2021銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)中級(jí)》真題

1、真題、第一章家庭收支和債務(wù)管理、單選題（下列選項(xiàng)中只有一項(xiàng)最符合題目要求，請(qǐng)將正確選項(xiàng)的代碼填入括 號(hào)內(nèi)）1下列各類家庭支出中屬于其他支出的是（）。2018年10月真題A家庭日常支出B理財(cái)支出C專項(xiàng)支出D禮金支出【答案】D 【解析】其他支出是指不包括于家庭生活支出或理財(cái)支出的支出類別， 如罰款、禮金支出以及其他偶然事件發(fā)生的支出，如捐款等。2小王開(kāi)車去銀行給父母匯款，因銀行門(mén)口停車位已滿，小王決定暫時(shí)停在路邊， 打算辦完匯款后馬上開(kāi)走，等業(yè)務(wù)辦理完畢后發(fā)現(xiàn)，車上已被貼條，要求小王到 相關(guān)部門(mén)繳納罰款。上述情況中涉及到的家庭支出是（）。2017年10月真題A理財(cái)支出、其他支出B家庭生活支出、理財(cái)

2、支出C家庭生活支出、理財(cái)支出、其他支出D家庭生活支出、其他支出【解析】家庭支出主要分為三大類：家庭生活支出，包括家庭日常生 活支出和專項(xiàng)支出兩個(gè)部分。家庭日常生活支出包括在衣、食、住、行、娛樂(lè)休 閑、醫(yī)療等方面的支出；專項(xiàng)支出包括子女教育和按揭貸款還款、信用卡還款、 贍養(yǎng)支出等。理財(cái)支出，包括因?yàn)橥顿Y或理財(cái)活動(dòng)的相關(guān)支出，如貸款投資資 產(chǎn)和項(xiàng)目的利息支出、保障保費(fèi)支出、投資理財(cái)咨詢支出等。其他支出，是指 上述兩大類支出不包括的支出類別，如罰款、禮金支出以及其他偶然事件發(fā)生的 支出，如捐款等。3某位客戶的平均月支出10000元，一般而言緊急預(yù)備金額度最低不應(yīng)低于（）元。2017年10月真題A .

3、 30000B . 24000C . 20000D . 10000【答案】A 【解析】理財(cái)師通常會(huì)要求客戶建立緊急預(yù)備金賬戶，并保持較高的流 動(dòng)性；緊急預(yù)備金額度通常為家庭月支出的3 6倍為宜，以抵御家庭收入突然 中斷或突發(fā)性大筆支出的風(fēng)險(xiǎn)。本題緊急預(yù)備金額度范圍為30000 60000元。 4小王單位的同事外出遇險(xiǎn)，因醫(yī)療費(fèi)用高昂，其生活困難，工會(huì)組織大家為該 同事募捐以解燃眉之急，小王出了 1000元，這部分支出屬于（）。2017年10月真題A贍養(yǎng)支出B理財(cái)支出C生活支出D其他支出【答案】D 【解析】家庭支出主要分為三大類，包括了家庭生活支出、理財(cái)支出和 其他支出。其中，其他支出是指家庭生

4、活支出和理財(cái)支出不包括的支出類別，如 罰款、禮金支出以及其他偶然事件發(fā)生的支出，如捐款等。5理財(cái)師小王觀察某客戶上年度的自由結(jié)余占比為60%。針對(duì)這種情況，小王 的最優(yōu)建議是（）。2017年6月真題A建議客戶加大儲(chǔ)蓄力度B結(jié)合客戶理財(cái)需求，建議適當(dāng)配置理財(cái)基金C由于客戶資金充沛，建議客戶提高財(cái)務(wù)融資杠桿D根據(jù)客戶意愿行事【答案】B 【解析】關(guān)于家庭結(jié)余的支配項(xiàng)目包括了專項(xiàng)結(jié)余和自由結(jié)余兩大類。專項(xiàng)結(jié)余包括定期定額投資（如基金定投、零存整取等），儲(chǔ)蓄型保險(xiǎn)保費(fèi)，還 貸本金等。自由結(jié)余是總結(jié)余減去專項(xiàng)結(jié)余總額/這是未經(jīng)處理的結(jié)余額度，自 由結(jié)余占總結(jié)余的比率過(guò)高，往往體現(xiàn)出較低的理財(cái)積極性；同時(shí)自

