某酒店GOP經(jīng)營(yíng)分析課件

1、泓瑞金陵大酒店2012年5月經(jīng)營(yíng)分析財(cái)務(wù)部第一頁，共四十五頁。2012年5月主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)本月實(shí)際本月預(yù)算完成本月預(yù)算%本月比預(yù)算本月比預(yù)算客房出租率（%）65.3345.66143.0919.6843.09平均房?jī)r(jià)（元/間天）385.73378.95101.796.771.79酒店?duì)I業(yè)收入7,256,378.175,240,920.00138.462,015,458.1738.46客房收入3,453,016.382,370,730.00145.651,082,286.3845.65餐飲收入3,535,722.142,714,990.00130.23820,732.1430.23月餅收入

2、其他收入267,639.65155,200.00172.45112,439.6572.45營(yíng)業(yè)部門利潤(rùn)4,045,944.862,513,940.00160.941,532,004.8660.94經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)(GOP)2,411,615.511,024,830.00235.321,386,785.51135.32用工人數(shù)453.00495.0091.52-42.00-8.48人均勞動(dòng)生產(chǎn)率（萬元/人）1.601.05152.380.5552.38人均GOP(萬元/人)0.530.20265.000.33165.00第二頁，共四十五頁。2011年5月2012年5月酒店?duì)I業(yè)收入趨勢(shì)圖第三頁，共四十五頁

3、。2012年5月酒店?duì)I收對(duì)比分析圖第四頁，共四十五頁。一、2012年5月客房部經(jīng)營(yíng)情況分析房租收入項(xiàng)目本月實(shí)際結(jié)構(gòu)比%本月預(yù)算結(jié)構(gòu)比%差異%去年同期客房收入（元）3,453,016.382,370,730.001,082,286.3845.652,333,062.02散客2,287,349.6466.241,619,210.0068.30668,139.6441.261,828,992.39團(tuán)隊(duì)12,184.000.3517,780.000.75-5,596.00-22,769.00會(huì)議1,081,127.7731.31699,360.0029.50381,767.7754.59461,713

4、.18長(zhǎng)包房72,354.972.1034,380.001.4537,974.97110.4619,587.45其他-0.00客房出租率%65.3345.6619.6843.0947.36散客41.1430.3710.7735.4735.92團(tuán)隊(duì)0.340.36-0.02-6.120.57會(huì)議22.0914.187.9155.7910.32長(zhǎng)包房1.770.751.01134.950.56平均房?jī)r(jià)（元）385.73378.956.771.79371.51散客405.77389.1416.634.27384.00團(tuán)隊(duì)264.87362.86-97.99-27.00303.59會(huì)議357.1635

5、9.94-2.78-0.77337.51長(zhǎng)包房298.99333.79-34.80-10.43264.70客房出租間天8,952.006,256.002,696.0043.096,280.00散客5,637.0062.974,161.0066.511,476.0035.474,763.00團(tuán)隊(duì)46.000.5149.000.78-3.00-6.1275.00會(huì)議3,027.0033.811,943.0031.061,084.0055.791,368.00長(zhǎng)包房242.002.70103.001.65139.00134.9574.00第五頁，共四十五頁。經(jīng)營(yíng)情況說明本月客房收入345.30萬元，

6、發(fā)生置換收入2.49萬元：1、榮事達(dá)電器856元2、投資公司3526元3、慧仕頓演藝公司458元4、九易廣告410元5、陪你逛街欄目組14532元6、保利大劇院368元7、置換儲(chǔ)值卡4779元客房實(shí)際收入是347.79萬元第六頁，共四十五頁。散客收入完成228.73萬元，完成預(yù)算的141.26%,超額66.81萬元，主要構(gòu)成是：1、柜臺(tái)散客收入72.21萬元=1462.5間天493.79元，本月出租間天超額1294.5間天，平均房?jī)r(jià)低于預(yù)算105.97元2、協(xié)議散客收入136.45萬元=3694間天369.45元，其中出租間天高于預(yù)算151間天，平均房?jī)r(jià)高于預(yù)算4.3元3、網(wǎng)絡(luò)散客收入22.4

