企業(yè)資源計劃管理信息化平臺設(shè)計方案

1、企業(yè)資源計劃管理信息化平臺方案8e/ERP8e/ERP簡介ERP是近代管理理論、思想、方法和企業(yè)價值觀的整合，是企業(yè)管理實踐的重要工具。隨著全球經(jīng)濟一體化進程的逐漸深入，中國經(jīng)濟越來越迅速地融入國際市場大循環(huán)，特別是中國成功加入世貿(mào)組織，為中國的企業(yè)提供了參與全球競爭的機會。在這個大前提影響下，中國企業(yè)比以往更加重視企業(yè)資源計劃信息化管理系統(tǒng)的發(fā)展。然而企業(yè)在選用傳統(tǒng)的ERP產(chǎn)品時，由于ERP產(chǎn)品本身相對固化的應(yīng)用模式，要么用戶根據(jù)軟件的要求進行業(yè)務(wù)流程重組，要么軟件商針對業(yè)務(wù)需求進行二次開發(fā), 難以找到與企業(yè)相適應(yīng)的結(jié)合點，同時伴隨著高成本與高風(fēng)險，是ERP實施成功率極低的主要原因之一。有鑒

2、于此，金算盤軟件有限公司在金算盤VP平臺基礎(chǔ)上，推出了既蘊含國際化ERP管理思想和技術(shù)，又符合中國現(xiàn)代企業(yè)管理的現(xiàn)狀和管理進程的金算盤企業(yè)資源計劃（ERP）解決方案，以適應(yīng)企業(yè)在推行ERP的過程中，從自身既有模式逐步過渡到滿足企業(yè)個性化需求的ERP管理模式的需要。 金算盤ERP解決方案是一套基于Internet和電子商務(wù)平臺的解決方案，廣泛適用于各類大中型企業(yè)。該方案以金算盤8e/ERP為應(yīng)用基礎(chǔ)，萃取了現(xiàn)代企業(yè)管理思想的精髓，集銷售管理、生產(chǎn)計劃管理、供應(yīng)管理、集團財務(wù)管理于一體，幫助企業(yè)把客戶、經(jīng)銷商、供應(yīng)商以及協(xié)作單位納入到一個緊密聯(lián)系的生態(tài)鏈中，有效地安排企業(yè)的經(jīng)營活動；滿足企業(yè)充分利

3、用現(xiàn)有資源快速高效地進行生產(chǎn)經(jīng)營的需求，進一步提高工作效率和擴大競爭優(yōu)勢。計劃、執(zhí)行、考核與處置功能在整個方案流程中得到實現(xiàn)，使企業(yè)整個管理流程更加清晰、預(yù)算控制更加有效、企業(yè)決策更加科學(xué)。東軟金算盤10年苦心經(jīng)營，歷經(jīng)了研發(fā)和銷售財務(wù)管理（FM）、供應(yīng)鏈（SCM）、企業(yè)資源計劃（ERP）三個重要時期。在這個過程中，東軟金算盤向幾十萬家客戶提供了高品質(zhì)的軟件產(chǎn)品和管理咨詢服務(wù)。也正是在這個過程中，東軟金算盤獲得了比別人更多的學(xué)習(xí)機會，真正深刻理解了管理的共性與個性，并能夠?qū)崟r地將這些管理思想和方法融會到管理軟件中，使之成為東軟金算盤企業(yè)管理信息化平臺解決方案的靈魂。在尊重客戶管理個性化方面，東

4、軟金算盤有特別獨到的心得，并把這些作為有別于其他管理軟件的重要內(nèi)涵，這也正是東軟金算盤客戶忠誠度位居行業(yè)榜首的重要原因。 ERP的開發(fā)和實施技術(shù)是需要借鑒的，但僅僅借鑒是不夠的，還需要結(jié)合最先進的技術(shù)加以創(chuàng)新。東軟金算盤以標(biāo)準(zhǔn)的ERP為根本，充分吸收國際先進技術(shù)與管理思想，同時，特別強調(diào)和尊重國內(nèi)用戶的管理現(xiàn)狀與個性，把中國企業(yè)那些與眾不同的管理思想和方法融會到了ERP中，豐富和發(fā)展了傳統(tǒng)的ERP。在廣泛研究ERP開發(fā)、實施技術(shù)的同時，密切關(guān)注時下最先進的技術(shù)，并透過這種技術(shù)的整合來確保軟件的穩(wěn)定性、安全性、易用性和可擴展性。從這個意義上講，東軟金算盤較之傳統(tǒng)的ERP廠商起點更高，而且在廣泛采

5、用新技術(shù)以及應(yīng)用創(chuàng)新方面有更多的獨到之處。 東軟金算盤8e/ERP在強調(diào)企業(yè)內(nèi)部管理的同時，能夠輔助企業(yè)快速建立全球經(jīng)濟一體化的生產(chǎn)經(jīng)營戰(zhàn)略體系。她可以幫助企業(yè)把經(jīng)營過程中的有關(guān)各方（諸如：供應(yīng)商、制造工廠、銷售代理、客戶等）納入一個緊密的供應(yīng)鏈中，有效地安排企業(yè)的產(chǎn)、供、銷活動，滿足企業(yè)利用一切市場資源快速、高效地進行生產(chǎn)經(jīng)營的需求，以期進一步提高效率和在市場上獲得競爭優(yōu)勢。設(shè)計思想金算盤8e/ERP企業(yè)管理信息化系統(tǒng)的設(shè)計思想是穩(wěn)定安全、完整實用、科學(xué)先進，具備開放性、可擴展性、可維護性等優(yōu)勢。 穩(wěn)定性通過CSTC（中國軟件評測中心）多年的嚴(yán)格測試，金算盤8e/ERP企業(yè)管理信息化系統(tǒng)從基

6、礎(chǔ)平臺選用、軟件開發(fā)等方面充分保證系統(tǒng)運行可靠，確保系統(tǒng)能夠無間歇運行，成為企業(yè)日常運作的中樞系統(tǒng)。 可伸縮性金算盤8e/ERP企業(yè)管理信息化系統(tǒng)在應(yīng)用上具有很強的可伸縮性，所有子系統(tǒng)及其功能模塊既可獨立使用，又可實現(xiàn)在保障數(shù)據(jù)流暢傳遞前提下的緊密的無縫連接，既可實現(xiàn)單一實體企業(yè)部門及的應(yīng)用，又可實現(xiàn)集團公司甚至企業(yè)集團的分布式或大集中管理應(yīng)用；金算盤8e/ERP的數(shù)據(jù)平臺具有很強的可伸縮性，既能在普通PC上運行，又能在高檔工作站或小型機上運行。既能在方便易用的Windows98/NT/2000上運行，也能在高度可靠、高度穩(wěn)定、高度安全的Linux、Unix等系統(tǒng)上運行。安全性金算盤8e/ER

7、P企業(yè)管理信息化系統(tǒng)具有先進的加密、容錯技術(shù)。對外界，可避免非法訪問、盜用信息。對系統(tǒng)內(nèi)部進行層次權(quán)限管理，嚴(yán)格規(guī)定使用權(quán)限，防止盜用侵權(quán)、非法操作，并有嚴(yán)密的監(jiān)視記錄功能，能追蹤每個操作步驟。對外部數(shù)據(jù)傳遞有嚴(yán)格的信息交換加密技術(shù)，確保數(shù)據(jù)傳遞的安全。完整適用性金算盤8e/ERP企業(yè)管理信息化系統(tǒng)從企業(yè)全局出發(fā)，與東軟其他管理系統(tǒng)緊密集成，以企業(yè)總體發(fā)展規(guī)劃目標(biāo)為依據(jù)，覆蓋企業(yè)管理的需要，功能齊全，完成對企業(yè)管理的全過程支持。統(tǒng)籌規(guī)劃，整體設(shè)計，充分考慮系統(tǒng)功能的變化改動。系統(tǒng)滿足使用的功能要求，能全面應(yīng)用于信息處理、存儲、共享、管理、查詢等實際的全流程業(yè)務(wù)處理?？茖W(xué)先進性金算盤8e/ERP

8、企業(yè)管理信息化系統(tǒng)開發(fā)平臺先進成熟，確保產(chǎn)品的生命周期和升級提高。系統(tǒng)開發(fā)廣泛采用現(xiàn)代的管理科學(xué)、數(shù)學(xué)方法和管理經(jīng)驗，使其具有國內(nèi)先進水平。開放性金算盤8e/ERP企業(yè)管理信息化系統(tǒng)具有良好的信息交換能力，對用戶提供良好的互聯(lián)、兼容。例如：金算盤電子表格除了可以保存為完整的Excel文件外，還可以以Gnumeric XML format作為主要格式，此格式的文件能在各種平臺下進行處理。金算盤所有賬冊、報表都能輸出為Gnumeric XML format或其他標(biāo)準(zhǔn)格式。同時提供符合行業(yè)規(guī)范的數(shù)據(jù)接口、提供滿足稅務(wù)的數(shù)據(jù)接口、提供滿足財政要求的數(shù)據(jù)接口。豐富的數(shù)據(jù)接口和程序?qū)ο蠹壗涌?，為各軟件的?/p>

