證券從業(yè)資格考試證券發(fā)行與承銷預(yù)熱階段測評考試（附答案和解析）

1、證券從業(yè)資格考試證券發(fā)行與承銷預(yù)熱階段測評考試（附答案和解析）一、單項(xiàng)選擇題（共60題，每題1分）。1、在對一般投資者上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行和對機(jī)構(gòu)投資者配售相結(jié)合的發(fā)行方式下，發(fā)行人和主承銷商通過向機(jī)構(gòu)投資者詢價(jià)，并根據(jù)機(jī)構(gòu)投資者的預(yù)約申購情況確定（）。A、發(fā)行底價(jià)B、最終發(fā)行價(jià)格C、發(fā)行量D、最低發(fā)行量【參考答案】：B【解析】考生應(yīng)掌握最終發(fā)行價(jià)產(chǎn)生的原因。2、對于申請?jiān)谙愀蹌?chuàng)業(yè)板上市的內(nèi)地企業(yè)，經(jīng)初步審核，中國證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部自收到公司的申請文件之日起（）個(gè)工作日內(nèi)，就是否同意正式受理其申請函告公司；同意正式受理其申請的公司須向中國證監(jiān)會(huì)提交所要求的文件，審核合規(guī)且其他相關(guān)部門沒有反對意見的，中國

2、證監(jiān)會(huì)在（）個(gè)工作日內(nèi)予以批準(zhǔn)；不批準(zhǔn)的，說明理由。A、30，10B、25，20C、20，10D、15，20【參考答案】：C3、在（），注冊會(huì)計(jì)師需要確定兩個(gè)層次的重要性水平：會(huì)計(jì)報(bào)表和賬戶余額。A、審計(jì)回顧階段B、計(jì)劃階段C、實(shí)施審計(jì)階段D、審計(jì)完成階段【參考答案】：B4、處于生產(chǎn)同一產(chǎn)品、不同生產(chǎn)階段的公司間的收購適合（）的收購方式。A、橫向收購B、縱向收購C、善意收購D、要約收購【參考答案】：B【解析】解析縱向收購是指生產(chǎn)過程或經(jīng)營環(huán)節(jié)緊密相關(guān)的公司之間的收購行為，故處于生產(chǎn)同一產(chǎn)品、不同生產(chǎn)階段的公司間的收購適合縱向收購方式。5、（）不屬于按購并雙方的行業(yè)關(guān)聯(lián)性劃分。A、橫向收購B、縱

3、向收購C、混合收購D、要約收購【參考答案】：D6、單獨(dú)或者合并持有公司表決權(quán)股份總數(shù)（）以上的股東或者監(jiān)事會(huì)提議董事會(huì)召開臨時(shí)股東大會(huì)時(shí)，應(yīng)以書面形式向董事會(huì)提出會(huì)議議題和內(nèi)容完整的提案。A、5%B、10%C、3%D、49%【參考答案】：C【解析】公司法規(guī)定，單獨(dú)或者合并持有公司表決權(quán)股份總數(shù)3%以上的股東或監(jiān)事會(huì)有權(quán)利向董事會(huì)提出會(huì)議議題。7、中國證監(jiān)會(huì)2006年5月6日發(fā)布的（），對上市公司申請發(fā)行新股作出了規(guī)定。A、證券法B、上市公司證券發(fā)行管理辦法C、上市公司證券發(fā)行試行辦法D、公司法【參考答案】：B8、發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級管理人員在（）內(nèi)曾發(fā)生變動(dòng)的，應(yīng)披露變動(dòng)情況和原因。A、近1

4、年B、近2年C、近3年D、近5年【參考答案】：C9、股票發(fā)行的定價(jià)方式采取對一般投資者上網(wǎng)發(fā)行和對機(jī)構(gòu)投資者配售相結(jié)合的發(fā)行方式，在發(fā)行過程中，以（）向機(jī)構(gòu)投資者配售和對一般投資者上網(wǎng)發(fā)行。A、不同投資者申報(bào)的價(jià)格B、同一價(jià)格C、不同的價(jià)格D、發(fā)行人和主承銷商事先確定的發(fā)行底價(jià)【參考答案】：B10、我國目前的股票發(fā)行管理屬于（）。A、政府主導(dǎo)型B、市場主導(dǎo)型C、交易所核準(zhǔn)型D、企業(yè)注冊型【參考答案】：A11、證券評級機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立證券評級業(yè)務(wù)檔案管理制度。業(yè)務(wù)檔案的保存期限不得少于（）。A、5年B、10年C、15年D、20年【參考答案】：B【解析】考點(diǎn)：了解企業(yè)債券和公司債券上市的信息披露和發(fā)行

5、人的持續(xù)性披露義務(wù)的有關(guān)規(guī)定。見教材第九章第四節(jié)，P323。12、招股說明書的有效期為（）個(gè)月，自（）起計(jì)算。A、6，中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行申請前招股說明書第一次簽署次日B、6，中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行申請前招股說明書最后一次簽署之日C、12，中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行申請前招股說明書最后一次簽署之日D、12，中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行申請前招股說明書第一一次簽署次日【參考答案】：B13、上市公司采取網(wǎng)下網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行方式增發(fā)股票時(shí)，在T-2目需要在至少一種中國證監(jiān)會(huì)指定報(bào)刊上刊登招股意向書摘要、（）、網(wǎng)上路演公告。A、提示性公告B、網(wǎng)下中簽結(jié)果公告C、上市公告書D、網(wǎng)上網(wǎng)下發(fā)行公告【參考答案】：D【解析】熟悉新股發(fā)行申

6、請過程中信息披露的規(guī)定及各項(xiàng)內(nèi)容。見教材第七章第四節(jié)，P253。14、發(fā)審委員會(huì)通過召開發(fā)審會(huì)議進(jìn)行審核工作，每次參加發(fā)審委員會(huì)議的發(fā)審委員為（）名。A、5B、6C、7D、8【參考答案】：C【解析】發(fā)審委員為7名。15、首次公開發(fā)行股票的招股說明書，若曾存在工會(huì)持股、職工持股會(huì)持股、信托持股、委托持股或股東數(shù)量超過（）人的情況，發(fā)行人應(yīng)詳細(xì)披露有關(guān)股份的形成原因及演變情況。A、100B、200C、500D、800【參考答案】：B【解析】首次公開發(fā)行股票的招股說明書，若曾存在工會(huì)持股、職工持股會(huì)持股、信托持股、委托持股或股東數(shù)量超過200人的情況，發(fā)行人應(yīng)詳細(xì)披露有關(guān)股份的形成原因及演變情況；進(jìn)