7、0萬元=480.5間天466.12元，出租間天高于預(yù)算30.5間天，平均房?jī)r(jià)低于預(yù)算34.37元可以看出散客收入的增加，主要是由于柜臺(tái)散客出租間天的增加和協(xié)議網(wǎng)絡(luò)散客平均房?jī)r(jià)的提高。第七頁，共四十五頁?？头繄F(tuán)隊(duì)收入完成1.21萬元，完成預(yù)算的68.53%， 團(tuán)隊(duì)收入1.21萬元=46間天264.87元，低于預(yù)算0.56萬元，其中出租客房數(shù)低于預(yù)算3間天，平均房?jī)r(jià)低于預(yù)算98元。會(huì)議收入完成108.11萬元，完成預(yù)算154.59%，高于預(yù)算38.17萬元，其中出租客房數(shù)高于預(yù)算1084間天，平均房?jī)r(jià)低于預(yù)算2.78元,長(zhǎng)包房收入完成7.23萬元，完成預(yù)算210.46%，超額3.80萬元，其中出租

8、客房數(shù)較預(yù)算增加了139間天，平均房?jī)r(jià)低于預(yù)算34.80元。與4月和預(yù)算相比，酒店5月份的平均房?jī)r(jià)中團(tuán)隊(duì)和長(zhǎng)包房的平均房?jī)r(jià)下降最為明顯。第八頁，共四十五頁。2011年5月2012年5月客房收入趨勢(shì)圖（按類別）第九頁，共四十五頁。2011年5月-2012年5月客房營(yíng)收對(duì)比分析圖（總收入）第十頁，共四十五頁。2011年5月-2012年5月客房營(yíng)收對(duì)比分析圖（散客收入）第十一頁，共四十五頁。2011年5月-2012年5月客房營(yíng)收對(duì)比分析圖（團(tuán)隊(duì)、會(huì)議收入）第十二頁，共四十五頁。2011年5月-2012年5月客房營(yíng)收對(duì)比分析圖（出租率）第十三頁，共四十五頁。2011年4月-2012年4月客房營(yíng)收對(duì)比分

9、析圖（間夜量）第十四頁，共四十五頁。2011年5月-2012年5月客房營(yíng)收對(duì)比分析圖（平均房?jī)r(jià)）第十五頁，共四十五頁。2011年5月-2012年5月客房間天消耗第十六頁，共四十五頁。2012年5月客房系統(tǒng)主要費(fèi)用費(fèi)用項(xiàng)目本月實(shí)際本月預(yù)算%用途及增減原因簡(jiǎn)析客房部賓客用品 81,213.86 66,380.00 14833.8622.35 客房間天數(shù)較預(yù)算增加了2696間天，賓客用品消耗量上升。客房間天消耗 9.07 10.61 -1.54-14.51 客房間天數(shù)較預(yù)算增加了2697間天，客房間天消耗較預(yù)算有所下降洗滌費(fèi) 7,681.49 12,280.00 -4598.51-37.45 客房出

10、租數(shù)量大幅上升，客房布草的單位洗滌成本下降明顯裝飾費(fèi) 13,396.00 6,000.00 7396123.27 鮮花和裝飾用品費(fèi)用13396元清潔劑 8,847.37 7,110.00 1737.3724.44 清洗地毯、布草數(shù)量較多，洗滌劑用量增加較多維修費(fèi) 27,622.69 5,000.00 22622.69452.45 客房維修數(shù)量大量增加，其中插卡取電器，洗衣房設(shè)備，吸塵器、科勒衛(wèi)浴設(shè)備等設(shè)備損壞較多，且價(jià)格昂貴訂房傭金 83,301.24 饋贈(zèng)費(fèi)用 5,531.81 贈(zèng)送VIP水果費(fèi)用前廳部維修費(fèi) 1,605.11 240.00 1365.11568.80 液晶空調(diào)開關(guān)費(fèi)用家具用

11、具 34,653.00 34653防污地墊郵電費(fèi) 2,331.03 1,900.00 431.0322.69 培訓(xùn)費(fèi) 1,000.00 1000省級(jí)青年文明號(hào)培訓(xùn)班培訓(xùn)費(fèi)第十七頁，共四十五頁。客房經(jīng)營(yíng)存在的問題2012年1-5月酒店團(tuán)隊(duì)的平均房?jī)r(jià)和出租間天分別是338元/22間天、348元/200間天、219.6元/50間天，676.51元/177間天和264.87元/46間天。從這項(xiàng)數(shù)據(jù)可以看出，前5個(gè)月的團(tuán)隊(duì)平均房?jī)r(jià)波動(dòng)比較明顯。2012年5月客房間天消耗是9.07元，較4月的9元/間天基本持平，是否說明9元的客房間天消耗屬于基本合理的水平，是否還有下降空間？酒店長(zhǎng)包房的5月的出租間天是2

