山東省省管國有企業(yè)擔(dān)保管理辦法

1、山東省省省管國有有企業(yè)擔(dān)擔(dān)保管理理辦法（魯國資資收益【20009】6號）第一章總則第一一條為進進一步加加強國有有資產(chǎn)監(jiān)監(jiān)督管理理，規(guī)范范企業(yè)擔(dān)擔(dān)保行為為，切實實防范經(jīng)經(jīng)營風(fēng)險險，根據(jù)據(jù)中華華人民共共和國公公司法、中中華人民民共和國國合同法法、中華人人民共和和國擔(dān)保保法、中華華人民共共和國物物權(quán)法、中中華人民民共和國國企業(yè)國國有資產(chǎn)產(chǎn)法和和企業(yè)業(yè)國有資資產(chǎn)監(jiān)督督管理暫暫行條例例以及及有關(guān)法法律、法法規(guī)，制制定本辦辦法。第二二條本辦辦法適用用于由山山東省人人民政府府國有資資產(chǎn)監(jiān)督督管理委委員會（以下簡簡稱“省國資資委”）履行行出資人人職責(zé)的的企業(yè)（以下統(tǒng)統(tǒng)稱“省管企企業(yè)”）。第三三條本辦辦法所稱稱

2、的擔(dān)保保行為是是指省管管企業(yè)以以擔(dān)保人人名義與與債權(quán)人人約定或或單方出出具保函函，當(dāng)債債務(wù)人（以下簡簡稱“擔(dān)保申申請人”）不履履行債務(wù)務(wù)時，擔(dān)擔(dān)保人按按照約定定或保函函，履行行債務(wù)或或承擔(dān)責(zé)責(zé)任的經(jīng)經(jīng)濟行為為。第四四條擔(dān)保保業(yè)務(wù)必必須堅持持以下原原則：（一一）平等等、自愿愿、公平平、誠實實信用原原則；（二二）審慎慎原則；（三三）依法法擔(dān)保、規(guī)范運運作的原原則；第二章?lián)?quán)權(quán)限和范范圍第五條省省管企業(yè)業(yè)可以依依照法律律、行政政法規(guī)以以及公公司章程程的規(guī)規(guī)定，對對符合條條件的境境內(nèi)權(quán)屬屬和委托托管理企企業(yè)按規(guī)規(guī)定提供供擔(dān)保。第六條省省管企業(yè)業(yè)對經(jīng)營營狀況非非正常的的權(quán)屬和和委托管管理企業(yè)業(yè)提供擔(dān)擔(dān)

3、保的，應(yīng)根據(jù)據(jù)被擔(dān)保保企業(yè)的的經(jīng)營狀狀況確定定。對出現(xiàn)下下列情況況之一的的經(jīng)營狀狀況非正正常企業(yè)業(yè)，不得得提供擔(dān)擔(dān)保：(一)最最近三個個會計年年度連續(xù)續(xù)虧損且且扭虧無無望的；(二)存存在拖欠欠銀行貸貸款木息息不良記記錄的；(三)涉涉及重大大經(jīng)濟糾糾紛或經(jīng)經(jīng)濟案件件尚未辦辦結(jié)的；(四)己己裁定破破產(chǎn)或進進入破產(chǎn)產(chǎn)程序的的；(五)企企業(yè)審計計后凈資資產(chǎn)小于于注冊資資本500%以上上的；(六)省省國資委委認定的的其他情情況。但對符合合企業(yè)主主業(yè)發(fā)展展方向且且省管企企業(yè)制定定了改善善經(jīng)營狀狀況方案案的上述述企業(yè)，經(jīng)省國國資委批批準(zhǔn)，可可對其實實施擔(dān)保保。第七條省省管企業(yè)業(yè)不得對對私營企企業(yè)、外外商獨資