5、由結(jié)余也是 可以用于實(shí)現(xiàn)短期理財(cái)目標(biāo)的資金。本題中客戶的自由結(jié)余占比較高，理財(cái)積極 性低，因而理財(cái)師應(yīng)當(dāng)建議適當(dāng)配置理財(cái)基金，增加專項(xiàng)結(jié)余占比。6小王領(lǐng)取了年終獎(jiǎng)后，打算在海南島買兩套房產(chǎn)，一套供父母在冬天居住，改善父母的生活，另外一套打算委托小區(qū)物業(yè)出租，計(jì)劃以后房產(chǎn)升值賣出賺錢(qián)。 這兩套房產(chǎn)的性質(zhì)（）。2016年11月真題A均為自用性資產(chǎn)B均為投資性資產(chǎn)C分別為自用性資產(chǎn)和投資性資產(chǎn)D分別為投資性資產(chǎn)和自用性資產(chǎn)【答案】C 【解析】普通家庭的資產(chǎn)通常被分為三大類：自用性資產(chǎn)，指的是客 戶當(dāng)前用于維護(hù)家庭生活品質(zhì)的資產(chǎn)，包括增值型的資產(chǎn)，譬如自用住房、空置 或者用于度假的（不產(chǎn)生收入）的房產(chǎn)

6、、藝術(shù)品收藏等；流動(dòng)性資產(chǎn)，是客戶 用于家庭日常開(kāi)銷和緊急預(yù)備金的準(zhǔn)備金，典型的家庭流動(dòng)性資產(chǎn)是現(xiàn)金、銀行 活期存款；投資性資產(chǎn)，指能夠產(chǎn)生利息收入或資本利得的資產(chǎn)中，扣除自用 性資產(chǎn)后的資產(chǎn)，包括股票、基金投資、投資性房產(chǎn)、債券等。7對(duì)客戶家庭財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析，首先要對(duì)復(fù)雜的信息進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化整理，即根據(jù) 客戶所提供的信息制作（）。2015年10月真題A資產(chǎn)負(fù)債表和收入支出表B現(xiàn)金流量表和收入支出表C收入支出表和報(bào)稅表D資產(chǎn)負(fù)債表和損益表【答案】A 【解析】了解客戶和掌握客戶的財(cái)務(wù)狀況是理財(cái)師提供理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的 前提和保證，而客戶財(cái)務(wù)狀況的主要內(nèi)容與家庭收支和債務(wù)情況有關(guān)。在對(duì)客戶 家庭收支和債

7、務(wù)管理的相關(guān)信息進(jìn)行分類后，里財(cái)師需要通過(guò)制作專業(yè)化表格的 形式，比較直觀地表現(xiàn)出這些信息的內(nèi)容和結(jié)構(gòu)。這些報(bào)表主要分為收入支出表 和資產(chǎn)負(fù)債表。8下列屬于流動(dòng)性資產(chǎn)的是（）。2015年10月真題A債券投資B小額消費(fèi)信貸C基金投資D活期存款【答案】D 【解析】典型的家庭流動(dòng)性資產(chǎn)包括現(xiàn)金和銀行活期存款。AC兩項(xiàng)屬 于投資性資產(chǎn)；B項(xiàng)屬于負(fù)債。9在家庭收支表中，下列屬于工作收入的是（）。2015年10月真題A企事業(yè)單位的承包經(jīng)營(yíng)所得B財(cái)產(chǎn)租賃和轉(zhuǎn)讓所得C財(cái)產(chǎn)繼承所得D特許使用權(quán)使用費(fèi)所得【答案】A 【解析】家庭收入的分類主要包括：工作收入、投資收入和其他收入三 大類。工作收入是指家庭成員通過(guò)工作

