商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理課件

1、商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)銀行戰(zhàn)略是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理極為重要的組成內(nèi)容，它指明了銀行發(fā)展的使命、目標(biāo)和基本途徑。戰(zhàn)略的好壞既依賴(lài)于戰(zhàn)略制定者的主觀經(jīng)驗(yàn)、能力，也受制于銀行所處的內(nèi)外部客觀條件，因此，戰(zhàn)略在制定、實(shí)施、后評(píng)價(jià)等過(guò)程中不可避免地存在一定的偏差，從而對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理產(chǎn)生重大影響。這類(lèi)由于經(jīng)營(yíng)策略制定或?qū)嵤┎划?dāng)或外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化而導(dǎo)致商業(yè)銀行現(xiàn)在或未來(lái)的盈利、資本、信譽(yù)或市場(chǎng)地位受到負(fù)面影響的風(fēng)險(xiǎn)，就是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。一、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理政策戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理方案戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量（一）戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo) 中國(guó)銀行加強(qiáng)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是為了全面有效地識(shí)別、評(píng)估、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制和

2、報(bào)告中國(guó)銀行所面臨的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，保障中國(guó)銀行各項(xiàng)戰(zhàn)略得以審慎制定并穩(wěn)妥實(shí)施。為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)，中國(guó)銀行將建立與自身業(yè)務(wù)規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度相適應(yīng)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理框架，包括董事會(huì)及其下設(shè)委員會(huì)的監(jiān)督、戰(zhàn)略規(guī)劃評(píng)估體系、戰(zhàn)略實(shí)施管理和監(jiān)督體系等；評(píng)估戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可能帶來(lái)的損失及其對(duì)資本水平的影響，視情況為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)配置資本；開(kāi)展戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試工作，評(píng)估可能產(chǎn)生的影響和后果，明確相應(yīng)的政策安排和應(yīng)對(duì)措施，確保中國(guó)銀行具備充足的資本應(yīng)對(duì)不利變化（參見(jiàn)圖 1）。（三）戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理方案戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理分兩個(gè)層面：?jiǎn)我粦?zhàn)略層面的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理和公司整體層面的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理。形象地講，單一戰(zhàn)略層面的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理，相當(dāng)于信用風(fēng)險(xiǎn)管

3、理工作中針對(duì)單一授信項(xiàng)目的審批管理；而公司整體層面的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理，則相當(dāng)于針對(duì)商業(yè)銀行授信資產(chǎn)整體信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的匯總管理，例如信用風(fēng)險(xiǎn)所需資本計(jì)量、壓力測(cè)試等。兩個(gè)層面的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理工作涉及不同的工作內(nèi)容和業(yè)務(wù)流程。（四）戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的八大風(fēng)險(xiǎn)之一，根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議和銀監(jiān)會(huì)的有關(guān)要求，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)計(jì)提充足資本以應(yīng)對(duì)相應(yīng)的可能損失。借鑒國(guó)際同業(yè)經(jīng)驗(yàn)并根據(jù)中國(guó)銀行實(shí)際情況，中國(guó)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量采用了定性與定量相結(jié)合的方法。三、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量模型行業(yè)實(shí)踐中，有少數(shù)銀行（如匯豐銀行和富通銀行）不對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)單獨(dú)計(jì)量資本，他們認(rèn)為針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等其他

4、主要風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提的資本足以有效覆蓋戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的資本需求。因此對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)而言，只需建立充足有效的管理制度和機(jī)制即可。除此之外，大多數(shù)銀行均對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提資本，其資本計(jì)量的方法通?？梢詺w納為定性分析和定量計(jì)量?jī)煞N主要方案：在定性方案中，主要是根據(jù)歷史經(jīng)驗(yàn)對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)設(shè)定所需最大資本額，并通過(guò)打分卡定性評(píng)估戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的整體狀況，根據(jù)評(píng)估結(jié)果得到一個(gè)折算系數(shù)，結(jié)合該系數(shù)與最大資本額得出所需資本，澳新銀行和中銀香港等銀行均使用這種方法。在定量方案中，需要使用相對(duì)較為復(fù)雜的模型，基本原理是通過(guò)計(jì)算在一定置信度下與戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)收益的損失，通過(guò)計(jì)提資本來(lái)彌補(bǔ)這一損失。凈利潤(rùn)的波動(dòng)可歸結(jié)于該銀行的整體戰(zhàn)略發(fā)展和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)對(duì)于收入、成本等因素的影響，如果采用季度數(shù)據(jù)的話(huà)，數(shù)據(jù)不足的問(wèn)題也就可以迎刃而解。當(dāng)然，利用凈利潤(rùn)計(jì)量戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)及所需資本也存在其應(yīng)用前提：一是銀行的任何戰(zhàn)略或業(yè)務(wù)調(diào)整都能夠直接體現(xiàn)在銀行凈利潤(rùn)的波動(dòng)上，二是銀行凈收益的波動(dòng)完全是由于銀行自身的戰(zhàn)略決定的?？偨Y(jié)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)全新、繁重且頗具挑戰(zhàn)性的工作。通過(guò)分層管理和定量計(jì)量是我們新的嘗試，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理政策的頒布、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和資本計(jì)量模