貸后管理工作經(jīng)驗(yàn)交流材料

1、行貸后管理工作經(jīng)驗(yàn)交流材料為了有效推進(jìn)總、分行貸后管理一系列制度、辦法的，從根本上改變長(zhǎng)期以來形成的“重放輕管”、“重放輕收”的現(xiàn)狀，扎實(shí)有效的推進(jìn)貸后精細(xì)化管理，按照行部署，我行抓基礎(chǔ)促規(guī)范，積極穩(wěn)妥地推進(jìn)了貸后精細(xì)化管理，研究制定了具體的貸后管理細(xì)化、量化及檢查處罰標(biāo)準(zhǔn)，使貸后管理檢查有依據(jù)，處罰有標(biāo)準(zhǔn)，并得到了省市分行的認(rèn)可，實(shí)現(xiàn)了信貸管理由事后的反映向事前的主動(dòng)控制轉(zhuǎn)變，夯實(shí)了信貸管理基礎(chǔ)的主要做法是：1.以目標(biāo)管理為，將信貸客戶“三大區(qū)間管理”作為信貸性基礎(chǔ)工作常抓不懈。一是按照客戶類別制訂管戶策略，配置客戶經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，管戶責(zé)任。在經(jīng)營責(zé)任認(rèn)定的基礎(chǔ)上，行長(zhǎng)與所有客戶經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)

2、理責(zé)任人逐人簽訂羅山農(nóng)行管戶目標(biāo)責(zé)任書，明確管戶職責(zé)，明示失職；二是細(xì)化經(jīng)營目訂目標(biāo)責(zé)任書。逐筆核定本息收回計(jì)劃后，對(duì)每位客戶經(jīng)理實(shí)事求是地核定經(jīng)營目標(biāo)，并與每位管戶經(jīng)理簽訂羅山農(nóng)行經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任書，作為業(yè)績(jī)考核的基本目標(biāo)計(jì)劃；三是建立貸后管理臺(tái)帳。按戶登記，主要內(nèi)容包括信用狀況、帳戶、貸后檢查、風(fēng)險(xiǎn)分類，風(fēng)險(xiǎn)、管戶情況以及存在等；四是建立管戶經(jīng)理業(yè)績(jī)考核臺(tái)帳，定期進(jìn)行業(yè)績(jī)考核。按目標(biāo)責(zé)任書所列內(nèi)容，將存款、清收本息、業(yè)務(wù)等全部納入考核，實(shí)行月考核、季兌現(xiàn)，并與季度員工綜合考評(píng)掛鉤。五是每月對(duì)信貸部、客戶部下發(fā)本月信貸工作重點(diǎn)，“兩部”根據(jù)信貸工作重點(diǎn)對(duì)各基層及時(shí)進(jìn)行安排部署，并常抓不懈，真正做

3、到信貸工作有目標(biāo)才有計(jì)劃，有計(jì)劃才有措施，有措施才有結(jié)果。2以經(jīng)營責(zé)任認(rèn)定為重點(diǎn)，實(shí)行分層次管理。一是對(duì)全行所有法人客戶和自然人客戶逐筆進(jìn)行了經(jīng)營責(zé)任認(rèn)定，對(duì)客戶經(jīng)營狀況，運(yùn)行質(zhì)量，存在的風(fēng)險(xiǎn)和問題逐戶進(jìn)行了界定；二是實(shí)行分層次管理。行級(jí)管大戶，客戶部門管中戶，營業(yè)管小戶的管理方式；正常和基本正常類由客戶部牽頭管理，不良由資產(chǎn)經(jīng)營部牽頭負(fù)責(zé)管理。并結(jié)合“三大區(qū)間”管理模式，對(duì)全部法人客戶按照優(yōu)良、正常、限制、嚴(yán)格限制及堅(jiān)決退出等進(jìn)行分類，逐類別逐戶建立臺(tái)帳，分別制定不同的貸后管理措施。對(duì)不良按照清收、依法、盤活、保全、以資抵債和核銷等六個(gè)類別逐戶建立臺(tái)帳，逐戶制定不同的工作措施；對(duì)法人客戶全面