7、行過清理的，應(yīng)當(dāng)說明是否存在潛在問題和風(fēng)險(xiǎn)隱患，以及有關(guān)責(zé)任的承擔(dān)主體等。16、上市公司發(fā)行股份的價(jià)格不得低于本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)的董事會(huì)決議公告日前（）個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)。A10B20C30D15【參考答案】：B17、股東大會(huì)通過轉(zhuǎn)債發(fā)行議案后，公司應(yīng)在（）個(gè)工作日內(nèi)公布股東大會(huì)決議。A、1B、2C、3D、5【參考答案】：B18、上市公司新股發(fā)行申請文件中，單獨(dú)適用于增發(fā)的文件不包括（）。A、發(fā)行公告B、主承銷商承諾函C、發(fā)行人承諾函D、盈利預(yù)測報(bào)告【參考答案】：D【解析】單獨(dú)適用于增發(fā)的文件不包括盈利預(yù)測報(bào)告。19、購買、出售的資產(chǎn)凈額占上市公司最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)

8、告期末凈資產(chǎn)額的比例達(dá)到（）以上，且超過人民幣（），構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。A、30%，5000萬元B、50%，5000萬元C、30%，3000萬元D、50%，3000萬元【參考答案】：B20、發(fā)行人盈利預(yù)測數(shù)據(jù)包含了（）的，應(yīng)特別說明。A、特定的財(cái)政稅收優(yōu)惠政策或非經(jīng)常性損益項(xiàng)目B、經(jīng)常性損益項(xiàng)目C、境外收益D、未審實(shí)現(xiàn)數(shù)【參考答案】：A21、2006年9月11中國證監(jiān)會(huì)審議通過證券發(fā)行與承銷管理辦法自（）起施行。該辦法細(xì)化了詢價(jià)、定價(jià)、證券發(fā)售等環(huán)節(jié)的有關(guān)操作規(guī)定。A、2004年9月B、2005年9月C、2006年6月D、2006年9月【參考答案】：D22、個(gè)人股東親自出席年度股東大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)出

9、示（）。A、本人身份證B、持股憑證C、本人身份證和持股憑證D、書面委托書【參考答案】：C23、滬市投資者是可以使用其所持的上海證券賬戶在申購日向上證所申購在上證所發(fā)行的新股，每一申購單位為()股。A、1000B、10C、100D、1【參考答案】：A【解析】上海證券交易所規(guī)定每一申購單位為1000股，申購數(shù)量不少于1000股，超過l000股的必須是1000股的整數(shù)倍。24、國際開發(fā)機(jī)構(gòu)申請?jiān)谥袊硟?nèi)發(fā)行人民幣債券應(yīng)經(jīng)在中國境內(nèi)注冊且具備人民幣債券評級能力的評級公司評級，人民幣債券信用級別為（）級以上，已為中國境內(nèi)項(xiàng)目或企業(yè)提供的貸款和股本資金在（）以上。A、A，10億美元B、AA，10億人民幣C

10、、A，5億美元D、AA，10億美元【參考答案】：D25、上市公司所屬企業(yè)境外上市時(shí)會(huì)聘請財(cái)務(wù)顧問，財(cái)務(wù)顧問盡職調(diào)查以確保公司境外上市之后仍保持獨(dú)立的持續(xù)上市地保留的（）具有持續(xù)經(jīng)營能力。A、全部資產(chǎn)與業(yè)務(wù)B、核心資產(chǎn)與業(yè)務(wù)C、流動(dòng)資產(chǎn)與業(yè)務(wù)D、核心資產(chǎn)與主營業(yè)務(wù)【參考答案】：B【解析】熟悉境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)境外上市的具體規(guī)定。見教材第十章第四節(jié)，P395。26、（）是指得到法律認(rèn)可和保護(hù)、不具有實(shí)物形態(tài)，并在較長時(shí)間內(nèi)(超過1年)使企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中受益的資產(chǎn)。A、固定資產(chǎn)B、流動(dòng)資產(chǎn)C、遞延資產(chǎn)D、無形資產(chǎn)【參考答案】：D27、采用私募方式發(fā)行外資股的發(fā)行人，需要準(zhǔn)備（）。A、招股章程B、信

11、息備忘錄C、招股說明書D、責(zé)任聲明書【參考答案】：B【解析】了解外資股招股說明書的形式、內(nèi)容、編制過程。見教材第十章第五節(jié)，P396。28、上市公司申請發(fā)行新股，要求現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員具備任職資格，能夠忠實(shí)勤勉地履行職責(zé)，最近（）內(nèi)未收到過中國證監(jiān)會(huì)的行政處罰，最近（）內(nèi)未收到過證券交易所的公開譴責(zé)。A、12個(gè)月；16個(gè)月B、36個(gè)月；36個(gè)月C、12個(gè)月；12個(gè)月D、36個(gè)月；12個(gè)月【參考答案】：D29、首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的，保薦機(jī)構(gòu)在持續(xù)督導(dǎo)期內(nèi)應(yīng)當(dāng)自發(fā)行人披露年度報(bào)告、中期報(bào)告之日起（）個(gè)工作日內(nèi)在中國證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站披露跟蹤報(bào)告。A、5B、7C、10D、15【參考

12、答案】：D【解析】掌握保薦制度。見教材第四章第一節(jié)，P106。30、（）是規(guī)定債券發(fā)行人和債權(quán)人權(quán)利和義務(wù)的文件。A、發(fā)行合同書B、責(zé)任書C、信托證書D、責(zé)任保證書【參考答案】：C【解析】要熟悉信托證書是規(guī)定債券發(fā)行人和債權(quán)人權(quán)利和義務(wù)的文件。31、外國投資者在并購后所設(shè)外商投資企業(yè)注冊資本中的出資比例高于（）的，該企業(yè)享受外商投資企業(yè)待遇。A、10%B、15%C、20%D、25%【參考答案】：D【解析】外國投資者在并購后所設(shè)外商投資企業(yè)注冊資本中的出資比例高于25的，該企業(yè)享受外商投資企業(yè)待遇。外國投資者在并購后所設(shè)外商投資企業(yè)注冊資本中的出資比例低于25的，除法律和行政法規(guī)另有規(guī)定外，該企

13、業(yè)不享受外商投資企業(yè)待遇，其舉借外債按照境內(nèi)非外商投資企業(yè)舉借外債的有關(guān)規(guī)定辦理。32、金融債券發(fā)行結(jié)束后（）個(gè)工作日內(nèi)，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)向（）書面報(bào)告金融債發(fā)行情況。A、4；中國人民銀行B、10；中國人民銀行C、4；財(cái)政部D、10；財(cái)政部【參考答案】：B【解析】金融債券發(fā)行程序，考生要掌握。33、下列不屬于與境內(nèi)上市外資股有關(guān)的中介機(jī)構(gòu)是（）。A、審計(jì)機(jī)構(gòu)B、承銷商C、法律顧問D、評級機(jī)構(gòu)【參考答案】：D【解析】與境內(nèi)上市外資股有關(guān)的中介機(jī)構(gòu)包括：承銷商；法律顧問；審計(jì)機(jī)構(gòu)；評估機(jī)構(gòu)。34、（）依法對審核上市公司新股發(fā)行申請，證監(jiān)會(huì)根據(jù)其的審核意見依法作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定。A、股票發(fā)行審核委員