8、、勞務(wù)等獲得的可支配收入，即完稅后的收入，包括了家庭成員的工資收入、年終獎(jiǎng)、勞務(wù)收入、稿酬、個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得等。 其中個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得包括了個(gè)體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得，企事業(yè)單位的承包經(jīng)營(yíng)、 承租經(jīng)營(yíng)所得等。BD兩項(xiàng)屬于投資收入；C項(xiàng)屬于其他收入。10收入結(jié)構(gòu)的分析通常能顯示一個(gè)家庭的（）。A財(cái)務(wù)保障現(xiàn)狀B當(dāng)前主要收入來(lái)源C收入穩(wěn)定性D潛在風(fēng)險(xiǎn)【答案】B 【解析】收入結(jié)構(gòu)的分析通常能顯示一個(gè)家庭的當(dāng)前主要收入來(lái)源，幫 助理財(cái)師評(píng)估客戶家庭收入的穩(wěn)定性和潛在的風(fēng)險(xiǎn)，寸客戶家庭財(cái)務(wù)保障現(xiàn)狀分 析、保險(xiǎn)規(guī)劃乃至綜合理財(cái)規(guī)劃等都具有非常重要的現(xiàn)實(shí)意義。11其他收入是家庭收入的三大類別之一，下列屬于其他收入的是

9、（）。A紅利所得B 年終獎(jiǎng)C財(cái)產(chǎn)繼承D特許權(quán)使用費(fèi)所得【答案】C 【解析】中獎(jiǎng)、中彩以及其他偶然性質(zhì)的所得，如來(lái)自他人的財(cái)務(wù)支持 （如父母或者離異配偶的撫養(yǎng)費(fèi)）或財(cái)產(chǎn)繼承、贈(zèng)與等均屬于其他收入。AD兩 項(xiàng)屬于投資收入；B項(xiàng)屬于工作收入。12 （）不屬于投資收入。A企事業(yè)單位的承包經(jīng)營(yíng)所得B資產(chǎn)增值C財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得D特許權(quán)使用費(fèi)所得【答案】A 【解析】投資收入通常是指家庭的財(cái)產(chǎn)性收入，其中包括了特許權(quán)使用 費(fèi)所得，利息、股息、紅利所得，資產(chǎn)增值，財(cái)產(chǎn)租賃和財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得等。A項(xiàng) 屬于工作收入。13自用性資產(chǎn)是客戶用于()的資產(chǎn)。A維護(hù)家庭生活品質(zhì)B家庭日常開(kāi)銷C緊急預(yù)備金D滿足其人生不同階段理財(cái)需求

10、【答案】A 【解析】普通家庭的資產(chǎn)通常被分為三大類：自用性資產(chǎn)，指的是客 戶當(dāng)前用于維護(hù)家庭生活品質(zhì)的資產(chǎn)；投資性資產(chǎn)，指客戶為未來(lái)人生不同階 段理財(cái)需求進(jìn)行準(zhǔn)備的最主要的財(cái)務(wù)安排；流動(dòng)性資產(chǎn)，是客戶用于家庭日常 開(kāi)銷和緊急預(yù)備金的準(zhǔn)備金。14 ()屬于增值性的自用性資產(chǎn)。A投資性房產(chǎn)股票C銀行活期存款D藝術(shù)品收藏【解析】自用性資產(chǎn)包括增值性的資產(chǎn)和非增值性的資產(chǎn)。其中，增值 性資產(chǎn)包括自用住房、空置或者用于度假（不產(chǎn)生收入）的房產(chǎn)、藝術(shù)品收藏等。 AB兩項(xiàng)屬于投資性資產(chǎn)；C項(xiàng)屬于流動(dòng)性資產(chǎn)。15家庭擁有大量現(xiàn)金會(huì)面臨資產(chǎn)縮水的風(fēng)險(xiǎn)，一般而言，以（）左右的家庭生活支出額作為現(xiàn)金儲(chǔ)備水平標(biāo)準(zhǔn)。1

11、個(gè)月2個(gè)月4個(gè)月D . 6個(gè)月【答案】D 【解析】一般而言，以6個(gè)月左右的家庭生活支出額作為現(xiàn)金儲(chǔ)備水平 標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)客戶的具體情況可以酌量增減。這里所指的生活支出必須是包括客戶 家庭所有的支出，包括還貸支出、保險(xiǎn)支出、教育支出等比較剛性的支出。16關(guān)于家庭收入支出表，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A通常以月度為單位B需有表頭C 金額和占比分別標(biāo)明單位“元”，或者“萬(wàn)元”和百分比D可對(duì)家庭財(cái)務(wù)信息中的收支管理信息進(jìn)行分類和整理【答案】A 【解析】收入支出表通常以年度為單位（也可以用季度、月度）。17財(cái)務(wù)自由度主要是通過(guò)（）表現(xiàn)出來(lái)。A 工作收入/生活支出B 理財(cái)收入/生活支出C 理財(cái)收入/理財(cái)支出D 工作收

