擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與風(fēng)險(xiǎn)分類管理制度

1、 HYPERLINK 擔(dān)保業(yè)務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估、風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分類類管理辦辦法（遼寧 李卓）為規(guī)范擔(dān)擔(dān)保業(yè)務(wù)務(wù)操作，防控?fù)?dān)擔(dān)保業(yè)務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高擔(dān)擔(dān)保業(yè)務(wù)務(wù)運(yùn)作效效率，保保障擔(dān)保保業(yè)務(wù)發(fā)發(fā)展質(zhì)量量，根據(jù)據(jù)國家有有關(guān)法律律法規(guī)和和本公司司實(shí)際情情況，特特制定本本管理辦辦法。一、擔(dān)保保業(yè)務(wù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估估系統(tǒng)擔(dān)保業(yè)務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估系統(tǒng)統(tǒng)主要指指本公司司在開展展擔(dān)保業(yè)業(yè)務(wù)的事事前、事事中和事事后，對(duì)對(duì)被擔(dān)保保企業(yè)的的經(jīng)營風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)狀況況、信用等級(jí)級(jí)狀況、授保額額度狀況況及被擔(dān)擔(dān)保企業(yè)業(yè)反擔(dān)保保措施狀狀況進(jìn)行行的初步判判斷和系系統(tǒng)評(píng)估估。（一）被被擔(dān)保企企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)狀況初初步判斷斷。該系統(tǒng)主主要針對(duì)對(duì)被擔(dān)保保企業(yè)的的擔(dān)保申申請(qǐng)

2、、會(huì)會(huì)計(jì)報(bào)表表、擔(dān)保保業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)理出具具的被擔(dān)擔(dān)保企業(yè)業(yè)調(diào)查報(bào)報(bào)告及風(fēng)風(fēng)控經(jīng)理理通過其其他途徑徑獲取的的被擔(dān)保保企業(yè)信信息等資資料，初初步判斷斷該企業(yè)業(yè)是否可可作為擔(dān)擔(dān)保對(duì)象象。風(fēng)控控經(jīng)理認(rèn)認(rèn)為能夠夠接受的的擔(dān)保對(duì)對(duì)象，可可將該企企業(yè)列為為重點(diǎn)關(guān)關(guān)注企業(yè)業(yè)進(jìn)行分分析考察察。如有有下列情情形之一一，風(fēng)控控經(jīng)理向向主管經(jīng)經(jīng)理和總總經(jīng)理報(bào)報(bào)告后，可直接接予以否否定。 企業(yè)和和企業(yè)負(fù)負(fù)責(zé)人涉涉及訴訟訟的企業(yè)業(yè);企業(yè)負(fù)負(fù)責(zé)人被被金融企企業(yè)列為為有不良良信用記記錄的企企業(yè)（請(qǐng)請(qǐng)求合作作銀行協(xié)協(xié)助查詢?cè)儯?；被?dān)保保對(duì)象經(jīng)經(jīng)營不足足一年的的企業(yè)；屬于國國家政策策限制或或淘汰行行業(yè)的企企業(yè)（登登錄國家家發(fā)改委官官

3、方網(wǎng)站站，參照照國家“十二五五”發(fā)展規(guī)規(guī)劃要求求）；（二）、被擔(dān)保保企業(yè)信信用等級(jí)級(jí)評(píng)估系系統(tǒng)。 該系系統(tǒng)主要要對(duì)被擔(dān)擔(dān)保企業(yè)業(yè)的信用用狀況實(shí)實(shí)施等級(jí)級(jí)評(píng)定，根據(jù)評(píng)評(píng)定結(jié)果果，確定定是否為為我公司司合作被被擔(dān)保對(duì)對(duì)象。1、被擔(dān)擔(dān)保對(duì)象象評(píng)級(jí)體體系內(nèi)容容本公司被被擔(dān)保對(duì)對(duì)象評(píng)級(jí)級(jí)體系包包括被擔(dān)擔(dān)保對(duì)象象風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)價(jià)以及及行業(yè)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)價(jià)兩部分分；被擔(dān)保對(duì)對(duì)象自身身風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)價(jià)。主要評(píng)評(píng)估和度度量其信信用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)水平及及抗風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)能力，包括信信用履約約評(píng)價(jià)、償債能能力評(píng)價(jià)價(jià)、盈利利能力評(píng)評(píng)價(jià)、經(jīng)經(jīng)營及發(fā)發(fā)展能力力評(píng)價(jià)、綜合評(píng)評(píng)價(jià)等55個(gè)方面面。綜合合評(píng)價(jià)包包括領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)者素質(zhì)質(zhì)、管理理水平、發(fā)展前前景和與與我