14、會(huì)B、證監(jiān)會(huì)C、證券管理委員會(huì)D、證券交易所【參考答案】：A【解析】股票發(fā)行審核委員會(huì)依法對新股發(fā)行核準(zhǔn)的做出決定。35、贖回條款項(xiàng)債券持有人在購買可轉(zhuǎn)換公司債券時(shí)（）。A、無條件出售給發(fā)行人的1張美式賣權(quán)B、無條件向發(fā)行人購買的1張美式買權(quán)C、無條件出售給發(fā)行人的1張美式買權(quán)D、無條件向發(fā)行人購買的1張美式賣權(quán)【參考答案】：C【解析】考點(diǎn)：熟悉可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)換價(jià)值、可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值的概念及其影響因素。見教材第八章第一節(jié)，P263。36、發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券的上市公司，股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣（），有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣（）。A、3000千萬；6000千萬B、6

15、000千萬；3000千萬C、6000千萬；6000千萬D、3000千萬；3000千萬【參考答案】：A【解析】考生要掌握這兩個(gè)數(shù)字。37、擬發(fā)行上市公司改組后的公司主業(yè)應(yīng)突出，具有獨(dú)立完整的（）。A、生產(chǎn)經(jīng)營系統(tǒng)B、銷售渠道系統(tǒng)C、材料采購系統(tǒng)D、客戶維護(hù)系統(tǒng)【參考答案】：A【解析】掌握擬發(fā)行上市公司改組的要求以及企業(yè)改組為擬上市的股份有限公司的程序。見教材第三章第一節(jié)，P77。38、2005年lO月9日，國際金融公司和亞洲開發(fā)銀行這兩家國際開發(fā)機(jī)構(gòu)在全國銀行間債券市場分別發(fā)行人民幣債券（）億元和（）億元。A、11，10B、10，llC、113，10D、10，113【參考答案】：C39、我國境內(nèi)

16、上市公司所屬企業(yè)境外上市，其中“境外”是指（）。A、國際貨幣市場B、歐洲貨幣市場C、境外證券市場D、國際金融市場【參考答案】：C【解析】我國境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)境外上市，其中“境外”是指境外證券市場。40、招股說明書中引用的財(cái)務(wù)報(bào)表在其最近1期截止日后（）個(gè)月內(nèi)有效。特別情況下發(fā)行人可申請適當(dāng)延長，但至多不超過（）個(gè)月。A、3，1B、6，3C、3，6D、6，1【參考答案】：D41、發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均應(yīng)（）(若其最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%，則可不作此現(xiàn)金流量要求)。A、不少于公司債券發(fā)行額B、不少于公司

17、債券2年的利息C、不少于公司債券1年的利息D、不少于公司債券半年的利息【參考答案】：C【解析】本題考查現(xiàn)金流量要求。42、擬發(fā)行B股股本總額超過4億元人民幣的，向社會(huì)發(fā)行股份的比例應(yīng)達(dá)公司股份總數(shù)的（）以上。A、10%B、15%C、20%D、25%【參考答案】：B43、上市公司證券發(fā)行管理辦法第八條規(guī)定，發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司最近3年以現(xiàn)金或股票方式累計(jì)分配的利潤不少于（）。A、最近3年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤的20%B、最近2年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤的20%C、最近2年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤的30%D、最近3年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤的30%【參考答案】：A【解析】上市公司證券發(fā)行管理辦法第八條規(guī)

18、定，發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司最近3年以現(xiàn)金或股票方式累計(jì)分配的利潤不少于最近3年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤的20%。44、輔導(dǎo)對象如發(fā)生（）情況，可不重新進(jìn)行輔導(dǎo)。A、輔導(dǎo)工作結(jié)束至保薦人推薦期間發(fā)生控股股東變更B、輔導(dǎo)工作結(jié)束至保薦人推薦期間發(fā)生主營業(yè)務(wù)變更C、輔導(dǎo)工作結(jié)束至保薦人推薦期間發(fā)生1/3以下董事、監(jiān)事、高級管理人員變更D、輔導(dǎo)工作結(jié)束后3年內(nèi)未有保薦人向中國證監(jiān)會(huì)推薦首次公開發(fā)行股票的【參考答案】：C45、資產(chǎn)支持證券就是由（）發(fā)行的、代表特定目的信托的信托受益權(quán)份額。A、特定目的信托受托機(jī)構(gòu)B、財(cái)務(wù)公司C、資金保管機(jī)構(gòu)D、貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)【參考答案】：A【解析】資產(chǎn)支持證券就是由特定

19、目的信托受托機(jī)構(gòu)發(fā)行的、代表特定目的信托的信托受益權(quán)份額。46、對于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，認(rèn)股權(quán)證自（）起方可行權(quán)。A、發(fā)行結(jié)束至少已滿6個(gè)月B、發(fā)行結(jié)束至少已滿1年C、發(fā)行結(jié)束至少已滿3個(gè)月D、發(fā)行結(jié)束至少已滿1個(gè)月【參考答案】：A47、對于首次公開發(fā)行股票并上市，持續(xù)督導(dǎo)的期間為證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后（）個(gè)完整會(huì)計(jì)年度。A、1B、2C、3D、4【參考答案】：B【解析】首次公開發(fā)行股票并上市的，持續(xù)督導(dǎo)的期間為證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后2個(gè)完整會(huì)計(jì)年度。48、以募集方式設(shè)立公司，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，擬發(fā)行的股本總額超過（）億元人民幣的，其擬向社會(huì)發(fā)行股份的比例達(dá)（）以上。A、5

20、，20%B、5，15%C、4，20%D、4，15%【參考答案】：D49、中小板上市公司實(shí)際控制人發(fā)生變化的，深圳證券交易所也鼓勵(lì)上市公司重新聘請保薦機(jī)構(gòu)進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)，持續(xù)督導(dǎo)的期間為實(shí)際控制人發(fā)生變更當(dāng)年剩余時(shí)間及其后（）完整的會(huì)計(jì)年度。A、1個(gè)B、2個(gè)C、3個(gè)D、4個(gè)【參考答案】：A【解析】考點(diǎn)：熟悉中小企業(yè)板塊上市公司的保薦和持續(xù)督導(dǎo)的內(nèi)容。見教材第五章第五節(jié)，P184。50、由于股東只承擔(dān)有限責(zé)任，普通股實(shí)際上是對公司總資產(chǎn)的一項(xiàng)（）。A、看漲期權(quán)B、看跌期權(quán)C、平價(jià)期權(quán)D、以上都不對【參考答案】：A51、信托投資公司要作為詢價(jià)對象，應(yīng)經(jīng)相關(guān)監(jiān)管部門重新登記已滿（）年，注冊資本不低于（）