9、成提供了有力的支持手段。 可擴展性金算盤8e/ERP企業(yè)管理信息化系統(tǒng)提供了Python擴展。用戶可以通過Python腳本，編寫函數(shù)庫、加強庫、宏，來擴展系統(tǒng)的功能。用戶也可在自己的系統(tǒng)中，通過編寫Python腳本來調(diào)用金算盤系統(tǒng)的功能，結(jié)合金算盤SDK客戶化軟件開發(fā)工具包，可進一步實現(xiàn)客戶化定制。主體流程系統(tǒng)特點1、 注重集團應(yīng)用面向跨地域集團化企業(yè)設(shè)計，使金算盤ERP解決方案集成了強大的遠(yuǎn)程WEB應(yīng)用，企業(yè)可在Internet/intranet上實施業(yè)務(wù)管理；而遠(yuǎn)程數(shù)據(jù)傳輸則為企業(yè)集團公司與分公司之間的遠(yuǎn)程數(shù)據(jù)傳遞提供方便。更為強大的企業(yè)集團管理功能既統(tǒng)一了集團企業(yè)編碼體系，又實現(xiàn)了對所有

10、集團賬戶的收集、匯總、合并和分析，實現(xiàn)企業(yè)資源管理集中化。2、 領(lǐng)先的體系架構(gòu)各子系統(tǒng)間采用領(lǐng)先的獨立體系架構(gòu)，既適應(yīng)跨職能部門的獨立應(yīng)用，又滿足在部門級和企業(yè)級的任意集成，在各個管理結(jié)點間形成流暢的單據(jù)流和信息流，無須依靠專門的數(shù)據(jù)傳遞工具即能實現(xiàn)數(shù)據(jù)匯流和集中管理，使用上具有極強的彈性。3、 豐富的個性化應(yīng)用預(yù)留了充足的自定義單元，滿足個性化的需要。靈活多樣的單據(jù)、報表輸出格式和套打功能，滿足文件輸出和打印的各項要求；自由定義報表條件和結(jié)構(gòu)，使用戶在不放棄原來的工作模板的前提下，根據(jù)實際工作情況組合更多的個性化模板。結(jié)合金算盤綜合應(yīng)用軟件包（SDK），能更深層次的擴展自定義功能，使個性化設(shè)

11、置更加靈活。 4、 規(guī)范的工作流管理工作流管理支持流程定制技術(shù)，滿足重組工作流程的需要，并能詳細(xì)、準(zhǔn)確地描述各流程之間的工作規(guī)范，體現(xiàn)企業(yè)工作流、單據(jù)流、責(zé)任流的統(tǒng)一。橫向動態(tài)集成，實現(xiàn)團隊作業(yè)方式，縱向壓縮組織，使組織扁平化，提高管理效率。5、 有效的生產(chǎn)計劃管理有效降低庫存和在制品，減少資金占用；有效控制車間領(lǐng)料時間及數(shù)量，使加工過程更流暢；有效控制生產(chǎn)進度和節(jié)奏，使產(chǎn)品交貨期得到有效保證；生產(chǎn)計劃、采購計劃及對外加工計劃更準(zhǔn)確，提高了客戶信譽度。6、 多角度的數(shù)據(jù)分析功能包含財務(wù)分析和經(jīng)營分析功能，從往來、資產(chǎn)、供應(yīng)、銷售、庫存等不同業(yè)務(wù)側(cè)面入手，幫助企業(yè)將離散的信息有效的組織起來，形成

12、全面詳盡的財務(wù)狀況和經(jīng)營狀況分析報表，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供重要依據(jù)。7、 專業(yè)的決策支持技術(shù)決策支持系統(tǒng)具有操作簡單、數(shù)據(jù)任意組織能力強、圖表一體的特點，提供數(shù)據(jù)匯總、切片旋轉(zhuǎn)及鉆取等專業(yè)分析手段，幫助用戶從不同的角度、不同的層面、不同的時間段來觀察、分析數(shù)據(jù)，從而得到隱藏在結(jié)果背后的復(fù)雜原因，增強領(lǐng)導(dǎo)層的決策能力。子系統(tǒng)概況金算盤8e/ERP企業(yè)管理信息化系統(tǒng)包含6大子系統(tǒng)，幾十個軟件功能模塊。各子系統(tǒng)的功能模塊高度集成，彼此協(xié)同作業(yè)，保證了數(shù)據(jù)源的唯一和數(shù)據(jù)的自動傳遞；對企業(yè)所面臨的市場、客戶和競爭，以及供應(yīng)、銷售、生產(chǎn)、庫存、財務(wù)、設(shè)備、質(zhì)量、運輸?shù)冗M行合理的資源配置，幫助企業(yè)提高核心競爭力。

13、1 基礎(chǔ)管理子系統(tǒng)DBA賬套管理DBA賬套管理系統(tǒng)是金算盤8e/ERP企業(yè)管理信息化系統(tǒng)的重要組成部分，專門用于統(tǒng)一管理系統(tǒng)賬套。該系統(tǒng)將賬套按核算單位分類，可實現(xiàn)集團總公司和分子公司賬套集中分組管理，并提供賬套的新增、刪除、備份、恢復(fù)、結(jié)轉(zhuǎn)、賬套屬性設(shè)置、權(quán)限分配和維護工具等多項系統(tǒng)管理功能，是系統(tǒng)管理員和企業(yè)主管對整個系統(tǒng)的管理工具。系統(tǒng)預(yù)制了豐富的會計制度和行業(yè)類型，適合于各類型企業(yè)開設(shè)賬套?；A(chǔ)數(shù)據(jù)管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)是整個系統(tǒng)得以正確運行的基礎(chǔ)，是客戶從手工管理，或者從別的系統(tǒng)轉(zhuǎn)入到金算盤8e/ERP企業(yè)管理信息化系統(tǒng)的必要步驟，也是金算盤8e/ERP企業(yè)管理信息化系統(tǒng)各個子系統(tǒng)之間彼此銜接

14、的橋梁。邏輯上，它確保了整個系統(tǒng)數(shù)據(jù)的一致性和共享性。通常，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)包括公共數(shù)據(jù)和專有數(shù)據(jù)。公共基礎(chǔ)數(shù)據(jù)是多個應(yīng)用子系統(tǒng)共同使用的基礎(chǔ)設(shè)置數(shù)據(jù)。例如：BOM維護、物料編碼維護、計量單位維護、供應(yīng)商/客戶檔案維護、貨位維護、部門維護、職員維護等。專有基礎(chǔ)數(shù)據(jù)是某個應(yīng)用子系統(tǒng)獨立使用的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。例如：生產(chǎn)管理子系統(tǒng)的工序維護、工作中心工廠日歷；營銷管理子系統(tǒng)中的折扣維護、售價維護等。金算盤8e/ERP對系統(tǒng)數(shù)據(jù)進行集中管理，并提供了數(shù)據(jù)庫備份、恢復(fù)及升級，設(shè)定各數(shù)據(jù)庫密碼及權(quán)限控制等功能，確保了數(shù)據(jù)的安全、一致性；金算盤8e/ERP提供了自動、安全、高效的數(shù)據(jù)接口，可以在多個數(shù)據(jù)庫間傳遞數(shù)據(jù)，同樣

15、也可作為同其他應(yīng)用系統(tǒng)的數(shù)據(jù)接口；金算盤8e/ERP提供了各子系統(tǒng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)即時維護，允許操作員在各子系統(tǒng)使用時隨時維護基礎(chǔ)數(shù)據(jù)而無須退出子系統(tǒng)，大大減少操作量；金算盤8e/ERP提供了定時備份功能，系統(tǒng)管理員設(shè)定特定時間可進行自動備份，無須人為干預(yù)，提高工作效率，方便適用。工作流管理通過工作流的管理，企業(yè)可根據(jù)自身需要設(shè)計業(yè)務(wù)審批流程，大大提高軟件業(yè)務(wù)處理的靈活性，以滿足不同業(yè)務(wù)的處理要求。審批流程的自動化管理功能取代了傳統(tǒng)的紙張文件，圖形化的使用界面讓使用者可以在一個友好的環(huán)境中用最少的時間完成工作。2 營銷管理子系統(tǒng)金算盤8e/ERP企業(yè)管理信息化系統(tǒng)營銷管理子系統(tǒng)從市場、銷售、生產(chǎn)支持三

