國(guó)際貨幣制度與國(guó)際融資制度

1、第十三章 國(guó)際金融法主要內(nèi)容國(guó)際金融的概念國(guó)際金融法的概念國(guó)際金融機(jī)構(gòu)國(guó)際貨幣外匯制度國(guó)際融資制度國(guó)際金融監(jiān)管制度第一頁(yè)，共四十三頁(yè)。第一節(jié) 國(guó)際金融法概述一、國(guó)際金融國(guó)際間貨幣流通和信用經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。二、國(guó)際金融法調(diào)整國(guó)際金融關(guān)系的法律規(guī)范的總和。三、國(guó)際金融法的范圍貨幣、外匯法律制度國(guó)際支付結(jié)算制度國(guó)際融資法律制度國(guó)際金融監(jiān)管制度第二頁(yè)，共四十三頁(yè)。四、國(guó)際金融機(jī)構(gòu)（一）國(guó)際貨幣基金組織1、成立1944年7月在美國(guó)新罕布什爾州布雷頓森林召開(kāi)聯(lián)合國(guó)和聯(lián)盟國(guó)家的國(guó)際貨幣金融會(huì)議上通過(guò)的國(guó)際貨幣基金協(xié)定而建立起來(lái)的。于1945年12月27日正式成立，2、宗旨（1）通過(guò)設(shè)置一常設(shè)機(jī)構(gòu)，便利國(guó)際貨幣問(wèn)題

2、的磋商與協(xié)作，促進(jìn)國(guó)際貨幣合作；（2）便利國(guó)際貿(mào)易的擴(kuò)大與均衡發(fā)展，以促進(jìn)和維持高水平的就業(yè)和實(shí)際收入，以及所有成員國(guó)的生產(chǎn)資源的發(fā)展，作為經(jīng)濟(jì)政策的首要目標(biāo)； 第三頁(yè)，共四十三頁(yè)。（3）促進(jìn)匯率穩(wěn)定，維持成員國(guó)之間有秩序的匯兌關(guān)系，避免競(jìng)爭(zhēng)性的貨幣貶值； （4）為成員國(guó)間經(jīng)常性交易建立一個(gè)多邊支付和匯兌制度，并消除阻礙國(guó)際貿(mào)易發(fā)展的外匯管制； （5）在臨時(shí)性的基礎(chǔ)上和有充分保障的條件下，為成員國(guó)融通資金，使成員國(guó)有信心利用此機(jī)會(huì)在無(wú)需采取有損于本國(guó)和國(guó)際經(jīng)濟(jì)繁榮的措施的情況下，糾正國(guó)際收支的不平衡； （6）縮短成員國(guó)國(guó)際收支不平衡的時(shí)間，減輕其程序。第四頁(yè)，共四十三頁(yè)。3、職能（1）在有關(guān)匯

3、率政策、與經(jīng)常項(xiàng)目有關(guān)的支付、貨幣的可兌換性問(wèn)題上，確定一套行為準(zhǔn)則，并負(fù)責(zé)監(jiān)督成員國(guó)對(duì)準(zhǔn)則的執(zhí)行和義務(wù)的履行； （2）當(dāng)成員國(guó)糾正國(guó)際收支失衡或避免其發(fā)生時(shí)，向它們提供短期資金，以使其遵守上述準(zhǔn)則； （3）為成員國(guó)進(jìn)行磋商，協(xié)調(diào)彼此間的貨幣政策提供講壇。 第五頁(yè)，共四十三頁(yè)。4、貸款資助制度（1） 對(duì)象限于成員國(guó)政府，對(duì)私人企業(yè)、組織不貸款；（2） 用途主要是解決成員國(guó)的國(guó)際收支困難，以保證成員國(guó)的經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展； （3）方式采取由成員國(guó)用本國(guó)貨幣向國(guó)際貨幣基金組織申請(qǐng)換購(gòu)?fù)鈪R或特別提款權(quán)的方式，稱(chēng)為購(gòu)買(mǎi)（purchase）；還款時(shí)則以外匯或特別提款權(quán)購(gòu)回本國(guó)貨幣，稱(chēng)為購(gòu)回（repurchas

