2022年度證券從業(yè)資格考試《證券發(fā)行與承銷》知識點檢測試卷（附答案和解析）

1、2022年度證券從業(yè)資格考試證券發(fā)行與承銷知識點檢測試卷（附答案和解析）一、單項選擇題（共60題，每題1分）。1、上市公司配股的信息披露中，假設(shè)T日為股權(quán)登記日，（）日至T+5日，刊登配股提示性公告。A、T-3B、T-2C、T+1D、T+3【參考答案】：C【解析】熟悉新股發(fā)行申請過程中信息披露的規(guī)定及各項內(nèi)容。見教材第七章第四節(jié)，P253。2、上市公司申請發(fā)行新股，必須符合最近（）個會計年度連續(xù)盈利。扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比。以（）者作為計算依據(jù)。A、2，低B、3，低C、3，高D、2，高【參考答案】：B3、變更募集資金投資項目的，上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會通過決議后20個交易

2、日內(nèi)賦予可轉(zhuǎn)換公司債券持有人（）次回售的權(quán)利，有關(guān)回售公告（）。A、1，至少發(fā)布3次B、2，至少發(fā)布3次C、2，至少發(fā)布2次D、2，至少發(fā)布5次【參考答案】：A【解析】變更募集資金投資項目的，上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會通過決議后20個交易日內(nèi)賦予可轉(zhuǎn)換公司債券持有人1次回售的權(quán)利，有關(guān)回售公告至少發(fā)布3次。4、每發(fā)行100萬港元的H股股票，須有不少于（）名股東，而股東的總數(shù)不少于（）名。A、2，80B、2，100C、3，100D、3，200【參考答案】：C5、外部信用增級包括但不限于（）。A、超額抵押B、備用信用證C、資產(chǎn)支持證券分層結(jié)構(gòu)D、現(xiàn)金抵押賬戶【參考答案】：B6、通過證券交易所交易系統(tǒng)采

3、用上網(wǎng)資金申購方式公開發(fā)行股票，在（），由中國結(jié)算上海分公司將申購資金凍結(jié)。A、T日B、T+1日C、T+2日D、T+3日【參考答案】：B【解析】通過證券交易所交易系統(tǒng)采用上網(wǎng)資金申購方式公開發(fā)行股票，在T+1日，由中國結(jié)算上海分公司將申購資金凍結(jié)。7、公司應(yīng)當(dāng)自作出減少注冊資本決議之日起（）日內(nèi)通知債權(quán)人，并于（）日內(nèi)在報紙上公告。A、10，20B、10，30C、20，30D、15，30【參考答案】：B8、股東大會對上市公司增發(fā)新股時，不可以決定其（）。A、定價方式B、價格區(qū)間C、發(fā)行對象的具體名單D、募集資金用途【參考答案】：C【解析】考生要了解股東大會不可以決定發(fā)行對象的具體名單。9、通過

4、證券交易所交易系統(tǒng)采用上網(wǎng)資金申購方式公開發(fā)行股票在（）日，由中國結(jié)算公司上海分公司將申購資金凍結(jié)。A、TB、T+1C、T+2D、T+3【參考答案】：B【解析】考點：了解網(wǎng)下電子化發(fā)行的一般規(guī)定。見教材第五章第三節(jié)，P167。10、招股說明書中引用的財務(wù)報表在其最近一期截止日后（）個月內(nèi)有效。特別情況下發(fā)行人可申請適當(dāng)延長，但至多不超過（）個月。A、3；1B、6；1C、3；6D、6；3【參考答案】：B11、保薦人應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后-個工作日內(nèi)向-報送“保薦總結(jié)報告書”。（）A、15；中國證監(jiān)會B、10；證券交易所C、15；中國證監(jiān)會和證券交易所D、10；中國證監(jiān)會和證券交易所【參考答案】

5、：D【解析】上市公司發(fā)行新股的，持續(xù)督導(dǎo)的期間為證券上市當(dāng)年剩余時間及其后1個完整會計年度。持續(xù)督導(dǎo)的期間自證券上市之日起計算。持續(xù)督導(dǎo)期屆滿，如有尚未完結(jié)的保薦工作，保薦人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)完成。保薦人應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后10個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報送“保薦總結(jié)報告書”。12、以下行為不適用于上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法的是（）。A、與他人新設(shè)企業(yè)、對已設(shè)立的企業(yè)增資或者減資B、按照經(jīng)中國證監(jiān)會核準的發(fā)行證券文件披露的募集資金用途，使用募集資金購買資產(chǎn)、對外投資的行為C、受托經(jīng)營、租賃其他企業(yè)資產(chǎn)或者將經(jīng)營性資產(chǎn)委托他人經(jīng)營、租賃D、接受附義務(wù)的資產(chǎn)贈與或者對外捐贈資產(chǎn)【參考答案】：B

6、13、清產(chǎn)核資工作按照（）的原則，由同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)組織指導(dǎo)和監(jiān)督檢查。A、統(tǒng)一規(guī)范、分級管理B、分級規(guī)范、統(tǒng)一管理C、分區(qū)規(guī)劃管理D、分層自行管理【參考答案】：A14、證券公司申請保薦機構(gòu)資格，符合保薦代表人資格條件的從業(yè)人員不少于（）。A、4名B、5名C、6名D、7名【參考答案】：A15、從宏觀方面來看，一個主要由成員國中央銀行行長組成的歐洲（）委員會將負責(zé)監(jiān)測整個歐盟金融市場上可能出現(xiàn)的宏觀風(fēng)險。A、市場風(fēng)險B、流動性風(fēng)險C、系統(tǒng)性風(fēng)險D、非系統(tǒng)性風(fēng)險【參考答案】：C【解析】了解國外投資銀行業(yè)的發(fā)展歷史。見教材第一章第一節(jié)，P6。16、關(guān)于發(fā)行費用，下列說法錯誤的是（）。A、發(fā)行