4、實(shí)施“一戶一策”的管戶責(zé)任制，逐戶制定方案，并狠抓督促。3以風(fēng)險(xiǎn)控制為，認(rèn)真開展風(fēng)險(xiǎn)分類和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。在風(fēng)險(xiǎn)分類上，一是將五級(jí)分類作為一項(xiàng)日常工作，納入貸后管理綜合考核范圍；二是規(guī)范五級(jí)分類的管理，逐、逐戶建立文本臺(tái)帳和電子臺(tái)帳，將風(fēng)險(xiǎn)分類納入日常監(jiān)測(cè)，發(fā)現(xiàn)問題，立即督促，認(rèn)真分析，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類。在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)上，一是明確專職信貸監(jiān)測(cè)員，加大信貸監(jiān)測(cè)力度，采取相應(yīng)提前一個(gè)月將次月到期以文字附表的形式通知各所，發(fā)出提示函，督促各措施。對(duì)能收回的，提前做好客戶的工作，準(zhǔn)備還款；對(duì)暫時(shí)無力償還，符合展期或還舊借新條件的，提前準(zhǔn)備資料，提前研究申報(bào)，防止形成逾期；對(duì)既不能還貸，又無法辦理展期和借新還舊手

5、續(xù)的，按照“三個(gè)不放過”的要求，明確責(zé)任人，清收保全措施；二系統(tǒng)進(jìn)行系統(tǒng)是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工作。定期通過信貸管理系統(tǒng)和人民登記監(jiān)測(cè)，除到、逾期提示和警示外，按月對(duì)額度較大的客戶通過系統(tǒng)查詢、財(cái)務(wù)分析，進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)，按季對(duì)重點(diǎn)客戶進(jìn)行一次現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)，發(fā)現(xiàn)可疑信息,立即通過客戶部；并定期對(duì)全行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)分析；三是理順風(fēng)險(xiǎn)工作流程,加大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的工作力度。發(fā)現(xiàn)信號(hào),及時(shí)填制風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)處理表,并報(bào)送至主管行長(zhǎng)、行長(zhǎng),研究制定 ，、以完善“四項(xiàng)機(jī)制”為動(dòng)力，扎實(shí)推進(jìn)貸后管理精細(xì)化進(jìn)程。一是建立量化機(jī)制，制定量化考核辦法。法，分別對(duì)新增信用和存量研究制定了羅山農(nóng)行信貸管理制度情況檢查量化考核

6、辦、貸后管理、信貸檔續(xù)合規(guī)、管戶責(zé)任的案的管理、五級(jí)分類的等內(nèi)容制定了具體的檢查量化考核標(biāo)準(zhǔn)，考核結(jié)果更能準(zhǔn)確地反映出被考核者的工作業(yè)績(jī)。二是建立責(zé)任機(jī)制，層層目標(biāo)任務(wù)。嚴(yán)格按照“一戶一分類，一戶一目標(biāo)，一戶一方案，一戶一”的貸后管理要求，進(jìn)一步明確管戶主責(zé)任人和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人，以及分管的客戶對(duì)象，逐人簽訂貸后管理及目標(biāo)責(zé)任書，并以責(zé)任書對(duì)所界定的職責(zé)對(duì)管戶主責(zé)任人定期進(jìn)行業(yè)績(jī)考核。三是建立考評(píng)機(jī)制，嚴(yán)格日常檢查考核。在貸后管理日常檢查的實(shí)際操作中，我行結(jié)合行貸后管理的有關(guān)規(guī)定，了羅山農(nóng)行貸后管理日常檢查評(píng)分表，量化細(xì)化了貸后管理相關(guān)部門的職責(zé)，分層次、分類別確定評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，并實(shí)行“量化考核、綜合評(píng)