12、入/理財(cái)支出【答案】B 【解析】財(cái)務(wù)自由度主要是通過(guò)理財(cái)收入除以生活支出額度（理財(cái)收入/ 生活支出）表現(xiàn)出來(lái)的。財(cái)務(wù)自由度越接近1或者大于1,表明理財(cái)收入已基本 能夠覆蓋生活支出，則財(cái)務(wù)自由度就越高。18家庭的應(yīng)急能力指標(biāo)通過(guò)（）進(jìn)行衡量。A流動(dòng)性資產(chǎn)額度除以家庭月支出B總資產(chǎn)額度除以豕庭月支出C總資產(chǎn)額度除以家庭生活支出流動(dòng)性資產(chǎn)額度除以家庭生活支出【答案】A 【解析】家庭的應(yīng)急能力是收支管理中的一項(xiàng)重要指標(biāo)。這項(xiàng)指標(biāo)是通 過(guò)資產(chǎn)負(fù)債表中的流動(dòng)性資產(chǎn)額度除以家庭月支出（收入支出表中的總支出額度 除以12 ）而得到的家庭緊急預(yù)備金月數(shù)而進(jìn)行衡量的。19對(duì)普通家庭而言，資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)（）就屬于偏

13、高了。A 25%B 40%C 50%D 60%【解析】根據(jù)經(jīng)驗(yàn)法則，資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)50%，對(duì)普通家庭而言就屬于 偏高了。20融資比率等于（）。A 投資性負(fù)債/投資性資產(chǎn)B 總負(fù)債/總資產(chǎn)C 投資性負(fù)債/總資產(chǎn)D 總負(fù)債/投資性資產(chǎn)【答案】A 【解析】融資比率指標(biāo)（投資性負(fù)彳債投資性資產(chǎn)）體現(xiàn)了客戶家庭的理 財(cái)積極程度。21債務(wù)負(fù)擔(dān)率超過(guò)（）時(shí)，會(huì)影響客戶家庭的生活品質(zhì)。A 25%B 40%C 50%D 60%【答案】B 【解析】債務(wù)負(fù)擔(dān)率（統(tǒng)計(jì)年度的本息支出稅后工作收入）體現(xiàn)出到期 需支付的債務(wù)本息與同期收入的比值，根據(jù)經(jīng)驗(yàn)法則，如果該比率超過(guò)40% , 對(duì)生活品質(zhì)可能會(huì)產(chǎn)生影響。22家庭收支

14、管理以（）作為管理對(duì)象。A資產(chǎn)負(fù)債B流動(dòng)負(fù)債C 現(xiàn)金流D自有結(jié)余【答案】C 【解析】家庭收支管理是以現(xiàn)金流作為管理對(duì)象，運(yùn)用財(cái)務(wù)管理的思想 與方法，圍繞家庭收入活動(dòng)、支出活動(dòng)與理財(cái)活動(dòng)而建立的管理體系。23與其他短期理財(cái)目標(biāo)相關(guān)的現(xiàn)金流支出預(yù)算屬于（）。A日常生活支出預(yù)算B特殊用途支出預(yù)算C專項(xiàng)支出預(yù)算D其他支出預(yù)算【答案】C 【解析】支出預(yù)算項(xiàng)目通常包括但不限于日常生活支出預(yù)算項(xiàng)目和專項(xiàng) 支出預(yù)算，與其他短期理財(cái)目標(biāo)相關(guān)的現(xiàn)金流支出預(yù)算屬于專項(xiàng)支出預(yù)算。24在借貸金額方面，家庭債務(wù)管理力主（）。A量入為出B量力而行C保證較多的結(jié)余D保證生活的品質(zhì)【答案】B 【解析】在借貸金額方面，家庭債務(wù)管