7、人支付給中介機構(gòu)的費用包括申報會計師費用、律師費用、評估費用、承銷費用、保薦費用以及上網(wǎng)發(fā)行費用等B、為本次發(fā)行而進行的財務(wù)咨詢費用，應(yīng)由主承銷商承擔(dān)C、在發(fā)行費用中應(yīng)包括“財務(wù)顧問費”D、發(fā)行費用中不應(yīng)包括“其他費用”項目【參考答案】：C17、發(fā)行人在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，在最近（）個月內(nèi)不得有違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)以及其他法律、行政法規(guī)，受到過行政處罰，且情節(jié)嚴重的行為。A、6B、12C、18D、36【參考答案】：D【解析】本題考查在主板上市公司首次公開發(fā)行股票的條件。18、審核過程中，中國證監(jiān)會在初審時將就發(fā)行人投資項目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策征求（）的意見。A、國家科學(xué)委

8、員會和國家經(jīng)濟貿(mào)易委員會B、國家發(fā)展計劃委員會和國家經(jīng)濟貿(mào)易委員會C、國家科學(xué)委員會和國際經(jīng)濟貿(mào)易委員會D、國家科學(xué)委員會和國家發(fā)展計劃委員會【參考答案】：B19、發(fā)行人本次募集資金擬用于重大資產(chǎn)購買的，應(yīng)當(dāng)披露（）。A、發(fā)行人假設(shè)按預(yù)計購買基準日完成購買的盈利預(yù)測報告B、假設(shè)發(fā)行當(dāng)年1月1日完成購買的盈利預(yù)測報告C、假設(shè)發(fā)行當(dāng)年12月30日完成購買的盈利預(yù)測報告D、發(fā)行人假設(shè)按預(yù)計購買基準日完成購買的盈利預(yù)測報告及假設(shè)發(fā)行當(dāng)年1月1日完成購買的盈利預(yù)測報告【參考答案】：D【解析】考生注意，應(yīng)當(dāng)披露發(fā)行人假設(shè)按預(yù)計購買基準日完成購買的盈利預(yù)測報告及假設(shè)發(fā)行當(dāng)年1月1日完成購買的盈利預(yù)測報告。2

9、0、記賬式國債的承銷的場內(nèi)掛牌分銷程序是（）?？蛻粽J購并交款分銷商進行分銷承銷商分得包銷國債承銷商將發(fā)行款劃入財政部賬戶證券交易所為承銷商確定承銷代碼財政部向承銷商劃撥手續(xù)費A、B、C、D、【參考答案】：A【解析】略21、境內(nèi)上市外資股采取記名股票形式（）。A、以人民幣標明面值、認購、買賣B、以外幣標明面值、認購、買賣C、以人民幣標明面值，以外幣認購、買賣D、以外幣標明面值，以人民幣認購、買賣【參考答案】：C22、（）不屬于按購并雙方的行業(yè)關(guān)聯(lián)性劃分。A、橫向收購B、縱向收購C、混合收購D、要約收購【參考答案】：D23、由于當(dāng)前我國國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)不明確的實際情況，在我國企業(yè)并購中所占比例最大的并

10、購方式是（）。A、購買式并購B、吸收股份式并購C、控股式并購D、承擔(dān)債務(wù)式并購【參考答案】：D24、通常情況下，（），贖回的期權(quán)價值就越大，越有利于發(fā)行人。A、贖回期限越短、轉(zhuǎn)換比率越低、贖回價格越小B、贖回期限越長、轉(zhuǎn)換比率越高、贖回價格越小C、贖固期限越長、轉(zhuǎn)換比率越低、贖回價格越大D、贖回期限越長、轉(zhuǎn)換比率越低、贖回價格越小【參考答案】：D25、保險公司次級定期債務(wù)，是指（）。A、保險公司經(jīng)批準定向募集的、期限在5年以上(含5年)，本金和利息的清償順序列于保單責(zé)任和其他負債之后、先于保險公司股權(quán)資本的保險公司債務(wù)B、保險公司經(jīng)批準定向募集的、期限在3年以上(含3年)，本金和利息的清償順序

11、列于保單責(zé)任和其他負債之后、先于保險公司股權(quán)資本的保險公司債務(wù)C、保險公司經(jīng)批準定向募集的、期限在5年以上(含5年)，本金和利息的清償順序列于保單責(zé)任和其他負債之前、先于保險公司股權(quán)資本的保險公司債務(wù)D、保險公司經(jīng)批準定向募集的、期限在5年以上(不含5年)，本金和利息的清償順序列于保單責(zé)任和其他負債之前、先于保險公司股權(quán)資本的保險公司債務(wù)【參考答案】：A26、在深圳證券交易所，基金的上市初費為（）。A、30000元B、基金總額的110000C、起點為10000元D、最高不超過20000元【參考答案】：A27、董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過（）年。A、3B、4C、5D、7【參考答案】

12、：B28、對發(fā)行公司債券作出決議，是（）的職責(zé)。A、股東大會B、董事會C、監(jiān)事會D、總經(jīng)理【參考答案】：A29、上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員在任職期間，每年通過集中競價、大宗交易、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的（）。A、20%B、25%C、30%D、35%【參考答案】：B【解析】掌握股票鎖定的一般規(guī)定。見教材第五章第五節(jié)，P177。30、（）是指國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)依據(jù)國家清產(chǎn)核資政策和有關(guān)財務(wù)會計制度規(guī)定，對企業(yè)申報的各項資產(chǎn)損益和資金掛賬進行認證。A、價值重估B、資金核實C、清產(chǎn)核資D、損益認定【參考答案】：D31、盈利預(yù)測是在合理假設(shè)的基礎(chǔ)上，按照發(fā)行人正常