4、公司司業(yè)務(wù)合合作情況況等4個(gè)個(gè)方面。行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。主要評(píng)評(píng)估和度度量被擔(dān)擔(dān)保對(duì)象象所在行行業(yè)全部部企業(yè)的的整體信信用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)水平，分為定定性評(píng)價(jià)價(jià)和定量量評(píng)價(jià)兩兩部分內(nèi)內(nèi)容。定定性評(píng)價(jià)價(jià)包括行行業(yè)運(yùn)營營環(huán)境、行業(yè)競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)結(jié)構(gòu)構(gòu)、行業(yè)業(yè)運(yùn)行表表現(xiàn)、行行業(yè)對(duì)宏宏觀經(jīng)濟(jì)濟(jì)的敏感感性和行行業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)狀況等等五個(gè)方方面；定定量評(píng)價(jià)價(jià)包括行行業(yè)的財(cái)財(cái)務(wù)效益益、償債債能力、資產(chǎn)運(yùn)運(yùn)營狀況況和發(fā)展展能力等等四個(gè)方方面。2、被擔(dān)擔(dān)保對(duì)象象信用等等級(jí)設(shè)置置本公司被被擔(dān)保對(duì)對(duì)象信用用等級(jí)評(píng)評(píng)定實(shí)行行百分制制(特殊殊加分后后超過1100分分的按1100分分計(jì)算)。按附附件中相相應(yīng)類別別的指標(biāo)標(biāo)及計(jì)分分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)進(jìn)行評(píng)分分,按

5、得得分高低低和單項(xiàng)項(xiàng)指標(biāo),信用等等級(jí)分為為AAAA、AAAA、AA+、AAA、A、A、BB、C等八個(gè)個(gè)等級(jí)，風(fēng)險(xiǎn)由由前至后后逐級(jí)遞遞增。AAAA+級(jí)。得分95分分,且滿滿足下列列限制性性條件(下同):利息息和到期期信用償償還記錄錄指標(biāo)為為滿分,資產(chǎn)負(fù)負(fù)債率50%,經(jīng)營營性現(xiàn)金金凈流量量0,所有者者權(quán)益達(dá)達(dá)到工業(yè)業(yè)和綜合合類5億元元,農(nóng)業(yè)業(yè)和商貿(mào)貿(mào)4億元元。上述述一項(xiàng)指指標(biāo)達(dá)不不到要求求,必須須下調(diào)信信用等級(jí)級(jí),直至至分值和和限制性性條件全全部滿足足為止(下同)。AAAA級(jí)。990得分00。AA+級(jí)。885得分0。AA級(jí)級(jí)。800得分0。A+級(jí)級(jí)。755得分80分分,資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債率率75%,利息息

6、償還記記錄為滿滿分。滿滿足上述述條件但但連續(xù)22年現(xiàn)金金凈流量量和經(jīng)營營性現(xiàn)金金凈流量量均出現(xiàn)現(xiàn)負(fù)值的的,最高高只能評(píng)評(píng)為A級(jí)級(jí)。A級(jí)。70得分75分分,資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債率率80%,利息息償還記記錄為滿滿分。B級(jí)。60得分70分分。C級(jí)。得分60分分或雖得分60分分,但符符合直接接認(rèn)定為為C級(jí)被被擔(dān)保對(duì)對(duì)象條件件之一的的。3、被擔(dān)擔(dān)保對(duì)象象信用等等級(jí)特征征及核心心定義：被擔(dān)保對(duì)對(duì)象除具具備上述述信用等等級(jí)設(shè)置置的必要要條件外外，還將將根據(jù)以以下核心心定義做做出具體體評(píng)級(jí)。AAA級(jí)：生生產(chǎn)經(jīng)營營屬于國國家鼓勵(lì)勵(lì)發(fā)展行行業(yè)，在在本行業(yè)業(yè)內(nèi)具備備很強(qiáng)競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)勢(shì)；管理理層專業(yè)業(yè)經(jīng)驗(yàn)豐豐富、素素質(zhì)優(yōu)秀秀；經(jīng)

