多措并舉謀劃預(yù)算績效管理

1、 多措并舉謀劃預(yù)算績效管理一是進(jìn)一步完善預(yù)算績效管理制度體系。準(zhǔn)確把握預(yù)算績效管理的制度規(guī)定、深入研究推進(jìn)措施、積極探索適用于不同單位、不同項(xiàng)目的績效指標(biāo)，逐步建立統(tǒng)一規(guī)范的績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系和績效評(píng)價(jià)的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，增強(qiáng)可操作性。研究設(shè)計(jì)績效目標(biāo)審核標(biāo)準(zhǔn)，將績效目標(biāo)審核中靠主觀判斷的部分，用統(tǒng)一指標(biāo)或標(biāo)準(zhǔn)衡量，結(jié)合績效評(píng)價(jià)工，明確相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員在預(yù)算績效管理工作中的職責(zé)，規(guī)范操作程序和質(zhì)量控制要求。二是進(jìn)一步擴(kuò)大預(yù)算績效管理范圍。結(jié)合我縣實(shí)際情況，對(duì)財(cái)政專項(xiàng)支出達(dá)到一定數(shù)額以上的項(xiàng)目，都要進(jìn)行績效評(píng)價(jià)的自評(píng)工作。通過自評(píng)工作的開展，可以有效地促使項(xiàng)目單位和主管部門真正樹立起績效評(píng)價(jià)的理念。建立績效

2、評(píng)價(jià)專家?guī)礻?duì)伍，以適應(yīng)開展項(xiàng)目評(píng)價(jià)的需要。三是進(jìn)一步探索預(yù)算績效評(píng)價(jià)結(jié)果的應(yīng)用。通過完善信息公開機(jī)制，公開績效評(píng)價(jià)結(jié)果，更加直接地接收公眾的意見。探索將評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算資金安排掛鉤，將評(píng)價(jià)結(jié)果作為下一年度預(yù)算安排的依據(jù)，按照“效率優(yōu)先，兼顧公平”的分配原則，對(duì)資金使用效益較好的項(xiàng)目，在編制預(yù)算時(shí)優(yōu)先安排；對(duì)資金使用效益不好的部門和單位，減少或停止其項(xiàng)目資金的供給，并予以通報(bào)批評(píng)。關(guān)于2020年重點(diǎn)項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)工作的報(bào)告為進(jìn)一步深化公共財(cái)政支出改革，規(guī)范財(cái)政專項(xiàng)資金管理，提高財(cái)政資金使用效益，安徽金海會(huì)計(jì)師事務(wù)所接受委托，在鳳臺(tái)縣財(cái)政局的指導(dǎo)、協(xié)調(diào)下，在鳳臺(tái)縣水利局、鳳臺(tái)縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、鳳臺(tái)縣經(jīng)濟(jì)和

3、信息化委員會(huì)、鳳臺(tái)縣教育局、民政局、縣農(nóng)飲辦、交通局、市容管理局及鳳臺(tái)縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局的積極配合下，組成評(píng)價(jià)組，于2020年11月18日至12月25日，對(duì)鳳臺(tái)縣財(cái)政局申報(bào)的2020年財(cái)政重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)項(xiàng)目(評(píng)價(jià)2019年項(xiàng)目）進(jìn)行了績效評(píng)價(jià)?，F(xiàn)將評(píng)價(jià)情況報(bào)告如下：一、基本情況本次評(píng)價(jià)包含17個(gè)項(xiàng)目（不含2020年產(chǎn)糧大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金項(xiàng)目）。（一）評(píng)價(jià)得分90分（含90分）以上有6個(gè)項(xiàng)目，分別為：1、鳳臺(tái)縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局“鳳臺(tái)縣農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼項(xiàng)目”；2、鳳臺(tái)縣教育局“城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助”；3、鳳臺(tái)縣教育局“經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助”；4、民政局“自主就業(yè)金自謀職業(yè)及生活補(bǔ)助”；5、市容管理局“2018年列支資金調(diào)劑

4、財(cái)政部下達(dá)2018年中西部重點(diǎn)領(lǐng)域基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)短板補(bǔ)助資金-鳳臺(tái)縣城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化（生活垃圾治理）PPP項(xiàng)目-財(cái)建20181682號(hào)-淮財(cái)密201837號(hào)”；6、鳳臺(tái)縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局“2019年廉租房補(bǔ)貼支出”。（二）評(píng)價(jià)得分80-90分（含80分）有10個(gè)項(xiàng)目，分別為：1、鳳臺(tái)縣水利局“鳳臺(tái)縣李沖回族鄉(xiāng)邱家溝生態(tài)清潔小流域水土保持綜合治理工程”；2、鳳臺(tái)縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局“鳳臺(tái)縣新型職業(yè)農(nóng)民培訓(xùn)項(xiàng)目”；3、鳳臺(tái)縣經(jīng)濟(jì)和信息化委員會(huì)“撥付2019年省中小企業(yè)（民營經(jīng)濟(jì)）發(fā)展專項(xiàng)資金-皖財(cái)企20191325號(hào)”；4、鳳臺(tái)縣經(jīng)濟(jì)和信息化委員會(huì)“安徽省財(cái)政廳關(guān)于撥付2019年制造強(qiáng)省建設(shè)資金-皖財(cái)企【201