13、的發(fā)展速度，本著（）的原則作出的。A、誠實信用B、責(zé)任明確C、透明D、審慎【參考答案】：D【解析】盈利預(yù)測應(yīng)是在對一般經(jīng)濟條件、經(jīng)營環(huán)境、市場情況、發(fā)行人的生產(chǎn)經(jīng)營條件和財務(wù)狀況等進行合理假設(shè)的基礎(chǔ)上，按照發(fā)行人正常的發(fā)展速度，本著審慎的原則作出的。32、公開發(fā)行股票的公司進行輔導(dǎo)，輔導(dǎo)期為（）。A、自擬發(fā)行公司提出公募股票申請起滿1年B、自主承銷商報公募股票申請文件起滿1年C、自擬發(fā)行公司與證券公司簽訂輔導(dǎo)協(xié)議起滿1年D、自證監(jiān)會通過股票發(fā)行申請起滿1年【參考答案】：C33、與發(fā)行公司業(yè)務(wù)聯(lián)系緊密且欲長期持有發(fā)行公司股票的法人，稱為（）。A、機構(gòu)投資者B、一般法人投資者C、戰(zhàn)略投資者D、戰(zhàn)術(shù)

14、投資者【參考答案】：C【解析】掌握戰(zhàn)略投資者的定義。34、在招股說明書中，發(fā)行人應(yīng)披露近（）關(guān)聯(lián)交易對其財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響。A、1年B、18個月C、2年D、3年【參考答案】：A【解析】略35、中國證監(jiān)會自受理申請文件到作出決定的期限為（），自中國證監(jiān)會核準發(fā)行之日起，上市公司應(yīng)在（）發(fā)行證券。A、3個月，3個月內(nèi)B、6個月，6個月內(nèi)C、3個月，6個月內(nèi)D、6個月，3個月內(nèi)【參考答案】：C36、可交換公司債券面值為每張人民幣（）元，發(fā)行價格則由上市公司股東和保薦人通過市場詢價確定。A、1B、10C、100D、1000【參考答案】：B37、以國債收益率為基準，通過測算國債與擬發(fā)行債券的利率差

15、來確定本期債券發(fā)行利率的債券定價方法是（）。A、可比價格法B、風(fēng)險結(jié)構(gòu)法C、期限結(jié)構(gòu)法D、收益比率法【參考答案】：A38、在中國境內(nèi)申請發(fā)行人民幣債券韻國際開發(fā)機構(gòu)應(yīng)向（）等窗口單位遞交債券發(fā)行申請。A、財政部B、中國人民銀行C、國家發(fā)展和改革委員會D、中國證券監(jiān)督管理委員會【參考答案】：A39、上市公司公開發(fā)行新股是指上市公司向（）發(fā)行新股，包括向原股東配售股份簡稱（）和向不特定對象公開募集股份簡稱（）。A、特定對象；“增發(fā)”；“配股”B、特定對象；“配股”；“增發(fā)”C、不特定對象；“增發(fā)”；“配股”D、不特定對象；“配股”；“增發(fā)”【參考答案】：D40、上市公司非公開發(fā)行證券申請文件須包含

16、發(fā)行人最近（）的財務(wù)報告和審計報告及最近1期的財務(wù)報告。A、五年B、三年C、兩年D、一年【參考答案】：D【解析】掌握新股發(fā)行申請文件的編制和申報的基本原則、申請文件的形式要求以及文件目錄。見教材第七章第一節(jié)，P243。41、債券的成本可以看作是（）。A、使投資者預(yù)期未來現(xiàn)金流量(利息和本金收入)的現(xiàn)值與目前債券的市場價格相等的一個折現(xiàn)率B、使投資者預(yù)期未來現(xiàn)金流量(利息和本金收入)的終值與目前債券的市場價格相等的一個折現(xiàn)率C、使投資者預(yù)期未來現(xiàn)金流量(利息和本金收入)的現(xiàn)值大于目前債券的市場價格的一個折現(xiàn)率D、使投資者預(yù)期未來現(xiàn)金流量(利息和本金收入)的現(xiàn)值小于目前債券的市場價格的一個折現(xiàn)率【

17、參考答案】：A42、依據(jù)證券公司風(fēng)險控制指標管理辦法的規(guī)定，證券公司凈資產(chǎn)與負債的比例不得低于（）。A、10%B、20%C、50%D、100%【參考答案】：B【解析】證券公司必須持續(xù)符合的風(fēng)險控制指標標準主要有：凈資本與各項風(fēng)險準備之和的比例不得低于100%；凈資本與凈資產(chǎn)的比例不得低于40%；凈資本與負債的比例不得低于8%；凈資產(chǎn)與負債的比例不得低于20%；流動資產(chǎn)與流動負債的比例不得低于100%.43、B股發(fā)起人出資總額不于（）億元。A、1B、1.5C、2D、2【參考答案】：B44、首次公開發(fā)行股票的輔導(dǎo)期限至少為（）。A、六個月B、一年C、十八個月D、中國證監(jiān)會不對輔導(dǎo)期限作硬性要求?！?/p>

18、參考答案】：D45、下列（）情形中，外國投資者無須就所涉情形向商務(wù)部和國家工商行政管理總局報告。A、并購一方當(dāng)事人當(dāng)年在中國市場營業(yè)額超過5億元人民幣B、1年內(nèi)并購國內(nèi)關(guān)聯(lián)行業(yè)的企業(yè)累計超過10個C、并購一方當(dāng)事人在中國的市場占有率已經(jīng)達到20%D、并購導(dǎo)致并購一方當(dāng)事人在中國的市場占有率達到25%【參考答案】：A【解析】外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)有下列情形之一的，投資者應(yīng)就所涉情形向商務(wù)部和國家工商行政管理總局報告：并購一方當(dāng)事人當(dāng)年在中國市場營業(yè)額超過15億元人民幣；1年內(nèi)并購國內(nèi)關(guān)聯(lián)行業(yè)的企業(yè)累計超過l0個；并購一方當(dāng)事人在中國的市場占有率已經(jīng)達到20%；并購導(dǎo)致并購一方當(dāng)事人在中國的市場占