7、營營實(shí)力和和財(cái)務(wù)實(shí)實(shí)力雄厚厚，現(xiàn)金金流量非非常充足足，被擔(dān)擔(dān)保對(duì)象象償債能能力極強(qiáng)強(qiáng)，發(fā)展展前景很很好；生生產(chǎn)經(jīng)營營規(guī)模需需達(dá)到國國家頒布布的大型型企業(yè)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)（事事業(yè)法人人除外）；違約約風(fēng)險(xiǎn)極極低。AAA級(jí)級(jí)：生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營符符合國家家產(chǎn)業(yè)政政策，在在本行業(yè)業(yè)內(nèi)具備備較強(qiáng)競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)勢(shì)；管理理層具有有較高專專業(yè)知識(shí)識(shí)和經(jīng)驗(yàn)驗(yàn)、素質(zhì)質(zhì)優(yōu)良；經(jīng)營實(shí)實(shí)力和財(cái)財(cái)務(wù)實(shí)力力很強(qiáng)，現(xiàn)金流流量充足足，償債債能力很很強(qiáng)，發(fā)發(fā)展前景景良好，違約風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)很低。AA級(jí)級(jí)：生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營符符合國家家產(chǎn)業(yè)政政策，在在本行業(yè)業(yè)內(nèi)具有有一定競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)勢(shì)；管理理層具有有一定專專業(yè)經(jīng)驗(yàn)驗(yàn)且素質(zhì)質(zhì)較好；經(jīng)營實(shí)實(shí)力和財(cái)財(cái)務(wù)實(shí)力力強(qiáng)，現(xiàn)現(xiàn)金流量量

8、較充足足，償債債能力強(qiáng)強(qiáng)，發(fā)展展前景穩(wěn)穩(wěn)定，違違約風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)低。AA級(jí)：生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營符合合國家產(chǎn)產(chǎn)業(yè)政策策，在本本行業(yè)內(nèi)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)地地位基本本穩(wěn)定；管理層層具有一定專專業(yè)經(jīng)驗(yàn)驗(yàn)且素質(zhì)質(zhì)較好；經(jīng)營實(shí)實(shí)力和財(cái)財(cái)務(wù)實(shí)力力較強(qiáng)，現(xiàn)金流流量能滿滿足生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營需需要，償償債能力力較強(qiáng)，發(fā)展前前景較穩(wěn)穩(wěn)定，違違約風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)較低。A級(jí)：在本行行業(yè)內(nèi)不不具備競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)勢(shì)，管理理層素質(zhì)質(zhì)及經(jīng)營營管理水水平一般般；經(jīng)營營實(shí)力和和財(cái)務(wù)實(shí)實(shí)力一般般，現(xiàn)金金流量僅僅能維持持現(xiàn)有生生產(chǎn)經(jīng)營營規(guī)模，存在一一定違約約風(fēng)險(xiǎn)。A級(jí)：管管理層素素質(zhì)一般般、經(jīng)營營管理水水平、經(jīng)經(jīng)營實(shí)力力和財(cái)務(wù)務(wù)實(shí)力弱弱，部分分財(cái)務(wù)指指標(biāo)惡化化，現(xiàn)金金流量偏偏緊，有

9、有可能出出現(xiàn)逾期期或墊付付等違約約情況；償債能能力較弱弱，違約約風(fēng)險(xiǎn)較較大。B級(jí)：管管理層素素質(zhì)差，經(jīng)營管管理和財(cái)財(cái)務(wù)管理理存在嚴(yán)嚴(yán)重缺陷陷，財(cái)務(wù)務(wù)狀況整整體惡化化，依靠靠自身經(jīng)經(jīng)營難以以償還債債務(wù)，貸貸款本息息逾期或或墊付超超過300天；違違約風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)大。C級(jí)：各各金融機(jī)機(jī)構(gòu)貸款款本金或或利息逾逾期900天（不不含）以以上或資資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分類為為不良。行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的的目標(biāo)行行業(yè)為國國家統(tǒng)計(jì)計(jì)局國民民經(jīng)濟(jì)行行業(yè)分類類標(biāo)準(zhǔn)（GB/T4775420002）中中的“大類行行業(yè)”（共計(jì)計(jì)95個(gè)個(gè)）和“中類行行業(yè)”（共計(jì)3396個(gè)個(gè)）。按按照“重要性性、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)同質(zhì)性性和操作作性”的原則則，對(duì)上上述行業(yè)業(yè)中