16、個方面提供系統(tǒng)的管理和核算，強調(diào)企業(yè)對響應(yīng)客戶需求的及時性、準(zhǔn)確性能力的塑造，提供企業(yè)在競爭中的敏捷反應(yīng)能力，適應(yīng)能力、創(chuàng)新能力和綜合的管理能力，可以靈活、輕松地實現(xiàn)正常銷售、直運銷售、委托代銷、委托調(diào)撥、分期收款銷售等業(yè)務(wù)，幫助企業(yè)在對其所面臨的宏觀環(huán)境、客戶和競爭，以及企業(yè)內(nèi)部資源的分析基礎(chǔ)上制定市場營銷計劃和提供生產(chǎn)作業(yè)計劃支持，同時，正確處理日常銷售業(yè)務(wù)和核算；幫助企業(yè)適應(yīng)從大規(guī)模制造轉(zhuǎn)向“以客戶為中心”的個性化制造的市場變化趨勢，提高核心競爭力。營銷計劃透過金算盤8e/ERP，企業(yè)可以參照合同、訂單和市場預(yù)測，以及企業(yè)資源與生產(chǎn)能力來制定一個年度的市場營銷計劃，并為企業(yè)主生產(chǎn)計劃的制

17、定提供必要的依據(jù)。通過營銷預(yù)測和合同訂單的參照，能夠滿足企業(yè)現(xiàn)貨生產(chǎn)（Make To Stock-MTS）和訂貨生產(chǎn)（Make To Order-MTO）的需要；同時協(xié)助企業(yè)管理銷售訂單執(zhí)行情況。營銷業(yè)務(wù)旨在優(yōu)化規(guī)范企業(yè)營銷作業(yè)流程，高效便捷的處理日常業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，并自覺地為企業(yè)的管理者提供行銷分析，對銷售過程進行全方位的核算和監(jiān)控，為管理者的決策提供必要的支持。它涵蓋了企業(yè)營銷的整個過程，在廣度和深度上為業(yè)務(wù)部門提供管理支持。提供客戶詢價和報價回復(fù)，靈活的價格控制、庫存量控制提供多樣的折扣管理和促銷管理。提供營銷合同訂單的編制、跟蹤與執(zhí)行。支持多種營銷業(yè)務(wù)模式（委托代銷，直運銷售，分期銷售）提供

18、完善細(xì)致的票據(jù)處理流程和嚴(yán)密的結(jié)算體系。 提供客戶自定義工具包，定制單據(jù)、模版、報表滿足企業(yè)個性化需求。營銷分析系統(tǒng)銷售分析系統(tǒng)是企業(yè)對已有營銷狀況和營銷成果及未來前景的一種評價和決策分析。采用多種數(shù)學(xué)模型和計算方法，將繁雜無序的數(shù)據(jù)提煉成有價值的信息，是企業(yè)進行營銷預(yù)測，分析，計劃，決策的有效工具。經(jīng)營分析系統(tǒng)包括預(yù)算分析、比價分析、結(jié)構(gòu)分析、趨勢分析等分析方法，對各分析表提供各種圖形分析功能。 提供從分支機構(gòu)、部門，到個人的營銷業(yè)績考評分析。不同角度，不同層次，不同渠道，分析利潤貢獻率。提供各種營銷稽查分析工具：營銷結(jié)構(gòu)分析、比重分析、因素分析，趨勢分析，對比分析等實現(xiàn)全方位分析，實時預(yù)警

19、。提供多種數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)換，方便的自定義表格，輔以電子表格強大的數(shù)據(jù)挖掘功能。 提供各種圖形化分析工具，圖形與表格相結(jié)合，形象直觀。3 計劃管理子系統(tǒng)計劃作為企業(yè)管理的基本職能，是組織、指揮、監(jiān)督、控制等職能協(xié)調(diào)運行的核心。金算盤8e/ERP企業(yè)管理信息化系統(tǒng)計劃管理子系統(tǒng)以計劃控制為主線，把與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營密切相關(guān)的銷售、庫存、在途物料、在制品、設(shè)備情況、生產(chǎn)能力、供應(yīng)采購能力、資金狀況等有機的聯(lián)系到一起，使生產(chǎn)過程更加緊湊、計劃更加嚴(yán)密可行、資金得到有效利用、產(chǎn)品交貨周期明顯得以改善、無效庫存大大減少。該系統(tǒng)主要包括主生產(chǎn)計劃（MPS）、物料需求計劃（MRP）、能力需求計劃（CRP）等模塊。主生

20、產(chǎn)計劃（MPS）金算盤8e/ERP主生產(chǎn)計劃（MPS）是確定企業(yè)每一個最終產(chǎn)品在每一個具體時段的生產(chǎn)計劃。金算盤8e/ERP MPS全面引用TOC（約束理論）運算規(guī)則，通過APS（高級計劃排程）運算，最終實現(xiàn)在市場需求和生產(chǎn)能力之間的均衡并生成切實可行的MPS報表。 金算盤8e/ERP MPS具有先進的模擬能力，即通過不同情況假設(shè)，可以迅速模擬資源變化，最終產(chǎn)生優(yōu)化的主生產(chǎn)計劃。 可根據(jù)不同產(chǎn)品、不同部門、不同管理需要靈活設(shè)置計劃展望期，使得實時了解每一天甚至每一時刻的工作計劃成為可能。 根據(jù)不同計劃展望期生產(chǎn)負(fù)荷的不同，系統(tǒng)會自動按生產(chǎn)能力分配委托加工和自制物料。 系統(tǒng)可自動提示生產(chǎn)計劃投入

21、期、產(chǎn)出期，使得生產(chǎn)節(jié)奏和交貨期適時可控。 可提供預(yù)計可用庫存、毛需求量、凈需求量、計劃產(chǎn)出量、計劃投入量，可供銷售量等計算結(jié)果，并輸出相應(yīng)分析、統(tǒng)計報表。物料需求計劃（MRP）金算盤8e/ERP物料需求計劃（MRP）是幫助企業(yè)進行有效生產(chǎn)管理的ERP的核心。它依據(jù)參加MPS運算的結(jié)果、結(jié)合產(chǎn)品物料清單（BOM）以及原材料和部件庫存并綜合考慮企業(yè)生產(chǎn)、資金、人力等資源能力幫助企業(yè)解決要生產(chǎn)什么、生產(chǎn)多少、要用到什么材料、庫房里還有多少所需的材料、還需要采購什么和什么時候采購的問題。通過MRP運算可下發(fā)供應(yīng)采購計劃，生產(chǎn)作業(yè)計劃，委托加工計劃。驅(qū)動供應(yīng)子系統(tǒng)、生產(chǎn)子系統(tǒng)、委托加工子系統(tǒng)的運轉(zhuǎn)。

22、根據(jù)計劃員對MRP結(jié)果的審批，金算盤8e/ERP系統(tǒng)會自動建議或重新計算計劃報表的數(shù)量和時間它可以有效幫助企業(yè)解決庫存積壓過多、交貨時間過長和資金流轉(zhuǎn)不靈的難題。通過APS運算系統(tǒng)連接能力需求計劃（CRP）,提高了企業(yè)對環(huán)境的響應(yīng)速度，同時產(chǎn)生生產(chǎn)加工、采購的相應(yīng)數(shù)據(jù)單據(jù)和報表，可以讓銷售人員使用相應(yīng)權(quán)限，實時查詢生產(chǎn)進度，使客戶需求得到及時答復(fù)。具有模擬運算功能。能力需求計劃金算盤8e/ERP能力需求計劃（CRP）主要是對曾參與了MPS、MRP運算的物料要在生產(chǎn)、加工階段經(jīng)過的工藝、工序以及生產(chǎn)車間等能力單元（或工作中心）采用一些久經(jīng)磨練的數(shù)學(xué)算法或管理理論（諸如線性規(guī)劃linear pro

23、grams、整數(shù)混合規(guī)劃mixed-integer programming、推理heuristics、約束理論theory of constraints，、模擬simulation等等）進行負(fù)荷能力與計劃的均衡，以加強企業(yè)計劃的可執(zhí)行性。通過該計劃實現(xiàn)對企業(yè)資源中心能力和負(fù)荷的效驗平衡?？梢愿鶕?jù)某時段工作中心能力與負(fù)荷的狀況，產(chǎn)生建議的生產(chǎn)作業(yè)計劃調(diào)整單。它可以幫助企業(yè)在充分認(rèn)識自己現(xiàn)有生產(chǎn)能力的基礎(chǔ)上，及早發(fā)現(xiàn)生產(chǎn)能力的瓶頸（Bottleneck）并提出切實可行的解決方案,以最大程度的發(fā)揮企業(yè)能力，使車間作業(yè)得以均衡平準(zhǔn)化進行4 生產(chǎn)管理子系統(tǒng)金算盤8e/ERP企業(yè)管理信息化系統(tǒng)平臺生產(chǎn)管理

