成本稽核職務說明書

1、成本稽核核職務說說明書崗位名稱稱成本稽核核崗位編號號所在部門門財務部崗位定員員直接上級級核算中心心主任職系直接下級級所轄人員員崗位分析析日期20011年122月本職：負責院成成本核算算的內部部稽核管管理工作作職責與工工作任務務：職責一職責表述述：負責責院成本本核算的的日?；斯ぷ髯鞴ぷ鲿r間間百分比比： 550%工作任務根據我院院的財務務制度和和會計制制度的規(guī)規(guī)定以及及經費開開支范圍圍和標準準，嚴格格審核制制作的各各項記帳帳憑證的的合理性性、合法法性。對對不符合合規(guī)定的的憑證應應退回處處理按照院關關于支票票借用手手續(xù)的有有關規(guī)定定，審核核支票的的領用手手續(xù)和空空白支票票的管理理監(jiān)督各項項業(yè)務借

2、借款的督督促報銷銷工作審核庫存存現金日日報表，參參與審核核和向部部門外報報送的各各種報表表職責二職責表述述： 負負責審查查成本費費用以及及成本核核算資料料工作時間間百分比比：200 %工作任務保管有關關財務票票據、各各種發(fā)票票和銀行行印鑒，嚴嚴格票據據的領用用手續(xù)和和印鑒的的使用收集統(tǒng)計計院內、外稽查查所需會會計資料料，對查查找和了了解到的的情況負負有保密密責任監(jiān)督檢查查日常財財務工作作中的制制度執(zhí)行行情況定期、不不定期會會同領導導和組長長核查現現金庫存存、有價價證券等等職責三職責表述述： 負負責成本本核算資資料的歸歸檔工作時間間百分比比：155 %工作任務對已裝訂訂的會計計憑證、帳簿、報表以

3、以及有關關輔助資資料進行行整理、立卷和和歸檔負責會計計檔案的的日常管管理，按按要求辦辦理會計計檔案的的借閱、歸還登登記保管會計計檔案，協協助保衛(wèi)衛(wèi)部門做做好防水水、防火火、防盜盜定期對超超過檔案案管理期期限的會會計憑證證和有關關輔助資資料進行行清理，并并按財務務制度規(guī)規(guī)定登記記銷毀職責四職責表述述： 監(jiān)監(jiān)督檢查查成本核核算工作作和統(tǒng)計計員的日日常工作作工作時間間百分比比：100 %工作任務對已裝訂訂的會計計憑證、帳簿、報表以以及有關關輔助資資料進行行整理、立卷和和歸檔負責會計計檔案的的日常管管理，按按要求辦辦理會計計檔案的的借閱、歸還登登記保管會計計檔案，協協助保衛(wèi)衛(wèi)部門做做好防水水、防火火、

4、防盜盜定期對超超過檔案案管理期期限的會會計憑證證和有關關輔助資資料進行行清理，并并按財務務制度規(guī)規(guī)定登記記銷毀職責四職責表述述： 完完成上級級交辦的的其他任任務工作時間間百分比比：5 %權力：記賬憑證證審核權權財務制度度執(zhí)行監(jiān)監(jiān)督權財務檔案案管理權權工作協作作關系：內部協調調關系航材院各各部門及及各二級級單位外部協調調關系任職資格格：教育水平平大學本科科以上專業(yè)財務會計計專業(yè)或或者其他他相關會會計專業(yè)業(yè)培訓經歷歷財務管理理培訓、會計培培訓經驗具備中級級會計師師資格，55年以上上會計工工作經驗驗知識具備相應應的財務務管理知知識、會會計知識識技能技巧巧能夠熟練練使用工工作用辦辦公軟件件和財務務軟件