19、有率達到25%。雖未達到前款所述條件，但是應(yīng)有競爭關(guān)系的境內(nèi)釜業(yè)、有關(guān)職能部門或者行業(yè)協(xié)會的請求，商務(wù)部或國家工商行政管理總局認為外國投資者并購涉及市場份額巨大，或者存在其他嚴重影響市場競爭等重要因素的，也可以要求外國投資者作出報告。上述并購一方當(dāng)事人包括與外國投資者有關(guān)聯(lián)關(guān)系的企業(yè)。46、因公司減少股本可能導(dǎo)致投資者及其一致行動人成為公司第一大股東或者實際控制人的，該投資者及其一致行動人應(yīng)當(dāng)自公司董事會公告有關(guān)減少公司股本決議之日起（）個工作日內(nèi)，披露投資者及其一致行動人的控股股東、實際控制人及其股權(quán)控制關(guān)系結(jié)構(gòu)圖。A、2B、3C、4D、5【參考答案】：B【解析】考點：熟悉上市公司收購的權(quán)益

20、披露的有關(guān)規(guī)定。見教材第十一章第二節(jié)，P416。47、股票發(fā)行采取溢價發(fā)行的，其發(fā)行價格由（）確定。A、發(fā)行人B、承銷的證券公司C、發(fā)行人與承銷的證券公司協(xié)商D、中國證監(jiān)會【參考答案】：C【解析】掌握發(fā)行價的形成，發(fā)行價格由發(fā)行人與承銷的證券公司協(xié)商確定。48、高持股量股東是指配售及資本化發(fā)行后有權(quán)行使本公司股東大會（）或以上的投票權(quán)，而且不是上市時管理層股東的那些股東。A、5%B、10%C、15%D、20%【參考答案】：A【解析】高持股量股東是指配售及資本化發(fā)行后有權(quán)行使本公司股東大會5%或以上的投票權(quán)，而且不是上市時管理層股東的那些股東。49、下列哪種籌資方式不但不會增加財務(wù)風(fēng)險，反而能使

21、籌資能力增加?（）A、債券籌資B、優(yōu)先股籌資C、可轉(zhuǎn)換債券籌資D、認股權(quán)證籌資【參考答案】：B【解析】優(yōu)先股籌集的資本屬、于權(quán)益資本，通常沒有到期日，即使其股息不能到期兌現(xiàn)也不會引發(fā)公司破產(chǎn)；50、發(fā)行人和主承銷商必須在（）前將確定的發(fā)行價格進行公告。A、股票配售B、資金入賬C、資金解凍D、網(wǎng)上發(fā)行【參考答案】：C51、發(fā)行人在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)符合法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職資格，且不得在最近（）個月內(nèi)受到中國證監(jiān)會行政處罰，或者最近（）個月內(nèi)受到證券交易所公開譴責(zé)。A、12，l2B、36，l2C、36，36D、12，36【參考答案】：B52、長期借款

22、籌資與長期債券籌資相比，其特點是（）。A、籌資彈性小B、籌資彈性大C、債務(wù)利息高D、籌資費用大【參考答案】：A53、證券公司代發(fā)行人發(fā)售證券，在承銷期結(jié)束后，將未出售的證券全部退還給發(fā)行人的承銷方式稱為（）。A、全額包銷B、余額包銷C、包銷D、代銷【參考答案】：D54、發(fā)行人在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)符合：最近3個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣（）萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計算依據(jù)。A、3000B、4000C、5000D、6000【參考答案】：A【解析】掌握主板及創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票的條件、輔導(dǎo)要求、內(nèi)核和承銷商備案材料。見教材第四章第二節(jié)，P131。55、

23、（）不屬于并購方應(yīng)在對外公布并購方案之前或者報所在國主管機構(gòu)的同時，向商務(wù)部和國家工商行政管理總局報送并購方案的情形（）。A、境外并購一方當(dāng)事人在我國境內(nèi)擁有資產(chǎn)30億元人民幣以上B、境外并購一方當(dāng)事人當(dāng)年在中國市場上的營業(yè)額在15億元人民幣以上C、境外并購一方當(dāng)事人及與其有關(guān)聯(lián)關(guān)系的企業(yè)在中國市場占有率已經(jīng)達到25%D、由于境外并購，境外并購一方當(dāng)事人及與其有關(guān)聯(lián)關(guān)系的企業(yè)在中國的市場占有率達到25%【參考答案】：C56、管理層股東是指控制（）或以上的投票權(quán)，并能對管理層作出指令或發(fā)揮影響力的股東。A、3%B、5%C、10%D、15%【參考答案】：B【解析】考查管理層股東的定義。管理層股東是

24、指控制5%或以上的投票權(quán)，并能對管理層作出指令或發(fā)揮影響力的股東。57、()不是政策性銀行金融債券的發(fā)行人。A、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行B、中國進出口銀行C、中信銀行D、國家開發(fā)銀行【參考答案】：C【解析】1994年我國政策性銀行成立后，金融債券的發(fā)行主體從商業(yè)銀行轉(zhuǎn)向政策性銀行，首次發(fā)行人為國家開發(fā)銀行。隨后，中國進出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行也加入到這一行列。58、公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)向公司申報所持有的本公司的股份及其變動情況，在任期內(nèi)每年轉(zhuǎn)讓不得超過其所持本公司股份總數(shù)的（）。A、20%B、25%C、30%D、35%【參考答案】：B【解析】這個比例是公司法的規(guī)定，考生要掌握。59、19

25、98年通過的證券法對公司債券的發(fā)行和上市作了特別規(guī)定，規(guī)定公司債券的發(fā)行采用（），上市交易采用（）。A、審批制、審批制B、審批制、核準制C、核準制、審批制D、核準制、核準制【參考答案】：B【解析】1998年通過的證券法對公司債券的發(fā)行和上市作了特別規(guī)定，規(guī)定公司債券的發(fā)行仍采用審批制，但上市交易則采用核準制。60、在申請文件受理后、發(fā)行審核委員會審核前，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)將招殷說明書（申報稿）在（）預(yù)先披露。A、發(fā)行公司網(wǎng)站B、交易所網(wǎng)站C、中國證監(jiān)會網(wǎng)站D、中國證監(jiān)業(yè)協(xié)會網(wǎng)站【參考答案】：C二、多項選擇題（共20題，每題1分）。1、提交發(fā)行新股申請文件并經(jīng)受理后，上市公司新股發(fā)行申請進入核準階段，但