4、資企業(yè)、不含國國有股的的中外合合資和中中外合作作企業(yè)以以及個人人提供擔(dān)擔(dān)保;不得為為高風(fēng)險險投資項項目(包括任任何形式式的委托托埋財、買賣股股票、期期貨、期期權(quán))以及不不符合國國家產(chǎn)業(yè)業(yè)政策的的項目提提供擔(dān)保保。省管企業(yè)業(yè)的分支支機構(gòu)(不具備備法人資資格)和職能能部門不不得提供供擔(dān)保。第八條未未經(jīng)省國國資委和和省政府府批準(zhǔn)，省管企企業(yè)不得得對境外外權(quán)屬企企業(yè)和批批準(zhǔn)權(quán)限限以外的的企業(yè)提提供擔(dān)保保。經(jīng)批批準(zhǔn)對境境外權(quán)屬屬企業(yè)和和批準(zhǔn)權(quán)權(quán)限以外外的企業(yè)業(yè)提供擔(dān)擔(dān)保的，其擔(dān)保保額不得得超過批批準(zhǔn)的擔(dān)擔(dān)保限額額。第九條省省管企業(yè)業(yè)的累計計擔(dān)?？偪傤~不得得超過其其凈資產(chǎn)產(chǎn)。對同同一個擔(dān)擔(dān)保申請請人提供供

5、的累計計擔(dān)?？偪傤~不得得超過其其凈資產(chǎn)產(chǎn)的300%；對對單個擔(dān)擔(dān)保申請請人提供供的單項項擔(dān)保總總額不得得超過其其凈資產(chǎn)產(chǎn)的100%。第十條省省管企業(yè)業(yè)對其權(quán)權(quán)屬和委委托管理理的相對對控股企企業(yè)提供供擔(dān)保的的，共擔(dān)擔(dān)保總額額以該省省管企業(yè)業(yè)對其權(quán)權(quán)屬和委委托管理理的相對對控股企企業(yè)享有有的凈資資產(chǎn)為限限;對其權(quán)權(quán)屬和委委托管理理的參股股企業(yè)提提供擔(dān)保保的，其其擔(dān)?？偪傤~以該該省管企企業(yè)對其其權(quán)屬和和委托管管理的參參股企業(yè)業(yè)的出資資額為限限。第十一條條省管企企業(yè)的國國有及國國有控股股企業(yè)進進行融資資時，子子企業(yè)可可以提供供擔(dān)保;子企業(yè)業(yè)之間相相互擔(dān)保保的，須須經(jīng)省管管企業(yè)批批準(zhǔn)。第十二條條省管企企

6、業(yè)在上上述規(guī)定定權(quán)限內(nèi)內(nèi)的擔(dān)保保，由省省管企業(yè)業(yè)依公公司章程程規(guī)定定的程序序并按省省國資委委關(guān)于省省管企業(yè)業(yè)重要事事項報告告制度的的有關(guān)要要求辦理理。第十三條條省管企企業(yè)的擔(dān)擔(dān)保報批批范圍包包括：(一)利利用外國國政府、國際金金融組織織貸款；(二)實實行國際際招標(biāo)的的董大工工程項目目；(三)國國家及省省政府批批準(zhǔn)的重重大項目目；（四）發(fā)發(fā)行公司司債券；（五）本本辦法規(guī)規(guī)定權(quán)限限以外的的擔(dān)保。上述擔(dān)保保行為須須逐級上上報省國國資委批批準(zhǔn)或轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)報省政政府批準(zhǔn)準(zhǔn)。第三章?lián)鷵?dān)保人和和擔(dān)保申申請人條條件第十十四條擔(dān)擔(dān)保人應(yīng)應(yīng)具備以以下條件件：（一一）具有有企業(yè)法法人資格格，能獨獨立承擔(dān)擔(dān)民事責(zé)責(zé)任；（二