24、子系統(tǒng)是ERP、JIT、精益生產(chǎn)、敏捷制造等管理思想精華，全面解決企業(yè)以客戶及市場為導(dǎo)向，同步現(xiàn)代工業(yè)技術(shù)和信息技術(shù)，從而在降低成本和縮短交貨期的同時不斷提高質(zhì)量和生產(chǎn)效率。物料清單（BOM）管理定義產(chǎn)品組件、子件、零件直到原材料之間的關(guān)系，以及每個組件所需下屬部件的數(shù)量。系統(tǒng)靈活管理和定義企業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，核定各成份用量、屬性及表現(xiàn)成份之間的層次關(guān)系，以適應(yīng)品種的變化。 系統(tǒng)可以管理及約束生產(chǎn)過程的發(fā)料方式擴展、反映物料前置期、生產(chǎn)工序過程、調(diào)整處理生產(chǎn)環(huán)節(jié)中工作中心轉(zhuǎn)移及替代品管理等，便于控制生產(chǎn)及快速適應(yīng)異常情況發(fā)生。 系統(tǒng)提供BOM的多種方式，可以靈活的對整個產(chǎn)品結(jié)構(gòu)查詢。產(chǎn)能管理對各生產(chǎn)

25、階段和各工作中心（工序）所需要的各種資源進行精確的計算，得出人力負(fù)荷、設(shè)備負(fù)荷等資源負(fù)荷情況，以確保生產(chǎn)計劃的實現(xiàn)。 實時查詢各個工作中心的能力/負(fù)荷，方便對生產(chǎn)進行監(jiān)控。方便的調(diào)整各工作中心的生產(chǎn)能力，方便實現(xiàn)生產(chǎn)均衡。提供產(chǎn)能/負(fù)荷的多種統(tǒng)計、分析方式，以便于決策支持。委托加工管理主要處理企業(yè)外協(xié)生產(chǎn)作業(yè)，對委托加工任務(wù)，物料進行管理。提供委托加工單執(zhí)行情況的實時查詢，便于及時的了解委托加工情況。提供委拖加工備料、發(fā)料、退料，以及加工產(chǎn)品完工登記、報廢登記，加工費用記錄及結(jié)算等業(yè)務(wù)，嚴(yán)格表達了對委拖加工過程及成本物料控制特色。強大的報表分析，提高作業(yè)環(huán)節(jié)的運作管理。生產(chǎn)訂單管理規(guī)劃企業(yè)內(nèi)部

26、生產(chǎn)作業(yè)，記錄生產(chǎn)部門生產(chǎn)任務(wù)，以及作為生產(chǎn)作業(yè)備料及物料發(fā)放和成品完工入庫的依據(jù)。 對生產(chǎn)作業(yè)訂單信息快速錄入、修改、查詢等操作，及時響應(yīng)需求的變化。掌握訂單作業(yè)執(zhí)行進度，及時彈性調(diào)整作業(yè)進程，以便于對定單進行跟蹤。系統(tǒng)提供訂單作業(yè)全程的報表，方便對生產(chǎn)過程的控制。車間管理保證生產(chǎn)企業(yè)按時、按質(zhì)、按量與低成本地完成加工制造作業(yè)的核心系統(tǒng)。系統(tǒng)提供套料、散料的發(fā)放方式，快速的滿足生產(chǎn)對物料的需求。系統(tǒng)對各工作中心加工的產(chǎn)品的合格程度進行統(tǒng)計，分析，以便產(chǎn)品質(zhì)量的控制。系統(tǒng)對工時、物料耗用及損耗、廢品、費用等進行統(tǒng)計，以滿足對產(chǎn)品進行生產(chǎn)成本核算。系統(tǒng)多方位提供了多種分析報表如：生產(chǎn)投料明細(xì)表/

27、匯總表，生產(chǎn)物料退回明細(xì)表/匯總表，生產(chǎn)物料耗用明細(xì)表/匯總表，生產(chǎn)物料損耗明細(xì)表/匯總表，生產(chǎn)完工登記明細(xì)表/匯總表，生產(chǎn)報廢登記明細(xì)表/匯總表等。如圖： 設(shè)備管理金算盤8e/ERP設(shè)備維護計劃主要通過對企業(yè)現(xiàn)有設(shè)備、儀器建立基本信息、運行狀況、保養(yǎng)情況、故障和事故情況、設(shè)備使用部門變動以及有關(guān)備品備件等建立臺賬，據(jù)此提供維護、保養(yǎng)建議。 可以根據(jù)設(shè)備、儀器出廠維護、保養(yǎng)說明，自動在設(shè)定時段產(chǎn)生相關(guān)儀器、設(shè)備的維修保養(yǎng)建議 可以依此建議，系統(tǒng)會自動產(chǎn)生相關(guān)儀器、設(shè)備的備品備件采購或出庫建議。通過定期的維護保養(yǎng)使設(shè)備或儀器處于良好的技術(shù)狀態(tài)，從而保證儀器或設(shè)備高質(zhì)量、低成本運行，為企業(yè)順利完成

28、計劃任務(wù)、提高經(jīng)濟效益奠定基礎(chǔ)。5 供應(yīng)管理子系統(tǒng)金算盤8e/ERP供應(yīng)管理更加強調(diào)企業(yè)與上游供貨商、下游分銷商之間的產(chǎn)業(yè)鏈的協(xié)作關(guān)系，而這恰好與ERP的強調(diào)內(nèi)部資源管理形成了補充。它包括采購管理、庫存管理和質(zhì)量管理模塊等。采購管理金算盤8e/ERP采購管理系統(tǒng)廣泛適用于企業(yè)的采購作業(yè)管理和考核分析。同時基于物料需求計劃（MRP）、庫存管理和財務(wù)監(jiān)控的意義，它完全能夠動態(tài)反映物流和資金流狀況，并控制超計劃的采購作業(yè)，能為企業(yè)管理者提供決策參考。金算盤8e/ERP系統(tǒng)通過業(yè)務(wù)處理流程規(guī)范化，對降低采購成本，起到一系列的保證作用 系統(tǒng)對采購批量、安全庫存量進行嚴(yán)格的控制，以便達到降低庫存，提高資金

29、利用率。 系統(tǒng)嚴(yán)格的控制采購權(quán)限、付款程序，確保資金安全。 系統(tǒng)提供供應(yīng)商信用額度、供貨期、商品的質(zhì)量及價格的對比分析，實現(xiàn)決策支持。 系統(tǒng)提供豐富多彩的賬表管理，如：采購單、采購合同、采購匯總及明細(xì)等帳表，以便統(tǒng)計、分析。庫存管理金算盤8e/ERP庫存管理系統(tǒng)通過庫存和存貨兩個系統(tǒng)來實現(xiàn)對集團企業(yè)庫存物品和出入變動的科學(xué)管理，包括處理商品流通企業(yè)的商品庫存管理和工業(yè)企業(yè)的原材料、半成品的領(lǐng)用、加工、入庫，自制產(chǎn)品的出入庫，以及各種入庫類型的退貨處理，此外，在庫存管理系統(tǒng)中可以進行物品的變價調(diào)撥、移庫、拆卸組裝、期末庫存物品盤點等業(yè)務(wù)處理。系統(tǒng)提供商品進行ABC分類管理，對特殊的商品進行單獨處

30、理，以達到快速查詢商品，高效率出、入庫的目的。 系統(tǒng)對商品保質(zhì)期、車間領(lǐng)用料等進行嚴(yán)格控制，以降低庫存成本，提高資金周轉(zhuǎn)率。系統(tǒng)對商品出、入庫成本進行準(zhǔn)確的記錄，以便成本核算。系統(tǒng)對個帳表的數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計、分析，提供決策支持。質(zhì)量管理金算盤8e/ERP質(zhì)量管理集合了全面質(zhì)量管理理論（TQM）、ISO9000質(zhì)量管理體系的思想，同時結(jié)合了信息管理的特點。質(zhì)量管理的活動覆蓋企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的全過程，包括從供貨商的開發(fā)、原材料的采購，產(chǎn)品的制造到產(chǎn)品的銷售、售后服務(wù)等。金算盤8e/ERP質(zhì)量管理包括的內(nèi)容有質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的制定、抽樣方案、檢測標(biāo)準(zhǔn)文件、質(zhì)量檢驗、質(zhì)量控制以及質(zhì)量結(jié)果的資料分析等。通過金算盤8

