財務(wù)自查自糾整改報告

1、可編輯財務(wù)自查自糾整改報告財務(wù)自查自糾整改報告 篇1 為進一步加強財政資金管理，嚴峻財經(jīng)紀律，全面提高財政資金使用效益和財政財務(wù)管理水平，從源頭上治理違法違紀行為，確保財政資金平安完整，依據(jù)xx市人民政府辦公室關(guān)于開展全市財務(wù)大檢查的通知的要求，對xxxx年度財政財務(wù)收支及資金管理使用狀況進行一次全面的大檢查，具體狀況如下： 一、工會財務(wù)管理中消逝的問題 我市工會所轄 3個區(qū)縣和3個開發(fā)區(qū)工會，財務(wù)工作自檢自查報告。近年來，各區(qū)、縣工會在加強財務(wù)管理工作方面進行了一些有益的探究，取得了確定成效，但也存在一些問題，主要表現(xiàn)在:區(qū)、縣財政劃撥工會經(jīng)費尚未全部到位;部分區(qū)、縣工會財務(wù)預(yù)算管理粗放、預(yù)

2、算約束不強、配套制度還不完善;鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、社區(qū)及新建企業(yè)工會會計基礎(chǔ)工作薄弱等。這些問題與市場經(jīng)濟形勢下工會工作的進展不相適應(yīng)，其弊端日漸凸顯，亟待改善和加強。 (一)財政劃撥工會經(jīng)費不到位 目前在我市十三個區(qū)、縣工會中，城三區(qū)及雁塔區(qū)工會財政劃撥工會經(jīng)費相對解決得較好，其他區(qū)、縣或只解決區(qū)、縣工會機關(guān)人員的工會經(jīng)費或定額劃撥經(jīng)費，與足額劃撥相差甚遠，臨潼區(qū)及3個開發(fā)區(qū)至今尚未解決。 (二)稅務(wù)代收的掩蓋面不夠廣 稅務(wù)代收工會經(jīng)費后，各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會的建會率及工會經(jīng)費收繳率與以往相比有了大幅度提高，但照舊存在經(jīng)費收繳空白點。據(jù)調(diào)查顯示，碑林區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有4000多家，而繳

3、經(jīng)費的只有 600多家，不到40%;雁塔區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有多家，而繳經(jīng)費的單位只有600多家，也只達到30%。 (三)財務(wù)管理制度尚不完善，經(jīng)費支出任憑性較大 有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關(guān)的財務(wù)制度，有的區(qū)、縣財務(wù)制度制訂的不全面、財務(wù)報銷及審批制度不明確，尤其缺少預(yù)決算管理制度，直接導(dǎo)致了經(jīng)費支出任憑性大。決算狀況表明，有的區(qū)、縣工會行政費、工會業(yè)務(wù)費超支達xx年票據(jù)和錢無法收回，同時還存在提前開收據(jù)和票據(jù)丟失的現(xiàn)象?？h級文化宮的財務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，無法適應(yīng)財務(wù)管理工作進展的需要。 二、緣由及分析 (一)財政劃撥工會經(jīng)費的問題 地稅代收后，各單位的經(jīng)費收入主要分為三大塊，

4、即地稅代收經(jīng)費、財政劃撥經(jīng)費及自收經(jīng)費。在財政劃撥工會經(jīng)費問題上，各區(qū)、縣工會都不同程度地做了一些工作，但由于區(qū)、縣財政比較困難，加之我們的協(xié)調(diào)溝通工作也不到位，導(dǎo)致財政劃撥的工會經(jīng)費不能全部到位。 (二)工會經(jīng)費收繳率不高的問題 區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會認為地稅代收后經(jīng)費已經(jīng)比原來多了，夠花就行，認為稅務(wù)局代收多少就收多少，收不上來也沒有方法，催繳經(jīng)費工作不到位。有些單位趁著稅務(wù)局抓的不嚴，工會經(jīng)費想交多少就交多少，有些單位甚至不向稅務(wù)部門申報繳納工會經(jīng)費。地稅代收工會經(jīng)費的信息化、網(wǎng)絡(luò)化工作未步入正軌，財務(wù)人員每次對代收信息進行手工分類及匯總，這樣就很難準時把握應(yīng)繳未繳及未足額繳納單位的信息，工

5、作效率不高。 財務(wù)自查自糾整改報告 篇2 20年，財務(wù)部在工作中發(fā)生一些錯誤，均因工作人員力氣有限，導(dǎo)致錯誤后果，經(jīng)過集團公司財務(wù)部檢查及我公司財務(wù)部人員自查，有許多內(nèi)容不符合規(guī)定并有重大紕漏，需要立刻整改，在集團財務(wù)中心的指導(dǎo)和督察下，我部門對發(fā)生的問題進行整改，現(xiàn)將整改狀況匯報如下： 一、整改內(nèi)容 1、收購期間票據(jù)審核不嚴，發(fā)生收款人在付款書上未簽字現(xiàn)象。 2、價格或者扣雜有變動，對原始磅單未加變更，而直接在付款環(huán)節(jié)進行變動，致使地磅室臺帳與財務(wù)結(jié)算噸位及金額都發(fā)生差異。 3、成品庫房入庫數(shù)量不精確，經(jīng)過實物盤點發(fā)覺賬實不符。 4、地磅室匯總臺帳漏計一車原料，單據(jù)號碼為702#。 二、大事

6、發(fā)生緣由 1、工作態(tài)度不夠嚴謹，不能嚴格認真的執(zhí)行財務(wù)制度，未能仔細謹慎的審核財務(wù)票據(jù)，加之勞動強度超過負荷，付款業(yè)務(wù)過程和手續(xù)繁瑣，金額小，客戶多，而工作人員只有出票人及付款人，沒有專職的開發(fā)票人員及審核人員，集團和公司都曾經(jīng)考慮過聘請銀行專業(yè)人員付款或者聘請財務(wù)人員一名，本部門考慮費用加大緣由，準備自己克服困難努力辦理，結(jié)果出票人出具錯誤結(jié)算單，而付款人未能認真審核便直接付款，忙亂中出錯誤，事后又未能在開具發(fā)票和賬務(wù)處理中復(fù)查原始票據(jù)，導(dǎo)致未能準時發(fā)覺失誤而失去最佳糾錯時機。 2、價格和扣雜發(fā)生變化，由于時間問題未能在第一時間到地磅室修改磅單，但是均由康大公司領(lǐng)導(dǎo)簽字認可，事后修改磅單當事