5、9】1325號(hào)”；5、鳳臺(tái)縣教育局“義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升補(bǔ)助”；6、民政局“老齡經(jīng)費(fèi)（社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)）”；7、民政局“重殘生活護(hù)理補(bǔ)貼”；8、縣農(nóng)飲辦“2019年農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程”；9、交通局“農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)工程補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)（財(cái)建20181470號(hào)）”；10、鳳臺(tái)縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局“老舊小區(qū)改造資金”。（三）評(píng)價(jià)得分70-80分（含70分）有1個(gè)項(xiàng)目，為鳳臺(tái)縣經(jīng)濟(jì)和信息化委員會(huì)“2018年度外貿(mào)進(jìn)出口獎(jiǎng)勵(lì)和補(bǔ)助資金”。二、存在的共性問題1、績效目標(biāo)的設(shè)定不太合理，績效目標(biāo)完成情況考核資料不充分?？冃繕?biāo)的產(chǎn)出指標(biāo)設(shè)置不夠明晰、細(xì)化，不便于考核和對(duì)后期工作的指導(dǎo)。因?yàn)榭冃繕?biāo)設(shè)

6、置的缺陷，導(dǎo)致在進(jìn)行績效目標(biāo)考核時(shí)會(huì)存在資料收集方面的不完善。建議完善項(xiàng)目績效目標(biāo)，應(yīng)通過對(duì)項(xiàng)目效益目標(biāo)的分析、分解，明確責(zé)任，為項(xiàng)目建設(shè)過程中相關(guān)政策的落實(shí)、資金的使用提供更有效的指導(dǎo)和保障。2、項(xiàng)目效益方面缺少實(shí)質(zhì)性的數(shù)據(jù)和資料。對(duì)于反映項(xiàng)目實(shí)施績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況的資料的收集和整理比較欠缺。建議，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的必要性和效果的了解，設(shè)置更合理可考的目標(biāo)，并據(jù)此進(jìn)行收集和整理資料。2020年財(cái)政重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)項(xiàng)目評(píng)價(jià)結(jié)果明細(xì)表序號(hào)股室 單位名稱項(xiàng)目名稱 金額 備注績效指標(biāo)得分1農(nóng)業(yè)股鳳臺(tái)縣水利局鳳臺(tái)縣李沖回族鄉(xiāng)邱家溝生態(tài)清潔小流域水土保持綜合治理工程 490.00 88.52農(nóng)業(yè)股鳳臺(tái)縣農(nóng)業(yè)農(nóng)

7、村局鳳臺(tái)縣農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼項(xiàng)目 1,681.32 91.53農(nóng)業(yè)股鳳臺(tái)縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局鳳臺(tái)縣新型職業(yè)農(nóng)民培訓(xùn)項(xiàng)目 117.00 89.54企業(yè)股鳳臺(tái)縣經(jīng)濟(jì)和信息化委員會(huì)撥付2019年省中小企業(yè)（民營經(jīng)濟(jì)）發(fā)展專項(xiàng)資金-皖財(cái)企20191325號(hào) 120.00 81.55企業(yè)股鳳臺(tái)縣經(jīng)濟(jì)和信息化委員會(huì)安徽省財(cái)政廳關(guān)于撥付2019年制造強(qiáng)省建設(shè)資金-皖財(cái)企【2019】1325號(hào) 464.00 83.176企業(yè)股鳳臺(tái)縣經(jīng)濟(jì)和信息化委員會(huì)2018年度外貿(mào)進(jìn)出口獎(jiǎng)勵(lì)和補(bǔ)助資金 244.79 727教科文股鳳臺(tái)縣教育局城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助 9,223.85 公用經(jīng)費(fèi)：上級(jí)5306.6萬元、縣級(jí)配套1008.65萬元；免

8、費(fèi)教科書：869萬元；貧困寄宿生：上級(jí)資金282.6萬元、縣級(jí)配套355萬元；校舍維修;1402萬元908教科文股鳳臺(tái)縣教育局經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助 888.20 高中：助學(xué)金282.8萬元、免學(xué)費(fèi)58.7萬元；中職：助學(xué)金97.5萬元、免學(xué)費(fèi)449.2萬元91.59教科文股鳳臺(tái)縣教育局義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升補(bǔ)助 741.00 82.510社保股民政局老齡經(jīng)費(fèi)（社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)） 507.00 8511社保股民政局自主就業(yè)金自謀職業(yè)及生活補(bǔ)助 1,200.00 9312社保股民政局重殘生活護(hù)理補(bǔ)貼 560.00 8513經(jīng)建股縣農(nóng)飲辦2019年農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程 974.00 中央306萬元、省級(jí)445萬元、市級(jí)223萬元8314經(jīng)建股交通局農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)工程補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)（財(cái)建20181470號(hào)）。 683.00 87.515經(jīng)建股市容管理局2018年列支資金調(diào)劑財(cái)政部下達(dá)2018年中西部重點(diǎn)領(lǐng)域基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)短板補(bǔ)助資金-鳳臺(tái)縣城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化（生活垃圾