31、e/ERP質(zhì)量管理對企業(yè)改善企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理、降低成本及提高效益。加強對售后服務(wù)追蹤管理，提高客戶滿意度的管理。 通過全面質(zhì)量管理，找出企業(yè)內(nèi)部管理的缺點或者不足之處，提高企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理水平。通過質(zhì)量分析，加強流程化的改進或者改造過程，為決策者提供真實有效的資料來源。6 財務(wù)管理子系統(tǒng)金算盤8e/ERP財務(wù)管理是集成信息的財務(wù)管理，它集成了計劃管理、生產(chǎn)管理、營銷管理、供應(yīng)管理等所有與企業(yè)有關(guān)的財務(wù)活動，因而她具有集成度高、信息處理及時等優(yōu)點，該系統(tǒng)包含總分類賬、報表管理、現(xiàn)金銀行、應(yīng)收應(yīng)付、工資、固定資產(chǎn)、財務(wù)分析、領(lǐng)導(dǎo)查詢、集團應(yīng)用等功能模塊。賬務(wù)處理金算盤8e/ERP賬務(wù)處理是整個財務(wù)

32、管理的核心，因為與其他系統(tǒng)高度集成，其經(jīng)濟活動過程數(shù)據(jù)大多來源于各個業(yè)務(wù)子系統(tǒng)，如果您使用了本系統(tǒng)所有功能模塊，就只需花一點點時間來填制為數(shù)不多的憑證就可以了，剩下的工作諸如復(fù)核憑證、記賬、結(jié)賬和查詢打印賬表均可由系統(tǒng)自動完成。這樣就為會計人員留下大量的時間來從事會計監(jiān)督、財務(wù)計劃、預(yù)算和管理工作。憑證、明細(xì)賬、總賬相互關(guān)聯(lián)查詢，業(yè)務(wù)和財務(wù)相互關(guān)聯(lián)查詢，大大提高查詢速度；提供財務(wù)預(yù)算功能，便于對資金、費用等預(yù)算的編制、執(zhí)行和控制，可以在日常業(yè)務(wù)處理過程中隨時查詢預(yù)算執(zhí)行情況并進行實時報警； 提供科目計息，計算資金占用的機會成本；提供功能強大的通用轉(zhuǎn)賬，自由定義轉(zhuǎn)賬公式，方便快捷地生成轉(zhuǎn)賬憑證；

33、 自動計提壞賬準(zhǔn)備和其他減值準(zhǔn)備，與國際接軌；期末自動調(diào)匯，方便處理外匯業(yè)務(wù)； 期末自動損益結(jié)轉(zhuǎn)，迅速計算經(jīng)營成果； 提供標(biāo)準(zhǔn)的導(dǎo)入導(dǎo)出接口，能夠與其他軟件進行數(shù)據(jù)交換。報表管理金算盤8e/ERP報表管理按行業(yè)預(yù)置了各種專業(yè)化的管理報表模板，并提供對三大常用報表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表）的自動生成向?qū)?；可定義勾稽關(guān)系和舍位平衡；可以從財務(wù)系統(tǒng)（總賬、明細(xì)賬、應(yīng)收應(yīng)付、現(xiàn)金銀行、工資、固定資產(chǎn)、預(yù)算、電子表等）、進銷存系統(tǒng)（采購、存貨、銷售、受手、委托、分期、加工、入庫、出庫、貨位、采購發(fā)票、銷售發(fā)票等）、報表匯總系統(tǒng)取數(shù)，還支持其他常用函數(shù)。同時還提供了一整套表格制作和分析工具，方便用

34、戶編制任意復(fù)雜的專業(yè)化圖表現(xiàn)金銀行現(xiàn)金銀行模塊與應(yīng)收應(yīng)付模塊、總賬模塊是高度集成的，并提供與銀行的數(shù)據(jù)接口，從而形成一個能支持多幣種、自動銀行對賬的現(xiàn)金管理體系。該模塊幫助企業(yè)輕松處理收款、付款業(yè)務(wù)，隨時提供資金日報表，便于決策者及時掌握資金動態(tài)；進行支票、匯票等各種票據(jù)管理，使出納清楚的掌握票據(jù)使用情況；自動生成收支憑證傳入總賬系統(tǒng)。應(yīng)收應(yīng)付管理應(yīng)收應(yīng)付管理模塊與供應(yīng)鏈系統(tǒng)、營銷系統(tǒng)及財務(wù)系統(tǒng)高度集成，幫助企業(yè)理性處理整個供應(yīng)鏈上持不同價值觀的客戶及合作伙伴關(guān)系和業(yè)務(wù)。對供應(yīng)商或客戶支持多種付款方式和付款條件；可以對客戶的信用額度進行管理并在日常業(yè)務(wù)處理中對超信用額度進行適時報警；對超期付款

35、的客戶可以自動計算應(yīng)收利息；支持集中往來核銷；根據(jù)往來明細(xì)核銷情況形成賬齡分析表。工資管理工資管理支持發(fā)放工資、獎金、銷售提成等業(yè)務(wù)，并允許在一月內(nèi)多次發(fā)放項目不同的工資；可任意設(shè)置發(fā)放范圍和計算范圍；提供函數(shù)向?qū)Фx復(fù)雜的工資公式；自動計算個人所得稅；支持銀行代發(fā)工資；可自動生成工資憑證等；提供多種工資報表供條件查詢。固定資產(chǎn)管理金算盤固定資產(chǎn)管理不僅適用財務(wù)部門，還能滿足設(shè)備管理部門的需要。本系統(tǒng)實行固定資產(chǎn)卡片式管理，能夠處理固定資產(chǎn)的增減變動；支持使用部門變動、折舊年限變動、折舊方法變動、折舊費用科目變動等其他變動；支持多種折舊方法；支持對大修理費用的處理；支持資產(chǎn)重估，自動計提減值準(zhǔn)

36、備；自動計提折舊并生成憑證。財務(wù)分析在實際工作中，各單位可能需要對一些財務(wù)數(shù)據(jù)進行分析、比較，以便于了解分析期各數(shù)據(jù)的變動情況、執(zhí)行情況和收入、成本各項目所占比例。單位負(fù)責(zé)人和財務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)這些財務(wù)分析數(shù)據(jù)，總結(jié)工作上的失誤和管理上的疏漏，以利于及時糾正錯誤，作出正確決策，并擬出下期計劃，合理利用現(xiàn)有資源，控制成本、費用，節(jié)約開支?？梢宰孕芯庉嫼瓦x擇圖樣進行圖形分析。領(lǐng)導(dǎo)查詢在日常工作中，各單位負(fù)責(zé)人需要隨時查詢綜合數(shù)據(jù)，以掌握整個企業(yè)的財務(wù)狀況和資金往來情況，為此系統(tǒng)提供了專門的領(lǐng)導(dǎo)查詢功能。本模塊的主要功能是查詢和分析數(shù)據(jù)，但與一般的查詢不同，它能更多地供企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層查詢和分析一些重要的財務(wù)

37、數(shù)據(jù)、經(jīng)營賬表，以及對財務(wù)、經(jīng)營活動進行考核和稽查。主要提供諸如呆賬風(fēng)險稽查、催收款項稽查、滯銷物品稽查、超儲積壓稽查等決策支持決策支持是迄今為止國內(nèi)管理軟件中一項最優(yōu)秀的數(shù)據(jù)分析工具，具有操作簡單、數(shù)據(jù)任意組織能力強、圖表一體的特點。他可以幫助用戶從不同的角度、不同的層面、不同時段來觀察、分析數(shù)據(jù)，從而得到產(chǎn)生結(jié)果的復(fù)雜原因。集團應(yīng)用金算盤集團應(yīng)用分三大功能模塊賬套合并主要用于集團公司對其下屬子公司賬套數(shù)據(jù)的合并、匯總、單據(jù)審批消息的傳遞并集中管理。它便于集團的高層領(lǐng)導(dǎo)間接及時掌握集團的運行情況，對集團的下一步運作提前做出明確的決策。集團賬套合并主要適用于集團應(yīng)用中集團與機構(gòu)之間的編碼傳遞，