7、價(jià)”的方法，定期對(duì)全轄營業(yè)機(jī)構(gòu)的貸后管理工作進(jìn)行檢查驗(yàn)收，通過百分制考核計(jì)分，定期作出定性考核評(píng)經(jīng)，逐步形成了規(guī)范化的貸后管理格局。四是建立處罰機(jī)制，嚴(yán)格實(shí)施責(zé)任。對(duì)信貸管理基本制度執(zhí)行不力，不到位的，嚴(yán)格按照辦法中處罰標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行處罰，對(duì)每次檢查驗(yàn)收量化評(píng)比得分低于 80 分的，從發(fā)展費(fèi)用中扣減 300 元，并依據(jù)考核辦法對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處罰，同時(shí)下發(fā)限期整改通知書，督促限期，確保各項(xiàng)指標(biāo)的全面。5以建立信貸庫為契機(jī)，努力加強(qiáng)信貸基礎(chǔ)工作。一是資料管理遵循按戶建檔，管理的原則，按、按和客戶類別進(jìn)行分區(qū)管理；二是堅(jiān)持以戶為要實(shí)行專人、集中管理，不得將一個(gè)客戶的收集、整分散由不理、管理客戶。每個(gè)客戶

8、同的客戶經(jīng)理管理。三是要求各在移交前必須完善手續(xù)，無法補(bǔ)充完善的，明原因，并作為問題記入移交清冊(cè)備查；四是規(guī)范完善管理制度。建立了規(guī)范的信貸的收集、整理、保管、調(diào)閱等都作庫，制定了羅山農(nóng)行信貸管理實(shí)施細(xì)則，對(duì)了明確規(guī)定，使信貸管理逐步走上程序化、制度化、規(guī)范化軌道。6.在全省農(nóng)行率先推行正常集中管理。為實(shí)現(xiàn)存量集約化經(jīng)營，逐步形成精細(xì)化的貸后管理格局，我行根據(jù)行有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本行實(shí)際，研究制定了中國農(nóng)業(yè)羅山縣運(yùn)行正常集中管理實(shí)施辦法，對(duì)正常實(shí)行了、集中管理、專項(xiàng)考核，進(jìn)一步了正常層次，提高了資產(chǎn)運(yùn)營質(zhì)量和經(jīng)營效益。自網(wǎng)址:本htt商業(yè)文轉(zhuǎn)范文原文地/shehuishiye/jinrongbao

9、xian/20090313/16135_2.html 信貸風(fēng)險(xiǎn)文化是在長(zhǎng)期信貸經(jīng)營活動(dòng)中形成的、信貸普遍認(rèn)可并共同遵守的信貸經(jīng)營管理的行為規(guī)范和價(jià)值理念的總和。健康的信貸文化既能夠?yàn)樾刨J制度的建立和完善提供和信念支持，又能彌補(bǔ)信貸制度的，為信貸業(yè)務(wù)的有效開展奠定良好的基礎(chǔ)。而目前商業(yè)形成的信貸文化表現(xiàn)為一種隨意性和附屬性，文化目標(biāo)缺少穩(wěn)定性和連貫性，不良信貸文化正在日益成為不良滋生的主要誘因，商業(yè)在當(dāng)前轉(zhuǎn)軌的過程中，要加快自身業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，培育健康的信貸文化就顯得尤為重要。如何進(jìn)一步強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，培育健康的信貸風(fēng)險(xiǎn)文化，是商業(yè)一項(xiàng)重要任務(wù)。做好當(dāng)前信貸工作的一、當(dāng)前商業(yè)

10、信貸文化存在在信貸、和風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中，許多信貸管理常有一些性思維方法和做法，而這些方法和做法中存在的觀念誤區(qū)已經(jīng)了商業(yè)不良信貸文化的主要方面。（一）信貸方面的觀念誤區(qū)信貸規(guī)，從是信貸管理最為關(guān)鍵的環(huán)節(jié)。正確的方法是根據(jù)國家有關(guān)政策法利益出發(fā)，在立足于對(duì)借款人的償還能力準(zhǔn)確判斷的前提下信貸業(yè)務(wù)，分析其主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制定防范措施，依據(jù)該筆信貸業(yè)務(wù)預(yù)計(jì)給帶來的效益和風(fēng)險(xiǎn)決定是否批準(zhǔn)該筆信貸業(yè)務(wù)。在信貸的實(shí)踐中，卻常常存在一些認(rèn)識(shí)的誤區(qū)：1、過分強(qiáng)調(diào)擔(dān)保的作用，認(rèn)為有擔(dān)保的就是好。其主要表現(xiàn)形式是時(shí)關(guān)注抵，取得了押、擔(dān)保更甚于對(duì)借款人本身償還能力的關(guān)注。擔(dān)保只是保證償還的一種抵押品或保證并不能保證如期