12、42間天，實(shí)現(xiàn)收入7.23萬元，較4月有大幅度增長(zhǎng)，但長(zhǎng)包房也長(zhǎng)時(shí)間占用了酒店的部分客房，如何權(quán)衡利弊得失？洗衣房是否可以測(cè)算一下單位洗滌成本，以便將長(zhǎng)包房的洗衣收入從客房收入轉(zhuǎn)入洗衣房收入？酒店的套房分散在各個(gè)樓層，與普通客房混雜排列，雖然套房數(shù)量較多，但是與普通客房的差異化不是很明顯，買點(diǎn)不清晰，是否有方案可以做改變？客房維修改造項(xiàng)目近幾個(gè)月的大量增加增加，其中客房防水工程、客房浴缸下水管損壞、浴室鋼化玻璃爆裂等都會(huì)影響客房使用，需要工程部、客房部、前廳部和銷售部共同協(xié)商，制定計(jì)劃，以便合理排房。第十八頁，共四十五頁。2012年5月餐飲經(jīng)營(yíng)情況項(xiàng)目本月實(shí)際本月預(yù)算差異%去年同期就餐人次30

13、,750.0023,940.006,810.0028.4522,262.00早餐12,768.0013,180.00-412.00-3.137,765.00午餐6,474.003,900.002,574.0066.004,504.00晚餐11,508.006,860.004,648.0067.769,993.00人均消費(fèi)（元）100.8596.364.494.66112.99早餐32.0435.01-2.96-8.4732.77午餐144.93147.87-2.95-1.99137.56晚餐152.40184.95-32.55-17.60164.24餐飲收入（元）3,535,722.142,7

14、14,990.00820,732.1430.232,771,702.80早餐409,090.90461,370.00-52,279.10-11.33254,463.85午餐938,255.37576,700.00361,555.3762.69619,590.78晚餐1,753,775.901,268,760.00485,015.9038.231,641,237.93其他434,599.97408,160.0026,439.976.48256,410.24座位利用率32.14%25.86%6.2824.3024.05%早餐26.69%28.47%-1.78-6.2516.77%午餐13.53%8

15、.43%5.1160.659.73%晚餐24.06%14.82%9.2462.3421.59%餐飲收入（元）3,535,722.142,714,990.00820,732.1430.232,771,702.80食品3,015,299.222,120,240.00895,059.2242.212,361,163.36飲料207,007.20186,590.0020,417.2010.94154,129.20其他313,415.72404,160.00-90,744.28-22.45256,410.24第十九頁，共四十五頁。2012年5月餐飲各營(yíng)業(yè)點(diǎn)經(jīng)營(yíng)情況營(yíng)業(yè)點(diǎn)本月實(shí)際結(jié)構(gòu)比%本月預(yù)算差異%去年

16、同期餐廳收入3,560,349.142,715,000.00845,349.1431.142,600,346.801、中餐部2,530,384.1471.072,195,000.00335,384.1415.282,141,439.00聆湖廳116,307.004.60105,000.0011,307.0010.77102,593.00中餐包廂682,437.0026.97470,000.00212,437.0045.20447,729.00多功能宴會(huì)廳1,582,329.1462.531,560,000.0022,329.141.431,558,564.00會(huì)議室149,311.005.90

17、60,000.0089,311.00148.8532,553.002、西餐部1,029,965.0028.93520,000.00509,965.0098.07458,907.801999號(hào)西餐廳901,213.0087.50420,000.00481,213.00114.57370,752.8023樓自助餐廳0.000.000.000.000.00房?jī)?nèi)用膳91,204.008.8675,000.0016,204.0021.6169,395.00大堂吧32,968.003.2015,000.0017,968.00119.7914,323.00餅店4,580.000.4410,000.00-5,