7、人不在，失去了修改的客觀條件及意義。 3、成品庫房產(chǎn)成品入庫不準緣由很簡潔，主要由于庫管員缺乏工作閱歷，入庫計數(shù)管理流程不明確，而本部門負責(zé)人雖然多次指導(dǎo)，但未能對庫管員的實際操作進行嚴格監(jiān)督、檢查和督促，當然也不能排解生產(chǎn)收購期日常具體業(yè)務(wù)纏身減弱了對下屬工作的監(jiān)督職能的執(zhí)行。 三、給公司造成的后果 1、因出票人輕率出票及付款人缺乏詳細認真的審核致使公司給農(nóng)戶多付款項為8287.47元。 2、沒有準時修改磅單，對賬務(wù)檢查帶來諸多不便，給公司沒有造成其它實際經(jīng)濟利益影響，也沒實際損失。 3、庫管員所報入庫數(shù)據(jù)和實際實物數(shù)據(jù)相差較大，導(dǎo)致公司會計對存貨資產(chǎn)無法正確計量，失去資產(chǎn)管理及把握的實際意

8、義。為達到資產(chǎn)管理目的，公司不得不多次組織人力、物力、財力盤點實物，又給公司增加了確定的不該發(fā)生的費用。 4、地磅單據(jù)沒有統(tǒng)計入臺帳，是由于司磅員疏忽漏計，而報表報至財務(wù)部，當時對磅單的號碼的連續(xù)性沒有準時確認。 四、整改結(jié)果 1、未簽字票據(jù)已經(jīng)全部找到當事人履行了簽字的手續(xù)。 2、磅單和付款單據(jù)不符部分，已經(jīng)全部查找出緣由，進行備注說明，并另行制作了調(diào)整表，并與其它相關(guān)資料裝訂在一起，以備隨時查閱。 3、多付款部分，分別都找到了收款人。目前正在通過法律程序處理。 4、庫房盤點已經(jīng)全部結(jié)束，針對該問題，公司制定了產(chǎn)成品出庫的補充細則，并已經(jīng)開頭實施新的補充細則，實行雙人出庫。目前進展順當。另依

9、據(jù)員工力氣及特點，對庫管員進行了調(diào)整：由趙青俊接替庫管工作，負責(zé)存貨的計量和收發(fā)；原庫管馬艷萍因生疏存貨分布狀況，以庫房協(xié)管員身份連續(xù)關(guān)心趙青俊管理存貨。 5、漏計的購入原料，經(jīng)過查證得到落實，原料已經(jīng)入庫，貨款已經(jīng)支付，并已經(jīng)改正原始臺帳記錄。 6、對賬實不符部分已經(jīng)做了據(jù)實調(diào)整。 7、全廠于20年月25日完成資產(chǎn)復(fù)查和補盤工作，現(xiàn)正在進行資料整理。 五、整改后的反思及建議： 1、部門負責(zé)人要盡自己所能對下屬員工定期檢查、培訓(xùn)和考核，以提高下屬的工作力氣，準時發(fā)覺錯誤，并力爭給每個崗位配備適合的工作人員，從而提高工作質(zhì)量，降低發(fā)錯幾率。 2、對本部門工作要進行定期和不定期的自查，發(fā)生失誤和錯

10、誤爭取在第一時間彌補、挽回和改正。 3、為避開發(fā)生失誤，削減損失，并利于部門負責(zé)人加強對部門工作的監(jiān)督、檢查和改進，建議在下一個生產(chǎn)收購期考慮以下方案： （1）增加稽核會計一人，也可以考慮長期錄用，費用全年應(yīng)當約2萬元。 （2）收購期可以仿效其他單位，聘請銀行付款，平安便捷，但是手續(xù)費略微較高，依據(jù)付款金額58。 4、完善管理流程和作業(yè)指導(dǎo)書，明確產(chǎn)品待檢、分級、入庫計數(shù)、碼垛分類等的標準方法。 以上是本財務(wù)部對此次財務(wù)整改的整體狀況匯報，敬請公司領(lǐng)導(dǎo)審查驗收。 財務(wù)自查自糾整改報告 篇3 我中心校依據(jù)XX省財政廳關(guān)于開展20 xx年義務(wù)教育經(jīng)費保障機制資金專項檢查的通知和教育局關(guān)于進一步完善

11、學(xué)校財務(wù)管理的通知精神，以及教育局計財科20年9月22號召開的財務(wù)培訓(xùn)會議的相關(guān)要求，對我校財務(wù)工作認真進行了檢查整改，現(xiàn)將整改狀況匯報如下: 一、認真學(xué)習(xí)，提高熟識 認真組織學(xué)習(xí)教育局財務(wù)文件，提高熟識，結(jié)合我校實際，經(jīng)校務(wù)會爭論準備，成立了馬街中心校財務(wù)整改領(lǐng)導(dǎo)小組。 組長:李中衛(wèi)（校長）副組長:茶爭茂(副校長) 組員:李紅濤、羅亮、吳文海、王鳳喬、茶正龍、何成虎、茶會國、史家珍。 二、依據(jù)制度要求認真進行整改 在整改中，要求財務(wù)人員，把握財務(wù)制度，查問題，認真反思，找差距，尋緣由。 通過查看20年9月至20年8月會計憑證、會計報表、會計賬簿，在會計報表中沒有問題，在會計賬簿中銀行日記帳，

12、出納的現(xiàn)金日記賬也沒有問題，無需整改。 存在問題： 1、出納員中還沒有取得從業(yè)資格證，正在學(xué)習(xí)爭?。?2、在會計憑證中沒有蓋財務(wù)公章，財務(wù)主管章、報賬員章、出納章及附件章； 3、固定資產(chǎn)報廢手續(xù)不規(guī)范。對全校資產(chǎn)清查上報工作不夠細致。整改領(lǐng)導(dǎo)組針對這種狀況進行分工協(xié)作，分塊整改，把所缺的內(nèi)容整改完整。 總之，財務(wù)工作是學(xué)校工作的基礎(chǔ)，財務(wù)工作直接影響著學(xué)校的進展，要辦好學(xué)校，首先要用資金來作后遁。為此，在今后的工作中，確定要以鳳財聯(lián)發(fā)20 xx97號文件作標準，努力做好所需的支撐材料，按教育局的要求管理好學(xué)校財務(wù)。堅持每月對經(jīng)費的收支由財務(wù)審核小組審核后，再進行報賬、公示。將財務(wù)有關(guān)事項等在欄