26、此時保薦人的盡職調(diào)查責(zé)任并未終止，仍應(yīng)遵循（）的原則，繼續(xù)認真履行盡職調(diào)查義務(wù)。A、勤勉盡責(zé)B、公開、公平、公正C、誠實信用D、公開透明【參考答案】：A,C2、股票公開發(fā)行的“三公”原則指的是（）。A、公開B、公平C、公允D、公正【參考答案】：A,B,D【解析】為確保股票的順利發(fā)行，發(fā)行人和主承銷商應(yīng)遵循發(fā)下基本原則：1、公開、公平、公正原則；2.高郊原則；3.經(jīng)濟原則。3、外國投資者對上市公司進行戰(zhàn)略投資應(yīng)符合（）要求0A、以協(xié)議轉(zhuǎn)讓、上市公司定向發(fā)行新股方式以及國家法律法規(guī)規(guī)定的其他方式取得上市公司A股股份B、投資可分期進行，首次投資完成后取得的股份比例不低于該公司已發(fā)行股份的20%，但特

27、殊行業(yè)有特別規(guī)定或經(jīng)相關(guān)主管部門批準的除外C、取得的上市公司A股股份2年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓D、屬法律法規(guī)禁止外商投資的領(lǐng)域，投資者不得對上述領(lǐng)域的上市公司進行投資【參考答案】：A,D4、下列有關(guān)外資股招股說明書的表述，正確的有（）。A、采用私募方式發(fā)行外資股時，需要準備信息備忘錄B、采用公開方式發(fā)行外資股時，需要準備招股章程C、既公開發(fā)行，又向機構(gòu)投資者配售的，則需要準備招股章程和信息備忘錄D、招股章程和信息備忘錄在合同法上具有不同的法律意義【參考答案】：A,B,C5、下列關(guān)于收購要約的說法中，正確的有（）。A、不得少于30日B、不得少于60日C、不得超過60日D、不得超過90日【參考答案】：A,C6

28、、通常情況下，（），回售的期權(quán)價值就越大。A、回售期限越長B、回售期限越短C、轉(zhuǎn)換比率越高D、回售價格越高【參考答案】：A,C【解析】通常情況下，回售期限越長，轉(zhuǎn)換比率越高，回售價格越高，回售的期權(quán)價值越大。08版P2307、確定輔導(dǎo)的內(nèi)容的依據(jù)有（）。A、有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)則以及上市公司的必備知識B、輔導(dǎo)對象的具體情況和實際需求C、機構(gòu)投資者的建議D、證券市場分析師的獨立建議【參考答案】：A,B【解析】了解確定輔導(dǎo)的內(nèi)容的依據(jù)。8、下列事項中，主承銷商在上市公司新股發(fā)行盡職調(diào)查過程中應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注的是（）。A、上市公司前次發(fā)行完成后，效益顯著下降，或利潤實現(xiàn)數(shù)未達到盈利預(yù)測的80B、公司最近3

29、年未有分紅派息，董事會對于不分配的理由未作出合理解釋C、公司資金大量閑置，資金存放缺乏安全和有效的控制，或者大量資金用于委托理財D、公司的資產(chǎn)負債率過低，通過股本融資會導(dǎo)致公司財務(wù)結(jié)構(gòu)更加不合理，或公司缺乏明確的投資方向，資金可能出現(xiàn)剩余【參考答案】：A,B,C,D9、對公開發(fā)行股票的上市公司進行上市輔導(dǎo)的內(nèi)容包括（）。A、股份有限公司董事、監(jiān)事、高級管理人員的委任B、股東大會、董事會、監(jiān)事會的建立C、股份有限公司人事，財務(wù)，資產(chǎn)以及產(chǎn)、供、銷系統(tǒng)獨立完整性D、禁止股份公司和關(guān)聯(lián)方的關(guān)系E、股份發(fā)行價格的制定【參考答案】：B,C10、根據(jù)關(guān)于股份有限公司境內(nèi)上市外資股的規(guī)定規(guī)定，以募集方式設(shè)立

30、公司，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，應(yīng)當(dāng)符合的條件有（）。A、符合國家有關(guān)利用外資的規(guī)定B、發(fā)起人認購的股本總額不少于公司擬發(fā)行股本總額的25%C、發(fā)起人的出資總額不少于5億元人民幣D、擬向社會發(fā)行的股份達公司股份總數(shù)的35%以上【參考答案】：D11、投資銀行業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制具體要求包括（）。A、建立嚴密的內(nèi)核工作規(guī)則與程序B、強化風(fēng)險責(zé)任制C、建立嚴格的項目風(fēng)險評估體系和項目責(zé)任管理制度D、建立科學(xué)的發(fā)行人質(zhì)量評價體系【參考答案】：A,B,C,D12、外部融資的特點有（）。A、高效率B、低效率C、高成本性D、高風(fēng)險性【參考答案】：A,C,D13、下列人員不能擔(dān)任公司董事的有（）。A、公司的新上任的

31、CEO，但是此人原來是某清算的上市公司的經(jīng)理，且該清算公司沒有超過3年B、某A如有數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償C、個人所擔(dān)任某企業(yè)的法定代表人，但是企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照未滿2年D、某人因曾經(jīng)侵占、挪用原公司的財產(chǎn)，但執(zhí)行期已過5年【參考答案】：A,B,C【解析】考查董事任職資格，D項屬經(jīng)濟犯罪超過5年，可以擔(dān)任。14、如果外資股的發(fā)行人計劃招募的股份數(shù)額較大，既在香港、美國、進行公開發(fā)售，同時又在其他地區(qū)進行全球配售，則在發(fā)行階段需要準備的招股說明書有（）。A、我國的招股章程B、我國香港的招股章程C、美國的招股章程D、國際配售的信息備忘錄【參考答案】：B,C,D15、招股說明書摘要的一般內(nèi)容與格式2