15、理力主“量力而行，“量力而行”的核心就是對(duì)未來(lái)的還貸能力以及借貸活動(dòng)對(duì)家庭財(cái)務(wù)的影響的評(píng)估。( )曲。A 3B 5C 8D 10【幣】B 【霸違m a在卅豁廚w昔Mw眇韶 2、3 曲、5 曲。Mw醫(yī)塩馨s罟當(dāng)履( )。A 10% 30%B 20% 30%C 20% 40%D 10% 40%【幣】B S2 20% 30% tols .5 曲nn、a 、sssffi - 、5 曲豁辿酬倂 8%。 27雪w臉bcvsDffi岡畫(huà)(Bs )砌( )。A hHH50%B hHH30%c hHH40%D hHH20%【解析】貸款安全比率是債務(wù)負(fù)擔(dān)率的細(xì)分指標(biāo)，等于每月本息支出除 以每月現(xiàn)金收入。它的合理區(qū)

16、間為：如果包括房貸，應(yīng)小于50% :如果不 包括房貸，應(yīng)小于30%。二、多選題（下列選項(xiàng)中有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目要求，請(qǐng)將符合題目要求選 項(xiàng)的代碼填入括號(hào)內(nèi)）1下列選項(xiàng)中，屬于日常生活支出的有（）。2018年10月真題A保費(fèi)支出B外出就餐C交通罰款D購(gòu)買衣物E理財(cái)投資【答案】BD 【解析】家庭日常生活支出包括在衣、食、住、行、娛樂(lè)休閑、醫(yī)療等 方面的支出。AE兩項(xiàng)屬于理財(cái)支出；C項(xiàng)屬于其他支出。2小王和妻子現(xiàn)賣出10年前在北京購(gòu)置的一處房產(chǎn)，因房屋價(jià)格上漲獲得的盈 利屬于（）。2017年6月真題A投資收入B家庭經(jīng)營(yíng)所得C個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得D其他收入意外所得【解析】家庭收入的分類主要包括：工作收入、

17、投資收入和其他收入三 大類。其中，投資收入通常是指家庭的財(cái)產(chǎn)性收入，其中包括了特許權(quán)使用費(fèi)所 得，利息、股息、紅利所得，資產(chǎn)增值，財(cái)產(chǎn)租賃和財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得等。在一些情 況下，家庭經(jīng)營(yíng)所得也可以列入投資收入。3下列屬于工作收入的有（）。2016年6月真題A財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓B財(cái)產(chǎn)繼承C 稿酬D個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得E承包經(jīng)營(yíng)所得【答案】CDE 【解析】工作收入指家庭成員通過(guò)工作、勞務(wù)等獲得的可支配收入，即 完稅后的收入，包括了家庭成員的工資收入、年終獎(jiǎng)、勞務(wù)收入、稿酬、個(gè)人經(jīng) 營(yíng)所得等。其中個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得包括了個(gè)體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得，企事業(yè)單位 的承包經(jīng)營(yíng)、承租經(jīng)營(yíng)所得等。而財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓與繼承分別屬于家庭收入分類中的投

18、 資收入和其他收入。4家庭資產(chǎn)負(fù)債表對(duì)家庭財(cái)務(wù)狀況信息進(jìn)行整理，主要反映了（）的情況。2015年10月真題A投資性資產(chǎn)B家庭生活支出C流動(dòng)性資產(chǎn)D理財(cái)收入E自用性資產(chǎn)【答案】ACE 【解析】家庭資產(chǎn)負(fù)債表包括了資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)三大部分的內(nèi)容。總資產(chǎn)減去總負(fù)債即家庭的凈資產(chǎn)。普通家庭的資產(chǎn)通常被分為三大類：自用性 資產(chǎn)、投資性資產(chǎn)和流動(dòng)性資產(chǎn)。相應(yīng)地，負(fù)債也因此被分為自用性負(fù)債、投資 性負(fù)債和消費(fèi)性負(fù)債。BD兩項(xiàng)由家庭收入支出表反映。5工作收入包括（）。A工資收入B財(cái)產(chǎn)租賃所得C 稿酬D 年終獎(jiǎng)E個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得【答案】ACDE 【解析】工作收入指家庭成員通過(guò)工作、勞務(wù)等獲得的可支配收入，即 完稅