13、目內(nèi)公布，自覺接受上級領(lǐng)導(dǎo)、全校教職工的監(jiān)督。做到“給群眾一個明白，還領(lǐng)導(dǎo)一個清白”。使學(xué)校的義務(wù)教育保障機制經(jīng)費的開支合法、合規(guī)、合理，確保學(xué)校義務(wù)教育保障機制經(jīng)費的平安性，使義務(wù)教育保障機制經(jīng)費發(fā)揮最大的效益。 財務(wù)自查自糾整改報告 篇4 為了進一步加強學(xué)校財務(wù)管理，規(guī)范財經(jīng)行為，提高財經(jīng)使用效益，完善財務(wù)監(jiān)督，充分發(fā)揮財務(wù)工作在學(xué)校教育教學(xué)工作中的重要作用，促進農(nóng)場各學(xué)校工作能更好更快地開展。按區(qū)教育局關(guān)于開展全區(qū)中學(xué)校財務(wù)規(guī)范化檢查的通知的文件精神，農(nóng)場教育總支高度重視，成立專班，于2022年4月21日開頭，在全場學(xué)校范圍內(nèi)開展自查自糾活動，現(xiàn)將狀況總?cè)缦拢?一、自查過程 自查過程分為

14、三個階段進行。 (一)動員部署階段(4月21日22日) 1、制定實施方案，成立專班。總支召開“財務(wù)規(guī)范化檢查”活動領(lǐng)導(dǎo)小組，會議爭論“財務(wù)規(guī)范化管理”活動的開展，制定武湖農(nóng)場教育總支財務(wù)規(guī)范化檢查實施方案，并依據(jù)關(guān)于開展全區(qū)中學(xué)校財務(wù)規(guī)范化檢查的通知要求的10項內(nèi)容，責(zé)任到人，明確要求。 2、宣揚發(fā)動。召開“財務(wù)規(guī)范化檢查”活動動員大會，部署工作，加強宣揚，營造氛圍。 3、學(xué)習(xí)爭辯。組織農(nóng)場各學(xué)校校長、書記認真學(xué)習(xí)區(qū)有關(guān)文件精神，學(xué)習(xí)武湖農(nóng)場教育總支財務(wù)規(guī)范化檢查實施方案，開展以“財務(wù)規(guī)范化檢查”為主題的專題會，明確“財務(wù)規(guī)范化檢查”活動的目的、意義、內(nèi)容和要求，提高思想熟識，樂觀自覺地參與活

15、動。 (二)組織實施階段(4月23日25日) 1、自查自糾?？傊Ш怂泓c及各農(nóng)場所屬各學(xué)校認真對比關(guān)于開展全區(qū)中學(xué)校財務(wù)規(guī)范化檢查的通知要求及10個重點問題，全面、客觀地分析現(xiàn)狀，認真開展自查自糾，撰寫自查報告。 2、建章建制。農(nóng)場各學(xué)校針對自身管理存在的薄弱環(huán)節(jié)，進一步修訂和完善現(xiàn)行的規(guī)章制度、管理規(guī)范、工作程序以及各項管理措施等，使學(xué)校管理充分體現(xiàn)人性化、規(guī)范化、科學(xué)化。 3、督導(dǎo)檢查。農(nóng)場教育總支依據(jù)有關(guān)方案，參照區(qū)督導(dǎo)檢查方式，形成自己的督導(dǎo)檢查制度，把握動態(tài)、查找問題、發(fā)覺典型。 4、重點整改?？傊б罁?jù)督導(dǎo)檢查的果，針對還存在的問題，分析緣由，制定整改方案，完善整改措施，落實整改責(zé)任，

16、切實解決實際問題。 5、監(jiān)督評議。總支聘請教育行風(fēng)監(jiān)督員10名(社區(qū)代表、家長代表、同學(xué)代表)，形成第三方力氣監(jiān)督反饋機制。對違規(guī)行為必需監(jiān)督整改到位，情節(jié)嚴峻、影響惡劣的嚴格依據(jù)有關(guān)規(guī)定實行責(zé)任追究，對有嚴峻違規(guī)行為的要依照有關(guān)規(guī)定進行處分。 6、績效考核。將落實財務(wù)規(guī)范化管理納入教育績效目標管理，年底，對各項工作的評估都要合此項工作狀況進行。 (三)分析總階段(4月26日27日) 1、全面總。總支核算點于5月1日前將本單位“財務(wù)規(guī)范化檢查”活動的開展狀況、閱歷和體會進行全面認真地總和評估，并向教育局財務(wù)審計科交書面總材料。 2、閱歷溝通。農(nóng)場教育總支組織場內(nèi)閱歷溝通活動，推介先進閱歷，樹立

17、典型。 3、分析總。教育總支對在“財務(wù)規(guī)范化檢查”活動中表現(xiàn)突出的優(yōu)秀的學(xué)校進行表彰，并在全場范圍內(nèi)作閱歷溝通。 依據(jù)區(qū)教育局文件規(guī)定，農(nóng)場各學(xué)校按總支核算點要求通過深化自查，各學(xué)校財務(wù)管理均依據(jù)國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)來執(zhí)行，收入、支出全總納入核算點法定帳目統(tǒng)一核算，未侵點、截留國家和單位收入，沒有單獨帳戶，未設(shè)任何形式的“小金庫”。 1、依據(jù)上級財務(wù)管理的有關(guān)政策和法規(guī)，農(nóng)場中學(xué)校核算點及各學(xué)校都建有嚴格的財務(wù)及財產(chǎn)管理制度，并做到了責(zé)任到人，落實到位，沒有違規(guī)操作的現(xiàn)象。農(nóng)場10所學(xué)校均按規(guī)定編制，執(zhí)行2022年預(yù)算，都嚴格按月編制會計報表。 2、嚴格按財政局、教育局的有關(guān)要求和各學(xué)校實際編制了

18、學(xué)校收支預(yù)算，學(xué)校的一些重大收支，事前都召開了校委會，事后都進行了常規(guī)公示，假如因工作事特殊狀況的需要面要變更預(yù)算，則依據(jù)相關(guān)審批手續(xù)進行變更，沒有擅自修改和變動現(xiàn)象。 3、依照校產(chǎn)管理制度的規(guī)定，各單位全部的財產(chǎn)都登記造冊，做到專人管理，因?qū)W校需要而購置或使用的，都有教代會或老師代表參加的校委會的審查通過。對于重大資產(chǎn)購買或是涉及基建項目的支出，都附有合同、算表和其他的相關(guān)材料。10所學(xué)校都能嚴格執(zhí)行專款專用原則，沒有挪作他用。 4、嚴格執(zhí)行支出審批制度，全部大額支出都事前召開了校委會，事后進行了常規(guī)公示，各學(xué)校每年在教代會或是全體老師會上都作了財務(wù)報告，并獲得了通過，接受財經(jīng)審查小組的監(jiān)督