11、償還，它不能取代協(xié)議的基本安排。在日常信貸活動(dòng)中，經(jīng)常可以看到這樣的現(xiàn)象：當(dāng)借款人提出申請(qǐng)時(shí)，許多信貸管理首先考慮的不是借款人在到期主營業(yè)務(wù)能否產(chǎn)生充足的現(xiàn)金，而是有物，只要有合適的抵押物，即使到期借款人沒有充足的現(xiàn)金，也是可以放的。在這樣的現(xiàn)象中信貸的邏輯是：如期不能還，就用抵押物變現(xiàn)償還。當(dāng)然，強(qiáng)調(diào)的抵押擔(dān)保等第二還款來源不僅無可厚非，而且應(yīng)大力提倡，但是，抵押擔(dān)保在信貸決策中充其量只能是必要條件，而不能也不應(yīng)成為充分條件。作為一種健康的信貸文化，不論擔(dān)保企業(yè)是否真正具備足夠的擔(dān)保能力和擔(dān)保意愿，即使手續(xù)齊全、合法也不能替代對(duì)借款人本身運(yùn)營能力、償債能力的分析。信貸作為一種生產(chǎn)要素只有在企

12、業(yè)生產(chǎn)過程中才能實(shí)現(xiàn)增值，進(jìn)而還本付息，如果階段把關(guān)不嚴(yán)使損失，再追索第二還款來源會(huì)造成社會(huì)資源的浪費(fèi)。實(shí)踐中對(duì)第二還款來源的追索經(jīng)常會(huì)受到經(jīng)營成本。而且追索擔(dān)保人還往往會(huì)在信貸買方市場(chǎng)中，更不利于商業(yè)干預(yù)，存在變現(xiàn)難、執(zhí)行難等諸多問題，加大了銀企關(guān)系，培育不出真正意義上的在當(dāng)?shù)氐拈L(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展?；锇椋绕?、向投資收益高的項(xiàng)目在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，社會(huì)資源的收益一般伴隨著項(xiàng)目的高風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)小。這種思維方式要著重考慮兩個(gè)方面：一是與競(jìng)爭(zhēng)性配置必然使各行業(yè)利潤趨向于平均化，高不能只看到項(xiàng)目的收益而看不到項(xiàng)目?jī)?nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)；二是除了按總行項(xiàng)目的規(guī)定受理外，還要考慮收益與風(fēng)險(xiǎn)是否相匹配。借款人往往是投資人，是項(xiàng)目

13、成功的主要受益人，理應(yīng)在根本上承擔(dān)項(xiàng)目經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，不應(yīng)承擔(dān)過多的應(yīng)由投資人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，而僅取得債權(quán)人的收益。因此好的投資項(xiàng)目若風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際上要由銀行承擔(dān)的就不一定是好的項(xiàng)目。3、利潤高的企業(yè)還款沒問題。這種思路存在兩個(gè)問題：一是利潤高是否真實(shí)，是否提足折舊，費(fèi)用是否全部列支，收入有無虛構(gòu)；二是高利潤相伴的現(xiàn)金流量是否也較高，利潤實(shí)際形成的可以是各種各樣的資產(chǎn)，企業(yè)還款用的是現(xiàn)金資產(chǎn)，即使高利潤是真實(shí)的，但由于應(yīng)收賬款存貨的增加，部分應(yīng)付款的優(yōu)先支付都會(huì)使企業(yè)現(xiàn)金流不能隨利潤增加而增加，出現(xiàn)高利潤企業(yè)不能按時(shí)還款的現(xiàn)象。4、用轉(zhuǎn)貸的方法掩蓋風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)一筆即將到期或逾期時(shí)，選擇依法收貸還是轉(zhuǎn)貸是一項(xiàng)責(zé)任的