21、億元，最近12個(gè)月有活躍的證券市場投資記錄。A、1，3B、1，4C、2，3D、2，4【參考答案】：D52、（）自股份發(fā)行結(jié)束之日起l2個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。A、特定對象以資產(chǎn)認(rèn)購而取得的上市公司股份B、特定對象為上市公司控股股東、實(shí)際控制人或者其控制的關(guān)聯(lián)人的C、特定對象通過認(rèn)購本次發(fā)行的股份取得上市公司的實(shí)際控制權(quán)的D、特定對象取得本次發(fā)行的股份時(shí)，對其用于認(rèn)購股份的資產(chǎn)持續(xù)擁有權(quán)益的時(shí)間不足l2個(gè)月的【參考答案】：A53、收購人不得收購上市公司的情形不包括（）。A、收購人最近3年有嚴(yán)重的證券市場失信行為B、收購人最近3年有重大違法行為或者涉嫌重大違法行為C、收購人負(fù)有數(shù)額較大債務(wù)，到期未清償，且

22、處于持續(xù)狀態(tài)D、收購人的注冊資本低于1億元【參考答案】：D【解析】任何人不得利用上市公司的收購損害被收購公司及其股東的合法權(quán)益。有下列情形之一的，不得收購上市公司：收購人負(fù)有數(shù)額較大債務(wù)，到期未清償，且處于持續(xù)狀態(tài)；收購人最近3年有重大違法行為或者涉嫌有重大違法行為；收購人最近3年有嚴(yán)重的證券市場失信行為；收購人為自然人的，存在公司法第一百四十七條規(guī)定的情形；法律、行政法規(guī)規(guī)定以及中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的不得收購上市公司的其他情形。由此可知，D項(xiàng)錯(cuò)誤。54、（）是一種含權(quán)債券，兼有公司債券和股票雙重性質(zhì)。A、權(quán)證B、債券C、股票D、可轉(zhuǎn)換公司債券【參考答案】：D【解析】考查可轉(zhuǎn)換公司債券的性質(zhì)，考生要

23、熟悉。55、向不特定對象公開募集股份應(yīng)當(dāng)符合最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于（）的要求。A、3%B、4%C、5%D、6%【參考答案】：D【解析】掌握新股公開發(fā)行和非公開發(fā)行的基本條件、一般規(guī)定、配股的特別規(guī)定、增發(fā)的特別規(guī)定。見教材第七章第一節(jié)，P233。56、境內(nèi)公司在境外設(shè)立特殊目的公司，應(yīng)向商務(wù)部申請辦理核準(zhǔn)手續(xù)。辦理核準(zhǔn)手續(xù)時(shí)，境內(nèi)公司除向商務(wù)部報(bào)送關(guān)于境外投資開辦企業(yè)核準(zhǔn)事項(xiàng)的規(guī)定要求的文件外，另須報(bào)送其他文件。以下不屬于須另送的文件的是（）。A、特殊目的公司最終控制人的身份證明文件B、特殊目的公司境外上市商業(yè)計(jì)劃書C、特殊目的公司的章程D、并購顧問就特殊目的公司未來境

24、外上市的股票發(fā)行價(jià)格所作的評估報(bào)告【參考答案】：C57、記帳試國債是一種無紙化國債，主要借助于（）來發(fā)行。A、中國人民銀行分配B、商業(yè)銀行經(jīng)營網(wǎng)點(diǎn)C、財(cái)政部國債服務(wù)部D、證券交易所交易系統(tǒng)【參考答案】：D58、如果上市公司在最近（）內(nèi)曾發(fā)生重大購買、出售、置換資產(chǎn)的交易行為，應(yīng)當(dāng)說明本次交易與前次交易的關(guān)系，以及進(jìn)行本次交易的原因。A、3年B、1年C、5年D、2年【參考答案】：B59、發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)向參與網(wǎng)下配售的詢價(jià)對象配售股票，并應(yīng)當(dāng)與網(wǎng)上發(fā)行同時(shí)進(jìn)行。本次發(fā)行的股票向戰(zhàn)略投資者配售的，發(fā)行完成后無持有期限制度股票數(shù)量不得低于本次發(fā)行股票數(shù)量的（）。A、15%B、25%C、20%D

25、、10%【參考答案】：B【解析】按中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定，發(fā)行人向戰(zhàn)略投資者配售的，發(fā)行完成后無持有期限制度股票數(shù)量不得低于本次發(fā)行股票數(shù)量的25%。60、在（），保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)整理工作底稿并歸檔，并于項(xiàng)目結(jié)束時(shí)對工作底稿進(jìn)行統(tǒng)一存放和管理。A、項(xiàng)目每一階段工作完成后B、每月C、每季度D、每年【參考答案】：A【解析】掌握保薦制度。見教材第四章第一節(jié)，P111。二、多項(xiàng)選擇題（共20題，每題1分）。1、根據(jù)上市公司章程指引的規(guī)定，上市公司董事會(huì)的職權(quán)包括（）。A、決定回購本公司的股票B、在股東大會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)，決定公司的資產(chǎn)抵押C、聘任或者解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所D、管理上市公司信息披露事項(xiàng)E、持有該公司10%

26、股份的股東請求時(shí)【參考答案】：B,D2、驗(yàn)證筆錄結(jié)構(gòu)中的確認(rèn)人包括：（）。A、證監(jiān)會(huì)B、主承銷商C、發(fā)行人的董事D、副承銷商E、其他與發(fā)行、上市有關(guān)的中介機(jī)構(gòu)【參考答案】：B,C,E3、中國證監(jiān)會(huì)在初審過程中，就發(fā)行人的募集資金投資項(xiàng)目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和投資管理的規(guī)定征求（）的意見。A、注冊地省級人民政府B、財(cái)政部C、國家發(fā)展和改革委員會(huì)D、國資委【參考答案】：C4、公司債券上市交易后，發(fā)行人有（）情形之一的，證券交易所對該債券停牌。A、公司最近3年連續(xù)虧損B、公司情況發(fā)生重大變化不符合債券上市條件C、發(fā)行公司債券所募集的資金不按照核準(zhǔn)的用途使用D、未按照債券募集辦法履行義務(wù)【參考答案】：