19、。 5、各學(xué)校都嚴格加強預(yù)算內(nèi)、外資金的管理。預(yù)算處的收入全額繳入財政專戶，嚴格執(zhí)行了“一票三證”，“收支兩條線”，全部款項支出，均全部使用省財政部門統(tǒng)一制定的財政收據(jù)。沒有消逝公款私存的現(xiàn)象。 6、依據(jù)財政集中支付要求，現(xiàn)金管理實行備用金制度，依據(jù)現(xiàn)金管理有關(guān)規(guī)定，農(nóng)場教育總支及農(nóng)場所屬學(xué)校均嚴格依據(jù)財務(wù)制度執(zhí)行，核算點嚴格監(jiān)管各校財政資金的支出，沒有以任何形式進行私存私放。 7、農(nóng)場各中、學(xué)校都能做到帳目清晰，手續(xù)齊全。各校均無私設(shè)“小金庫”和公款私存等違規(guī)現(xiàn)象。各項均在銀行開設(shè)有學(xué)校公用資金帳戶，并做到收支有據(jù)，賬目清楚。 8、學(xué)校各項經(jīng)費支出，都嚴格遵守各項財經(jīng)紀律和財務(wù)軌制，無亂之濫

20、用和鋪張鋪張等現(xiàn)象。對于大額款項支出，均有經(jīng)由經(jīng)辦人、證明人簽字，對于涉及基建等項目的支出，都附有合同、算表和其他相關(guān)材料。 9、各校對于學(xué)校的資產(chǎn)增減，都做了較好的登記，做到出入有據(jù)。 10、作為財務(wù)核算點，嚴格按規(guī)定辦理支付各學(xué)校的帳務(wù)，能規(guī)范辦理各種支付業(yè)務(wù)和帳務(wù)處理，能準時向各學(xué)校反饋財務(wù)信息。 二、閱歷與做法 樂觀開展“財務(wù)規(guī)范化檢查”工作是全面貫徹黨的十七大精神，落實科學(xué)進展觀，嚴峻財經(jīng)紀律，規(guī)范財經(jīng)行為，提高資金使效益的一項重大舉措。農(nóng)場教育總支認真依據(jù)區(qū)教育局關(guān)于開展全區(qū)中學(xué)校財務(wù)規(guī)范化檢查的通知的相關(guān)要求，深化推動財經(jīng)管理制度化、規(guī)范化、精細化，促進教育事業(yè)又好又快進展，辦好

21、人民滿意的教育。 1、宣揚發(fā)動，統(tǒng)一思想。自黃陂區(qū)教育局分別召開財務(wù)規(guī)范化檢查的工作會后，農(nóng)場總支快速召開了班子成員會和全體校長、書記會。深化學(xué)習(xí)了區(qū)教育局關(guān)于開展全區(qū)中學(xué)校財務(wù)規(guī)范化檢查的通知?？傊泟⒈笠蟠蠹艺J真學(xué)習(xí)有關(guān)文件和會議精神，正確熟識開展此項活動的重大意義，要求大家要認真對待專項檢查工作，明確財務(wù)規(guī)范化工作是深化貫徹落實黨的十七大精神，加強廉政建設(shè)，從源頭上遏制和防止腐敗，規(guī)范財務(wù)收支活動的重要舉措，是教育和愛惜干部的需要。要求大家，對比“自查自糾表”認真開展自查自糾，做到不走過場，不留死角，準時發(fā)覺和解決存在的問題。 2、成立專班，明確責(zé)任。 成立武湖農(nóng)場教育總支財務(wù)規(guī)范自

22、查自糾專項治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組： 組長：劉斌 成員：陳啟業(yè)陳代千馮漢文占才斌周謀新曾微杜紹兵 農(nóng)場所屬學(xué)校按總支方案要求也相應(yīng)成立財務(wù)規(guī)范專項治理工作小組，制定工作方案，實行工作責(zé)任制?？倓?wù)室，財會室均按區(qū)教育局文件要求在各校范圍內(nèi)開展自查自糾，發(fā)覺問題準時整改。 3、廣泛宣揚，形成氛圍。通過辦專欄、掛橫幅、廣播、黑板報等措施，在整個校內(nèi)內(nèi)，讓全體教職員工都能了解財務(wù)規(guī)范化檢查的內(nèi)容，對比自身可以更好地查找問題。通過廣泛地宣揚，全體老師對財務(wù)規(guī)范化的目的、意義有了全面地熟識，廉潔從教的行為得到增加。與此同時，各學(xué)校召開家長會廣泛聽取看法，深化了解學(xué)校工作中的不足，樂觀爭取家長和同學(xué)的協(xié)作，強化工作

23、的針對性和實效性。 4、對比要求，自查自糾 對比區(qū)教育局工作文件精神及“財務(wù)規(guī)范化檢查”中的10項內(nèi)容，樂觀開展自查自糾活動。 三、問題及整改 通過農(nóng)場教育總支專班和所屬學(xué)校專班認真細致的清理檢查，目前雖然尚未發(fā)覺違規(guī)違紀的現(xiàn)象，但通過清理檢查，進一步加強了我場各學(xué)校財務(wù)規(guī)范化管理，嚴峻了財經(jīng)紀律，加強了對各學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)干部的法制教育，強化了財務(wù)監(jiān)管職能，確保了各項資金收之合法，用之有據(jù)，查之有憑，使用更加科學(xué)、規(guī)范。在自查、自糾活動中，我們也發(fā)覺，為了便利各學(xué)校報帳，在沒有違反大原則地前提下，對于較小額帳目，我們間或開綠燈，沒有嚴格按規(guī)定執(zhí)行，造成財務(wù)管理上的不夠規(guī)范、嚴謹。對比本次檢查，我們知

24、曉其中不妥，今日將確定加以改正。 在今后的工作中，我們將會進一步完善相關(guān)財務(wù)制度，全面分析和總財務(wù)管理中存在的問題，并認真做好整改，力爭做到清理工作不留死角，進一步規(guī)范財務(wù)管理，完善財務(wù)工作。 財務(wù)自查自糾整改報告 篇5 依據(jù)XX分行20 xx年一季度會計檢查看法書要求，我行由財會部部牽頭，組織XX分行營業(yè)部、xx支行、xx支行對看法書中指出的相關(guān)問題進行了逐一整改、落實、現(xiàn)將相關(guān)狀況匯報如下： 一、組織工作 2月中旬財會部總經(jīng)理組織召開了2月份會計主管例會，XX營業(yè)部、xx支行、xx支行會計主管及財會部檢輔人員參加了會議，會議對整改工作進行了詳細布置，要求各機構(gòu)于2月22日將檢查發(fā)覺問題整改