14、決策，因?yàn)樽畛醯暮贤话憔鸭s定信貸用途和還款來源，轉(zhuǎn)貸意味著依原定用途使用在計(jì)劃時(shí)間內(nèi)達(dá)不到預(yù)定效果，致使原有還款來源不能。這時(shí)要特別注意分析企業(yè)難以還款的內(nèi)在原因以及識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，若發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營管理存在較大的潛在風(fēng)險(xiǎn)且在擬轉(zhuǎn)期限內(nèi)無化解可能則應(yīng)堅(jiān)決收貸。否則，一味轉(zhuǎn)貸只會(huì)喪失收貸時(shí)機(jī)，掩蓋資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)，使企業(yè)懷有僥幸心理，弱化其還款積極性，待下定決心依法收貸時(shí)，企業(yè)凈資產(chǎn)已所剩無幾，的轉(zhuǎn)貸決策實(shí)際上導(dǎo)致了損失的進(jìn)一步擴(kuò)大。5、為爭(zhēng)辦按揭業(yè)務(wù)而辦理房地產(chǎn)開發(fā)。這是目前各級(jí)行很普遍的一種做法。實(shí)際上，伴隨按揭業(yè)務(wù)發(fā)展的是房地產(chǎn)開發(fā)過辦高居不下的不良率。房地產(chǎn)開發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，希望通化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理， 培育

15、信貸風(fēng)險(xiǎn)文化_文秘 114_免費(fèi)文秘網(wǎng)由文秘 114本（）為您整理,文秘文章請(qǐng)：http:/ 信貸風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)在長(zhǎng)期信貸經(jīng)營活動(dòng)中形成的、信貸普遍認(rèn)可并共同遵守的信貸經(jīng)營管理的行為規(guī)范和價(jià)值理念的總和。健康的信貸文化既能夠?yàn)樾刨J制度的建立和完善提供和信念支持，又能彌補(bǔ)信貸制度的，為信貸業(yè)務(wù)的有效開展奠定良好的基礎(chǔ)。而目前商業(yè)形成的信貸文化表現(xiàn)為一種隨意性和附屬性，文化目標(biāo)缺少穩(wěn)定性和連貫性，不良信貸文化正在日益成為不良滋生的主要誘因，商業(yè)在當(dāng)前轉(zhuǎn)軌的過程中，要加快自身業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，培育健康的信貸文化就顯得尤為重要。如何進(jìn)一步強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，培育健康的信貸風(fēng)險(xiǎn)文化，是商業(yè)

16、一項(xiàng)重要任務(wù)。做好當(dāng)前信貸工作的一、當(dāng)前商業(yè)信貸文化存在在信貸、和風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中，許多信貸管理常有一些性思維方法和做法，而這些方法和做法中存在的觀念誤區(qū)已經(jīng)了商業(yè)不良信貸文化的主要方面。（一）信貸方面的觀念誤區(qū)信貸規(guī)，從是信貸管理最為關(guān)鍵的環(huán)節(jié)。正確的方法是根據(jù)國家有關(guān)政策法利益出發(fā)，在立足于對(duì)借款人的償還能力準(zhǔn)確判斷的前提下信貸業(yè)務(wù)，分析其主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制定防范措施，依據(jù)該筆信貸業(yè)務(wù)預(yù)計(jì)給帶來的效益和風(fēng)險(xiǎn)決定是否批準(zhǔn)該筆信貸業(yè)務(wù)。在信貸的實(shí)踐中，卻常常存在一些認(rèn)識(shí)的誤區(qū)：1、過分強(qiáng)調(diào)擔(dān)保的作用，認(rèn)為有擔(dān)保的就是好。其主要表現(xiàn)形式是時(shí)關(guān)注抵，取得了押、擔(dān)保更甚于對(duì)借款人本身償還能力的關(guān)注。擔(dān)保