32、首次公開發(fā)行股票招股說明書摘要中披露的財務(wù)指標包括（）。A、資產(chǎn)負債率B、存貨周轉(zhuǎn)率C、每股籌資產(chǎn)活動的現(xiàn)金流量D、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率【參考答案】：A,B,D16、證券公司從事短期融資券主承銷業(yè)務(wù)，其公司的財務(wù)指標必須符合（）條件。A、總資產(chǎn)規(guī)模不低于30億元人民幣B、凈資產(chǎn)規(guī)模不低于10億元人民幣C、凈資本規(guī)模不低于20億元人民幣D、上年度凈利潤不低于4億元人民幣E、凈資本利潤率不低于4%【參考答案】：C,D17、持續(xù)督導(dǎo)期間，保薦人應(yīng)（）。A、督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善防止大股東、其他關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用發(fā)行人資源的制度B、督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善防止高管人員利用職務(wù)之便損害發(fā)行人利益的內(nèi)控制度C、督

33、導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善保障關(guān)聯(lián)交易公允性和合規(guī)性的制度，并對關(guān)聯(lián)交易發(fā)表意見D、督導(dǎo)發(fā)行人履行信息披露的義務(wù)，審閱信息披露文件及向中國證監(jiān)會、證券交易所提交的其他文件【參考答案】：A,B,C,D18、董事會應(yīng)當(dāng)就（）等其他必須明確的事項作出決議，并提請股東大會批準。A、新股發(fā)行的方案B、本次募集資金使用的可行性報告C、前次募集資金使用的報告D、其他必須明確的事項【參考答案】：A,B,C,D19、主承銷商應(yīng)該向中國證監(jiān)會制定的包括披露的情況有（）。A、因行使超額配售選擇權(quán)而發(fā)行的新股數(shù)B、從集中競價市場上購買的發(fā)行人股份數(shù)及平均價C、發(fā)行人歷次籌資數(shù)量D、本次發(fā)行的總費用【參考答案】：A,B【解

34、析】C項應(yīng)為發(fā)行人本次發(fā)行籌資的總金額，D項內(nèi)容無需披露。20、關(guān)于凈收入理論正確的是（）。A、該理論假定當(dāng)企業(yè)融資結(jié)構(gòu)變化時。企業(yè)的債務(wù)融資成本和股票融資成本不隨債券和股票發(fā)行量的變化而變化B、該理論假定債務(wù)融資的稅前成本比股票融資成本低C、該理論認為在企業(yè)融資結(jié)梅中，隨著債務(wù)融資數(shù)量的增加，其融資總成本將趨于上升D、該理論認為，當(dāng)企業(yè)以100%的債券進行融資，企業(yè)市場價值會達到最大【參考答案】：A,B,D三、不定項選擇題（共20題，每題1分）。1、在超額配售選擇權(quán)行使完成后的3個工作日內(nèi)，主承銷商應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會指定報刊披露（）等有關(guān)超額配售選擇權(quán)的行使情況。A、因行使超額配售選擇權(quán)而發(fā)行

35、的新股數(shù)B、從集中競價交易市場購買發(fā)行人股票的數(shù)量及所支付的總金額C、發(fā)行人本次發(fā)行股份總量D、發(fā)行人本次發(fā)行股份的截止時間【參考答案】：A,B,C2、被收購公司董事會和董事應(yīng)盡的職責(zé)包括（）。A、對收購人的主體資格、資信情況及收購意圖進行調(diào)查B、聘請獨立財務(wù)顧問對要約條件進行分析，并提出專業(yè)意見C、在收購人公告要約收購報告書后20日內(nèi)，將本公司董事會報告書與獨立財務(wù)顧問的專業(yè)意見報送中國證監(jiān)會D、處置公司資產(chǎn)【參考答案】：A,B,C【解析】熟悉要約收購規(guī)則、協(xié)議收購規(guī)則以及間接收購規(guī)則。見教材第十一章第二節(jié)，P421。3、上市公司公開發(fā)行新股包括（）。A、向原股東配售股份B、向不特定對象公開

36、募集股份C、向特定對象發(fā)行股票D、向原股東公開募集股份【參考答案】：A,B【解析】止市公司發(fā)行新股，可以公開發(fā)行，也可以非公開發(fā)行。其中上市公司公開發(fā)行新股是指上市公司向不特定對象發(fā)行新股，包括向原股東配售股份和向不特定對象公開募集股份。4、當(dāng)出現(xiàn)下列（）情形時，應(yīng)當(dāng)在該情形出現(xiàn)后2個月內(nèi)召開臨時股東大會。A、董事人數(shù)不足公司法規(guī)定的法定最低人數(shù)或者少于公司章程所定人數(shù)的2/3時B、公司未彌補的虧損達到股本總額的1/3時C、單獨或合并持有公司有表決權(quán)股份總數(shù)的10%以上的股東書面請求時D、董事會認為必要時【參考答案】：A,B,C,D【解析】當(dāng)出現(xiàn)下列情形時，應(yīng)當(dāng)在該情形出現(xiàn)后2個月內(nèi)召開臨時股

37、東七套：董事人數(shù)不足公司法規(guī)定的法定最低人數(shù)或者少于公司章程所定人數(shù)的2/3時；公司未彌補的虧損達到股本總額的1/3時；單獨或合并持有公司有表決權(quán)股份總數(shù)的10%以上的股東書面請求時；董事會認為必要時；監(jiān)事會提議召開時；公司章程規(guī)定的其他情形。5、關(guān)于市盈率法說法正確的是（）。A、市盈率，是指股票市場價格與每股收益的比率B、計算公式為：市盈率股票市場價格/每股收益C、每股收益通常指每股凈利潤D、計算公式為：市盈率股票平均價格/每股收益【參考答案】：A,B,C6、（）可以提議召開董事會臨時會議。A、代表1/10以上表決權(quán)的股東B、1/3以上董事C、1/3以上監(jiān)事D、董事會秘書【參考答案】：A,B