25、完畢，提交整改報告向財會部匯報整改措施及整改結(jié)果。財會部在一季度會計檢查中對整改狀況進行追蹤檢查。 二、整改措施及整改完成狀況 （一）加強會計業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高會計人員風(fēng)險意識 針對“會計人員風(fēng)險意識淡薄”“查詢查復(fù)不規(guī)范?！钡臓顩r，我行加強了會計人員風(fēng)險意識、合規(guī)意識培訓(xùn)，利用晨會、營業(yè)結(jié)束后組織集中培訓(xùn)。會計管理部門依據(jù)實際需要不定期地對會計人員進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，更新學(xué)問，準時把握新政策、新規(guī)定，限度削減因制度理解偏差所帶來的誤操作，從而提高會計核算質(zhì)量。 財會部總經(jīng)理牽頭組織了興業(yè)銀行商業(yè)匯票業(yè)務(wù)會計操作規(guī)程和票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險提示的學(xué)習(xí)，參加人員為各級會計管理人員、XX行營業(yè)部主任和票據(jù)崗專管員。對

26、票據(jù)簽發(fā)、解付、查詢查復(fù)、質(zhì)押、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)逐項對比制度解讀，訂正我行做業(yè)務(wù)中的偏差，進一步加強了票據(jù)業(yè)務(wù)的操作和管理。 各機構(gòu)定期向財會部報告問題庫等制度規(guī)章的學(xué)習(xí)狀況，財會部依據(jù)報送的記錄抽查錄像，跟蹤員工學(xué)習(xí)的動態(tài)，通過季度考試、監(jiān)督傳票質(zhì)量、會計檢查等，落實學(xué)習(xí)效果。 （二）加強會計隊伍建設(shè)，做好會計人員的梯隊培育 針對“會計人員不足，存在風(fēng)險隱患”的狀況，我行進行了一系列的會計人員調(diào)整，充實一線會計員工隊伍，加強后備會計人員儲備。具體是 第一步，由xx行二級主辦x接替xx擔(dān)當xx支行會計主管。xx調(diào)回XX分行工作，主要負責(zé)票據(jù)管理等重要職責(zé)。x支行錄用的會計主管在對公柜臺擔(dān)當會計經(jīng)辦工作

27、。 其次步，新入行的柜員先到現(xiàn)金柜臺臨柜學(xué)習(xí)，將現(xiàn)金區(qū)工作滿3年的老柜員逐步支配到對公區(qū)進行崗位輪換。此次人員調(diào)整是為了充實XX營業(yè)部會計人員隊伍，由老員工帶好新兵，并加強柜面票據(jù)、賬戶管理。另外財會部加緊了事后監(jiān)督崗位人員的聘請，估量近期會計管理人員會增加充實。 （三）建立健全崗位責(zé)任制，明晰會計崗位職責(zé) “會計檔案管理混亂”“現(xiàn)金和重要物品管理存在風(fēng)險隱患”的問題，我行分析緣由是由于柜員間職責(zé)不清，操作不規(guī)范導(dǎo)致的。整改措施是，對營業(yè)室人員進行明確分工，進一步健全會計崗位責(zé)任制。會計人員要依據(jù)崗位標準對所做的每項業(yè)務(wù)進行自查和改進，發(fā)覺問題，準時解決。具體為：各機構(gòu)會計主管梳理本機構(gòu)會計人

28、員崗位，結(jié)合本行的實際狀況重新擬定崗位職責(zé)，加強各崗位的協(xié)調(diào)性，和操作的連貫性，尤其將大量的會計后臺業(yè)務(wù)做明細劃分，避開一人兼職過多，無法履職的狀況。會計主管將新一版的崗位職責(zé)表報送財會部，財會部對職責(zé)表進行把關(guān)，提出看法建議，并照此分工進行會計監(jiān)督檢查。 （四）優(yōu)化改革柜面流程，強化各項制度實施細則的建設(shè)目前我行存在柜面流程不盡合理，柜員操作存在逆流程的現(xiàn)象。對此問題我行實行的措施是，依據(jù)興業(yè)銀行會計內(nèi)控要點、必知必會、綜合業(yè)務(wù)核算操作規(guī)程等的要求來確定。制定會計管理制度實施細則，本著保證會計工作有序進行，科學(xué)合理，便于操作和執(zhí)行的原則。全面規(guī)范本單位的各項會計工作。只有制定了先進合理的實施

29、細則和操作流程，會計工作才能避開消逝紕漏和風(fēng)險。 近期財會部下發(fā)了關(guān)于加強會計管理工作的通知對風(fēng)險監(jiān)測信息回復(fù)要求、會計管理、業(yè)務(wù)操作提出了要求。修訂了現(xiàn)金管理實施細則對現(xiàn)金管理、查庫管理執(zhí)行操作按上級行制度做出了新的規(guī)定。營業(yè)室制定了印鑒卡領(lǐng)用、出售、建庫管理操作流程，對印鑒卡使用管理流程進行了規(guī)范， （五）提高會計管理人員素養(yǎng)，加強會計業(yè)務(wù)檢查監(jiān)督針對“檢查問題整改不到位”“屢查屢犯問題嚴峻”、“大額及對賬業(yè)務(wù)不規(guī)范”等問題，我行分析了存在問題的緣由。主要是由于會計管理人員沒有嚴格履行審核和監(jiān)督的職責(zé)，審查力度不夠。下一步工作中會計管理工作要求： 一是檢查突出重點； 二是違法必究。 突出重

30、點，就是要集中力氣深化檢查，重點突破，避開做表面文章，避開查而不處、不了了之。違法必究，是檢查工作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。檢查工作的落實，關(guān)鍵在于要嚴格執(zhí)行：對于問題責(zé)任人， 一是通報。 二是罰款。 三是行政處分。 各級會計管理人員要嚴格要求自己，緊跟制度規(guī)章更新的步伐，做好規(guī)章制度的解讀、傳達、再培訓(xùn)。檢查輔導(dǎo)人員要加強事中監(jiān)督，避開以罰代管的工作方式，將監(jiān)督重心前移。 （六）整改完成狀況 本次檢查中發(fā)覺的大多數(shù)問題都已按要求整改完畢，一戶專用賬戶“xx”由于需要客戶協(xié)作重開財政五聯(lián)單，正在樂觀整改中。對于“對20 xx年xx月起開立的結(jié)算賬戶進行機構(gòu)信用代碼證的核對并留存復(fù)印件。”的狀況，已對xx月份

31、以來開戶的單位逐個打電話聯(lián)系，目前還有20個賬戶沒有供應(yīng)機構(gòu)信用代碼證。 三、懲處狀況 XX分行賜予相關(guān)人員懲處如下：xxx,xx各罰款100元。 財務(wù)自查自糾整改報告 篇6 一、專項活動組織與開展狀況 (一)依據(jù)工作方案，公司對本次專項活動作出如下組織部署： 1、公司總經(jīng)理組織召開動員會并作出具體部署，要求工作小組高度重視本次專項活動，切實查找存在問題與不足，制訂整改措施并逐項落實到位，使公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作得到進一步提高。 2、公司財務(wù)負責(zé)人組織相關(guān)人員認真學(xué)習(xí)深圳證監(jiān)局關(guān)于在xx轄區(qū)上市公司全面深化開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知(x證局發(fā)xxx號)(以下簡稱專項活動通知)、關(guān)于填