5、，具具備基本本的網絡絡知識其它：使用工具具設備計算機、電話、傳真機機、打印印機、IInteerneet/IIntrraneet網絡絡工作環(huán)境境辦公室工作時間間特征正常工作作時間，偶偶爾需要要加班所需記錄錄文檔匯報文件件、報告告、總結結、航材材院文件件、原始始憑證、記賬憑憑證、借借款憑證證、執(zhí)行行合同、匯款和和支票登登記簿、相關審審核記錄錄等備注成本核算算職務說說明書崗位名稱稱成本核算算崗位編號號所在部門門財務部崗位定員員直接上級級核算中心心主任職系直接下級級所轄人員員崗位分析析日期20011年122月本職：承擔全院院的成本本核算工工作職責與工工作任務務：職責一職責表述述：貫徹徹財務政政策，承承

6、擔成本本核算工工作工作時間間百分比比： 550%工作任務在分管單單位貫徹徹航材院院的相關關財務政政策，執(zhí)執(zhí)行財務務制度根據院財財務制度度、會會計制度度和經經濟管理理辦法等等文件的的規(guī)定歸歸集費用用，正確確計算課課題、產產品及各各經營項項目的成成本深入科研研、生產產一線，了了解生產產工藝過過程，掌掌握科研研、生產產收入合合同執(zhí)行行情況按照核算算程序，如如實反映映、核算算科研和和生產的的成本，及及時進行行賬務處處理，按按時編制制成本計計算和核核算報表表按月將課課題開支支情況分分類匯總總報財務務部和室室領導根據質質量成本本核算實實施細則則要求求按期協協助提供供質量成成本的核核算資料料職責二職責表述述

7、：負責責成本定定額、目目標成本本的具體體實施等等其他工工作工作時間間百分比比：200 %工作任務參與成本本定額、目標成成本的制制定，并并負責具具體實施施提供科研研、生產產和服務務計價和和經濟分分析的成成本資料料核算計入入各項成成本費用用的人員員經費每季度對對經濟情情況進行行一次分分析，分分析生產產成本和和課題成成本狀況況，提出出增收節(jié)節(jié)支措施施參與院有有關清產產核資工工作職責三職責表述述：參與與質量成成本政策策的制定定，負責責質量成成本費用用的核算算、報告告工作時間間百分比比： 110%工作任務根據質量量管理整整體要求求，對質質量成本本的持續(xù)續(xù)改進提提出建議議，參與與質量成成本目標標及政策策制

8、定并并實施參與年度度質量成成本計劃劃的制定定，并監(jiān)監(jiān)督計劃劃的執(zhí)行行情況，提提供計劃劃執(zhí)行情情況分析析報告負責質量量成本費費用的歸歸集、核核算，每每月對基基層上報報的質量量成本費費用進行行匯總審核質量量成本相相關業(yè)務務的合理理性編制全院院的質量量成本報報表及質質量分析析報告，于于次月55日前上上報主管管質量副副院長、院長及及質量管管理部年末將本本年度的的質量成成本報表表、匯總總表、質質量成本本輔助帳帳以及審審批的分分析報告告裝訂、立卷、歸檔管管理職責四職責表述述：成本本分析控控制工作時間間百分比比： 115%工作任務參與有關關成本核核算方面面的政策策制定組織各單單位完成成內部協協作費的的結算工

9、工作向各部門門下達費費用指標標，對各各部門費費用上限限進行控控制職責五職責表述述： 完完成上級級交辦的的其他任任務工作時間間百分比比： 55%權力：成本定額額、目標標成本的的執(zhí)行權權工作協作作關系：內部協調調關系航材院各各部門及及各二級級單位外部協調調關系任職資格格：教育水平平大學本科科以上專業(yè)財務會計計專業(yè)或或者其他他相關會會計專業(yè)業(yè)培訓經歷歷財務管理理培訓、會計培培訓經驗具備初級級會計師師資格，33年以上上工作經經驗知識具備相應應的財務務管理知知識、會會計知識識技能技巧巧能夠熟練練使用工工作用辦辦公軟件件和財務務軟件，具具備基本本的網絡絡知識其它：使用工具具設備計算機、電話、傳真機機、打印