27、B,C,D5、擬設(shè)立的股份有限公司應(yīng)當(dāng)依照工商登記管理規(guī)定的要求確定公司名稱，公司名稱應(yīng)當(dāng)由（）依次組成。A、行政區(qū)劃B、字號C、行業(yè)D、組織形式【參考答案】：A,B,C,D6、下列說法錯(cuò)誤的是（）。A、在無紙化發(fā)行的情況下，股份交收以認(rèn)股者載入股東名冊為要件B、股東資料登記的具體操作方法在不同股票發(fā)行方式和股票配售辦法下相同C、發(fā)行人必須在成交(即收到股款)后的規(guī)定日期內(nèi)，交付所售出的股份，否則，發(fā)行人應(yīng)負(fù)違約責(zé)任D、上網(wǎng)發(fā)行方式下的股東登記，是由證券交易所的交易系統(tǒng)根據(jù)投資者的申購情況而自動(dòng)記錄并完成的【參考答案】：B7、股東權(quán)益包括（）。A、股本B、資本公積金C、盈余公積金D、未分配利潤

28、E、應(yīng)付股利【參考答案】：A,B,C,D8、中國證監(jiān)會(huì)在初審過程中，就發(fā)行人的募集資金投資項(xiàng)目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和投資管理的規(guī)定征求（）的意見。A、注冊地省級人民政府B、財(cái)政部C、國家發(fā)展和改革委員會(huì)D、國資委【參考答案】：C9、在股票上市公告書中，發(fā)行人應(yīng)披露上市前股權(quán)結(jié)構(gòu)及各類股東的持股情況，包括（）。A、本次擬發(fā)行的股份及本次發(fā)行后公司股本結(jié)構(gòu)B、股東中的風(fēng)險(xiǎn)投資者或戰(zhàn)略投資者持股及其簡況C、按發(fā)起人股、社會(huì)公眾股等披露股權(quán)結(jié)構(gòu)D、外資股份（若有）持有人的有關(guān)情況E、披露最大十名股東的名稱、持股數(shù)、持股比例等【參考答案】：C,E10、（）屬于獨(dú)立董事的特別職權(quán)。A、出席董事會(huì)，并行使表

29、決權(quán)B、報(bào)酬請求權(quán)C、向董事會(huì)提請召開臨時(shí)股東大會(huì)D、在股東大會(huì)的決議上簽字的權(quán)利【參考答案】：C11、上市公司全體()應(yīng)當(dāng)在公開募集證券說明書上簽字，保證不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并聲明承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。A、董事B、核心技術(shù)人員C、監(jiān)事D、高級管理人員【參考答案】：A,C,D【解析】上市公司全體董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)在公開募集證券說明書上簽字，保證不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并聲明承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。12、證券公司應(yīng)向（）報(bào)送年度報(bào)告。A、中國證監(jiān)會(huì)B、公司住所地的中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)C、中國證券業(yè)協(xié)會(huì)D、中國證券登記結(jié)算公司【參考答案】：A,B,

30、C,D13、認(rèn)股書應(yīng)當(dāng)載明的事項(xiàng)有()。A、發(fā)起人認(rèn)購的股份數(shù)B、每股的票面金額和發(fā)行價(jià)格，無記名股票的發(fā)行總數(shù)C、募集資金的用途，本次募股的起止期限及逾期未募足時(shí)，認(rèn)股人可以撤回所認(rèn)股份的說明D、認(rèn)股人的權(quán)利、義務(wù)【參考答案】：A,B,C,D【解析】以募集設(shè)立方式設(shè)立公司的股份認(rèn)購的，認(rèn)股書應(yīng)當(dāng)載明下列事項(xiàng)：(1)發(fā)起人認(rèn)購的股份數(shù)；(2)每股的票面金額和發(fā)行價(jià)格；(3)無記名股票的發(fā)行總數(shù)；(4)募集資金的用途；(5)認(rèn)股人的權(quán)利、義務(wù)；(6)本次募股的起止期限及逾期未募足時(shí)認(rèn)股人可以撤回所認(rèn)股份的說明。14、我國投資銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展變化具體表現(xiàn)在（）。A、發(fā)行監(jiān)管B、發(fā)行方式C、發(fā)行定價(jià)D

31、、發(fā)行種類【參考答案】：A,B,C15、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，描述正確的是()。A、凈資本與各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備之和的比例不得低于100B、凈資本與凈資產(chǎn)的比例不得低于50C、凈資本與負(fù)債的比例不得低于8D、凈資本與負(fù)債的比例不得低于20【參考答案】：A,C【解析】證券公司必須持續(xù)符合的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)：(1)凈資本與各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備之和的比例不得低于100；(2)凈資本與凈資產(chǎn)的比例不得低于40；(3)凈資本與負(fù)債的比例不得低于8；(4)凈資產(chǎn)與負(fù)債的比例不得低于20；(5)流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比例不得低于l00。16、對大蕭條的成因，調(diào)查研究的結(jié)論是，（）在機(jī)構(gòu)、資金操作上的混合是大蕭條產(chǎn)生的主要

32、原因。A、銀行業(yè)B、商業(yè)銀行C、證券業(yè)D、保險(xiǎn)業(yè)【參考答案】：B,C,D17、上市公司增發(fā)新股過程的信息披露包括()。A、發(fā)行公告B、招股意向書C、提示性公告D、上市公告【參考答案】：A,B,C,D【解析】增發(fā)新股過程中的信息披露的相關(guān)規(guī)定：披露內(nèi)容一般包括招股意向書網(wǎng)上、網(wǎng)下發(fā)行公告網(wǎng)上或網(wǎng)下路演公告發(fā)行提示性公告發(fā)行結(jié)果公告以及上市公告書等。18、上市公司重大置換資產(chǎn)的行為包括上市公司（）。A、置換入的資產(chǎn)總量近1個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并報(bào)表總資產(chǎn)的比例達(dá)50%以上B、置換入的資產(chǎn)凈額占最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并報(bào)表凈資產(chǎn)的比例達(dá)50%以上C、置換入的資產(chǎn)凈額占最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并

33、報(bào)表凈資產(chǎn)的比例達(dá)30%以上D、置換人的資產(chǎn)價(jià)產(chǎn)生的主營業(yè)務(wù)收入占當(dāng)年總業(yè)務(wù)收入的30%以上【參考答案】：A,B19、公司法規(guī)定，（）可以發(fā)行公司債券。A、股份有限公司B、兩個(gè)以上的國有企業(yè)設(shè)立的有限責(zé)任公司C、國有獨(dú)資公司D、兩個(gè)以上的國有投資主體投資設(shè)立的有限責(zé)任公司【參考答案】：A,B,C,D20、以下說法正確的是（）。A、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司可以承銷本集團(tuán)發(fā)行的企業(yè)債券，但不宜作為主承銷商B、已經(jīng)承擔(dān)過企業(yè)債券發(fā)行主承銷商或累計(jì)承擔(dān)過3次以上副主承銷商的金融機(jī)構(gòu)方可擔(dān)任主承銷商C、已經(jīng)承擔(dān)過副主承銷商或累計(jì)承擔(dān)過3次以上分銷商的金融機(jī)構(gòu)方可擔(dān)任副主承銷商D、承銷商包銷的企業(yè)債券金融原則上不