10、部分分行業(yè)進(jìn)進(jìn)行評(píng)級(jí)級(jí)（房地地產(chǎn)、金金融行業(yè)業(yè)和事業(yè)業(yè)類被擔(dān)擔(dān)保對(duì)象象除外）。4、被被擔(dān)保對(duì)對(duì)象信用用等級(jí)測(cè)測(cè)評(píng)計(jì)分分表和和被擔(dān)擔(dān)保對(duì)象象信用等等級(jí)測(cè)評(píng)評(píng)匯總表表附后后。（三）被被擔(dān)保企企業(yè)授保保額度評(píng)評(píng)估系統(tǒng)統(tǒng) 該系統(tǒng)統(tǒng)主要對(duì)對(duì)評(píng)級(jí)后后的被擔(dān)擔(dān)保對(duì)象象的授保保額度實(shí)實(shí)施授信信。1、授保保對(duì)象。信用等等級(jí)為AA級(jí)以上上企業(yè)；2、授保保條件。企業(yè)需需符合國國家產(chǎn)業(yè)業(yè)政策，以生產(chǎn)產(chǎn)型企業(yè)業(yè)為主。經(jīng)營者者或所有有者具備備一定的的經(jīng)營管管理水平平和能力力，組織織架構(gòu)合合理，企企業(yè)及其其經(jīng)營者者無不良良信用記記錄，資資產(chǎn)負(fù)債債率適中中，且能能提供反反擔(dān)保措措施等。3、授保保種類。額度與與期限：AAAA及

11、以上上企業(yè)最最高授保保額度為為30000萬元元；AAA級(jí)以上上企業(yè)最最高授保保額度為為20000萬元；A級(jí)以以上企業(yè)業(yè)最高授授保額度度為10000萬元；B級(jí)一一下企業(yè)業(yè)我公司司不予擔(dān)擔(dān)保。4、保費(fèi)費(fèi)：AAAA及以以上企業(yè)業(yè)可適當(dāng)當(dāng)降低保保費(fèi)和咨咨詢費(fèi)比比例，且且可以分分期繳納納；AAA級(jí)以上上企業(yè)可可適當(dāng)降降低保費(fèi)費(fèi)和咨詢?cè)冑M(fèi)比例例，貸款款入賬后后需要一一次繳納納；A級(jí)級(jí)以上企業(yè)保保費(fèi)和咨咨詢費(fèi)比比例為每每年3%，貸款款入賬后后需要一一次繳納納。（四）被被擔(dān)保企企業(yè)反擔(dān)擔(dān)保措施施評(píng)估系系統(tǒng)。反擔(dān)保是是指我公公司為被被擔(dān)保企企業(yè)實(shí)施施擔(dān)保時(shí)時(shí)，為了了分散和和化解我我公司的的擔(dān)保風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，而而要求被

12、被擔(dān)保人人或被擔(dān)擔(dān)保人委委托的其其他法人人向我公公司提供供的擔(dān)保保措施。應(yīng)用好好反擔(dān)保保系統(tǒng)，能夠在在一定程程度上保保護(hù)我公公司的利利益。反反擔(dān)保既既包括物物的反擔(dān)擔(dān)保，也也包括權(quán)權(quán)利的反反擔(dān)保。反擔(dān)保保措施的的評(píng)估是是對(duì)反擔(dān)擔(dān)保措施施的合法法性、權(quán)權(quán)屬、價(jià)價(jià)值及可可變現(xiàn)性性進(jìn)行全全面評(píng)估估。1、反擔(dān)擔(dān)保措施施合法性性審核。主要依據(jù)據(jù)擔(dān)保保法及及擔(dān)保保法司法法解釋，對(duì)保保證人、抵押物物、質(zhì)押押的票據(jù)據(jù)及權(quán)利利進(jìn)行合合法性審審核。2、反擔(dān)擔(dān)保物和和權(quán)利的的權(quán)屬審審核。審核的內(nèi)內(nèi)容主要要包括：審查有有關(guān)權(quán)屬屬憑證，判斷反反擔(dān)保標(biāo)標(biāo)的是否否為反擔(dān)擔(dān)保措施施提供者者所有；對(duì)屬于于幾方共共有的標(biāo)標(biāo)的，核