32、報(以下簡稱調(diào)查問卷)、關(guān)于xx轄區(qū)上市公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作常見問題的通報(以下簡稱常見問題通報)和公司現(xiàn)有的各種財務(wù)制度與文件。 3、公司財務(wù)負責(zé)人布置專項活動工作支配，就自查階段的分工、要求與時間支配等作出部署，要求相關(guān)人員按規(guī)定時間認真完成自查內(nèi)容，形成工作底稿和初步自查狀況提交財務(wù)負責(zé)人審核。 4、公司審計室依據(jù)工作方案的要求，制訂審計方案并準時開展審計。 (二)依據(jù)工作方案，本次專項活動開展狀況如下： 1、公司財務(wù)人員依據(jù)調(diào)查問卷與常見問題通報分類整理、匯總自查內(nèi)容，開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動自查報告 2、財務(wù)部副經(jīng)理對財務(wù)人員的自查工作底稿與自查結(jié)果詳細復(fù)核，對自查發(fā)覺存在的

33、問題進行重點核查，并提出相應(yīng)的自查核查結(jié)果，提交財務(wù)負責(zé)人審核。 3、財務(wù)負責(zé)人對財務(wù)部副經(jīng)理的自查結(jié)果進行了審核，對自查底稿的內(nèi)容完善提出指導(dǎo)看法，要求財務(wù)部按時提交專項活動自查報告。 4、按工作方案要求，財務(wù)部將自查底稿與自查報告提交公司審計室。 5、審計室依據(jù)制定的審計方案，依據(jù)xx證監(jiān)局相關(guān)文件要求對自查報告內(nèi)容逐項稽核，并就與財務(wù)把握相關(guān)內(nèi)容進行審核，同時向?qū)徲嬑瘑T會報告專項活動開展狀況，聽取審計委員會對自查工作的指導(dǎo)。 6、財務(wù)負責(zé)人就自查階段工作開展狀況、自查內(nèi)容、發(fā)覺問題或存在的不足、提出整改措施、期限和責(zé)任人等狀況向總經(jīng)理作出全面匯報;審計室就專項活動的稽核結(jié)果與建議形成內(nèi)部

34、審計報告提交董事會審計委員會審議，并向總經(jīng)理作出通報， 7、依據(jù)自查狀況與內(nèi)部審計狀況，形成了專項活動的自查報告提交董事會審議。 二、自查內(nèi)容、發(fā)覺問題及整改措施 依據(jù)中華人民共和國會計法、企業(yè)內(nèi)部把握基本規(guī)范、會計基礎(chǔ)工作規(guī)范、會計電算化管理方法、會計檔案管理方法等相關(guān)規(guī)定，公司逐項對比調(diào)查問卷和常見問題通報進行了認真、全面地自查。公司在財務(wù)管理組織架構(gòu)和人員配置、會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性、資金管理和把握、財務(wù)管理和會計核算制度建設(shè)、財務(wù)信息系統(tǒng)使用和把握、財務(wù)會計內(nèi)部管理把握等方面的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作較為規(guī)范，同時按相關(guān)文件的要求尚存在確定不足之處需進一步加以完善。為此，提出以下整改措施、整改

35、期限和整改責(zé)任人，認真加以落實： (一)關(guān)于財務(wù)人員專業(yè)培訓(xùn)方面存在問題：會計人員的專業(yè)培訓(xùn)需要進一步加強。整改措施：財務(wù)部將依據(jù)會計人員實際狀況制訂會計專業(yè)學(xué)問與技能、財政稅收政策法規(guī)、關(guān)務(wù)學(xué)問、外匯管理等方面的針對性培訓(xùn)方案，同時支配財務(wù)人員樂觀參加各政府職能部門與銀行進行的專項培訓(xùn)。整改期限：xxxx年x月xx日前，并長期堅持。 (二)關(guān)于財務(wù)管理制度方面開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動自查報告存在問題： (1)公司尚未建立財務(wù)會計相關(guān)負責(zé)人管理制度，未對財務(wù)負責(zé)人和會計機構(gòu)負責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等作出規(guī)定; (2)公司財務(wù)管理制度中未對親屬回避、定期輪崗作出明確規(guī)定; (3

36、)未特地對公允價值計價、資產(chǎn)減值和估量負債制定標準與程序; (4)公司財務(wù)管理制度中僅僅規(guī)定了原則性的責(zé)任追究條款，缺乏可操作性。整改措施：依據(jù)公司財務(wù)管理制度等有關(guān)規(guī)定，擬定公司財務(wù)負責(zé)人管理制度，提交公司董事會審議批準;擬修訂公司財務(wù)管理制度，對親屬回避、定期輪崗作出明確規(guī)定;依據(jù)對公允價值計價、資產(chǎn)減值和估量負債核算要求，制訂出可操作性的標準與程序;擬修訂公司財務(wù)管理制度中的責(zé)任追究條款，對責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認定的具體標準、懲處措施以及責(zé)任追究機構(gòu)和程序等作出明確的規(guī)定，且責(zé)任追究與財務(wù)負責(zé)人的績效考核掛鉤。 (三)關(guān)于財務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)方面存在問題：財務(wù)人員對金蝶財務(wù)軟件K3-V10.

37、4版本的一些功能運用存在不完全生疏、部分操作技能不嫻熟的狀況。整改措施：財務(wù)負責(zé)人組織財務(wù)人員進行會計電算化學(xué)問全面業(yè)務(wù)技能與操作技巧的特地培訓(xùn)，同時與金蝶財務(wù)軟件的售后技術(shù)支持加強聯(lián)系，獲得其技術(shù)指導(dǎo)和支持。 (四)關(guān)于財務(wù)會計內(nèi)部管理把握方面存在問問題：財務(wù)部與客戶的對賬書面確認執(zhí)行不到位。整改措施：財務(wù)部對重點客戶核對銷售貨款，并書面確認核對結(jié)果。整改期限：xxxx年x月xx日前整改責(zé)任人：財務(wù)總監(jiān)梁新輝、審計室負責(zé)人王秀玲通過專項活動的自查階段工作，進一步提高了財務(wù)人員對規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作重要性的熟識，加強了財務(wù)會計基礎(chǔ)工作系統(tǒng)性學(xué)習(xí)。對查找到不足之處，公司將嚴格依據(jù)整改措施認真加以