17、只是保證償還的一種抵押品或保證并不能保證如期償還，它不能取代協(xié)議的基本安排。在日常信貸活動(dòng)中，經(jīng)?？梢钥吹竭@樣的現(xiàn)象：當(dāng)借款人提出申請(qǐng)時(shí)，許多信貸管理首先考慮的不是借款人在到期主營業(yè)務(wù)能否產(chǎn)生充足的現(xiàn)金，而是有物，只要有合適的抵押物，即使到期借款人沒有充足的現(xiàn)金，也是可以放的。在這樣的現(xiàn)象中信貸的邏輯是：如期不能還，就用抵押物變現(xiàn)償還。當(dāng)然，強(qiáng)調(diào)的抵押擔(dān)保等第二還款來源不僅無可厚非，而且應(yīng)大力提倡，但是，抵押擔(dān)保在信貸決策中充其量只能是必要條件，而不能也不應(yīng)成為充分條件。作為一種健康的信貸文化，不論擔(dān)保企業(yè)是否真正具備足夠的擔(dān)保能力和擔(dān)保意愿，即使手續(xù)齊全、合法也不能替代對(duì)借款人本身運(yùn)營能力、

18、償債能力的分析。信貸作為一種生產(chǎn)要素只有在企業(yè)生產(chǎn)過程中才能實(shí)現(xiàn)增值，進(jìn)而還本付息，如果階段把關(guān)不嚴(yán)使損失，再追索第二還款來源會(huì)造成社會(huì)資源的浪費(fèi)。實(shí)踐中對(duì)第二還款來源的追索經(jīng)常會(huì)受到經(jīng)營成本。而且追索擔(dān)保人還往往會(huì)在信貸買方市場(chǎng)中，更不利于商業(yè)干預(yù)，存在變現(xiàn)難、執(zhí)行難等諸多問題，加大了銀企關(guān)系，培育不出真正意義上的在當(dāng)?shù)氐拈L(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展?；锇?，尤其2、向投資收益高的項(xiàng)目在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，社會(huì)資源的收益一般伴隨著項(xiàng)目的高風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)小。這種思維方式要著重考慮兩個(gè)方面：一是與競(jìng)爭(zhēng)性配置必然使各行業(yè)利潤趨向于平均化，高不能只看到項(xiàng)目的收益而看不到項(xiàng)目?jī)?nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)；二是除了按總行項(xiàng)目的規(guī)定受理外，還要考慮收益

19、與風(fēng)險(xiǎn)是否相匹配。借款人往往是投資人，是項(xiàng)目成功的主要受益人，理應(yīng)在根本上承擔(dān)項(xiàng)目經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，不應(yīng)承擔(dān)過多的應(yīng)由投資人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，而僅取得債權(quán)人的收益。因此好的投資項(xiàng)目若風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際上要由銀行承擔(dān)的就不一定是好的項(xiàng)目。3、利潤高的企業(yè)還款沒問題。這種思路存在兩個(gè)問題：一是利潤高是否真實(shí)，是否提足折舊，費(fèi)用是否全部列支，收入有無虛構(gòu)；二是高利潤相伴的現(xiàn)金流量是否也較高，利潤實(shí)際形成的可以是各種各樣的資產(chǎn)，企業(yè)還款用的是現(xiàn)金資產(chǎn)，即使高利潤是真實(shí)的，但由于應(yīng)收賬款存貨的增加，部分應(yīng)付款的優(yōu)先支付都會(huì)使企業(yè)現(xiàn)金流不能隨利潤增加而增加，出現(xiàn)高利潤企業(yè)不能按時(shí)還款的現(xiàn)象。4、用轉(zhuǎn)貸的方法掩蓋風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)一筆即將到

20、期或逾期時(shí)，選擇依法收貸還是轉(zhuǎn)貸是一項(xiàng)責(zé)任的決策，因?yàn)樽畛醯暮贤话憔鸭s定信貸用途和還款來源，轉(zhuǎn)貸意味著依原定用途使用在計(jì)劃時(shí)間內(nèi)達(dá)不到預(yù)定效果，致使原有還款來源不能。這時(shí)要特別注意分析企業(yè)難以還款的內(nèi)在原因以及識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，若發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營管理存在較大的潛在風(fēng)險(xiǎn)且在擬轉(zhuǎn)期限內(nèi)無化解可能則應(yīng)堅(jiān)決收貸。否則，一味轉(zhuǎn)貸只會(huì)喪失收貸時(shí)機(jī)，掩蓋資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)，使企業(yè)懷有僥幸心理，弱化其還款積極性，待下定決心依法收貸時(shí)，企業(yè)凈資產(chǎn)已所剩無幾，的轉(zhuǎn)貸決策實(shí)際上導(dǎo)致了損失的進(jìn)一步擴(kuò)大。5、為爭(zhēng)辦按揭業(yè)務(wù)而辦理房地產(chǎn)開發(fā)。這是目前各級(jí)行很普遍的一種做法。實(shí)際上，伴隨按揭業(yè)務(wù)發(fā)展的是房地產(chǎn)開發(fā)過辦高居不下的不良率。房