18、420.00-54.204,437.00第二十頁，共四十五頁。2012年5月餐飲部菜肴銷售情況分析菜肴名稱受歡迎程指數(shù)利潤(rùn)率分類胡適一品鍋19230.43%明星黑椒牛仔骨（?。?160.37%明星水煮牛柳5844.87%明星金陵排骨5839.19%明星西芹炒海螺片（?。?84.61%困惑XO醬海螺片（?。?78.81%困惑蘿卜絲燉烏賊（?。?67.52%困惑十三香龍蝦664.17%困惑麻婆豆腐9613.14%犁田之馬翡翠燒鴨羹10813.73%犁田之馬績(jī)溪炒粉絲10016.62%犁田之馬清炒青菜11019.87%犁田之馬耗油冬瓜154.65%笨狗香脆銀魚（中）1310.30%笨狗蟹粉白菜（小）

19、911.85%笨狗蒜泥西芹713.65%笨狗菜肴的受歡迎程度是指西軟收銀系統(tǒng)中菜肴的點(diǎn)擊次數(shù)。第二十一頁，共四十五頁。2012年5月餐飲收入對(duì)比分析圖第二十二頁，共四十五頁。2011年5月2012年5月餐飲收入趨勢(shì)圖（按類別）第二十三頁，共四十五頁。餐飲經(jīng)營(yíng)情況說明2012年5月餐飲就餐人次30750人次，高于預(yù)算6810人次就餐人次增加對(duì)收入的影響數(shù)68.67萬元=6810人次100.85元2012年5月餐飲人均消費(fèi)是100.85元比預(yù)算增加了4.49元，早餐、午餐、晚餐人均消費(fèi)分別是32.04元、144.93元、152.40元，分別低于預(yù)算2.96元、2.95元、32.55元，但較4月份有

20、比較明顯的增加：1、2012年5月中餐包廂出租325次，出租率是26.2%，與4月的272次和22%的出租率有較大幅度的增長(zhǎng)，但距目標(biāo)值30%仍有一定差距。2、2012年1月-5月中餐包廂累計(jì)出租場(chǎng)次是1007次，累計(jì)出租率是21.90%。2012年5月多功能廳共接待會(huì)議26場(chǎng)，接待用餐29場(chǎng)，共實(shí)現(xiàn)收入152.05萬元，總體使用率是44.35%，較4月的20%大幅增加，是餐飲部超額完成經(jīng)營(yíng)預(yù)算的主要原因。2012年5月會(huì)議室共接待會(huì)議58場(chǎng)，場(chǎng)租收入11.90萬元，出租率7.79%，較4月的7.5%基本持平。第二十四頁，共四十五頁。餐飲經(jīng)營(yíng)情況說明2012年5月餐飲總收入353.57萬元，高

21、于預(yù)算82.07萬元，完成預(yù)算的130.23%，此項(xiàng)餐飲收入應(yīng)加上以下幾項(xiàng)置換項(xiàng)目共計(jì)7.47萬元：1、蔡琴演唱會(huì)16563.4元2、陪你逛街欄目組6306元3、保利大劇院413元4、置換儲(chǔ)值卡消費(fèi)798元5、投資公司7525.05元6、張學(xué)友演唱會(huì)43171.09元2012年5月餐飲實(shí)際收入是361.04萬元第二十五頁，共四十五頁。第二十六頁，共四十五頁。2012年5月飲料收入、成本結(jié)構(gòu)對(duì)比圖第二十七頁，共四十五頁。餐飲經(jīng)營(yíng)情況說明2012年5月酒店實(shí)現(xiàn)飲料收入20.70萬元，完成預(yù)算的110.94%A、飲料收入比重較大的是國(guó)產(chǎn)白酒44.69%，軟飲23.06%，茶藝9.55%，較4月相比，

22、本月成本率較高的國(guó)產(chǎn)白酒銷售占比顯著上升，其他項(xiàng)目銷售額均有所下降。B、銷售量排名靠前的品種是青島冰純、雪花純生、蘇打水、鮮榨果汁、五年口子窖、張?jiān)?yōu)選級(jí)品麗珠。C、目前酒店銷售的飲料利潤(rùn)率排名靠前的是：自制飲品、軟飲、啤酒、葡萄酒、白酒。2012年5月酒店發(fā)生飲料成本10.67萬元，飲料成本率是51.56%，較4月有顯著的上升，是否因?yàn)殇N售會(huì)議價(jià)的白酒、紅酒等很多，導(dǎo)致成本上升？第二十八頁，共四十五頁。食品飲料成本結(jié)構(gòu)圖第二十九頁，共四十五頁。類別編碼品名單位數(shù)量本期單價(jià)金額上月單價(jià)漲跌幅度影響金額蔬菜菠菜斤1,878.302.905,437.702.707.41%402.79水果海南無籽西