13、核實(shí)是否否經(jīng)過標(biāo)標(biāo)的共有有人同意意，是否否有權(quán)利利處置；標(biāo)的是是否存在在權(quán)利瑕瑕疵。3、反擔(dān)擔(dān)保措施施評(píng)估評(píng)估原原則。反反擔(dān)保措措施評(píng)估估一定要要遵循“客觀性性、科學(xué)學(xué)性、替替代性、市場(chǎng)性性和變現(xiàn)現(xiàn)性”等原則則。評(píng)估特特點(diǎn)。反擔(dān)保保標(biāo)的的的無瑕性性。對(duì)反反擔(dān)保措措施的評(píng)評(píng)估，首首先要解解決反擔(dān)擔(dān)保措施施的無瑕瑕性，為為保證反反擔(dān)保標(biāo)標(biāo)的順利利變現(xiàn)，還要審審查反擔(dān)擔(dān)保標(biāo)的的的合法法性，其其設(shè)置是是否存在在法律障障礙，反反擔(dān)保標(biāo)標(biāo)的的權(quán)權(quán)屬是否否清晰，提供反反擔(dān)保標(biāo)標(biāo)的的被被擔(dān)保人人或其他他人是否否有權(quán)處處置及是是否存在在質(zhì)量瑕瑕疵等。反擔(dān)保保標(biāo)的的的可變現(xiàn)現(xiàn)性、易易變現(xiàn)性性。當(dāng)被被擔(dān)保人人不能履

14、履行義務(wù)務(wù)而發(fā)生生代償時(shí)時(shí)，需要要盡快變變現(xiàn)反擔(dān)擔(dān)保標(biāo)的的，以便便獲得補(bǔ)補(bǔ)償，保保持擔(dān)保保機(jī)構(gòu)資資產(chǎn)的流流動(dòng)性。因此評(píng)評(píng)估反擔(dān)擔(dān)保標(biāo)的的，要考考察其變變現(xiàn)的有有關(guān)法律律規(guī)定，并考察察其行業(yè)業(yè)和市場(chǎng)場(chǎng)情況，判斷反反擔(dān)保標(biāo)標(biāo)的變現(xiàn)現(xiàn)的可行行性及所所需期限限。反擔(dān)保保標(biāo)的的的未來性性。反擔(dān)保標(biāo)標(biāo)的的評(píng)評(píng)估基準(zhǔn)準(zhǔn)日都被被選擇在在承保之之前，而而被擔(dān)保保人不能能償還債債務(wù)或者者發(fā)生代代償都發(fā)發(fā)生在未未來的某某個(gè)時(shí)刻刻。因此此對(duì)反擔(dān)擔(dān)保標(biāo)的的的評(píng)估估要考慮慮其未來來性，分分析擔(dān)保保責(zé)任期期間影響響反擔(dān)保保標(biāo)的物物價(jià)值變變化的相相關(guān)因素素。客觀觀評(píng)估反反擔(dān)保標(biāo)標(biāo)的。擔(dān)保物物未來的的完整性性。在擔(dān)擔(dān)保責(zé)任任期