19、后的收入，包括家庭成員的工資收入、年終獎(jiǎng)、勞務(wù)收入、稿酬、個(gè)人經(jīng)營(yíng) 所得等。B項(xiàng)，財(cái)產(chǎn)租賃所得屬于投資收入。6家庭支出包括（）。A按揭貸款還款B家庭日常生活支出C理財(cái)支出D專項(xiàng)支出E 罰款【解析】家庭支出主要分為三大類，包括了家庭生活支出、理財(cái)支出和 其他支出。其中，家庭生活支出包括家庭日常生活支出和專項(xiàng)支出兩個(gè)部分。按 揭貸款還款屬于專項(xiàng)支出；罰款屬于其他支出。7下列關(guān)于家庭結(jié)余的說(shuō)法，正確的有（）。A生活結(jié)余是指稅后工作收入減去相應(yīng)的日常生活支出和專項(xiàng)支出后的盈余部 分B理財(cái)結(jié)余是指稅后工作收入減去相應(yīng)的日常生活支出和專項(xiàng)支出后的盈余部 分C自由結(jié)余占總結(jié)余的比率過(guò)高，往往體現(xiàn)出較高的理財(cái)

20、積極性D專項(xiàng)結(jié)余占總結(jié)余的比率通常表現(xiàn)出客戶的理財(cái)積極程度E自由結(jié)余可以用于實(shí)現(xiàn)短期理財(cái)目標(biāo)【答案】ADE 【解析】B項(xiàng)，家庭結(jié)余分為生活結(jié)余和理財(cái)結(jié)余兩個(gè)部分，其中理財(cái) 結(jié)余是指所有的理財(cái)性收入減去理財(cái)性支出得到的盈余部分；C項(xiàng)，自由結(jié)余是 總結(jié)余減去專項(xiàng)結(jié)余總額，這是未經(jīng)處理的結(jié)余額度，自由結(jié)余占總結(jié)余的比率 過(guò)高，往往體現(xiàn)出較低的理財(cái)積極性。8專項(xiàng)結(jié)余包括（）。A基金定投B生活結(jié)余C理財(cái)結(jié)余D儲(chǔ)蓄型保險(xiǎn)保費(fèi)E還貸本金【答案】ADE 【解析】家庭結(jié)余分為生活結(jié)余和理財(cái)結(jié)余兩個(gè)部分。家庭結(jié)余的支配 項(xiàng)目包括了專項(xiàng)結(jié)余和自由結(jié)余/其中，專項(xiàng)結(jié)余包括定期定額投資（如基金定 投、零存整取等），儲(chǔ)蓄

21、型保險(xiǎn)保費(fèi)，還貸本金等。9自用性資產(chǎn)的特征有（）。A增值性資產(chǎn)雖然有一定的資本增值但不產(chǎn)生收入B非增值性資產(chǎn)主要用于家庭生活品質(zhì)的維護(hù)C可用于近期支出和短期債務(wù)的償還D可以提供使用價(jià)值E必要時(shí)可以變賣套現(xiàn)【答案】ABDE 【解析】C項(xiàng)，可用于近期支出和短期債務(wù)的償還，屬于流動(dòng)性資產(chǎn)的 特征。10流動(dòng)性資產(chǎn)主要以現(xiàn)金的方式存在，主要有（）的特征。A可以提供使用價(jià)值B流動(dòng)性強(qiáng)C利息收入低D必要時(shí)可以變賣套現(xiàn)E可用于短期債務(wù)的償還【解析】流動(dòng)性資產(chǎn)的主要特征：流動(dòng)性強(qiáng)；安全性高；利息收 入低；可用于近期支出和短期債務(wù)的償還。AD兩項(xiàng)屬于自用性資產(chǎn)的主要特 征。11般而言，以6個(gè)月左右的家庭生活支出額