23、瓜斤2,300.302.235,026.092.0011.54%579.93水果哈密瓜斤692.203.562,449.223.404.81%117.88家禽正宗土老母雞斤1,677.3022.0036,900.6022.00-家禽櫻桃谷鴨斤2,064.006.9014,241.606.90-家禽乳鴿斤828.0016.0013,248.0016.00-肉類帶皮小膘五花肉斤773.2014.6811,370.2515.00-2.16%-245.24肉類進(jìn)口牛仔骨斤914.0045.0041,130.0045.00-肉類雪花牛排斤120.00110.0013,200.00110.00-凍品鮑魚仔

24、斤88.0079.006,952.0079.00-凍品8頭明蝦盒1,104.0041.0045,264.0041.00-凍品臭桂魚斤157.1028.004,398.8028.00-凍品醬制高郵蝦仁袋680.0030.0020,400.0030.00-水產(chǎn)桂魚斤701.3035.1323,865.1031.0013.33%3,182.01水產(chǎn)大巴魚斤122.5085.0010,412.5085.00-水產(chǎn)野生甲魚斤343.7043.1213,787.8435.2022.50%3,102.26水產(chǎn)澳洲大龍蝦斤41.40370.0015,318.00370.00-水產(chǎn)活仔鮑斤231.8088.44

25、20,440.0088.40-干貨明珠日式鰻魚袋1,125.009.8011,025.009.80-干貨鴛鴦肚斤30.00135.004,050.00135.00-干貨人參須斤300.0015.004,500.0015.00-珍品?；⒊峤?0.001,800.0018,000.001,800.00-珍品80頭關(guān)東遼參斤12.002,480.0029,760.002,480.00-珍品牙揀翅斤10.00840.008,400.00840.00-珍品雪蛤斤3.001,600.004,800.001,600.00-合計(jì)7,139.642012年5月中廚房用量大、價(jià)值高的食品物價(jià)分析第三十頁，共四十五

26、頁。類別編碼名稱單位數(shù)量本期單價(jià)金額上期單價(jià)變動(dòng)率影響金額飲料光明草莓味酸奶盒2,292.001.854,240.201.85-飲料光明原味酸奶盒2,320.001.854,292.001.85-西餐原料馬蘇里拉芝士斤20.0060.001,200.0060.00-西餐原料新西蘭黃油斤150.0039.505,925.0039.50-西餐原料歌文牛角包油塊40.00104.004,160.00104.00-西餐原料雨潤(rùn)燒烤培根斤344.0019.006,536.0019.00-調(diào)味品核桃仁斤43.6045.001,962.0045.00-調(diào)味品金鉆甜奶油盒72.0025.001,800.002

27、5.00-調(diào)味品金像B高筋粉袋12.00140.001,680.00140.00-水產(chǎn)青口貝盒56.0051.002,856.0051.00-水產(chǎn)北極甜蝦斤80.0022.001,760.0022.00-凍品雨潤(rùn)煙熏火腿斤84.6030.042,541.0030.000.13%3.29凍品醬制高郵蝦仁袋82.0030.002,460.0030.00-肉類牛腩斤347.6018.986,596.2018.900.41%27.05肉類國(guó)產(chǎn)牛柳斤92.7022.202,028.1023.00-3.48%-70.54家禽洋雞蛋斤2,234.203.888,685.544.50-13.81%-1,199

28、.43水果進(jìn)口油桃斤343.4016.895,732.0020.00-15.56%-891.64水果新鮮紅車?yán)遄咏?73.0042.387,452.5052.00-18.50%-1,378.58水果進(jìn)口獼猴桃斤2,226.003.708,236.203.75-1.33%-109.82水果進(jìn)口紅提斤312.1017.005,305.7017.00-水果火龍果斤1,326.404.305,704.854.007.50%427.86水果海南無籽西瓜斤2,746.352.165,968.172.008.18%488.30合計(jì)-2,703.502012年5月西廚用量大、價(jià)值高的食品物價(jià)分析第三十一頁，共