4、e）。（4）普通貸款 第六頁(yè)，共四十三頁(yè)。主要是為了解決成員國(guó)短期性的國(guó)際收支失衡，期限一般是35年。貸款分為儲(chǔ)備部分貸款和信用部分貸款。儲(chǔ)備部分貸款實(shí)際上是提取回成員國(guó)繳納國(guó)際貨幣基金組織份額時(shí)以特別提款權(quán)或外匯支付的那一部分，占成員國(guó)份額的25%。信用貸款相當(dāng)于成員國(guó)繳納國(guó)際貨幣基本組織份額的100%，其中又分成四個(gè)檔次，每個(gè)檔次為份額的25%。這一部分貸款是有條件的，不同檔次的貸款條件和利息都不同。（5）特殊貸款。第七頁(yè)，共四十三頁(yè)。這是在普通貸款之外為適應(yīng)成員國(guó)的需要而增設(shè)的一系列特殊類(lèi)型的貸款。比較重要的有中期貸款，這是為解決特殊情況下的國(guó)際收支困難而提供的貸款；出口波動(dòng)貸款，這是為

5、解決成員國(guó)出口虧損造成的國(guó)際收支困難而設(shè)立的貸款；石油貸款，這是為解決因石油價(jià)格變化引起國(guó)際收支困難而設(shè)立的貸款。 （6）特別提款權(quán)特別提款權(quán)是國(guó)際貨幣基金組織分配給成員國(guó)的一種用來(lái)補(bǔ)充現(xiàn)有儲(chǔ)備資產(chǎn)的手段。第八頁(yè)，共四十三頁(yè)。由基金組織根據(jù)各成員國(guó)上年年底在基金組織繳納的份額按同一百分比進(jìn)行分配。成員國(guó)發(fā)生國(guó)際收支逆差時(shí)，可動(dòng)用特別提款權(quán)，把它轉(zhuǎn)讓給另一成員國(guó)，換取可兌換貨幣，償付逆差，并可直接用特別提款權(quán)償還基金組織的貸款。成員國(guó)使用所分配的特別提款權(quán)需付年率1.5的的利息記價(jià)單位，SDR并不是真實(shí)的貨幣，使用時(shí)必須先換成其它貨幣，并且不能直接用于貿(mào)易或非貿(mào)易的支付。 第九頁(yè)，共四十三頁(yè)。歐

6、元 0.4260 x33% +日元21.0000 x13%+英鎊 0.9840 x11%+美元 0.5770 x43 %5、組織制度理事會(huì)、執(zhí)行董事會(huì)、總裁。加權(quán)表決制：基本票250，加權(quán)票，按所交的份額分配，每10萬(wàn)SDRS折合一票。第十頁(yè)，共四十三頁(yè)。（二）世界銀行1、世界銀行集團(tuán)國(guó)際復(fù)興開(kāi)發(fā)銀行、國(guó)際開(kāi)發(fā)協(xié)會(huì)、國(guó)際金融公司、解決投資爭(zhēng)端國(guó)際中心、多邊投資擔(dān)保機(jī)構(gòu)。2、國(guó)際復(fù)興開(kāi)發(fā)銀行（1）成立年月在美國(guó)布雷頓森林舉行的聯(lián)合國(guó)貨幣金融會(huì)議上通過(guò)了國(guó)際復(fù)興開(kāi)發(fā)銀行協(xié)定，年月日國(guó)際復(fù)興開(kāi)發(fā)銀行正式成立。第十一頁(yè)，共四十三頁(yè)。（2）宗旨、職能其宗旨是通過(guò)對(duì)生產(chǎn)事業(yè)的投資，資助成員國(guó)的復(fù)興和開(kāi)發(fā)工