10、印機、IInteerneet/IIntrraneet網絡絡工作環(huán)境境辦公室工作時間間特征正常工作作時間，偶偶爾需要要加班所需記錄錄文檔匯報文件件、報告告、總結結、航材材院文件件、成本本核算資資料、報報表備注材料核算算職務說說明書崗位名稱稱材料核算算崗位編號號所在部門門財務部崗位定員員直接上級級核算中心心主任職系直接下級級所轄人員員崗位分析析日期20011年122月本職：負責全院院的材料料核算工工作職責與工工作任務務：職責一職責表述述：負責責材料成成本核算算工作工作時間間百分比比： 550%工作任務負責定期期與物資資庫和基基層單位位核對原原材料庫庫存情況況，及時時、全面面地了解解全院的的庫存材材

11、料情況況按月及時時計算原原材料消消耗情況況，提供供成本核核算的依依據資料料分析原材材料庫存存狀況，計計算存貨貨周轉情情況，提提出存貨貨狀況分分析報告告。 參與制定定材料標標準成本本和目標標成本，并并負責具具體實施施職責二職責表述述：其他他工作工作時間間百分比比： 445%工作任務提供成本本核算所所需要的的原材料料購入、領用、消耗和和庫存情情況數據據參與制定定存貨最最佳經濟濟訂貨模模式，并并負責實實施和管管理參與制定定材料標標準成本本和目標標成本，并并負責具具體實施施按期參加加院有關關清產核核資工作作職責三職責表述述： 工作時間間百分比比： 445%工作任務職責四職責表述述： 完完成上級級交辦的

12、的其他任任務工作時間間百分比比： 55%權力：材料成本本核算權權庫存材料料核對權權工作協作作關系：內部協調調關系航材院各各部門及及各二級級單位外部協調調關系任職資格格：教育水平平大學本科科以上專業(yè)財務會計計專業(yè)或或者其他他相關會會計專業(yè)業(yè)培訓經歷歷財務管理理培訓、會計培培訓經驗具備會計計師資格格，3年年以上工工作經驗驗知識具備相應應的財務務管理知知識、會會計知識識技能技巧巧能夠熟練練使用工工作用辦辦公軟件件和財務務軟件，具具備基本本的網絡絡知識其它：使用工具具設備計算機、電話、傳真機機、打印印機、IInteerneet/IIntrraneet網絡絡工作環(huán)境境辦公室工作時間間特征正常工作作時間，

13、偶偶爾需要要加班所需記錄錄文檔備注財務管理理處資金金管理職職務說明明書崗位名稱稱資金管理理崗位編號號所在部門門財務部-財務管管理處崗位定員員直接上級級財務管理理處處長長工資等級級直接下級級無薪酬類型型所轄人員員無崗位分析析日期20022年5月月本職：協助財務務管理處處處長負負責企業(yè)業(yè)融資、擔保借借款、撥撥款管理理和信用用管理工作職責與工工作任務務：職責一職責表述述：協助助處長開開展企業(yè)業(yè)融資工工作工作時間間百分比比：355%工作任務收集相關關部門的的資金需需求計劃劃，了解解集團公公司資金金狀況和和調劑政政策規(guī)定定頻次：日日常協助處長長聯系銀銀行金融融機構，了了解相關關融資政政策頻次：日日常根據

14、集團團公司融融資需求求，分析析融資成成本，提提交融資資分析報報告，上上報領導導頻次：根根據需要要承擔融資資協議簽簽署、執(zhí)執(zhí)行過程程中的事事務性工工作頻次：日日常職責二職責表述述：辦理理企事業(yè)業(yè)所需的的貸款擔擔保事項項工作時間間百分比比：300%工作任務監(jiān)督集團團公司資資金風險險，分析析集團公公司擔保保能力和和擔保風風險，提提出建議議給上級級領導頻次：根根據需要要審查、匯匯總企業(yè)業(yè)需要由由總部提提供擔保保的資料料，并上上報頻次：根根據需要要經審批后后，辦理理貸款擔擔保具體體事項頻次：日日常職責三職責表述述：辦理理銀行授授信額度度貸款工作時間間百分比比：155%工作任務審查、匯匯總企業(yè)業(yè)上報的的申