21、地產(chǎn)開發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，希望通理按揭來化解，這是一種比較理想化的判斷，但是在實(shí)際操作中，存在一些不確定性：一是開發(fā)商在到位后不一定能將樓盤順利建設(shè)到預(yù)售程度；二是商品房積壓、銷售不暢，無足夠客戶申辦按揭動(dòng)開發(fā)新項(xiàng)目。因此，就像當(dāng)年為；三是開發(fā)商在取得按揭后不用于歸還開發(fā)，而挪用于滾按揭并不能必然化解開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)，為爭(zhēng)辦按揭業(yè)務(wù)而爭(zhēng)存款而一樣不宜提倡。（二）貸后管理方面的觀念誤區(qū)貸后管理歷來是商業(yè)信貸管理中較薄弱的環(huán)節(jié)，除了體制、政策等原因外，信貸的素質(zhì)及其對(duì)貸后管理的觀念誤區(qū)也是極為重要的原因。1、能還息就是好。這是貸后管理中較流行的思維方式，雖有一定道理，但并不絕對(duì)正確。一方面，還息來源很重要，還息是來

22、自正常業(yè)務(wù)收入還是不固定的投資收益，是企業(yè)經(jīng)潤還是他行借款，有些項(xiàng)目還息甚至來源于自己的本金等，這都是貸。還息后管理應(yīng)關(guān)注的；另一方面，能還息不代表能按期還本，也不代表第二還款來源可增加營管理當(dāng)期收益，但若不能還本，因企業(yè)能還利息而作出企業(yè)仍得不償失。這種觀點(diǎn)的危害性在于相當(dāng)部分經(jīng)正常的判斷，進(jìn)而放松貸后管理或盲目辦理轉(zhuǎn)貸、續(xù)貸，忽視了企業(yè)在保證按期還息的承諾下，挪用化的可能。于高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，經(jīng)營狀況漸趨惡2、途，企業(yè)后調(diào)度是企業(yè)的事，不必干預(yù)。每筆的都有其指定的用調(diào)度、使用，但應(yīng)履行合同中規(guī)定的義務(wù)，按用途使用，這也是保證還款的一個(gè)前提。倘若任由企業(yè)將做貿(mào)易的挪用于固定資產(chǎn)項(xiàng)目，一個(gè)樓盤的開發(fā)

23、用于另一樓盤的開發(fā)，而這些固定資產(chǎn)項(xiàng)目或新的樓盤并沒有經(jīng)過組織的可行性評(píng)估，這種調(diào)度必然加大風(fēng)險(xiǎn)。情況下，被借款人轉(zhuǎn)移到關(guān)聯(lián)企業(yè)、母子公司，使借款企業(yè)逐漸空殼化，導(dǎo)致債權(quán)懸空，這種調(diào)度行為必須依法干預(yù)。3、別人欠了企業(yè)的錢，企業(yè)才欠的。這種觀點(diǎn)在目前的貸后管理中普遍存在。應(yīng)收賬款過大是當(dāng)前企業(yè)存在的一個(gè)普遍問題。企業(yè)的應(yīng)收賬款中有正常的，有不正常的；有些企業(yè)努力清收，有些企業(yè)則不然，尤其人涉及到其關(guān)聯(lián)企業(yè)時(shí)更無清收積極性。對(duì)此，不應(yīng)坐等，而應(yīng)加大催收力度，對(duì)借款人怠于行使的債權(quán)可依法行使代位執(zhí)行權(quán)，直接向人的人收款，而不能任其相互拖欠。4、企業(yè)要才做假報(bào)表是可以理解的。這種說法常見于及貸后管理