34、得超過其上年末總資產(chǎn)的1/3【參考答案】：A,B,C三、不定項(xiàng)選擇題（共20題，每題1分）。1、證券公司必須持續(xù)符合的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)有（）。A、凈資本與各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備之和的比例不得低于10%B、凈資本與凈資產(chǎn)的比例不得低于40%C、凈資產(chǎn)與負(fù)債的比例不得低于20%D、凈資本與負(fù)債的比例不得低于8%【參考答案】：B,C,D【解析】熟悉承銷業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制。見教材第一章第三節(jié)，P25。2、證券公司借入次級債務(wù)應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)制訂方案，股東大會(huì)對下列（）事項(xiàng)作出專項(xiàng)決議。A、次級債務(wù)的規(guī)限、利率B、借入資金的用途C、決議有效期D、與借人次級債務(wù)相關(guān)的其他重要事項(xiàng)【參考答案】：A,B,C,D【解析】考點(diǎn)：了

35、解混合資本債券的概念、募集方式、信用評級、信息披露及商業(yè)銀行通過發(fā)行混合資本債券所募資金計(jì)人附屬資本的方式。見教材第九章第二節(jié)，P297。3、上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)包括（）。A、明確上市公司應(yīng)當(dāng)披露的信息，確定披露標(biāo)準(zhǔn)B、未公開信息的傳遞、審核、披露流程C、信息披露事務(wù)管理部門及其負(fù)責(zé)人在信息披露中的職責(zé)D、對外發(fā)布信息的申請、審核、發(fā)布流程【參考答案】：A,B,C,D【解析】本題考查上市公司信息披露事務(wù)管理制度的相關(guān)內(nèi)容。4、資產(chǎn)評估報(bào)告的附件至少應(yīng)當(dāng)包括（）。A、評估方法和計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)B、評估原則、評估依據(jù)與評估基準(zhǔn)日期C、評估資產(chǎn)匯總表D、評估資產(chǎn)明細(xì)表【參考答案】：C,D【解析】

36、A、B兩項(xiàng)屬于資產(chǎn)評估報(bào)告正文的內(nèi)容。5、證券評級機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立（）。A、評級委員會(huì)制度B、復(fù)評制度C、評級結(jié)果公布制度D、跟蹤評級制度【參考答案】：A,B,C,D6、下列說法錯(cuò)誤的是（）。A、證券公司或上市公司不得作為發(fā)行可轉(zhuǎn)債的擔(dān)保人，但上市商業(yè)銀行除外B、設(shè)定抵押或質(zhì)押的，抵押或質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的估值應(yīng)不低于擔(dān)保金額C、公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)委托具有資格的資信評級機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用評級和跟蹤評級；資信評級機(jī)構(gòu)每年至少公告一次跟蹤評級報(bào)告D、發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的可以不提供評級報(bào)告【參考答案】：D7、發(fā)行人名稱冠有（）或字樣的，應(yīng)說明冠以此名的依據(jù)。A、“高科技”B、“技術(shù)”C、“科技”D、

37、“新技術(shù)”【參考答案】：A,C8、首次公開發(fā)行股票并上市申請文件中，會(huì)計(jì)師關(guān)于本次發(fā)行的文件包括（）。A、財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告B、盈利預(yù)測報(bào)告及審核報(bào)告C、內(nèi)部控制鑒證報(bào)告D、經(jīng)注冊會(huì)計(jì)師核驗(yàn)的非經(jīng)常性損益明細(xì)表【參考答案】：A,B,C,D9、我國企業(yè)改革的目的在于實(shí)現(xiàn)企業(yè)投資主體的多元化，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，建立起以（）分權(quán)與制衡為特征的公司法人治理結(jié)構(gòu)。A、股東大會(huì)B、經(jīng)理C、董事會(huì)D、監(jiān)事會(huì)【參考答案】：A,B,C,D10、承銷團(tuán)申請人應(yīng)當(dāng)具備的基本條件有（）。A、在中國境內(nèi)依法成立的金融機(jī)構(gòu)B、依法開展經(jīng)營活動(dòng)，近3年內(nèi)在經(jīng)營活動(dòng)中沒有重大違法記錄，信譽(yù)良好C、財(cái)務(wù)穩(wěn)健，資本充足率、償付能力或

38、者凈資本狀況等指標(biāo)達(dá)到監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，具有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力D、具有負(fù)責(zé)國債業(yè)務(wù)的專職部門和健全的國債投資和風(fēng)險(xiǎn)管理制度【參考答案】：A,B,C,D11、詢價(jià)增發(fā)、比例配售操作流程中，假設(shè)T日為增發(fā)發(fā)行日、老股東配售繳款日，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A、T-3日，詢價(jià)區(qū)間公告見報(bào)，股票停牌1個(gè)小時(shí)B、T+1日，主承銷商聯(lián)系會(huì)計(jì)師事務(wù)所C、T+2日，主承銷商刊登發(fā)行價(jià)格及配售情況結(jié)果公告D、T+4日，股票復(fù)牌【參考答案】：A,C12、應(yīng)當(dāng)由出席股東大會(huì)會(huì)議的股東所持表決權(quán)的23以上通過的事項(xiàng)有（）。A、公司在1年內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近1期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)20%的B、公司在1年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)超過公司最近1

39、期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30%的C、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃D、法律、行政法規(guī)或公司章程規(guī)定的，以及股東大會(huì)以普通決議認(rèn)定會(huì)對公司產(chǎn)生重大影響的、需要以特別決議通過的其他事項(xiàng)【參考答案】：B,C,D【解析】考點(diǎn)：熟悉上市公司股東大會(huì)的召集、提案與通知、聘請律師出具法律意見、股東大會(huì)特別職權(quán)、累積投票制度、董事的特別義務(wù)、獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書、關(guān)聯(lián)董事表決權(quán)的限制、董事會(huì)特別職權(quán)、董事會(huì)專門委員會(huì)的職權(quán)、經(jīng)理工作細(xì)則、監(jiān)事的特別義務(wù)和監(jiān)事會(huì)特別職權(quán)的特別規(guī)定。見教材第二章第四節(jié)，P62。13、在上市公司的收購中，財(cái)務(wù)顧問受托向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送申請文件，應(yīng)當(dāng)在財(cái)務(wù)顧問報(bào)告中做出的承諾包括（）。A、對收購人申報(bào)文件進(jìn)行核查