38、落實。開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動自查報告。 財務(wù)自查自糾整改報告 篇7 為進一步建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系切實加強對權(quán)力的運行監(jiān)督制約，從源頭上預(yù)防腐敗現(xiàn)象發(fā)生?？h糧食局依據(jù)3月14日全省嚴格資金管理，防范資金風(fēng)險電視電話會議精神，對比縣紀檢關(guān)于嚴格資金管理防范資金風(fēng)險要求進行了認真自查，現(xiàn)總結(jié)如下： (一)、切實加強領(lǐng)導(dǎo)。組織成立了精干的自查領(lǐng)導(dǎo)小組。3月8日，縣糧食局特地召開了黨政聯(lián)席會議，爭論成立了領(lǐng)導(dǎo)小組。并抽調(diào)財務(wù)、紀檢、審計業(yè)務(wù)骨干充實領(lǐng)導(dǎo)小組。 (二)、加大監(jiān)管力度。為進一步做好資金規(guī)范管理，縣糧食局切實加強對權(quán)力的運行監(jiān)督制約，加強民主集中制原則，對重大重點工程實行集體爭

39、論準備，防止“一把手”說了算。單位主要領(lǐng)導(dǎo)干部依據(jù)組織要求堅持做到“四個不直接分管”，有效地防止了腐敗現(xiàn)象發(fā)生，同時他們還結(jié)合各股室和個人的職責(zé)，查找風(fēng)險點，一是干部職工結(jié)合自己的工作職責(zé)，對比廉政準則和黨員的義務(wù)，認真查找個人“思想道德、崗位職責(zé)、行為過程、外部環(huán)境”四類風(fēng)險點，二是結(jié)合糧食局工作職責(zé)，從“制度機制和行為過程”認真查找班子存在的廉政風(fēng)險點。三是結(jié)合各股室工作職責(zé)，從“制度機制和行為過程”認真查找股室存在的風(fēng)險點。由于實行對權(quán)力的監(jiān)督，實行財務(wù)公開,強化了資金平安管理，有效地堵塞了漏洞，從制度上和機制上促進了單位資金管理走向規(guī)范化。多年來，縣糧食局經(jīng)審計等部門多次審計，在資金管

40、理上從末消逝風(fēng)險。 (三)、嚴格照章操作。堅持把好“三關(guān)”，落實好“三制”。即：嚴把項目申報關(guān)，實行公示制;嚴把項目實施關(guān)，實行監(jiān)督制;嚴把項目驗收關(guān)，實行驗收制，實行“陽光操作”，杜絕違規(guī)違紀現(xiàn)象發(fā)生，確保資金管理到位。對資金支出嚴格審核，防止資金風(fēng)險大事發(fā)生。 (四)、加強督查檢查。為加強對資金的管理力度，每半年縣糧食局組織人員對全部資金支出進行檢查，找出問題，進行整改，防止資金管理脫位。對有賭博等不良行為的一徑發(fā)覺，賜予紀律處分。同時對全體干部黨員加強思想教育，認真組織他們學(xué)習(xí)貫徹廉政準則和黨章，組織觀看警示教育片。使他們自覺守職業(yè)道德，筑牢拒腐防變思想防線。多年來，全局干職工沒有消逝參

41、與打牌賭博等不良行為。 (五)、自查結(jié)果：縣局機關(guān)財政共拔款11200元，支出11200元?？h糧油收儲公司財政政策性撥款狀況： 一、20 xx年財政應(yīng)拔入資金279.27萬元。其中：縣儲利息費用81.27萬元：20 xx年修理費5萬元;20 xx年修理費45萬元;20 xx年修理費57萬元：洪災(zāi)損失倉庫補助資金81萬元。 二、20 xx年共收到財政拔入資金213.27萬元。其中：20 xx年縣儲利息費用81.27萬元;20 xx年修理費5萬元;20 xx年修理費45萬元;20 xx年簡建費10萬元;洪災(zāi)損失倉庫補助資金72萬元;以上資金全部拔入收儲公司在農(nóng)發(fā)行開設(shè)的基本帳戶。 三、20 xx年

42、財政欠拔資金66萬元。以上拔入修理資金已全部用于倉庫修理，拔入的其他資金用于銀行利息及職工工資費用開支中。 財務(wù)自查自糾整改報告 篇8 xxxx年x月，鎮(zhèn)財經(jīng)監(jiān)督管理領(lǐng)導(dǎo)組派出審計組對社區(qū)居委會xxxx年x月xxxx年x月xx日賬務(wù)進行了審計，對發(fā)覺的問題提出了處理建議。我們樂觀落實整改，現(xiàn)就整改狀況匯報如下： 一、財政財務(wù)收支方面 x.白條支付各種費用款項 社區(qū)xxxx年xxxx年有白條支付各類工程款現(xiàn)象，還有xxxxxxxx年其他費用報銷也有部分白紙條。未能依據(jù)長縣政發(fā)【xxxx】xx號xx縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)(關(guān)于加強村級財務(wù)管理的若干規(guī)定)的通知第xx條“預(yù)付工程款和共產(chǎn)結(jié)算均必需

43、使用本縣稅務(wù)機關(guān)供應(yīng)的發(fā)票，禁止使用白條支付”的規(guī)定。隨著鎮(zhèn)三資管理的不斷規(guī)范，各項財務(wù)制度將更加完善，白條支付現(xiàn)象不會再消逝。 x.大量使用現(xiàn)金結(jié)算 社區(qū)在支付各項費用和結(jié)算工程款時，均接受現(xiàn)金支付方式支付。不符合中國人民銀行印發(fā)的銀發(fā)【xxxx】xxx號關(guān)于進一步加強大額現(xiàn)金支付管理的通知第一條第五款“開戶單位轉(zhuǎn)賬結(jié)算起點以上的支付，必需使用轉(zhuǎn)賬結(jié)算”的規(guī)定。對此，鎮(zhèn)黨委政府已責(zé)成我社區(qū)規(guī)范財務(wù)核算管理，對財務(wù)人員進行培訓(xùn)，嚴格執(zhí)行有關(guān)財務(wù)制度，進一步規(guī)范財務(wù)行為，嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理有關(guān)規(guī)定，堅決杜絕大額現(xiàn)金支付項目工程款現(xiàn)象。 x.原始憑證審批程序不到位，費用支出無明細，報賬不規(guī)范。不符合