7、作。對(duì)發(fā)展中成員國(guó)提供長(zhǎng)期貸款、對(duì)成員國(guó)政府或經(jīng)政府擔(dān)保的私人企業(yè)提供貸款和技術(shù)援助，資助他們興建某些建設(shè)周期長(zhǎng)，利潤(rùn)率偏低，但又為該國(guó)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展所必需的建設(shè)項(xiàng)目。3、國(guó)際開(kāi)發(fā)協(xié)會(huì) 1960年成立第十二頁(yè)，共四十三頁(yè)。一個(gè)專(zhuān)門(mén)向沒(méi)有能力以商業(yè)利率借貸的低收入發(fā)展中國(guó)家提供無(wú)息長(zhǎng)期貸款的一個(gè)國(guó)際金融組織。 只貸給人均GDP425美元以下的會(huì)員國(guó)。借款國(guó)須支付不到貸款額0.75%的手續(xù)費(fèi)用于行政支出，零利率，還款期為30至40年，寬限期為10年。 與世界銀行共同一套機(jī)構(gòu)，加權(quán)表決制度4、國(guó)際金融公司1956年成立，它的主要宗旨是通過(guò)資助成員國(guó)的非國(guó)營(yíng)企業(yè)來(lái)促進(jìn)發(fā)展中國(guó)家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。與世界銀行共

8、同一套機(jī)構(gòu)，加權(quán)表決制度第十三頁(yè)，共四十三頁(yè)。（三）國(guó)際清算銀行1、成立國(guó)際清算銀行成立于1930年，由美國(guó)的摩根銀行、花旗銀行、英國(guó)、法國(guó)、德國(guó)等國(guó)的中央銀行成立，是世界上最早的國(guó)際金融組織，但是非政府組織。第一次世界大戰(zhàn)結(jié)束后，為了處理德國(guó)戰(zhàn)爭(zhēng)賠款問(wèn)題。該組織的總部位于瑞士巴塞爾。后來(lái)轉(zhuǎn)向推動(dòng)國(guó)際財(cái)政貨幣政策的合作。第十四頁(yè)，共四十三頁(yè)。2、宗旨、職能協(xié)調(diào)個(gè)各成員國(guó)的中央銀行和部分商業(yè)銀行；作為各國(guó)中央銀行的代理人；進(jìn)行各國(guó)央行的國(guó)際清算。清算業(yè)務(wù)、存款、貸款、代理央行從事黃金、外匯、證券買(mǎi)賣(mài)。等等。不對(duì)私人業(yè)務(wù)。（四）其他國(guó)際金融組織亞洲開(kāi)發(fā)銀行，非洲銀行等等五、國(guó)際金融市場(chǎng)黃金、白銀貨

9、幣存貸、外匯證券離岸金融市場(chǎng)：本國(guó)設(shè)立，供非本國(guó)居民經(jīng)營(yíng)外國(guó)貨幣的市場(chǎng)。第十五頁(yè)，共四十三頁(yè)。第二節(jié) 國(guó)際貨幣制度貨幣的本位制、貨幣的流通。一、國(guó)際貨幣制（一）貨幣本位制1、概述（1）貨幣制度又稱(chēng)“幣制”或“貨幣本位制”，是指一個(gè)國(guó)家或地區(qū)以法律形式確定的貨幣流通結(jié)構(gòu)及其組織形式。（2）本位幣：亦稱(chēng)主幣，是一個(gè)國(guó)家的基本通貨和法定的計(jì)價(jià)結(jié)算貨幣。（3）輔幣：是本位幣以下的小額貨幣，主要提供小額零星交易和找零之用。 第十六頁(yè)，共四十三頁(yè)。2、貨幣本位制的分類(lèi)（1）實(shí)物貨幣本位制金屬（銅、白銀、黃金）（2）信用貨幣本位制（虛擬本位制）紙幣、電子貨幣（二）當(dāng)代國(guó)際貨幣本位制的發(fā)展1、國(guó)際金本位制黃金

10、為主幣，自由流通，黃金計(jì)算其他貨幣的價(jià)值，商品價(jià)值的計(jì)算。本國(guó)貨幣和黃金固定，黃金自由兌換、匯出入。 上世紀(jì)70年代。第十七頁(yè)，共四十三頁(yè)。2、金塊本位制黃金為計(jì)算貨幣價(jià)值的基礎(chǔ)，黃金不能自由流通，在一定條件下貨幣兌換黃金。上世紀(jì)20年代3、金匯兌本位制黃金作為計(jì)算貨幣的基礎(chǔ)。貨幣不能兌換成黃金。但可以購(gòu)買(mǎi)外匯，通過(guò)外匯換取外匯國(guó)的黃金。4、布雷頓森林貨幣體系（1）美圓為中心的金匯兌制美圓與黃金固定比價(jià)，35美圓=1盎司（28.3g第十八頁(yè)，共四十三頁(yè)。其他貨幣與美圓掛鉤，實(shí)行1%幅度的相對(duì)固定匯率。76年（2）特別提款權(quán)開(kāi)始1sdr=1美圓=1/35盎司。74年脫離黃金、美圓，一籃子貨幣定價(jià)