24、階段，尤其本，常常造成賬面虧損的是房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)為而緩結(jié)銷售收入，甚至隱匿收入，虛假象。在這種情況下，信貸即使對(duì)企業(yè)行為無法，出于利益亦需要弄清企業(yè)真正的經(jīng)營成果，不能任由企業(yè)提供假報(bào)表而不加制止。企業(yè)當(dāng)期的銷售收入、成本利潤、資產(chǎn)狀況等主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)一定要準(zhǔn)確，必要時(shí)，信貸報(bào)表，為各級(jí)信貸決策提供準(zhǔn)確依據(jù)。要根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況直接調(diào)整企業(yè)二、加強(qiáng)信貸文化建設(shè)，培育健康信貸文化信貸文化的形成是一個(gè)漸進(jìn)的漫長(zhǎng)的過程，它的形成要經(jīng)歷“管理層倡導(dǎo)制度強(qiáng)化經(jīng)營管理多方面的潛移默化全體信貸由衷的信服并自覺地在日常信貸行為中體現(xiàn)出來”這樣一個(gè)過程。因此，構(gòu)建良好的信貸文化不可能一蹴而就，它需要長(zhǎng)期地、持之以恒

25、地倡導(dǎo)和培育。經(jīng)營管理者（一）借鑒國外商業(yè)先進(jìn)管理理念和實(shí)際方式，盡快形成商業(yè)健康的信貸文化我國商業(yè)在培育健康的信貸文化過程中，必須積極吸取和借鑒國外商業(yè)先進(jìn)的管理理念信貸結(jié)合我國國情和本行實(shí)際從其理論與實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)中總結(jié)提煉出真正能夠反映和滿足運(yùn)動(dòng)規(guī)律需求的精髓，通過制定本行規(guī)章制度的形式，使之成為該行信貸管理理念的一部分，并在實(shí)踐中不斷檢驗(yàn)和完善，形成該行健康的信貸文化，不遺余力地把先進(jìn)的信貸理念傳遞、推廣到每一個(gè)信貸從業(yè)，從理論上根除各種不良信貸文化現(xiàn)象。當(dāng)前，我國商業(yè)最需要借鑒和引進(jìn)的就是風(fēng)險(xiǎn)管理的理念、以客戶為中心的理念和市場(chǎng)的理念。比如在風(fēng)險(xiǎn)管理理念方面，我國商業(yè)于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性分析，

26、國外先進(jìn)商業(yè)銀行則已經(jīng)形成了一整套完善的風(fēng)險(xiǎn)定量分析工具；我國商業(yè)一般是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后才去化解，而國外先進(jìn)商業(yè)更注重事前防范、事中控制；我國商業(yè)容易把風(fēng)險(xiǎn)防范和業(yè)務(wù)發(fā)展對(duì)立起來，于在風(fēng)險(xiǎn)和發(fā)展之間進(jìn)行非此即彼的選擇，而國外先進(jìn)的商業(yè)認(rèn)為經(jīng)營的所有業(yè)務(wù)都是有風(fēng)險(xiǎn)的，從而主動(dòng)承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)。（二）推進(jìn)信貸管理，加強(qiáng)規(guī)章制度建設(shè)，從制度上保證健康信貸文化的形成在商業(yè)這樣一個(gè)龐大的復(fù)雜系統(tǒng)中，如果事事都由信貸應(yīng)用其知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)處置是不可能的，制度建設(shè)的科學(xué)性與完整性是促進(jìn)形成健康信貸文化的重要保證。管理體制和規(guī)章制度本身就是信貸文化的重要內(nèi)容，同時(shí)也是引導(dǎo)和激勵(lì)信貸念的重要措施。嚴(yán)密科學(xué)的規(guī)章制度體系及與之相應(yīng)的嚴(yán)格執(zhí)行、嚴(yán)懲建立正確信貸觀等是建立商業(yè)銀行健康信貸文化的“”基礎(chǔ)。商業(yè)在