu)先秩序重要客戶的接送；政府要員來公司檢查工作；一般性客戶接送(小客戶只接送到惠州)；財務部外出帶大金額現(xiàn)金或重要票據(jù)；公司職員其它工作

21、需要用車，主管級以下人員到市區(qū)辦理相關(guān)業(yè)務及外出出差原則上不派車，一律搭公交車或大巴車(3人以上出差才可以安排車)； 所有人員用車需提前一天申請,填寫派車單，需注明事由、時間、地點、申請人簽名,交部門經(jīng)理審批，行政部方可派車；若屬公司集體活動派車，由公司總經(jīng)理簽名；司機憑部門行政部人員簽字批準后的派車單方可發(fā)車，如確有緊急情況可以當天填報派車單出車，若主管負責人外出需電話請示行政部車輛調(diào)配人員(負責人回來后補簽派車單)；如有緊急事情需要申請派車，在行政部確實安排不到的情況下，主管級以上人員可以開私家車，費用報銷每月累計不可超過￥300元，每月報銷一次要憑票報銷，需附上當月出車明細，并附出差申請

22、單及派車申請單。部分分公司暫時未配置車輛或車輛配置不足，部份分公司、子公司的總經(jīng)理、銷售副總經(jīng)理、銷售經(jīng)理、區(qū)域銷售經(jīng)理、銷售主管、業(yè)務員為滿足企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營需要，臨時私車公用者（不含摩托車、電動車和自行車等），經(jīng)公司行政辦或辦公室人員核查確實屬實的，公司給予油費補貼，憑加油站打印的發(fā)票，在限額內(nèi)據(jù)實報銷。公司不予任何保險費和維修費補貼。因工作需要，持殊崗位經(jīng)執(zhí)行董事和總經(jīng)理批準有固定車補人員不再另行報銷燃油費，憑加油站油票在規(guī)定范圍內(nèi)報銷。銷售傭金報銷規(guī)定實行先借支，后核銷原則。準備傭金時，經(jīng)辦人事先需提出申請，經(jīng)相關(guān)人員審批后，方可借支。但在申請中需注明申請事項、金額、預計達到效果。借支后

23、實行先掛賬，根據(jù)效果再核銷。超過三個月未核銷的財務實行扣款。對于金額較大，6個月內(nèi)難以收回的，由財務部負責人與欠款人員協(xié)商，及時收回欠款。銷售經(jīng)理審核財務審核銷售副總審核銷售經(jīng)理審核財務審核銷售副總審核總經(jīng)理復核執(zhí)行董事審批業(yè)務員申請 （附當初借支時申請報告）申請標準（單筆金額）：區(qū)域銷售經(jīng)理1000元、銷售經(jīng)理2000元、銷售副總5000元、總經(jīng)理5000-10000元、執(zhí)行董事10000元以上。特殊情況改由其他人申請或送禮的，須報執(zhí)行董事授權(quán)和總經(jīng)理或同意后方可執(zhí)行。銷售返利、促銷費（按實際回款金額）報銷規(guī)定原則：先簽銷售返利合同，簽返利合同首先需財務審核返利合同的盈利水平，如果虧損則不簽

24、返利合同；經(jīng)財務審核非虧損合同需總經(jīng)理、執(zhí)行董事簽字。返利條利需在合同中明確，達到返利條件后再按審批流程返利。審批流程：經(jīng)辦人申請經(jīng)辦人申請（附代理商或促銷合作協(xié)議、銷售合同、財務部核實的銷售數(shù)量與回款金額）區(qū)域經(jīng)理審核銷售經(jīng)理審核銷售副總審核 財務審核總經(jīng)理審批執(zhí)行董事批準業(yè)務招待費報銷規(guī)定業(yè)務招待費用途本管理辦法適用于因公司業(yè)務發(fā)展的需要，與外界各有關(guān)客戶、融資關(guān)系單位、行政事業(yè)單位、供應商以及其它一切外部關(guān)系單位所發(fā)生的交際、應酬費和招待費。具體用途主要包括：招待新、舊合作伙伴；慶祝新契約關(guān)系的建立；出訪時的招待；來訪時的接待；與社會各有關(guān)部門的日常聯(lián)絡；接納各種建議后的致謝；為達到某種

25、目的而做準備及達到各種目的后的致謝等。業(yè)務招待費的類別：餐費、交際費（含小費）、酒店住宿費、交通費、禮品業(yè)務招待費申請使用業(yè)務招待費標準A檔（特別重要和重大的接待，根據(jù)實際情況申請報銷）B檔（比較重要和重大的接待，費用在1千元以上，5千元以下）C檔（一般的接待，費用在1千元以下） D檔 （工作餐，50元以下/餐）業(yè)務招待費的申請審批：經(jīng)辦人根據(jù)工作需要，確定招待標準，并征得本部門經(jīng)理同意，并填寫招待費申請單經(jīng)部門負責人、財務、總經(jīng)理、執(zhí)行董事（限A檔）批準方可招待。若招待受益部門與員工所在部門不一致，招待申請還須得到受益部門人審批同意。招待費申請單招待單位 人數(shù) 申請時間 招待地點 陪同人員