40、、確信申報(bào)文件的內(nèi)容與格式符合要求B、就本次收購所出具的專業(yè)意見已提交其內(nèi)核機(jī)構(gòu)審查，并獲得通過C、收購人是否具有主體資格D、在擔(dān)任財(cái)務(wù)顧問期間，已采取嚴(yán)格的保密措施，嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部“防火墻”制度【參考答案】：A,B,D【解析】考點(diǎn)：熟悉上市公司收購中財(cái)務(wù)顧問的有關(guān)規(guī)定。見教材第十一章第二節(jié)，P434435。14、在債務(wù)融資工具存續(xù)期間，出現(xiàn)以下（）情形之一的，召集人應(yīng)當(dāng)自知悉該情形之日起按勤勉盡責(zé)的要求召集持有人會(huì)議，并擬定會(huì)議議案。A、發(fā)行人未能按期足額兌付債務(wù)融資工具本金或利息B、發(fā)行人轉(zhuǎn)移債務(wù)融資工具全部清償義務(wù)C、發(fā)行人減資、合并、分立、解散、申請破產(chǎn)或被接管D、單獨(dú)或合計(jì)持有50%以

41、上同期債務(wù)融資工具余額的持有人提議召開【參考答案】：A,B,C,D【解析】考點(diǎn)：熟悉企業(yè)短期融資券和中期票據(jù)的注冊規(guī)則、承銷的組織、信用評級安排、發(fā)行利率或發(fā)行價(jià)格的確定方式及其相關(guān)的信息披露要求。見教材第九章第五節(jié)，P339。15、發(fā)行人發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，保薦機(jī)構(gòu)的職責(zé)包括（）。A、保薦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)向中國證監(jiān)會(huì)推薦，出具推薦意見，并負(fù)責(zé)報(bào)送發(fā)行申請文件B、保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)對可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行申請文件進(jìn)行核查C、保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)向證券交易所申報(bào)核查中的主要問題及其結(jié)論D、保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)負(fù)責(zé)可轉(zhuǎn)換公司債券上市持續(xù)督導(dǎo)責(zé)任【參考答案】：A,B,D【解析】熟悉可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行的申報(bào)程序。見教材第八章第二節(jié)，P26626

42、7。16、持續(xù)督導(dǎo)期間，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)（）。A、督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善防止大股東、其他關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用發(fā)行人資源的制度B、督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善防止高管人員利用職務(wù)之便損害發(fā)行人利益的內(nèi)控制度C、督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善保障關(guān)聯(lián)交易公允性和合規(guī)性的制度，并對關(guān)聯(lián)交易發(fā)表意見D、督導(dǎo)發(fā)行人履行信露的義務(wù)，審閱信息披露文件及向中國證監(jiān)會(huì)、證券交易所提交的其他文件【參考答案】：A,B,C,D【解析】掌握主承銷商盡職調(diào)查的工作內(nèi)容。見教材第七章第一節(jié)，P239。17、上市公司公開發(fā)行新股需要滿足的條件包括（）。A、具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)B、具有持續(xù)盈利能力，財(cái)務(wù)狀況良好C、公司在最近3年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)

43、文件無虛假記載，無其他重大違法行為D、公司在最近1年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無虛假記載，無其他重大違法行為【參考答案】：A,B,C【解析】掌握新股公開發(fā)行和非公開發(fā)行的基本條件、一般規(guī)定、配股的特別規(guī)定、增發(fā)的特別規(guī)定。見教材第七章第一節(jié)，P231232。18、商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件是（）。A、核心資本充足率不低于8%B、最近3年連續(xù)盈利C、貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足D、最近2年沒有重大違法、違規(guī)行為【參考答案】：B,C【解析】熟悉我國金融債券的發(fā)行條件、申報(bào)文件、操作要求、登記、托管與兌付、信息披露的有關(guān)規(guī)定。見教材第九章第二節(jié)P287288。19、申請?jiān)偃谫Y的上市企業(yè)，除符合對一般情形下申請上市

44、的企業(yè)的要求外，還應(yīng)核查的內(nèi)容包括（）。A、募集資金投向不造成現(xiàn)實(shí)的和潛在的環(huán)境影響B(tài)、募集資金投向有利于改善環(huán)境質(zhì)量C、募集資金投向不屬于國家明令淘汰落后生產(chǎn)能力、工藝和產(chǎn)品，有利于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整D、募集資金投入的項(xiàng)目有相應(yīng)的環(huán)保合格證書【參考答案】：A,B,C【解析】考點(diǎn)：掌握主板及創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票的條件、輔導(dǎo)要求、內(nèi)核和承銷商備案材料。見教材第四章第二節(jié)，P134。20、股票發(fā)行方式中，下列屬于網(wǎng)下發(fā)行的是（）。A、有限量發(fā)行認(rèn)購證方式B、上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行C、全額預(yù)繳款方式D、與儲(chǔ)蓄存款掛鉤方式【參考答案】：A,C,D【解析】股票發(fā)行方式中，有限量發(fā)行認(rèn)購證方式、無限量認(rèn)購申請表搖號中簽

45、方式、全額預(yù)繳款方式和與儲(chǔ)蓄存款掛鉤方式屬于網(wǎng)下發(fā)行，其缺點(diǎn)是：發(fā)行環(huán)節(jié)多、認(rèn)購成本高、社會(huì)工作量大、效率低。上網(wǎng)競價(jià)方式和上網(wǎng)定價(jià)方式屬于網(wǎng)上發(fā)行，其缺點(diǎn)是：吸收居民儲(chǔ)蓄資金作用不如網(wǎng)下發(fā)行明顯，大部分申購資金都是證券市場存量資金和機(jī)構(gòu)資金。四、判斷題（共40題，每題1分）。1、股份公司應(yīng)當(dāng)遵循市場公正、公平、公開的原則，不得與關(guān)聯(lián)單位進(jìn)行交易。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】無法避免的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)遵循市場公正、公平、公開的原則，關(guān)聯(lián)交易的價(jià)格或收費(fèi)，原則上應(yīng)不偏離市場獨(dú)立第三方的標(biāo)準(zhǔn)。所以說，法律并沒有完全禁止關(guān)聯(lián)交易。2、對上市公司輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)至少有5名固定成員參與。 （）【參考答案】：錯(cuò)誤【