15、間，反擔(dān)保保標(biāo)的存存在損壞壞、滅失失的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，因此此有必要要要求對(duì)對(duì)反擔(dān)保保標(biāo)的進(jìn)進(jìn)行保險(xiǎn)險(xiǎn)。反擔(dān)保保標(biāo)的變變現(xiàn)的稅費(fèi)費(fèi)。反擔(dān)擔(dān)保標(biāo)的的變現(xiàn)，會(huì)發(fā)生生許多稅稅費(fèi)，使使得擔(dān)保保機(jī)構(gòu)得得到的補(bǔ)補(bǔ)償?shù)陀谟谧儸F(xiàn)價(jià)價(jià)值。進(jìn)進(jìn)行評(píng)估估時(shí)，應(yīng)應(yīng)對(duì)此進(jìn)進(jìn)行預(yù)測(cè)測(cè)，特別別是劃撥撥土地使使用權(quán)及及其房地地產(chǎn)的抵抵押，應(yīng)應(yīng)充分考考慮土地地出讓金金等因素素。評(píng)估方方法。反擔(dān)保保標(biāo)的評(píng)評(píng)估方法法可分為為：市場(chǎng)場(chǎng)價(jià)格評(píng)評(píng)估；重置成本本法；收收益現(xiàn)值值法；清清算價(jià)格格法。由由于資產(chǎn)產(chǎn)評(píng)估的的專業(yè)性性比較強(qiáng)強(qiáng)，我公公司在辦辦理反擔(dān)擔(dān)保業(yè)務(wù)務(wù)過程中中，如確確需對(duì)反反擔(dān)保企企業(yè)的資資產(chǎn)進(jìn)行行評(píng)估時(shí)時(shí)，將聘聘請(qǐng)專業(yè)業(yè)評(píng)估機(jī)機(jī)構(gòu)進(jìn)行

16、行。二、擔(dān)保保（在保保）業(yè)務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分分類系統(tǒng)統(tǒng)本系統(tǒng)所所稱擔(dān)保保業(yè)務(wù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分類類，是指指對(duì)我公公司已發(fā)發(fā)生的在在保業(yè)務(wù)務(wù)，按照照風(fēng)險(xiǎn)程程度，判斷被擔(dān)擔(dān)保人及及時(shí)足額額履約的的可能性性。對(duì)擔(dān)保保業(yè)務(wù)實(shí)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分類是是我公司司風(fēng)險(xiǎn)管管理的基基礎(chǔ)性工工作，更更是風(fēng)控控管理的的一項(xiàng)重重要工作作，其風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分類類的結(jié)果果是對(duì)擔(dān)擔(dān)保業(yè)務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀狀況（包包括損失失程度）做出相相應(yīng)的反反映。（一）擔(dān)擔(dān)保業(yè)務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分分類的目目標(biāo)1、揭示示擔(dān)保業(yè)業(yè)務(wù)的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)程度度，真實(shí)實(shí)、全面面、動(dòng)態(tài)態(tài)地反映映擔(dān)保業(yè)業(yè)務(wù)質(zhì)量量。2、及時(shí)時(shí)發(fā)現(xiàn)擔(dān)擔(dān)保業(yè)務(wù)務(wù)管理中中存在的的問題，并采取取相應(yīng)措措施化解解風(fēng)險(xiǎn)、降低損損失。3、為判判斷

17、擔(dān)保保業(yè)務(wù)損損失準(zhǔn)備備金是否否充足提提供依據(jù)據(jù)。（二）擔(dān)擔(dān)保業(yè)務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分分類原則則1、真實(shí)實(shí)性原則則，應(yīng)真真實(shí)、客客觀地反反映擔(dān)保保業(yè)務(wù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)狀況況。2、及時(shí)時(shí)性原則則，應(yīng)及及時(shí)、動(dòng)動(dòng)態(tài)調(diào)整整分類結(jié)結(jié)果。3、全面面性原則則，對(duì)適適用本辦辦法的所所有擔(dān)保保業(yè)務(wù)，存續(xù)全全過程均均應(yīng)有對(duì)對(duì)應(yīng)的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分類類形態(tài)。4、審慎慎性原則則，對(duì)難難以準(zhǔn)確確判斷被被擔(dān)保人人還款能能力的擔(dān)擔(dān)保業(yè)務(wù)務(wù)，應(yīng)適適度下調(diào)調(diào)其分類類級(jí)次。5、規(guī)范范性原則則，應(yīng)按按規(guī)定的的權(quán)限和和程序進(jìn)進(jìn)行分類類。（三）擔(dān)擔(dān)保業(yè)務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分分類的核核心定義義我公司對(duì)對(duì)擔(dān)保（在保）業(yè)務(wù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分類類，借鑒鑒商業(yè)銀銀行對(duì)信信貸資產(chǎn)產(chǎn)實(shí)施五五級(jí)分類類標(biāo)