26、申請金額 申請人 開拓新客戶 鞏固老客戶 其他申請說明： 財務核對部門主管/經(jīng)理總經(jīng)理執(zhí)行董事業(yè)務招待費的管理客戶執(zhí)行的標準接待一般驗廠人員，按D檔執(zhí)行；接待客戶長時間駐廠人員，包括駐廠工程師按D檔執(zhí)行；一般客戶經(jīng)理級別，較少來公司，可執(zhí)行C檔；接待客戶較高級別管理，能為公司簽下較大訂單人員可執(zhí)行B檔；能為公司簽下特大訂單客戶高級管理，可執(zhí)行A檔，主持招待人嚴控把關(guān)。政府人員的標準股長以下級別人員，來公司一些普通業(yè)務，與公司沒有太大利害關(guān)系，按C檔接待；分局正副局長及科長級別政府管理員，與公司沒有太大利害關(guān)系事務，按B檔接待；與公司有重大利害關(guān)系，處理對公司影響較大事務時，可執(zhí)行A檔或B檔，主

27、持招待人嚴控把關(guān)。供應商或其他人員，按D檔招待。招待的管理招待實行對口申報，即哪個部門的業(yè)務由哪個部門申請；因招待需要訂D檔工作餐時，相關(guān)人員在就餐1小時前在行政部的工作餐登記表上登記填寫，部門負責人復核，由行政部負責在快餐店預定。申請人員詳細填寫招待人員名字、客戶名稱、對應業(yè)務員，以備費用掛到對應業(yè)務部門，月底業(yè)務員簽名復核后與快餐店結(jié)賬；填寫申請單各項目必須真實、全面、正確填寫，項目不全的行政部不予訂餐，財務部不予報銷；招待前需事前填寫招待費申請單。如部門負責人不在公司內(nèi)，可向上級領(lǐng)導申請批準。所有的上級領(lǐng)導不在公司，要在電話中請示批準。在申請單中備注已取得電話同意,事后一定要補充手續(xù)。業(yè)

28、務招待費的報銷在招待工作結(jié)束后一周內(nèi)辦理報銷手續(xù)，工作餐實行月結(jié)。若無有效憑證，所產(chǎn)生的一切費用由經(jīng)辦人承擔。特殊情況確實無法取得有效憑證的須由經(jīng)辦人書面寫明原因，報部門經(jīng)理核實、簽字，報公司主管領(lǐng)導審核，經(jīng)總經(jīng)理同意后方可憑財務部門認可的合法票據(jù)報銷。機票、高鐵、火車票報銷細則機票、高鐵、火車票訂購與款項支付流程出差人員填制訂票申請單經(jīng)部門負責人、財務、總經(jīng)理、執(zhí)行董事批準，人事行政部或辦公室購票人員購買，票據(jù)購買人根據(jù)訂票申請單、機票、發(fā)票統(tǒng)一報銷經(jīng)財務帳務處理（月結(jié)）出納付款。乘坐飛機、高鐵崗位資格經(jīng)理、總監(jiān)、副總經(jīng)理、總經(jīng)理、董事、執(zhí)行董事、董事長。經(jīng)理級以下職位以普通火車、大巴車為主

29、要出行交通工具，因特殊情況需乘坐飛機、高鐵，需經(jīng)總經(jīng)理或執(zhí)行董事批準。訂購要求因工作需要出差的工作人員方可申請公司訂票；*集團及各分公司人員出差可在惠州地區(qū)公司申請訂票；各公司須指定人事行政部或辦公室專人購買票，禁止出差人員自己購買機票、高鐵票，其他交通工具可以自行購買；因工作需要為非公司人員訂票的，由公司經(jīng)辦人員填寫訂票申請單，交總經(jīng)理和執(zhí)行董事申請批準；在外出差人員需訂票應委托他人代申請；購票人員見手續(xù)齊全的訂票申請單方可訂購機票，手續(xù)不全的訂票申請單退回申請人補全手續(xù)；訂票申請單訂票人申請部門申請人填報日期出差事由出發(fā)時間出發(fā)地目的地交通工具班次座次等級票價回程時間出發(fā)時間出發(fā)地目的地交

30、通工具班次座次等級票價回程時間出發(fā)時間出發(fā)地目的地交通工具班次座次等級票價回程時間部門經(jīng)理人事行政中心財務中心總經(jīng)理執(zhí)行董事郵遞、運輸費用報銷規(guī)定郵遞分為兩類：月結(jié)與零星快遞，快遞單必須用正楷字填寫，并將寄件人全名、手機號碼和收件人姓名、公司全稱、手機號碼填寫完整，私人快遞不得由公司月結(jié)，不得報銷其費用。月結(jié)類快遞需在快遞寄件處進行登記快遞寄件登記及到付月結(jié)登記表，由月結(jié)公司快遞人員簽收方可做為月結(jié)依據(jù)，未進行登記的月結(jié)公司快遞人員不允許收件，否則不給予月結(jié)。需由公司到付的快遞需本人簽收，并在快遞寄件登記及到付月結(jié)登記表上登記，由快遞公司送件人簽名確認方可月結(jié)。零星快遞為未予快遞公司建立長期合作的，此類快遞無論是寄件還是到付都必須由本人自行報銷，此類報銷必須有填寫清晰完整的快遞單和發(fā)票，由部門負責人簽名確認后交財務報銷。運輸費用指零星貨運，公司本部請車必須由用車部門填寫派車單，經(jīng)第三方可控部門確認其用車需求及用車規(guī)格，由行政部確認其費用及監(jiān)督用車合理性，費用由請車人員墊付后報銷，財務根據(jù)有第三方可控部門及行政部