46、解析】應(yīng)至少有3名固定成員參與。3、在招股說明書中，發(fā)行人所披露的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易，只需遵循有關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。（）【參考答案】：錯(cuò)誤4、凡在中華人民共和國境內(nèi)公開發(fā)行股票和將其股票在證券交易所交易的發(fā)行人，申請公開發(fā)行股票時(shí)，應(yīng)當(dāng)按有關(guān)規(guī)定編制招股說明書，這是發(fā)行準(zhǔn)備階段的基本任務(wù)。（）【參考答案】：正確【解析】招股說明書是股份有限公司發(fā)行股票時(shí)，就發(fā)行中的有關(guān)事項(xiàng)向公眾作出披露，并向非特定投資人提出購買或銷售其股票的要約邀請性文件。公司首次公開發(fā)行股票必須制作招股說明書。凡在中華人民共和國境內(nèi)公開發(fā)行股票和將其股票在證券交易所交易的發(fā)行人，申請公開發(fā)行股票時(shí)，應(yīng)當(dāng)按有關(guān)規(guī)定編

47、制招股說明書，這是發(fā)行準(zhǔn)備階段的基本任務(wù)。5、投資者在一個(gè)上市公司中擁有的權(quán)益，只包括登記在其名下所持有的股份。（）【參考答案】：錯(cuò)誤熟悉上市公司收購的權(quán)益披露的有關(guān)規(guī)定。見教材第十一章第二節(jié)，P415。6、金融服務(wù)現(xiàn)代化法案意味著20世紀(jì)影響全球金融業(yè)的分業(yè)經(jīng)營制度框架的終結(jié)。（）【參考答案】：正確【解析】金融服務(wù)現(xiàn)代化法案意味著20世紀(jì)影響全球金融業(yè)的分業(yè)經(jīng)營制度框架的終結(jié)。7、初步詢價(jià)只能有一次，而且不能修改。 （）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】初步詢價(jià)原則上只能有一次報(bào)價(jià)，因特殊原因需要調(diào)整的，應(yīng)在申購平臺上填寫具體原因修改。8、中央企業(yè)通過行業(yè)主管部門申請發(fā)起設(shè)立股份有限公司，必須經(jīng)過一

48、系列審核之后才可以發(fā)行境內(nèi)上市外資股。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】中央企業(yè)通過行業(yè)主管部門申請發(fā)起設(shè)立股份有限公司一經(jīng)成立，即可以發(fā)行新股。9、在股票發(fā)行前，主承銷商應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會(huì)申請開立專門用于實(shí)行超額配售選擇權(quán)的賬戶，并向證券交易所和中國證監(jiān)會(huì)提交授權(quán)委托書及授權(quán)代表的有效簽字文件。 （）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】超額配售選擇權(quán)是在股票發(fā)行上市之日30日內(nèi)決定的，在股票發(fā)行以前沒有作出具體規(guī)定。10、收購后整合的內(nèi)容包括收購后公司經(jīng)營戰(zhàn)略的整合、管理制度的整合、經(jīng)營上的整合以及人事安排與調(diào)整等。 （）【參考答案】：正確11、公司自作出分立決議之日起15日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)在報(bào)紙

49、上公告。 （）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】公司自作出分立決議之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)在報(bào)紙上公告。12、上市公告書是發(fā)行人在股票上市后向公眾公告發(fā)行與上市有關(guān)事項(xiàng)的信息披露文件。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】上市公告書是發(fā)行人在股票上市前向公眾公告發(fā)行與上市有關(guān)事項(xiàng)的信息披露文件。13、董事會(huì)的決議違反法律、行政法規(guī)或者公司章程、股東大會(huì)決議，致使公司遭受嚴(yán)重?fù)p失的，參與決議的董事對公司負(fù)賠償責(zé)任。但經(jīng)證明在表決時(shí)曾表明異議并記載于會(huì)議記錄的，該董事可以免除責(zé)任。（）【參考答案】：正確14、詢價(jià)對象應(yīng)當(dāng)遵循獨(dú)立、客觀、誠信的原則合理報(bào)價(jià)，不得協(xié)商報(bào)價(jià)、不得故意壓低或抬高價(jià)格。 （）

50、【參考答案】：正確15、在我國，自然人和法人都可以充當(dāng)股份有限公司的發(fā)起人。（）【參考答案】：正確16、公司合作投資項(xiàng)目不是關(guān)聯(lián)交易。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】【解析】掌握擬發(fā)行上市公司改組的要求以及企業(yè)改組為擬上市的股份有限公司的程序。見教材第三章第一節(jié)，P81。17、2006年1月1日公司法修訂實(shí)施前發(fā)起設(shè)立的股份有限公司，歷史上的上市情況分為兩種：一種是不論其股東所有制性質(zhì)如何，如果該公司經(jīng)營期滿3年，增資公開發(fā)行股票后，即可申請公開發(fā)行的股票上市交易；另一種是新發(fā)起設(shè)立、設(shè)立時(shí)間不滿3年的股份有限公司。（）【參考答案】：正確18、收購公司一般應(yīng)首先選用內(nèi)部自有資金，因?yàn)閮?nèi)部自有資金

51、籌資阻力小，保密性好，風(fēng)險(xiǎn)小，不必支付發(fā)行成本。（）【參考答案】：正確【解析】收購公司一般應(yīng)首先選用內(nèi)部自有資金，因?yàn)閮?nèi)部自有資金籌資阻力小，保密性好，風(fēng)險(xiǎn)小，不必支付發(fā)行成本。19、上市公司公開發(fā)行新股是指上市公司向不特定對象發(fā)行新股，只向不特定對象公開募集股份。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】公開發(fā)行新股是指上市公司向不特定對象發(fā)行新股，包括向原股東配售股份和向不特定對象公開募集股份。20、發(fā)行人在刊登招股說明書之前l(fā)2個(gè)月內(nèi)進(jìn)行增資擴(kuò)股的，新增股份的持有人應(yīng)當(dāng)承諾：自發(fā)行人完成增資擴(kuò)股工商變更登記手續(xù)之日起12個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓其持有的該部分新增股份。 （）【參考答案】：錯(cuò)誤21、提交發(fā)行新股申請文件并經(jīng)受理后，上市公司的新股發(fā)行申請進(jìn)入核準(zhǔn)階段，此時(shí)主承銷商的盡職調(diào)查責(zé)任終止。 （）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】提交發(fā)行新股申請文件并經(jīng)受理后，上市公司的新股發(fā)行申請進(jìn)入核準(zhǔn)階段，但此時(shí)保薦機(jī)構(gòu)(王承銷商)的盡職調(diào)查責(zé)任并未終止，仍應(yīng)遵循勤勉盡責(zé)、誠實(shí)信用的原則，繼續(xù)認(rèn)真履行盡職調(diào)查義務(wù)。22、在與儲(chǔ)蓄存款掛鉤發(fā)行方式下，承銷商要在規(guī)定期限內(nèi)限量發(fā)售專項(xiàng)定期定額存單。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】“與儲(chǔ)蓄存款掛鉤”方式是指在規(guī)定期限內(nèi)無限量發(fā)售專項(xiàng)定期定額存單，根據(jù)存單