7、二）具有有良好的的資信及及代為償償債能力力；（三三）具有有本辦法法規(guī)定的的擔(dān)保權(quán)權(quán)限。第十五條條擔(dān)保申申請人應(yīng)應(yīng)當(dāng)同時時符合下下列條件件：（一一）依法法經(jīng)工商商行政管管理機關(guān)關(guān)（或其其他主管管機關(guān)）核準(zhǔn)登登記并辦辦理年檢檢手續(xù)；（二二）獨立立核算、自負盈盈虧，具具備健全全的管理理機構(gòu)和和財務(wù)制制度；（三三）具有有清償債債務(wù)的能能力；（四四）無逃逃廢銀行行債務(wù)等等不良信信用記錄錄；（五五）無重重大經(jīng)濟濟糾紛；（六六）最近近會計年年度審計計后資產(chǎn)產(chǎn)負債率率小于770%；（七七）省國國資委規(guī)規(guī)定的其其他條件件。第四章?lián)鷵?dān)保形式式第十十六條本本辦法所所稱擔(dān)保保的形式式包括：保證（一般保保證、連連帶責(zé)任

8、任保證）、抵押押、質(zhì)押押（動產(chǎn)產(chǎn)質(zhì)押、權(quán)利質(zhì)質(zhì)押）、等。第十七條條省管企企業(yè)對其其權(quán)屬企企業(yè)和委委托管理理企業(yè)提提供擔(dān)保保的，一一般采取取保證或或股權(quán)質(zhì)質(zhì)押方式式。省管管企業(yè)對對其他企企業(yè)擔(dān)保保方式以以一般保保證擔(dān)保保為主，經(jīng)批準(zhǔn)準(zhǔn)方可采采取其他他擔(dān)保方方式。第十八條條下列國國有資產(chǎn)產(chǎn)和企業(yè)業(yè)不得設(shè)設(shè)置抵押押擔(dān)保；(一)國國有劃撥撥土地使使用權(quán)；(二)學(xué)學(xué)校、幼幼兒園、醫(yī)院的的設(shè)備、設(shè)施及及其占用用的土地地；(三)所所有權(quán)、使用權(quán)權(quán)不明或或者有爭爭議的；(四)依依法被查查封、扣扣押、監(jiān)監(jiān)管的；(五)未未辦理企企業(yè)國有有資產(chǎn)占占有產(chǎn)權(quán)權(quán)登記的的;；(六)依依法不得得抵押的的其他國國有資產(chǎn)產(chǎn)。第十

9、九條條抵押人人所擔(dān)保保的債權(quán)權(quán)不得超超出其抵抵押物的的價值，國有資資產(chǎn)抵押押后，該該財產(chǎn)的的價值大大于所擔(dān)擔(dān)保的債債權(quán)的余余額部分分，可以以再次抵抵押，但但不得超超出共余余額部分分。第五章反反擔(dān)保第二十條條為擔(dān)保保申請人人提供擔(dān)擔(dān)保時，擔(dān)保人人必須要要求擔(dān)保保申請人人提供反反擔(dān)保。省管企企業(yè)對境境內(nèi)權(quán)屬屬和委托托管理的的企業(yè)提提供擔(dān)保保的，原原則上不不再要其其提供反反擔(dān)保。第二十一一條反擔(dān)擔(dān)保的方方式主要要包括保保證、抵抵押和質(zhì)質(zhì)押等。(一)保保證反擔(dān)擔(dān)保。一一般由擔(dān)擔(dān)保申請請人之外外的第三三方提供供，第三三方應(yīng)具具有獨立立法人資資格，資資信可靠靠，財務(wù)務(wù)狀況良良好，具具有償債債能力，無重大大

10、債權(quán)債債務(wù)糾紛紛。（二二）抵押押反擔(dān)保保。抵押押物必須須是所有有權(quán)、使使用權(quán)明明確且沒沒有爭議議的資產(chǎn)產(chǎn)，依法法被查封封、扣押押監(jiān)管的的財產(chǎn)和和已設(shè)定定抵押的的財產(chǎn)和和已經(jīng)設(shè)設(shè)定抵押押財產(chǎn)價價值小于于或等于于已經(jīng)擔(dān)擔(dān)保債權(quán)權(quán)的不能能再抵押押。反擔(dān)擔(dān)保抵押押物應(yīng)當(dāng)當(dāng)進行資資產(chǎn)評估估。（三）質(zhì)質(zhì)押反擔(dān)擔(dān)保。所所有權(quán)明明確，不不涉及訴訴訟或爭爭議且未未設(shè)定質(zhì)質(zhì)押的動動產(chǎn)、有有價證券券、應(yīng)收收擔(dān)保人人的款項項、股權(quán)權(quán)等可以以作為質(zhì)質(zhì)物進行行質(zhì)押反反擔(dān)保。第二二十二條條抵押物物和質(zhì)押押物屬有有限責(zé)任任公司、股份有有限公司司、合作作合營企企業(yè)或承承包經(jīng)營營企業(yè)所所有的，應(yīng)有該該公司（企業(yè)）股東會會、股東東