44、長縣政發(fā)【xxxx】xx號長沙縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)(關(guān)于加強村級財務(wù)管理的若干規(guī)定)的通知第xx條“原始憑證不完善或?qū)徟掷m(xù)不完善，中心應(yīng)當退回并要求更正補充”的規(guī)定。如xxxx年x月xx號憑證，列支其他支出-社會保障支出xxxxxx元，用于社區(qū)新建、清理、修理工程款，附其單位開具的鋼筋、水泥、砂石發(fā)票金額xxxxxx元。缺少居民代表大會通過的會議記錄且發(fā)票金額較工程款金額少xxxxx元，事后快速補齊了用工工資表等相關(guān)手續(xù)。對此，我社區(qū)在加強專項資金管理，按財務(wù)管理程序，對手續(xù)不全的報賬支出單據(jù)，財務(wù)人員可以拒絕入賬。 x.上級撥款未作收入掛往來 不符合村集體經(jīng)濟組織會計制度第xx條“村集

45、體經(jīng)濟組織獲得的財政等有關(guān)部門的補助資金應(yīng)計入補助收入”的規(guī)定。由于村級報賬員業(yè)務(wù)水平不精，對村級賬務(wù)科目處理理解錯誤，如將xxxx年、xxxx年的居民衛(wèi)生費、單位衛(wèi)生費收入未進入社區(qū)賬戶，而是做環(huán)保經(jīng)費的工資直接發(fā)到保潔員，造成坐收坐支現(xiàn)象。居委會講督促財會人員加強學(xué)習(xí)，樂觀參加政府部門單位組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高他們的業(yè)務(wù)力氣和水平。 二.社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面 審計中指出在賬務(wù)管理處理中，對部分工程項目建設(shè)資金為設(shè)置專帳核算，以及檔案管理不規(guī)范等問題，不符合長縣政發(fā)【xxxx】xx號長沙縣人民政府關(guān)于印發(fā)(關(guān)于規(guī)范村級工程建設(shè)管理的若干規(guī)定)的通知第xx條“各級村級工程建設(shè)過程中形成的資料應(yīng)當

46、建好獨立的技術(shù)檔案盒文書檔案并妥當保存”規(guī)定。鐘對上述問題，社區(qū)將加強規(guī)范檔案、重要會議記錄的管理，明確檔案管理人員，做到統(tǒng)一管理，對合同從簽訂到保管以及變更的各項程序，手續(xù)做到進一步規(guī)范。 除對上述鎮(zhèn)財經(jīng)監(jiān)督管理領(lǐng)導(dǎo)組派出的審計組查出的問題進行了整改外，社區(qū)將借這次機會，對所涉及的各類專項項目的專項資金以及村級工程規(guī)范管理上，嚴格執(zhí)行三資管理的各項規(guī)章制度，防止類似問題再次發(fā)生。 財務(wù)自查自糾整改報告 篇9 xxxx年x月，x審計局派出審計組，對我校校長xx任職期間的經(jīng)濟責(zé)任進行了就地審計。依據(jù)審計報告(紅審報xxxxxx號)和審計準備書(紅審決xxxxxx號)提出的問題和建議，我校高度重視

47、，進行了認真的整改和落實?，F(xiàn)將有關(guān)狀況報告如下： 一、充分熟識開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計的重大意義 開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計，是進一步貫徹落實中華人民共和國審計法及其實施條例、黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟責(zé)任審計規(guī)定要求，加強經(jīng)濟責(zé)任審計法規(guī)制度建設(shè)、規(guī)范經(jīng)濟責(zé)任審計行為、促進經(jīng)濟責(zé)任審計工作科學(xué)進展的現(xiàn)實需要，對于增加領(lǐng)導(dǎo)干部依法履行經(jīng)濟責(zé)任意識、完善領(lǐng)導(dǎo)干部管理和監(jiān)督機制、促進懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)具有重要意義。因此，自接到審計通知書，到審計組進駐，再到審計報告和審計準備書下達，我校始終高度重視，嚴峻認真對待此項工作，賜予親熱協(xié)作。認真預(yù)備所需資料，樂觀供應(yīng)財務(wù)收支報表、賬簿、會計

48、憑證，準時同審計人員進行溝通，堅決執(zhí)行審計準備，使審計工作得以順當完成、審計準備得到認真貫徹執(zhí)行。 二、審計發(fā)覺的主要問題的整改狀況 審計報告和審計準備書下達后，我校準時召開有關(guān)人員會議，進行傳達學(xué)習(xí)，并進行了扎實認真的整改。 (一)關(guān)于漏列固定資產(chǎn)問題的整改 學(xué)校食堂xxxx年購買的除塵器x套、鍋爐x臺、鍋爐x臺、發(fā)電機x臺、冰箱x臺、圓桌x套，培訓(xùn)中心xxxx年購買的數(shù)碼相機x臺、記憶棒x支，學(xué)校xxxx年購買數(shù)碼相機x臺、熱水器x臺，共計價值人民幣xxxxx元，財務(wù)漏列固定資產(chǎn)。依據(jù)審計組的看法，我校對上述資產(chǎn)進行了認真清理，查實產(chǎn)品類型、型號，已分別錄入資產(chǎn)卡片，補列固定資產(chǎn)。 (二)

49、關(guān)于食堂收入余額未轉(zhuǎn)入“結(jié)余”科目核算問題的整改 對xxxx年學(xué)校食堂會計賬年末食堂收入余額x元，將xxxx年綜合食堂收入余額x元、管理費卡費收入余額xxxxxx元、其他收入余額xxxxx.xx元、副營業(yè)收入余額xx.x元分別轉(zhuǎn)入“食堂結(jié)余”科目進行核算，以確保賬務(wù)處理的合規(guī)、合法。 (三)關(guān)于年末銀行存款賬面余額與銀行對賬單余額不符且未編制余額調(diào)整表問題的整改 對xxxx年學(xué)?；举~戶和培訓(xùn)中心賬戶銀行存款余額與銀行對賬單余額消逝不相符的狀況，經(jīng)查實是未達賬款造成的。依據(jù)審計組看法，出納員編制了余額調(diào)整表，并與賬面余額相符。今后，督促財務(wù)人員每月到開戶銀行打印一份對賬單進行核對，確保單位資金平安。 (四)關(guān)于“其他收入”直接沖抵“事業(yè)支出”問題的整改 學(xué)校依據(jù)審計組的看法，對xxxx年、xxxx兩年未直接沖抵“事業(yè)支出”科目的“其他收入”xxxxx.xx元和x元，作如下調(diào)整：先借：事業(yè)支出，貸：其他收入，再借：其他收入，貸：事業(yè)結(jié)余。 三、嚴格財經(jīng)紀律，規(guī)范財務(wù)管理 一是加大財務(wù)制度建設(shè)力度。學(xué)校制定出臺了財務(wù)管理暫行方法、財務(wù)報銷管理規(guī)定、固定資產(chǎn)管理