38、再從各分支機構(gòu)的賬套處收集數(shù)據(jù)，進行所有財務(wù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)合并處理。集團數(shù)據(jù)傳遞主要包括：編碼下發(fā)、編碼收集、編碼檢查、收集數(shù)據(jù)、數(shù)據(jù)收集情況檢查、科目對照、往來單位對照等功能。報表匯總適用于各行業(yè)中需要進行報表匯總的企業(yè)集團，既可獨立使用，也可與賬務(wù)系統(tǒng)同時使用。主要完成上級公司對匯總報表的設(shè)置、匯總報表中各單元間審核關(guān)系的定義以及匯總報表任務(wù)的下發(fā)，下級公司對報表任務(wù)的接收，錄入原始報表數(shù)據(jù)，上報給上級公司；上級公司執(zhí)行報表數(shù)據(jù)的收集，生成疊加匯總報表或分戶匯總報表，以真實反映上級公司和下級公司所形成的企業(yè)集團的經(jīng)營成果、財務(wù)狀況及其變動情況。報表合并適用于各行業(yè)中需要進行報表合并的企業(yè)集團，

39、既可獨立使用，也可與賬務(wù)系統(tǒng)同時使用。主要完成母公司合并報表格式的制作、抵銷分錄項目的設(shè)置、抵銷分錄項目之間平衡關(guān)系的定義以及報表格式的下發(fā)，子公司對報表任務(wù)的接收，錄入原始報表數(shù)據(jù)和內(nèi)部交易數(shù)據(jù)，上報給母公司；母公司執(zhí)行合并，生成合并報表，以真實反映母公司和子公司所形成的企業(yè)集團的經(jīng)營成果、財務(wù)狀況及其變動情況遠(yuǎn)程應(yīng)用遠(yuǎn)程WEB查詢金算盤8e/ERP提供了一個遠(yuǎn)程查詢系統(tǒng)，使用戶可通過Internet/Intranet對公司的經(jīng)營情況、財務(wù)情況等信息進行遠(yuǎn)程查詢。該系統(tǒng)為用戶提供了極其豐富的報表、帳冊，用戶可通過瀏覽器進行查詢。遠(yuǎn)程數(shù)據(jù)傳輸遠(yuǎn)程數(shù)據(jù)傳輸系統(tǒng)為企業(yè)集團總公司和分公司（或異地各部

40、門）之間的遠(yuǎn)程數(shù)據(jù)傳遞提供了方便、可靠、高效率的通訊手段。與金算盤軟件的有關(guān)功能結(jié)合，能夠?qū)崿F(xiàn)集團化公司下屬企業(yè)與集團總部之間數(shù)據(jù)的全自動收集、加密、發(fā)送、接收、解密、導(dǎo)入等一系列過程，具有良好的數(shù)據(jù)控制功能、安全保障和可維護手段。附錄資料：不需要的可以自行刪除企業(yè)：財務(wù)信息化幾種模式企業(yè)走上集團化發(fā)展道路之后，公司高層的直接管理已經(jīng)不能覆蓋集團的各個方面，需要逐步開始放權(quán)。但放權(quán)后，如何能對下屬企業(yè)的狀況依然了如指掌？如何合理地評價各個業(yè)務(wù)單位負(fù)責(zé)人的業(yè)績？企業(yè)是否還能統(tǒng)一地按照自己的規(guī)劃順利向前發(fā)展？財務(wù)集中管理模式正在成為一個走出困境的新發(fā)現(xiàn)。目前財務(wù)管理的集中制已成為國際上一種流行趨勢

41、，譬如：世界500強企業(yè)中，實現(xiàn)財務(wù)集中控制的已達80%。而國內(nèi)財務(wù)集中的說法最早提出是在2000年，浪潮軟件聯(lián)合國家經(jīng)貿(mào)委在北京召開了互聯(lián)網(wǎng)時代下的財務(wù)管理模式研討會，率先提出了“集中式集團財務(wù)”的概念，并推出了集中財務(wù)管理軟件，隨后國內(nèi)的各大管理軟件公司都紛紛推出了集中財務(wù)管理軟件，使集中財務(wù)加速走向了成熟，并日益被國內(nèi)的企業(yè)集團所接受。但企業(yè)需要注意的是：財務(wù)集中不等于集權(quán)，它們是兩個不同的概念。財務(wù)集中是基于網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下實現(xiàn)集團財務(wù)統(tǒng)一核算制度、統(tǒng)一報告制度和統(tǒng)一管理制度的一種新的管理理念和模式。集中管理的基礎(chǔ)是信息集中，必須利用信息技術(shù)構(gòu)建網(wǎng)絡(luò)環(huán)境，實現(xiàn)集團集中監(jiān)控和集團規(guī)模經(jīng)濟，達到

42、企業(yè)集團成員之間資源共享、合作共贏、共同發(fā)展。財務(wù)集中是在信息技術(shù)的支持下，通過數(shù)據(jù)集中、信息集中，使得反映企業(yè)集團各成員的數(shù)據(jù)、信息更加集成、透明。企業(yè)應(yīng)通過“控制權(quán)”參數(shù)的設(shè)置，在集團不同層級上合理地設(shè)置“控制權(quán)”，實現(xiàn)“集權(quán)”與“分權(quán)”的統(tǒng)一。各級管理者還應(yīng)在自己的權(quán)限范圍內(nèi)跨越時間和空間，對企業(yè)集團成員進行實時控制，做到集中于咫尺之內(nèi)，監(jiān)控于天涯之外。財務(wù)集中的優(yōu)勢很多：首先，通過集中財務(wù)，集團管理層與子公司管理層才能在子公司經(jīng)營信息上取得對稱，而這是集團型企業(yè)對子公司進行管理的基礎(chǔ)。也只有在此基礎(chǔ)上，其它管理措施才能生效。其次，將得以建立針對子公司管理層的事中權(quán)力制約體制，從而避免子

43、公司單筆業(yè)務(wù)給企業(yè)的最終利潤帶來的巨大損失，乃至對整個集團的毀滅性影響。再次，它將有助于整個集團資源的有效使用。一個集團型企業(yè)若想發(fā)揮其優(yōu)勢，避免子公司各自為戰(zhàn)，形成艦隊?wèi)?zhàn)斗力，實現(xiàn)有效使用共性資源是非常重要的。最后，它將有助于對子公司管理層給予有效的績效管理。只有合理地評價子公司的經(jīng)營成果，才能實現(xiàn)子公司管理層與集團利益的統(tǒng)一。而要實現(xiàn)財務(wù)集中，可以有以下幾種模式供企業(yè)選擇：一帳式簡單的說，“一帳式”的集中管理，就是“全球一套帳”，無論你有多少個分公司、業(yè)務(wù)覆蓋到多少個國家、采用多少種語言，都要采用一個帳套進行財務(wù)管理。以美國楊森制藥集團（在中國設(shè)有西安楊森）為例，其財務(wù)管理模式是一個二級的

44、集中管理模式。設(shè)在各地或各國的制藥公司，在本地將財務(wù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)輸入后直接通過遠(yuǎn)程通訊傳遞到集團總部，集團總部按不同的崗位職責(zé)分別設(shè)專人進行審核，審核后進行記帳處理。業(yè)務(wù)正常進行均以年初預(yù)算為依據(jù)，非常規(guī)性的成本或費用支出均要申述理由報集團批準(zhǔn)后執(zhí)行?？梢哉f集團總部完全掌握和控制各地公司的業(yè)務(wù)與財務(wù)信息，各地公司按當(dāng)?shù)乇疚粠胚M行財務(wù)核算，總部則可以按不同的貨幣進行記帳處理，并進行各種成本與收益的比較分析，同時可以隨時生成合并報表，掌握整個集團的財務(wù)狀況。這種二級集中財務(wù)管理模式可以用下圖描述：一套帳的優(yōu)越性在于可以實時控制全球的每一筆業(yè)務(wù)。而其弊端在于，為了采用“全球一套帳”，在實施的過程中需要

45、進行復(fù)雜的業(yè)務(wù)流程重組，在運行階段的系統(tǒng)維護成本高、業(yè)務(wù)流程復(fù)雜，總體擁有成本是三種集中模式中最高的，而且實施周期長，成功率低。著名分析機構(gòu)Gartner建議企業(yè)在采用“全球一套帳”的集中管理時要謹(jǐn)慎。Gartner通過對SAP的客戶升級到集中管理后的實踐總結(jié)到，這種過分的集中對系統(tǒng)環(huán)境、多語言的管理、多時區(qū)的操作、尤其是災(zāi)難恢復(fù)能力都帶來了挑戰(zhàn)！但這種模式的應(yīng)用并不是每個企業(yè)都適用，事實上，專家認(rèn)為，財務(wù)集中的最主要的目的不是要實現(xiàn)每筆業(yè)務(wù)的實時控制，其出發(fā)點是整合集團資源、降低財務(wù)費用、增強企業(yè)融資能力、增強業(yè)務(wù)透明度、提高決策支持水平、提升企業(yè)績效，企業(yè)不能舍本求末，為追求“一套賬”而付