11、大會、董事會會或經(jīng)理理辦公會會、發(fā)包包人審議議并做出出決議或或決定。第二二十三條條省管企企業(yè)應(yīng)依依據(jù)風(fēng)險險程度和和反擔(dān)保保人的財財務(wù)狀況況、履約約能力來來確定反反擔(dān)保方方式。第二二十四條條利用國國際金融融組織貸貸款、外外國政府府貸款項項目的反反擔(dān)保，應(yīng)根據(jù)據(jù)國家有有關(guān)規(guī)定定辦理。第六章?lián)３坛绦虻诙鍡l條省管企企業(yè)擔(dān)保保行為統(tǒng)統(tǒng)一由董董事會或或不設(shè)董董事會的的總經(jīng)理理會做出出決定，形成書書面決議議并簽字字后，由由省管企企業(yè)財務(wù)務(wù)部門或或指定的的專門部部門負責(zé)責(zé)辦理。第二二十六條條擔(dān)保申申請人申申請擔(dān)保保，須提提供本企企業(yè)以下下有關(guān)文文件資料料，并保保證其真真實性。（一一）擔(dān)保保申請書書;（

12、二二）企業(yè)業(yè)章程、營業(yè)執(zhí)執(zhí)照有效效復(fù)印件件;（三三）企業(yè)業(yè)法定代代表人的的身份證證明有效效復(fù)印件件;（四四）具有有資格的的會計師師事務(wù)所所審計的的企業(yè)近近3年的財財務(wù)報告告及有關(guān)關(guān)資信和和履約能能力等證證明文件件;（五五）政府府有關(guān)部部門或單單位出具具的項目目審批文文件（六六）企業(yè)業(yè)國有資資產(chǎn)占有有產(chǎn)權(quán)登登記證復(fù)復(fù)印件（七七）被擔(dān)擔(dān)保項目目主債務(wù)務(wù)合同或或者貸款款意向書書及其他他有關(guān)文文件;（八八）還款款計劃、方式及及資金來來源;（九九）被擔(dān)擔(dān)保項目目的可行行性研究究報告和和經(jīng)濟評評價報告告等。第二二十七條條反擔(dān)保保人為第第三人的的情況下下，擔(dān)保保申請人人應(yīng)提供供反擔(dān)保保人的下下列資料料:（一

13、一）企業(yè)業(yè)章程、營業(yè)執(zhí)執(zhí)照有效效復(fù)印件件;（二二）企業(yè)業(yè)法定代代表人的的身份證證明有效效復(fù)印件件;（三三）具有有資格的的會計師師事務(wù)所所審計的的企業(yè)近近3年的財財務(wù)報告告及有關(guān)關(guān)資信和和履約能能力等證證明文件件;（四四）企業(yè)業(yè)國有資資產(chǎn)占有有產(chǎn)權(quán)登登記證復(fù)復(fù)印件；（五五）能夠夠抵押或或質(zhì)押財財產(chǎn)的名名稱、數(shù)數(shù)量、質(zhì)質(zhì)量、狀狀況、所所有權(quán)或或使用權(quán)權(quán)權(quán)屬證證明、保保險、公公證等有有關(guān)文件件；經(jīng)具具有資格格的資產(chǎn)產(chǎn)評估機機構(gòu)對抵抵押或質(zhì)質(zhì)押財產(chǎn)產(chǎn)做出的的評估報報告等材材料；（六六）按擔(dān)擔(dān)保受理理人要求求出具的的反擔(dān)保保文件；（七七）擔(dān)保保受理人人認為必必要的其其他文件件。第二二十八條條擔(dān)保受受理人