38、,C【解析】掌握董事(含獨立董事)的任職資格和產(chǎn)生程序，董事的職權(quán)、義務(wù)和責(zé)任，董事會的運作規(guī)范和議事規(guī)則，董事會的職權(quán)，董事長的職權(quán)，董事會的決議程序。見教材第二章第三節(jié)，P57。7、屬于財務(wù)顧問業(yè)務(wù)規(guī)程的有（）。A、簽訂委托協(xié)議B、盡職調(diào)查C、外部審核D、規(guī)范輔導(dǎo)【參考答案】：A,B,D8、債務(wù)融資成本一般低于股權(quán)融資成本的原因有（）。A、債務(wù)融資成本財務(wù)風(fēng)險較小B、債務(wù)融資具有財務(wù)杠桿的作用C、債務(wù)融資利息的支付具有沖減稅基的作用D、債務(wù)融資一般不會產(chǎn)生對企業(yè)的控制權(quán)問題【參考答案】：B,C9、上市公司發(fā)行證券，可以（）。A、通過詢價的方式確定發(fā)行價格B、與主承銷商協(xié)商確定發(fā)行價格C、根

39、據(jù)申購情況由市場確定發(fā)行價格D、采取其他方式確定發(fā)行價格【參考答案】：A,B【解析】上市公司發(fā)行證券，可以通過詢價的方式確定發(fā)行價格。也可以與主承銷商協(xié)商確定發(fā)行價格。10、資產(chǎn)評估根據(jù)評估范圍的不同可以分為（）。A、單項資產(chǎn)評估B、部分資產(chǎn)評估C、整體資產(chǎn)評估D、固定資產(chǎn)評估【參考答案】：A,B,C11、中國證監(jiān)會可以按照分類監(jiān)管原則，根據(jù)證券公司的（）情況，對不同類別證券公司的風(fēng)險控制指標標準和某項業(yè)務(wù)的風(fēng)險資本準備計算比例進行控制和適當(dāng)調(diào)整。A、治理結(jié)構(gòu)B、收益水平C、內(nèi)控水平D、風(fēng)險控制【參考答案】：A,C,D【解析】考點：熟悉承銷業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制。見教材第一章第三節(jié)，P24。12、董事

40、會的專門委員會的職權(quán)有（）。A、專門委員會可以聘請或更換內(nèi)部審計與外部審計機構(gòu)B、研究董事與經(jīng)理人員的薪酬及考核C、監(jiān)督公司的內(nèi)部審計制度及其實施D、管理公司信息披露事項【參考答案】：A,B,C【解析】管理公司信息披露事項是公司董事會的職權(quán)。13、下列各項屬于早期資本結(jié)構(gòu)理論中凈收入理論的假定的有（）。A、當(dāng)企業(yè)融資結(jié)構(gòu)變化時，企業(yè)發(fā)行債券和股票進行融資其成本均不變，即企業(yè)的債務(wù)融資成本和股票融資成本不隨債券和股票發(fā)行量的變化而變化B、債務(wù)融資的稅前成本比股票融資成本低C、由于降低融資總成本會增加企業(yè)的市場價值，所以，在企業(yè)融資結(jié)構(gòu)中，隨著債務(wù)融資數(shù)量的增加，其融資總成本將趨于下降，企業(yè)市場價

41、值會趨于提高D、不管企業(yè)財務(wù)杠桿多大，債務(wù)融資成本和企業(yè)融資總成本是不變的【參考答案】：A,B,C14、信貸資產(chǎn)證券化發(fā)起機構(gòu)擬證券化的信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)（）。A、具有較高的同質(zhì)性B、能夠產(chǎn)生可預(yù)測的現(xiàn)金流收入C、年收益率達到5%以上D、符合法律、行政法規(guī)以及中國銀監(jiān)會等監(jiān)督管理機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定【參考答案】：A,B,D【解析】考點：熟悉資產(chǎn)證券化的各方參與者的條件和職責(zé)。見教材第九章第九節(jié)，P362。15、發(fā)審委會議對發(fā)行人的股票發(fā)行申請形成審核意見之前，可以請（）到會陳述和接受發(fā)審委委員的詢問。A、發(fā)行人代表B、保薦代表人C、保薦機構(gòu)代表D、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機構(gòu)相關(guān)負責(zé)人【參考答案

42、】：A,B【解析】考點：了解主板和創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票的核準程序、發(fā)審委對首次公開發(fā)行股票的審核工作制度和工作機制。見教材第四章第二節(jié)，P143。16、企業(yè)(或公司)申請發(fā)行債券，須向國家發(fā)改委報送（）等文件。A、發(fā)行企業(yè)債券可行性研究報告B、發(fā)行人最近1年的財務(wù)報告和審計報告(連審)C、擔(dān)保人最近1年財務(wù)報告和審計報告及最近1期的財務(wù)報告(如有)D、信用評級報告【參考答案】：A,C,D17、發(fā)行人可聘請（）等機構(gòu)擔(dān)任債權(quán)代理人。A、信托投資公司B、基金管理公司C、證券公司D、律師事務(wù)所【參考答案】：A,B,C,D【解析】考點：了解公開發(fā)行證券公司債券時募集說明書等信息的披露以及公開發(fā)行證券

43、公司債券的持續(xù)信息披露的有關(guān)規(guī)定。見教材第九章第八節(jié)，P346。18、資產(chǎn)評估報告的附件至少應(yīng)當(dāng)包括（）。A、評估方法和計價標準B、評估原則、評估依據(jù)與評估基準日期C、評估資產(chǎn)匯總表D、評估資產(chǎn)明細表【參考答案】：C,D【解析】A、B兩項屬于資產(chǎn)評估報告正文的內(nèi)容。19、發(fā)行人應(yīng)列表披露董事、監(jiān)事、高級管理人員、核心技術(shù)人員及其近親屬以任何方式直接或間接持有發(fā)行人股份的情況，并應(yīng)列出（）。A、持有人姓名B、近1年所持股份的增減變動情況C、所持股份的質(zhì)押或凍結(jié)情況D、近3年所持股份的增減變動情況【參考答案】：A,C,D20、下列事項可由股東大會以特別決議通過的有（）。A、公司增加或者減少注冊資本