46、出龐大的總體擁有成本代價。而更加重要的是，中國絕大部分企業(yè)處于快速成長階段，企業(yè)的重組、分立、合并頻繁發(fā)生，并處在全球化的起步階段，“一套賬”無疑會使企業(yè)的重組和調(diào)整更加艱難。實時集中對于產(chǎn)業(yè)型集團而言，集團往往集中調(diào)配核心資源（如資金、人力資源、關(guān)鍵設(shè)備及物料等）并監(jiān)督其運用；集中制定、統(tǒng)一執(zhí)行銷售政策、會計政策；集團對子公司業(yè)務(wù)過程和結(jié)果進行監(jiān)控。因此，為了適應(yīng)于這類集團企業(yè)的管理要求，采用B/S技術(shù)構(gòu)建財務(wù)集中管理平臺，在集團總部配置財務(wù)會計和管理會計的軟件資源，并使企業(yè)集團各成員將前端數(shù)據(jù)實時傳遞到集團總部，即集團與成員單位信息共享、單據(jù)在成員單位之間實時協(xié)同、預(yù)算體系和指標(biāo)統(tǒng)一制定和

47、共享、資金集中管理、集團能夠利用信息評價整個集團成員的績效等。這樣，企業(yè)集團各成員不需要層層匯總報表，卻能實時掌控整個集團的信息，最大限度地保證了信息的一致性、實時性、正確性。定期集中對于投資型集團而言，集團和子公司之間的關(guān)系相對松散，集團一般定期通過報表信息、財務(wù)分析信息等了解子公司的經(jīng)營狀況。為了適應(yīng)這類企業(yè)集團的管理需要同時又要保證集團整體信息質(zhì)量，我們建議，可以采用定期集中模式，選用C/S技術(shù)或B/S技術(shù)構(gòu)建財務(wù)集中管理平臺，在集團和各成員配置相應(yīng)的軟件資源，各成員定期將報表或者賬簿數(shù)據(jù)傳遞到集團，實現(xiàn)集中管理。如果采用定期賬簿集中，企業(yè)集團各成員不需要層層匯總報表，卻能定期掌控整個集

48、團的信息，有效地保證了信息的一致性、實時性、正確性；如果采用定期表集中，其信息的一致性、實時性、正確性的程度降低于賬簿集中，但由于集團統(tǒng)一配置報表軟件資源、績效評價軟件資源，其信息的質(zhì)量還是遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于手工層層報表匯總的信息質(zhì)量?；旌霞袑τ诠芾硇图瘓F而言，往往會出現(xiàn)不同子公司管理方式不同的現(xiàn)象，部分子公司需要集中管理、強化控制力度，其他子公司需要分散管理。因此，這類企業(yè)集團采用混合集中模式，即對于一些成員采用實時集中模式，對于另一些成員采用定期集中模式，在滿足管理需求的同時，最大限度地保證信息質(zhì)量。以下是決定財務(wù)集中管理模式的選擇因素分析列表 ：案例背景江蘇國泰國際集團華泰進出口有限公司是一家中

49、型的外貿(mào)公司，經(jīng)營產(chǎn)品主要有五金機電、醫(yī)藥化工和紡織服裝，共有十個業(yè)務(wù)部，財務(wù)部六人。2003年進出口總額1.1億美元，其中出口0.9億美元。該公司自1999年業(yè)務(wù)迅猛增長（時年出口為6000萬美元），財務(wù)部門工作壓力驟增，同時隨著發(fā)展暴露了管理上的老問題，還帶來了各式各樣的新問題。于是2000年初公司領(lǐng)導(dǎo)決定建立一個高效率的信息化財務(wù)管理平臺，經(jīng)評審考察采用了南京上游軟件有限公司開發(fā)的上游外貿(mào)財務(wù)管理系統(tǒng)，同年五月正式上線，運行至今，取得了很好的管理效益和經(jīng)濟效益。應(yīng)用分析1.系統(tǒng)構(gòu)架南京上游軟件有限公司是一家專業(yè)從事外貿(mào)行業(yè)管理軟件研發(fā)的開發(fā)商，有近十年的外貿(mào)行業(yè)開發(fā)經(jīng)驗。其財務(wù)管理平臺是

50、一個多層結(jié)構(gòu)分布式的系統(tǒng)，基本模塊包括：部門級財務(wù)管理、財務(wù)核算管理、總賬管理、決策支持（財務(wù)部分）和系統(tǒng)管理（財務(wù)部分），基本構(gòu)架如圖：2.部分功能應(yīng)用（1）產(chǎn)生逾期未收匯記錄，并提醒相應(yīng)業(yè)務(wù)部門。（2）付款申請和付款審批中，系統(tǒng)提供了實際可付金額，并能吸附相應(yīng)發(fā)票和付款信息。（3）高效率的付款流程，各個環(huán)節(jié)無需離崗，系統(tǒng)提醒審批和支付，并能打印各種支付票據(jù)。審批規(guī)則及流程可以自行定義。（4）成本、運費、傭金等能與業(yè)務(wù)平臺提供的合同、記錄進行核對。（5）自動產(chǎn)生單票核算數(shù)據(jù)，包括收匯、成本、費用、毛利、換匯等信息。（6）自動進行入庫與出庫的勾對。（7）往來明細(xì)自動列出還在業(yè)務(wù)部門未記賬的發(fā)票

51、記錄，得出實際可付金額。業(yè)務(wù)部門及決策領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)權(quán)限查詢相應(yīng)數(shù)據(jù)。（8）自動將退稅的賬務(wù)數(shù)據(jù)與申報數(shù)據(jù)進行核對，并能自動調(diào)整。（9）能隨時查詢每張核銷單當(dāng)前的狀態(tài)及位置。（10）系統(tǒng)自動制作收匯、付款、銷售、費用、退稅調(diào)整等一系列憑證。（11）預(yù)計未來某個日期資金結(jié)余和流入流出情況。（12）能查詢?nèi)我鈺r間段內(nèi)公司/部門/個人的收支情況、資金占用等報表。3.部分規(guī)范（13）確定一個或兩個每周付款日。這對資金的預(yù)測、周轉(zhuǎn)很有好處。（14）業(yè)務(wù)部門錄入的發(fā)票等單據(jù)信息必須經(jīng)財務(wù)部門審核，否則視為無效。（15）客戶、供應(yīng)商、服務(wù)商等往來單位的信息統(tǒng)一由管理員或財務(wù)部錄入。（16）一張成本發(fā)票必須只能對應(yīng)

52、一個運編號。（17）運費等費用發(fā)票必須附各個運編號的費用明細(xì)。（18）付款申請金額小于可付金額，如為預(yù)付款須作相應(yīng)標(biāo)志，并說明原因。（19）財務(wù)部門審核系統(tǒng)中的結(jié)匯交單信息后，統(tǒng)一交付各銀行。信息化環(huán)境中財務(wù)三個集權(quán)經(jīng)歷了國際金融危機的洗禮，國內(nèi)部分實力強的企業(yè)通過兼并重組，走上集團化之路。為加強對各地分、子公司的管控，企業(yè)開始依托信息化鋪就集團財務(wù)管控之路。由于集團財務(wù)建設(shè)在我國還是一個正在探索的新事物，很容易讓人把它簡單理解為集中財務(wù)。實際上，筆者認(rèn)為集團財務(wù)是在集中財務(wù)基礎(chǔ)上的集權(quán)財務(wù)，企業(yè)只有充分擁有“三個基本集權(quán)”才能真正實現(xiàn)集團化財務(wù)的目標(biāo)。集團財務(wù)管理模式是集團公司對分、子公司實

53、施的集權(quán)管理方式，相對分權(quán)管理模式而言，它更多強調(diào)對財務(wù)監(jiān)督權(quán)和決策權(quán)的控制，財務(wù)核算和管理制度的統(tǒng)一主要包括以下三個基本方面。一是資金集中管控。現(xiàn)金為“王”，經(jīng)濟基礎(chǔ)決定上層建筑，企業(yè)集團只有控制了資金，才擁有資金的分配權(quán)和調(diào)度權(quán)，在企業(yè)管理的各個方面擁有絕對掌控力。但由于下屬機構(gòu)眾多，地域分布廣泛，在資金集中管理上的問題尤其突出，資金管理失控、監(jiān)控手段缺乏、資金利用率低的情況是集團公司管理中迫切需要解決的問題。隨著網(wǎng)上銀行技術(shù)的發(fā)展和成熟，集團通過網(wǎng)絡(luò)化、信息化的方式實現(xiàn)資金集中管理成為可能。銀行為集團公司（總公司、結(jié)算中心等）開通統(tǒng)一編號的網(wǎng)上銀行服務(wù)，并將集團內(nèi)成員公司賬戶維護在該編號