22、作為現(xiàn)金儲(chǔ)備水平標(biāo)準(zhǔn)，這里所 指的生活支出包括（）。A還貸支出B娛樂(lè)支出C教育支出D保險(xiǎn)支出E旅游支出【答案】ACD 【解析】一般而言，以6個(gè)月左右的家庭生活支出額作為現(xiàn)金儲(chǔ)備水平 標(biāo)準(zhǔn)，這里所指的生活支出必須是包括客戶家庭所有的支出，包括還貸支出、保 險(xiǎn)支出、教育支出等比較剛性的支出。12關(guān)于投資性資產(chǎn)，說(shuō)法正確的有（）。A 是客戶最重要的“資本”B主要目的為長(zhǎng)期的收益和資本利得C長(zhǎng)期資本升值和收益有一定的預(yù)見(jiàn)性D不具有流動(dòng)性E出售套現(xiàn)會(huì)影響客戶的生活品質(zhì)【解析】D項(xiàng)，投資性資產(chǎn)具有一定的流動(dòng)性；E項(xiàng)，投資性資產(chǎn)出售套現(xiàn)的時(shí)候不會(huì)對(duì)客戶的生活品質(zhì)造成負(fù)面的影響。13以下屬于不可配置投資性資產(chǎn)

23、的有（）。A合伙企業(yè)的股權(quán)B保單現(xiàn)金價(jià)值C 房地產(chǎn)D個(gè)人養(yǎng)老金賬戶余額E 私家車【答案】ABD 【解析】投資性資產(chǎn)通常可分為兩類：可配置投資性資產(chǎn)，包括流動(dòng) 性相對(duì)較強(qiáng)的證券類投資、儲(chǔ)蓄或房地產(chǎn)等資產(chǎn)；不可配置投資性資產(chǎn)，包括 流動(dòng)性較差、一時(shí)無(wú)法變現(xiàn)的投資性資產(chǎn)，如未上市公司或合伙企業(yè)的股權(quán)、保 單現(xiàn)金價(jià)值、住房公積金和個(gè)人養(yǎng)老金賬戶余額等。C項(xiàng)屬于可配置投資性資產(chǎn); E項(xiàng)屬于自用性資產(chǎn)。14資產(chǎn)負(fù)債表體現(xiàn)了客戶家庭在統(tǒng)計(jì)截至日期的（）。A資產(chǎn)分類及其與總資產(chǎn)的占比情況B凈資產(chǎn)額度C資產(chǎn)額度D負(fù)債分類及其與總負(fù)債的占比情況E負(fù)債額度【解析】資產(chǎn)負(fù)債表體現(xiàn)了客戶家庭在統(tǒng)計(jì)截止日期的下列內(nèi)容：資

24、產(chǎn)分類、額度及其與總資產(chǎn)的占比情況；負(fù)債分類、額度及其與總負(fù)債的占比 情況；凈資產(chǎn)額度。15關(guān)于家庭收支狀況的分析，說(shuō)法正確的有（）。A緊急預(yù)備金額度通常為家庭月支出的23倍B 如果統(tǒng)計(jì)年度出現(xiàn)“其他收入”，則應(yīng)該考慮排除“其他收入”后，當(dāng)年收 支是否能夠得以平衡或出現(xiàn)盈余C包括收支盈余情況分析、財(cái)務(wù)自由度的分析、收入支出結(jié)構(gòu)分析和應(yīng)急能力 分析D工作收入的占比越大，說(shuō)明家庭對(duì)工作收入的依賴性就越大E自由結(jié)余占比越大，客戶的結(jié)余使用效率越高【答案】BCD 【解析】A項(xiàng)，緊急預(yù)備金額度通常為家庭月支出的3 6倍為宜；E項(xiàng)，通常而言，自由結(jié)余占比越大，客戶的結(jié)余使用效率越低。16進(jìn)行負(fù)債結(jié)構(gòu)分析時(shí)

25、可以使用的比率有（）。A平均負(fù)債利率B消費(fèi)負(fù)債比率C債務(wù)負(fù)擔(dān)率D自用性負(fù)債比率E投資性負(fù)債比率【解析】負(fù)債結(jié)構(gòu)分析是通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債表中的各類負(fù)債占比的情況來(lái)了 解客戶家庭的負(fù)債結(jié)構(gòu)。AC兩項(xiàng)用于對(duì)償債能力的分析。17制定收入預(yù)算的過(guò)程中，理財(cái)師應(yīng)關(guān)注()。A盡量對(duì)比較確定的收入項(xiàng)目進(jìn)行預(yù)測(cè)B盡量囊括所有的收入項(xiàng)目C對(duì)收入的增長(zhǎng)率抱謹(jǐn)慎態(tài)度D關(guān)注收入現(xiàn)金流入的時(shí)間點(diǎn)E關(guān)注收入現(xiàn)金流入的來(lái)源【答案】ACD 【解析】在制定收入預(yù)算的過(guò)程中，理財(cái)師應(yīng)關(guān)注以下幾點(diǎn)：盡量對(duì) 比較確定的收入項(xiàng)目進(jìn)行預(yù)測(cè)；對(duì)收入的增長(zhǎng)率抱謹(jǐn)慎態(tài)度，理財(cái)師要盡可能 地抱以謹(jǐn)慎的態(tài)度甚至假設(shè)沒(méi)有相關(guān)的增長(zhǎng)率;關(guān)注收入現(xiàn)金流入的時(shí)間