44、B、公司章程的修改C、公司的合并、分立和解散D、公司年度報告【參考答案】：A,B,C【解析】股東大會做出特別決議，應(yīng)當(dāng)由出席股東大會的股東(包括股東代理人)所持表決權(quán)的2/3以上通過。下列事項須由股東大會以特別決議通過：(1)公司章程的修改；(2)公司增加或者減少注冊資本；(3)公司的合并、分立和解散；(4)變更公司形式；(5)公司章程規(guī)定和股東大會以特別決議認定會對公司產(chǎn)生重大影響的、需要以特別決議通過的其他事項。公司年度報告和公司年度預(yù)算方案、決算方案須經(jīng)股東大會普通決議通過。四、判斷題（共40題，每題1分）。1、國債承銷團成員資格的有效期為2年，期滿后需重新審批。（）【參考答案】：錯誤【

45、解析】國債承銷團成員資格的有效期為3年，期滿后，成員資格依照國債承銷團成員資格審批辦法再次審批。2、指定保薦代表人與中國證監(jiān)會職能部門進行專業(yè)溝通，但由發(fā)行人在發(fā)行審核委員會會議上接受委員質(zhì)詢。（）【參考答案】：錯誤【解析】指定保薦代表人與中國證監(jiān)會職能部門進行專業(yè)溝通，保薦代表人在發(fā)行審核委員會會議上接受委員質(zhì)詢。3、以普通股籌資會增加新股東，這可能會分散公司的剩余控制權(quán)。（）【參考答案】：正確4、在首次公開發(fā)行股票的招股說明書中，發(fā)行人對所披露的風(fēng)險必須做定量分析。（）【參考答案】：錯誤【解析】【解析】在首次公開發(fā)行股票的招股說明書中，發(fā)行人對披露的風(fēng)險因素應(yīng)作定量分析；無法進行定量分析的

46、，應(yīng)有針對性地作出定性描述。5、中國證監(jiān)會只能接受重組委委員提出的書面申請，決定其是否回避。（）【參考答案】：錯誤【解析】中國證券監(jiān)督管理委員會上市公司并購重組審核委員會工作規(guī)程第十六條規(guī)定，中國證監(jiān)會根據(jù)并購重組申請人及其他相關(guān)單位和個人提出的書面申請，決定相關(guān)并購重組委委員是否回避。6、我國目前憑證式國債發(fā)行完全采用公開招標的方式。（）【參考答案】：錯誤7、公司作為股份有限公司發(fā)起人在計算其累計投資額占本公司凈資產(chǎn)比例時，接收以前被投資公司以利潤轉(zhuǎn)增的資本，其增加額也應(yīng)計算在內(nèi)。 （）【參考答案】：錯誤8、超額配售選擇權(quán)是指發(fā)行人授予主承銷商的一項選擇權(quán)，獲此授權(quán)的主承銷商按同一發(fā)行價格超

47、額發(fā)售不超過包銷數(shù)額15%的股份，即主承銷商按不超過包銷數(shù)額115%的股份向投資者發(fā)售。（）【參考答案】：正確9、可轉(zhuǎn)換公司債券的價值可以用以下公式近似表示：可轉(zhuǎn)換公司債券價值一純粹債券價值+投資人美式買權(quán)價值一投資人美式賣權(quán)價值一發(fā)行人美式買權(quán)價值（）【參考答案】：錯誤10、超額配售選擇權(quán)既可用于上市公司增發(fā)新股，也可用于首次公開發(fā)行。（）【參考答案】：正確11、上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近12個月內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為，不得公開發(fā)行證券。 （）【參考答案】：正確12、發(fā)行人運行不足3年的，應(yīng)披露設(shè)立前利潤表編制的會計主體及確定方法；存在剝離調(diào)整的，還應(yīng)披露剝離調(diào)整

48、的原則、方法和具體剝離情況。（）【參考答案】：正確13、中國證監(jiān)會派出機構(gòu)可以代替輔導(dǎo)對象選擇或指定輔導(dǎo)機構(gòu)。 （）【參考答案】：錯誤【解析】中國證監(jiān)會派出機構(gòu)是監(jiān)督機構(gòu)，不可以指定輔導(dǎo)對象。14、發(fā)起人協(xié)議不僅需要各方書面簽字，還要加蓋法人章。 （）【參考答案】：正確15、律師已勤勉盡責(zé)仍不能發(fā)表肯定性意見的，應(yīng)發(fā)表保留意見，并說明相應(yīng)的理由及其對本次發(fā)行上市的影響程度。 （）【參考答案】：正確16、中國證監(jiān)會受理申請文件后，由相關(guān)職能部門對發(fā)行人的申請文件進行初審，并由發(fā)行審核委員會主任審核。（）【參考答案】：錯誤17、債務(wù)融資成本一般高于股權(quán)融資成本。（）【參考答案】：錯誤18、1998

49、年之前，我國股票發(fā)行監(jiān)管制度采取只控制發(fā)行規(guī)模的辦法。（）【參考答案】：錯誤【解析】本題考查我國投資銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展歷史一發(fā)行監(jiān)管制度的演變。1998年之前，我國股票發(fā)行監(jiān)管制度采取發(fā)行規(guī)模和發(fā)行企業(yè)數(shù)量雙重控制的辦法。19、對予企業(yè)負債，一般規(guī)定償還期在3年以上的借款為長期負債。 （）【參考答案】：錯誤20、公司設(shè)立的子公司和分公司都是獨立承擔(dān)民事責(zé)任的法人企業(yè)。（）【參考答案】：錯誤【解析】按照法律規(guī)定，子公司承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任，分公司不能承擔(dān)。21、持有可轉(zhuǎn)換公司債券的投資者，若其持有的可轉(zhuǎn)換公司債券全部轉(zhuǎn)為股本與其持有的該公司的股份的合計數(shù)，占公司已發(fā)行的股份與全部可轉(zhuǎn)。換公司債券轉(zhuǎn)為股本的合計數(shù)達5以上，以后每增加或減少1，或上述比例達到30以上，該投資者應(yīng)按中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)。（）【參考答案】：錯誤【解析】持有可轉(zhuǎn)換公司債券的投資者，若其持有的可轉(zhuǎn)換公司債券全部轉(zhuǎn)為股本與其持有的該公司的股份的合計數(shù)，占公司已發(fā)行