14、接接到擔(dān)保保申請人人有關(guān)資資料后，應(yīng)及時時組織人人員進行行調(diào)查，并審查查資料的的真實性性、合法法性。第二二十九條條擔(dān)保受受理人應(yīng)應(yīng)重點審審查擔(dān)保保申請人人的財務(wù)務(wù)狀況和和償債能能力，對對擔(dān)保項項目進行行風(fēng)險評評估，并并提出風(fēng)風(fēng)險控制制的防范范措施。對擔(dān)保保申請人人財務(wù)狀狀況的審審查應(yīng)掌掌握下列列原則:（一一）對一一年以內(nèi)內(nèi)（含一一年）的的擔(dān)保，擔(dān)保申申請人須須最近一一個年度度盈利；（二二）對一一年以上上的擔(dān)保保，擔(dān)保保申請人人還須近近2年連續(xù)續(xù)盈利，同時其其資產(chǎn)負負債率原原則上不不超過770%。第三三十條擔(dān)擔(dān)保受理理人在審審查擔(dān)保保申請資資料的真真實性、合法性性，并對對擔(dān)保項項目進行行風(fēng)險測測

15、評的基基礎(chǔ)上，按下列列程序辦辦理擔(dān)保保事項:（一一）企業(yè)業(yè)內(nèi)部職職能部門門編制擔(dān)擔(dān)保業(yè)務(wù)務(wù)審批報報告書，并簽署署意見;（二二）企業(yè)業(yè)內(nèi)部職職能部門門對擬決決定的擔(dān)擔(dān)保事項項和擬簽簽訂的擔(dān)擔(dān)保文件件征求相相關(guān)部門門意見;（三三）企業(yè)業(yè)總會計計師或企企業(yè)分管管領(lǐng)導(dǎo)、企業(yè)法法律事務(wù)務(wù)機構(gòu)對對擔(dān)保事事項簽署署審查意意見；（四）企企業(yè)董事事會根據(jù)據(jù)公司司章程的授權(quán)權(quán)決議批批準(zhǔn)；根根據(jù)公公司章程程規(guī)定定擔(dān)保事事項超出出董事會會批準(zhǔn)權(quán)權(quán)限的應(yīng)應(yīng)當(dāng)由企企業(yè)股東東會批準(zhǔn)準(zhǔn)；（五）對對重大擔(dān)擔(dān)保事項項可由律律師事務(wù)務(wù)所出具具法律意意見書（六）根根據(jù)本辦辦法規(guī)定定應(yīng)當(dāng)報報省國資資委批準(zhǔn)準(zhǔn)的，履履行相應(yīng)應(yīng)報批手手續(xù)。

16、第三三十一條條擔(dān)保申申請批準(zhǔn)準(zhǔn)后，擔(dān)擔(dān)保人應(yīng)應(yīng)與反擔(dān)擔(dān)保人及及時辦理理反擔(dān)保保手續(xù)并并訂立書書面反擔(dān)擔(dān)保合同同。反擔(dān)擔(dān)保合同同簽訂后后，擔(dān)保保人應(yīng)與與債權(quán)人人簽署擔(dān)擔(dān)保合同同。反擔(dān)擔(dān)保合同同和擔(dān)保保合同的的簽訂、履行等等工作應(yīng)應(yīng)有企業(yè)業(yè)法律顧顧問參加加，并應(yīng)應(yīng)當(dāng)符合合相關(guān)法法律、法法規(guī)的規(guī)規(guī)定。第三十二二條擔(dān)保保人實行行財產(chǎn)、權(quán)利抵抵押或質(zhì)質(zhì)押的，依照規(guī)規(guī)定的程程序?qū)⒌值盅何锘蚧蛸|(zhì)押物物折價、拍賣或或變賣處處理時，抵押或或質(zhì)押資資產(chǎn)應(yīng)依依法進行行資產(chǎn)評評估，資資產(chǎn)評估估結(jié)果經(jīng)經(jīng)同級國國資監(jiān)管管機構(gòu)核核準(zhǔn)或備備案。第八章?lián)９芄芾淼谌龡l條省管企企業(yè)應(yīng)加加強擔(dān)保保管理，建立健健全規(guī)范范擔(dān)保行