18、準(zhǔn)，擔(dān)保業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分類形形態(tài)從高高到低依依次為正正常類、關(guān)注類類、次級(jí)級(jí)類、可可疑類和和損失類類，后三三類合稱稱為不良良擔(dān)保業(yè)業(yè)務(wù)。1、正常常類：被被擔(dān)保人人能夠履履行合同同，沒有有足夠理理由懷疑疑擔(dān)保業(yè)業(yè)務(wù)本息息不能按按時(shí)足額額償還。2、關(guān)注注類：盡盡管被擔(dān)擔(dān)保人目目前存在在一些可可能對(duì)償償還產(chǎn)生生不利影影響的因因素，但但是依靠靠其正常常經(jīng)營收收入，必必要時(shí)通通過執(zhí)行行反擔(dān)保，能在規(guī)規(guī)定期限限內(nèi)足額額收回?fù)?dān)擔(dān)保業(yè)務(wù)務(wù)本息。3、次級(jí)級(jí)類：被被擔(dān)保人人的還款款能力出出現(xiàn)明顯顯問題，完全依依靠其正正常經(jīng)營營收入無無法及時(shí)時(shí)、足額額償還擔(dān)擔(dān)保業(yè)務(wù)務(wù)本息，即使執(zhí)執(zhí)行擔(dān)保保，也可可能會(huì)造造成一定定損失

19、，預(yù)計(jì)損損失在440（含）以以內(nèi)。4、可疑疑類：被被擔(dān)保人人無法足足額償還還擔(dān)保業(yè)業(yè)務(wù)本息息，即使使執(zhí)行擔(dān)擔(dān)保，也也肯定要要造成較較大損失失，預(yù)計(jì)計(jì)損失在在40至900（含含）之間間。5、損失失類：在在采取所所有可能能的措施施或必要要的法律律程序之之后，本本息仍然然無法收收回，或或只能收收回極少少部分。（四）擔(dān)擔(dān)保業(yè)務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分分類的具具體標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)符合以下下任一標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的擔(dān)擔(dān)保業(yè)務(wù)務(wù)，認(rèn)定定為損失失類（損損失級(jí)）擔(dān)保業(yè)業(yè)務(wù)：1、被擔(dān)擔(dān)保人和和反擔(dān)保保人依法法宣告破破產(chǎn)、關(guān)關(guān)閉、解解散或撤撤銷，并并終止法法人資格格，我公公司對(duì)被擔(dān)保人人和反擔(dān)保人人進(jìn)行追追償（包包括但不不限于起起訴、公公證送達(dá)達(dá)等手段

20、段，下同同）后，未能收收回的債債權(quán)。2、被擔(dān)擔(dān)保人遭遭受重大大自然災(zāi)災(zāi)害或者者意外事事故，損損失巨大大且不能能獲得保保險(xiǎn)補(bǔ)償償，或者者以保險(xiǎn)險(xiǎn)賠償后后，確實(shí)實(shí)無力償償還部分分或者全全部債務(wù)務(wù)，我公公司對(duì)其其財(cái)產(chǎn)進(jìn)進(jìn)行清償償和對(duì)反反擔(dān)保人人進(jìn)行追追償后，未能收收回的債債權(quán)。3、被擔(dān)擔(dān)保人和和反擔(dān)保人人雖未依依法宣告告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散、撤銷，但已完完全停止止經(jīng)營活活動(dòng)，被被縣（區(qū)區(qū)）級(jí)及及以上工工商行政政管理部部門依法法注銷、吊銷營營業(yè)執(zhí)照照，我公公司對(duì)被擔(dān)保保人和反擔(dān)保人人進(jìn)行追追償后，未能收收回的債債權(quán)。4、被擔(dān)擔(dān)保人和和反擔(dān)保人人雖未依依法宣告告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散、撤銷，但已完完全停止止經(jīng)營活活動(dòng)，未未進(jìn)行工工商登記記或連續(xù)續(xù)兩年以以上未參參加工商商年檢，我公司司對(duì)被擔(dān)保保人和反擔(dān)保人人進(jìn)行追追償后，未能收