54、網(wǎng)上銀行服務(wù)之內(nèi)，集團用戶在同一網(wǎng)上銀行視窗內(nèi)就可以查詢、操作各成員公司的賬戶，從而實現(xiàn)資金集中管理規(guī)劃，通過合理的統(tǒng)籌模式，釋放沉淀資金，降低企業(yè)的運營風(fēng)險，使資金管理做到高效有序、動態(tài)平衡。二是經(jīng)營實時合并。傳統(tǒng)企業(yè)財務(wù)核算管理只能做到月底經(jīng)營業(yè)績的匯總、合并抵消，如今，市場經(jīng)濟瞬息萬變，商機稍縱即逝，實時掌控集團的資產(chǎn)、負(fù)責(zé)等情況是準(zhǔn)確、科學(xué)決策的關(guān)鍵。由于信息技術(shù)的發(fā)展，企業(yè)不僅可以提高合并抵消各類財務(wù)報表的效率，而且還能實現(xiàn)分、子公司賬務(wù)的及時合并。合并到集團數(shù)據(jù)倉庫的是分、子公司詳細(xì)的憑證數(shù)據(jù)，這使得集團能進行細(xì)致地審計跟蹤，并能進行各種財務(wù)數(shù)據(jù)查詢和分析。實現(xiàn)這一個目標(biāo)的關(guān)鍵措施

55、就在于，賬務(wù)數(shù)據(jù)不是簡單憑證數(shù)據(jù)的集中，而是需要在集團內(nèi)實施統(tǒng)一的會計政策和統(tǒng)一的會計科目，財務(wù)管理要從職能型向流程型轉(zhuǎn)變。另外，系統(tǒng)可根據(jù)預(yù)先設(shè)定的匹配關(guān)系處理內(nèi)部往來的業(yè)務(wù)，集團內(nèi)一個成員單位會計處理涉及另一成員單位時，系統(tǒng)會自動將信息傳遞給另一成員單位，提高彼此對賬的時效性和準(zhǔn)確性，也解決了自動生成合并抵銷憑證，反映集團的真實財務(wù)狀況。三是預(yù)算全面拓展。“凡事預(yù)則立，不預(yù)則廢”，集團預(yù)算管理是強化集團資源配置的重要手段，集團財務(wù)是要打破分、子公司各自的獨立預(yù)算編制，將分、子公司的預(yù)算編制串聯(lián)起來，通過管理會計系統(tǒng)與集團控制系統(tǒng)集成使用，為集團企業(yè)建立統(tǒng)一的預(yù)算體系和預(yù)算指標(biāo)，為集團企業(yè)下

56、發(fā)預(yù)算指標(biāo)、預(yù)算批復(fù)信息，收集并匯總下屬企業(yè)編制的各類預(yù)算數(shù)據(jù)。借助信息化手段，集團企業(yè)可以拓展預(yù)算的編制、下達、控制和考核的全過程，樹立集團預(yù)算的嚴(yán)肅性和權(quán)威性。甚至通過系統(tǒng)的自動實時合并賬務(wù)實現(xiàn)對分、子公司經(jīng)營業(yè)績和效益預(yù)算執(zhí)行的科學(xué)評估，而且集團企業(yè)預(yù)算考核時也能跳出僅僅匯總收入、利潤等幾個預(yù)算指標(biāo)的怪圈。要實現(xiàn)上述“三個”集權(quán)，企業(yè)需要做到三個集成：集團內(nèi)財務(wù)系統(tǒng)的集成、財務(wù)與業(yè)務(wù)的協(xié)同集成、財務(wù)核算政策的統(tǒng)一集成。企業(yè)信息化中七大盲點誤區(qū)中國的企業(yè)信息化走到今天，眾多成功的案例大家有目共睹，失敗的案例也可以說是比比皆是。那么是哪些因素造成成功與失敗，又怎樣去了解成功與失敗的原因呢？縱

57、觀國內(nèi)信息化的歷史不難看出：實際上在企業(yè)的信息化過程中充斥著眾多的對于信息化認(rèn)識方面的盲點，解決這些盲點將有助于信息化的成功，那么誰能夠解決這些盲點呢，咨詢公司在解決盲點過程中扮演那種角色呢？要解決的盲點又有那些呢？企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層對于信息化觀念的盲點國內(nèi)眾多企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)，對于信息化有一種常識性的誤區(qū)，認(rèn)為一上信息化，則企業(yè)內(nèi)部的許多管理、銷售、營銷、財務(wù)、生產(chǎn)等等問題都迎刃而解，這種傾向隨著ERP（企業(yè)資源計劃）這個詞匯和概念的炒作，似乎越演越烈；無論是媒體、無論是培訓(xùn)班、無論是研討會；每每一講，ERP總是有眾多的好處，不但能夠管理財務(wù)、管理物流、管理生產(chǎn)、管理銷售、管理采購諸如此類，同時還能夠建造

58、出一個非常有用的綜合查詢體系、甚至有些軟件商還宣稱能夠提供決策支持系統(tǒng)，這些不但讓企業(yè)從事信息化的技術(shù)人員眼花繚亂，而且還殃及企業(yè)的高層管理人員，好像一上系統(tǒng)萬事皆休，一切都太平了，企業(yè)信息化在這幾年間好像成了企業(yè)先進生產(chǎn)工具的代表，更有甚者還認(rèn)為是企業(yè)先進生產(chǎn)力的代表，可是一到現(xiàn)實，問問使用ERP的朋友、問問相關(guān)使用ERP的企業(yè)，大家一提起ERP卻都眉頭緊皺，似乎ERP給他們帶來了多大的痛苦與災(zāi)難，這著實的讓企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)不知所措。這種現(xiàn)象在國內(nèi)普遍存在，一個對于信息化充滿良好愿望的企業(yè)，當(dāng)一但選擇ERP確有步入無法自拔的地步，繼續(xù)、不知何時實現(xiàn)信息化，不繼續(xù)、大筆的人力成本、資金、時間都已經(jīng)投入

59、，實在是心有不干；為何會產(chǎn)生這種現(xiàn)象呢？實際上非常重要的一點是對于信息化的認(rèn)識的不足、理解的不夠，現(xiàn)實的成功案例或失敗案例告訴我們一個非常真實的道理ERP只是一個虛幻的夢想，要實現(xiàn)企業(yè)信息化，必須著眼于企業(yè)管理的需求，抓住管理的重點、抓住企業(yè)運作過程的瓶頸，通過信息化的分步改造予以建設(shè)。信息化戰(zhàn)略的盲點國內(nèi)企業(yè)在運作信息化過程中，幾乎沒有多少企業(yè)認(rèn)識到制定信息化戰(zhàn)略的目的與意義，沒有考慮企業(yè)未來的方向、企業(yè)未來的目標(biāo)、企業(yè)產(chǎn)品線的種類、企業(yè)制造基地的布局，企業(yè)人員的素質(zhì)與人員種類構(gòu)成、同樣也不會想到企業(yè)信息化應(yīng)當(dāng)如何搞，往往頭腦一熱，在經(jīng)過軟件企業(yè)的強力推銷和市場推動，一不經(jīng)意就上了一個系統(tǒng)，

60、至于這個系統(tǒng)到底能夠為企業(yè)作些什么卻沒有細(xì)想，這樣就造成了信息系統(tǒng)與企業(yè)未來目標(biāo)的不統(tǒng)一、系統(tǒng)之間數(shù)據(jù)傳遞的不一致，形成眾多信息的獨立體，使信息系統(tǒng)無法實現(xiàn)一個真正全面共享、全面連通的有機體。而制定信息化戰(zhàn)略的真正目的是避免信息系統(tǒng)的盲目上馬，而是通過對于企業(yè)現(xiàn)狀、企業(yè)未來的發(fā)展研究，企業(yè)人員素質(zhì)等等一系列因素，對癥下藥，在解決企業(yè)非常緊迫的信息化局部系統(tǒng)的同時，著眼于企業(yè)目標(biāo)制定整體企業(yè)信息網(wǎng)絡(luò)、系統(tǒng)軟件、數(shù)據(jù)庫軟件、機器、技術(shù)路線、軟件商的選擇、實施與咨詢隊伍的選擇、信息化實現(xiàn)步驟等等一系列完整的規(guī)劃，使企業(yè)在未來的信息化運作過程中不至于走彎路。業(yè)務(wù)流程、管理流程的盲點企業(yè)信息化的采用，必