29、四十五頁。2011年5月2012年5月餐飲成本率走勢(shì)圖第三十二頁，共四十五頁。2011年5月-2012年5月中餐成本率走勢(shì)圖第三十三頁，共四十五頁。2011年5月2012年5月西餐成本走勢(shì)圖第三十四頁，共四十五頁。餐飲經(jīng)營(yíng)情況說明2012年5月酒店實(shí)現(xiàn)食品收入301.52萬元，發(fā)生食品成本是114.06萬元，加上發(fā)生的置換收入 6.76萬元，其中A、中餐置換收入6.76萬元，實(shí)際收入210.70萬元B、調(diào)整后中餐實(shí)際食品成本率38.44%C、西餐實(shí)際食品成本率33.86%2012年5月餐飲綜合食品成本率是36.99%。1，2012年5月食品成本構(gòu)成較2012年4月相比，海鮮、肉類、水果比重有所

30、下降，珍品比重有所上升。2，從中西廚食品物價(jià)分析表上可以看出，因盡量使用當(dāng)季水果，如無籽西瓜改為有籽西瓜，進(jìn)口紅提改用國(guó)產(chǎn)葡萄，進(jìn)口油桃改用青桃等。3，用量較大的野生甲魚、土老雞與普通甲魚和普通老雞在菜肴的制作上有無明顯區(qū)別？4，凍品中耗用量很大的高郵蝦仁、8頭明蝦等是否有較低價(jià)的替代品，是否有新鮮的食材可以替代？第三十五頁，共四十五頁。餐飲經(jīng)營(yíng)存在的問題中餐包廂出租率仍未達(dá)到30%。中餐包廂出租率30%時(shí)，包廂出租場(chǎng)次應(yīng)不少于360場(chǎng)次。由于包廂消費(fèi)較高，提高包廂出租率對(duì)于提高餐飲收入和人均消費(fèi)水平等都有益處西餐廳自助餐成本5月較4月顯著下降，降幅在20%以上，是否會(huì)對(duì)客人的滿意度造成影響？

31、中廚的食品成本本月控制在38.66%，屬于本年度最低水平，除了物價(jià)有所下降以外，是否有別的原因？第三十六頁，共四十五頁。2012年5月其他經(jīng)營(yíng)部門經(jīng)營(yíng)情況分析部門本月實(shí)際收入本月實(shí)際成本成本率%收入完成率%差異本月預(yù)算收入本月預(yù)算成本存在的問題經(jīng)營(yíng)建議客房小吧5,702.706,297.65110.4395.05-297.306,000.001,800.00客房小酒吧本月未收入完成預(yù)算是否因?yàn)榫频昕头啃“膳鋫涞奈锲凡贿m當(dāng)，建議前廳部注意收集客人對(duì)客房小吧的意見客房洗衣12,188.9176.18-3,811.0916,000.00酒店現(xiàn)在是否有外洗業(yè)務(wù)，由于洗衣房能耗費(fèi)用較高，應(yīng)考慮是否有利可

32、圖大堂商場(chǎng)113,681.0073,656.8064.79189.4753,681.0060,000.0037,200.00最大營(yíng)業(yè)收入來自于香煙，香煙屬于自費(fèi)采購(gòu)而不是代銷，占用酒店流動(dòng)資金多征求賓客對(duì)商場(chǎng)售貨品種的意見，多銷售代銷商品商務(wù)中心10,511.00175.184,511.006,000.00康樂收入79,575.0013,759.6217.29132.6319,575.0060,000.0015,000.00房務(wù)其它44,882.50975.7140,282.504,600.00客賠收入為主天鵝湖售貨亭收入124,781.5071,235.7557.09166.3849,781

33、.5075,000.0045,000.00其他部門收入合計(jì)391,322.61164,949.8242.15171.93163,722.61227,600.0099,000.00第三十七頁，共四十五頁。2012年5月行政管理部門費(fèi)用情況部門實(shí)際費(fèi)用占收入%費(fèi)用預(yù)算%主要費(fèi)用項(xiàng)目行政辦19.722.7217.202.5214.65差旅費(fèi)6160元、維修費(fèi)15114.9元，汽車使用費(fèi)30753.89元、公關(guān)費(fèi)8140元、培訓(xùn)費(fèi)3450元人事部3.590.493.290.309.12工具用具924元，裝飾費(fèi)1300.5元財(cái)務(wù)部7.110.989.65-2.54-26.32文具印刷3039元、差旅費(fèi)7