15、請授授信額度度貸款的的資料，并并發(fā)放至至評審小小組成員員頻次：11次/日日召集評審審小組開開會評審審，并整整理會議議所形成成的意見見，上報報主管領領導頻次：11次/月月經審批后后，與銀銀行辦理理相關手手續(xù)頻次：日日常職責四職責表述述：協助助處長承承擔集團團公司對對企事業(yè)業(yè)單位撥撥款工作作工作時間間百分比比：100%工作任務根據相關關部門的的資金計計劃和資資金到位位狀況，審審核資金金需求頻次：日日常編制撥款款方案，會會同資金金處進行行撥款頻次：日日常監(jiān)督、檢檢查撥款款到位情情況頻次：日日常職責五職責表述述：完成成上級交交辦的其其他任務務工作時間間百分比比：100%權力：對外擔保保、授信信額度貸貸

16、款審核核權融資方案案建議權權工作協作作關系：內部協調調關系公司各部部門外部協調調關系財政部、國防科科工委任職資格格：教育水平平大學本科科及以上上學歷專業(yè)財務管理理、金融融專業(yè)及及其他相相關專業(yè)業(yè)培訓經歷歷財務管理理培訓、相關國國家財務務法律、法規(guī)培培訓、金金融知識識培訓經驗具備3年年以上的的財務相相關工作作經驗知識通曉企業(yè)業(yè)會計制制度，掌掌握財務務管理知知識技能技巧巧熟練使用用工作用用辦公軟軟件和財財務軟件件，具備備基本的的網絡知知識，具具有一定定的寫作作能力其它：使用工具具設備一般辦公公設備，計計算機，交交通及通通訊設備備，文件件柜，IIntrraneet & Innterrnett 網絡絡

17、工作環(huán)境境一般工作作環(huán)境工作時間間特征正常工作作時間，偶偶爾需要要加班所需記錄錄文檔各種報表表、通知知、分析析報告及及匯報文文件、來來往信函函、簡報報、月報報、旬報報備注：財務管理理處成本本價格管管理職務務說明書書崗位名稱稱成本價格格管理崗位編號號所在部門門財務部-財務管管理處崗位定員員直接上級級財務管理理處處長長工資級別別直接下級級無薪酬類型型所轄人員員無崗位分析析日期20022年5月月本職：協助財務務管理處處處長負負責軍品品價格管管理、民民機價格格管理、成本管管理職責與工工作任務務：職責一職責表述述：協助助處長負負責對集集團公司司軍品進進行價格格管理工作時間間百分比比：500%工作任務協助

18、有關關領導與與政府、軍方有有關綜合合部門財財經主管管司局的的對口聯聯系，落落實有關關政策頻次：日日常負責聯系系軍品價價格的上上報、審審批、協協調、仲仲裁頻次：日日常負責收集集企業(yè)軍軍品生產產成本等等資料，并并進行相相關分析析頻次：日日常監(jiān)督檢查查企業(yè)軍軍品價格格管理中中存在的的問題，并并提出處處理意見見頻次：日日常職責二職責表述述：協助助處長開開展民機機價格管管理工作時間間百分比比：300%工作任務協助有關關領導與與政府有有關綜合合部門財財經主管管司局的的對口聯聯系，落落實有關關政策頻次：11次/年年負責聯系系民機價價格的審審核頻次：11次/年年負責收集集企業(yè)民民機生產產成本等等資料，并并進行相相關分析析頻次：日日常監(jiān)督檢查查企業(yè)民民機價格格管理中中存在的的問題，并并提出處處理意見見頻次：日日常職責三職責表述述：負責責集團公公司軍品品成本監(jiān)監(jiān)督管理理工作時間間百分比比：155%工作任務了解有關關國家關關于軍工工產品成成本核算算規(guī)定和和政策頻次：日日常組織檢查查集團公公司所屬屬