17、行為的各各項制度度。（一一）建立立擔(dān)保業(yè)業(yè)務(wù)臺帳帳，定期期對擔(dān)保保業(yè)務(wù)進進行分類類整理歸歸檔和統(tǒng)統(tǒng)計分析析；（二二）建立立跟蹤和和監(jiān)控制制度。對對被擔(dān)保保企業(yè)以以及擔(dān)保保項目資資金使用用、財務(wù)務(wù)狀況及及債務(wù)主主合同執(zhí)執(zhí)行情況況進行檢檢查，發(fā)發(fā)現(xiàn)問題題，及時時處理；（三）建建立備案案制度。省管企企業(yè)及其其所屬國國有及國國有控股股企業(yè)擔(dān)擔(dān)保事項項，應(yīng)及及時向省省國資委委備案；應(yīng)當(dāng)在在擔(dān)保事事項發(fā)生生后十五五個工作作日內(nèi)向向省國資資委備案案。年度度終了三三個月內(nèi)內(nèi)，省管管企業(yè)應(yīng)應(yīng)匯總本本年度擔(dān)擔(dān)保事項項（包括括被擔(dān)保保人、擔(dān)擔(dān)保項目目、擔(dān)保保金額、擔(dān)保期期限等情情況）和和因擔(dān)保保事項承承擔(dān)連帶帶履約

18、責(zé)責(zé)任而發(fā)發(fā)生民事事訴訟的的情況，向省國國資委做做出書面面報告。第三三十四條條擔(dān)保合合同按下下列程序序和要求求進行管管理：（一一）債務(wù)務(wù)主合同同的修改改、變更更須經(jīng)擔(dān)擔(dān)保人同同意，并并重新簽簽訂擔(dān)保保合同;（二二）擔(dān)保保合同一一經(jīng)簽訂訂，未經(jīng)經(jīng)擔(dān)保人人書面同同意，債債權(quán)、債債務(wù)人不不得轉(zhuǎn)讓讓權(quán)利;（三三）擔(dān)保保合同的的變更、修改、展期，應(yīng)按規(guī)規(guī)定程序序?qū)徟⒉⒅匦罗k辦理。（四四）擔(dān)保保合同是是主合同同的從合合同，主主合同無無效，擔(dān)擔(dān)保合同同無效。主合同同債務(wù)履履行完畢畢后，被被擔(dān)保人人應(yīng)在110日內(nèi)內(nèi)通知擔(dān)擔(dān)保人。第三十五五條省管管企業(yè)違違反本辦辦法有關(guān)關(guān)規(guī)定，造成國國有資產(chǎn)產(chǎn)損失的的，對企企業(yè)主要要負責(zé)人人和其他他直接責(zé)責(zé)任人員員，按照照山東東省省管管企業(yè)國國有資產(chǎn)產(chǎn)損失責(zé)責(zé)任追究究暫行辦辦法等等有關(guān)規(guī)規(guī)定追究究責(zé)任。第九章附則第三三十六條條省管企企業(yè)應(yīng)根根據(jù)本辦辦法，結(jié)結(jié)合本企企業(yè)實際際情況，制定企企業(yè)內(nèi)部部擔(dān)保管管理辦法法，明確確董事會會或總經(jīng)經(jīng)理會的的擔(dān)保批批準(zhǔn)權(quán)限限和程序序，落實實責(zé)任追追究制度度。具體體辦法報報省國資資委備案案后方可可實施。第三十七七條各市市國資監(jiān)監(jiān)管機構(gòu)構(gòu)和暫由由省直有有關(guān)部門門和單列列管理的的國有及及國有控控股企業(yè)業(yè)參照本本辦法執(zhí)執(zhí)行；上上市公司司的擔(dān)保保業(yè)務(wù)按按國家有有關(guān)規(guī)定定執(zhí)行;專業(yè)擔(dān)擔(dān)保公司司經(jīng)營的的