34、369元、公關(guān)費(fèi)2485元總經(jīng)辦15.382.126.928.46122.25差旅費(fèi)19651元、公關(guān)費(fèi)13460元銷售部9.371.2916.77-7.40-44.13文具印刷6418元、差旅費(fèi)9889元工程部21.392.9521.68-0.29-1.34維保費(fèi)67048元、日常維修費(fèi)27279元合計(jì)76.5610.5575.511.051.39第三十八頁，共四十五頁。2012年5月酒店能源費(fèi)用情況2012年5月，酒店共發(fā)生能源費(fèi)617036.62萬元，占營(yíng)業(yè)收入比重是8.50%，預(yù)算占比是9.31%項(xiàng)目實(shí)際數(shù)量實(shí)際單價(jià)實(shí)際金額占收入%預(yù)算數(shù)量預(yù)算單價(jià)預(yù)算金額%分析及建議水費(fèi)8014噸3.

35、62 30,310.35 0.42 8580噸3.63 31,100.00 -789.65 -2.54 電費(fèi)668981度0.85 568,633.47 7.84 588540度0.46 482,600.00 86,033.47 17.83 燃?xì)赓M(fèi)5654立方米3.20 18,092.80 0.25 8960立方米3.20 28,670.00 -10,577.20 -36.89 合計(jì)617,036.62 8.50 542,370.00 74,666.62 13.77 第三十九頁，共四十五頁。2012年5月酒店人工費(fèi)情況部門職工人數(shù)實(shí)際人工費(fèi)預(yù)算人工費(fèi)%占部門收入客房系統(tǒng)12936.1435.6

36、50.49 1.37%10.47% 前廳部4211.24 12.94 -1.70 -13.14%3.26% 客房部8724.90 22.71 2.19 9.64%7.21%餐飲部18951.4156.46-5.05 -8.94%14.54% 中餐14539.50 42.81 -3.31 -7.73%15.88% 西餐4411.91 13.65 -1.74 -12.75%11.36%其他經(jīng)營(yíng)部門286.12 5.22 0.90 17.24%22.87%行政管理部門12645.7253.22-7.50 -14.09%6.30% 行政辦3612.74 14.28 -1.54 -10.78%1.76%

37、 總經(jīng)辦512.03 5.82 6.21 106.70%1.66% 人事部73.26 2.53 0.73 28.85%0.45% 財(cái)務(wù)部225.68 8.12 -2.44 -30.05%0.78% 銷售部206.16 10.48 -4.32 -41.22%0.85% 工程部365.85 11.99 -6.14 -51.21%0.81%合計(jì)472139.39 150.55 -11.16 -7.41%19.21%第四十頁，共四十五頁。2012年5月酒店勞動(dòng)生產(chǎn)率情況部門員工人數(shù)營(yíng)業(yè)收入（萬元）人工費(fèi)（萬元）勞動(dòng)成本率人均日創(chuàng)收額（元）客房系統(tǒng)129345.30 36.14 10.47%863.47

38、 餐飲部189353.72 51.41 14.53%603.72 中餐廳145248.71 39.50 15.88%553.30 西餐廳44104.86 11.91 11.36%768.77 其他經(jīng)營(yíng)部門2839.23 6.12 15.60%451.96 A、從上表中可以看出，客房系統(tǒng)的勞動(dòng)生產(chǎn)率最高，人工成本最低。B、勞動(dòng)生產(chǎn)率從高到低依次是客房系統(tǒng)、西餐廳、中餐廳、其他經(jīng)營(yíng)部門。C、收入越高而人員越少，勞動(dòng)生產(chǎn)率則越高，但勞動(dòng)生產(chǎn)率是否越高越好？D、提高勞動(dòng)生產(chǎn)率的主要方法：某些崗位是否可以流水化、標(biāo)準(zhǔn)化操作以減少人員？人員合理的分配方法？績(jī)效合理的分配方法？第四十一頁，共四十五頁。2012年5月各部門利潤(rùn)及酒店GOP情況截止2012年5月累計(jì)GOP是716.31萬元，累計(jì)GOP率是24.92%截止2012年5月GOP完成年度預(yù)算的60.70%部門 本期利潤(rùn)率% 預(yù)算利潤(rùn)率% 客房2,489,382.86 72.09 1,664,860.00 70.23 824,522.86 33.12 餐飲1,468,8