26、點(diǎn)。 18 ( )支出預(yù)算屬于專項(xiàng)支出預(yù)算。A子女教育B .醫(yī)療C 保費(fèi)D.家政服務(wù)E普通娛樂(lè)休閑【答案】AC 【解析】專項(xiàng)支出預(yù)算包括：子女教育或財(cái)務(wù)支持支出預(yù)算；贍養(yǎng)支出預(yù)算；旅游支出預(yù)算；其他愛(ài)好支出預(yù)算；保費(fèi)支出預(yù)算；本息還 貸支出預(yù)算；私家車換購(gòu)或保養(yǎng)支出預(yù)算；家居裝修支出預(yù)算；與其他短 期理財(cái)目標(biāo)相關(guān)的現(xiàn)金流支出預(yù)算等。BDE三項(xiàng)屬于日常生活支出預(yù)算。19制定家庭各項(xiàng)收支預(yù)算的內(nèi)容有（）。A制定收入預(yù)算B制定各項(xiàng)支出預(yù)算C收支預(yù)算調(diào)整D明確下個(gè)階段的各項(xiàng)預(yù)算E家庭收支的過(guò)程管理【答案】ABCDE 【解析】理財(cái)師制定家庭各項(xiàng)收支預(yù)算的內(nèi)容具體包括：制定收入預(yù) 算；制定各項(xiàng)支出預(yù)算；根

27、據(jù)收支預(yù)算進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，并明確下個(gè)階段的 各項(xiàng)預(yù)算；家庭收支的過(guò)程管理。20借貸前的決策包括（）。A借貸目的B借貸活動(dòng)對(duì)家庭財(cái)務(wù)影響的評(píng)估C還款計(jì)劃D借貸渠道的選擇E借貸金額【答案】ABCDE 【解析】借貸前的決策包括了以下幾個(gè)方面的內(nèi)容：借貸目的；借 貸金額、期限和產(chǎn)品（包括借貸渠道的選擇）；借貸活動(dòng)對(duì)家庭財(cái)務(wù)影響的評(píng) 估；還款計(jì)劃及信用管理措施。21家庭債務(wù)管理中，關(guān)于借貸活動(dòng)的決策，說(shuō)法正確的有（）。A需了解客戶的借貸目的B以未來(lái)的還貸能力為出發(fā)點(diǎn)C對(duì)客戶家庭財(cái)務(wù)進(jìn)行全面評(píng)估D為杠桿投資設(shè)計(jì)止損機(jī)制E定期分析債務(wù)的量化管理【答案】ABCD 【解析】家庭債務(wù)管理包括了借貸活動(dòng)的決策、債務(wù)的量化管理這兩個(gè) 方面的內(nèi)容。E項(xiàng)屬于債務(wù)量化管理的內(nèi)容。22公積金貸款的優(yōu)點(diǎn)有（）。A利率較低B不受二套房貸的限制C還款方式靈活D審批手續(xù)收費(fèi)低廉E無(wú)普通住宅與非普通住宅之分【答案】ABCE 【解析】選擇房貸時(shí)，首先應(yīng)考慮住房公積金貸款。公積金貸款的優(yōu)勢(shì) 包括：利率較低，且貸款額度通常也能夠滿足多數(shù)借款人的貸款需求；不受 二套房貸的限制，無(wú)普通住宅與非普通住宅之分；還款方式靈活等。23關(guān)于不同渠道的個(gè)人汽車貸款，下列說(shuō)法正確的有（）。A汽車金融公司貸款的放款速度較快，通常幾天就可辦理B信用卡分期購(gòu)