11、。（3）牙買(mǎi)加制度美圓與黃金完全脫鉤，黃金不再是定值標(biāo)準(zhǔn)。各國(guó)貨幣與美圓非固定匯率。特別提款權(quán)將作為主要的國(guó)際儲(chǔ)備和記帳工具。第十九頁(yè)，共四十三頁(yè)。二、外匯制度（一）外匯的概念、種類(lèi)是指以外幣表示的可以用以國(guó)際結(jié)算的支付手段或資產(chǎn)。根據(jù)中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例，外匯包括：外國(guó)貨幣、外幣支付手段（票據(jù)、銀行存款憑證、郵政儲(chǔ)蓄憑證）、外幣有價(jià)證券（債券、股票等）、特別提款權(quán)、等等其他外匯資產(chǎn)。2006年2月底已達(dá)8536億美元后，超過(guò)日本成為世界頭號(hào)外匯儲(chǔ)備大國(guó)。2009年，2.39萬(wàn)億美元。第二十頁(yè)，共四十三頁(yè)。（二）匯率（三）外匯管制貨幣金融主管當(dāng)局對(duì)外匯結(jié)算，買(mǎi)賣(mài)、借貸、轉(zhuǎn)移和匯率等實(shí)施各

12、種管理和控制措施。經(jīng)常項(xiàng)目完全自由兌換資本項(xiàng)目下的條件自由兌換用匯許可制度外匯交易制度國(guó)際外匯管制。第二十一頁(yè)，共四十三頁(yè)。第三節(jié) 國(guó)際融資制度資金籌集；信貸、證券一、國(guó)際信貸（一）的概念國(guó)際信貸是一切跨越國(guó)境的信用，如貸款、存款、債券發(fā)行、商業(yè)信用、及消費(fèi)信用等等。（二）種類(lèi)1、政府貸款2、國(guó)際金融組織貸款如、世界銀行、國(guó)際貨幣基金組織3、國(guó)際私營(yíng)金融機(jī)構(gòu)貸款第二十二頁(yè)，共四十三頁(yè)。4、融資租賃出租人根據(jù)承租人的請(qǐng)求，向承租人指定的出賣(mài)人，按承租人同意的條件，購(gòu)買(mǎi)承租人指定的承租設(shè)備，并以承租人支付租金為條件，將該承租設(shè)備的占有、使用和收益權(quán)轉(zhuǎn)讓給承租人。租賃期滿后，承租人按照合同選擇是否購(gòu)

13、買(mǎi)租賃物。5、進(jìn)出口信貸6、項(xiàng)目融資項(xiàng)目承辦人為該項(xiàng)目籌資和經(jīng)營(yíng)成立的一家公司，項(xiàng)目公司承擔(dān)貸款。以項(xiàng)目公司的現(xiàn)金流量和收益作為還款來(lái)源，項(xiàng)目公司的資產(chǎn)作為貸款安全的保障。第二十三頁(yè)，共四十三頁(yè)。7、其他分類(lèi)定期、非定期；獨(dú)家貸款、銀團(tuán)貸款第二十四頁(yè)，共四十三頁(yè)。（三）國(guó)際借貸協(xié)議的內(nèi)容1、借款人資格條款2、款項(xiàng)的用途3、承諾借貸條款承諾期限內(nèi)貸、承諾期限內(nèi)借。承諾費(fèi)4、貸款先決條件貸款人履行貸款義務(wù)的先決條件。借款人的資格、資信（違約、財(cái)務(wù)）、行為（擔(dān)保、法律意見(jiàn)）、各方法律政策變化。5、款項(xiàng)的提取時(shí)間、地點(diǎn)、數(shù)額、方式。第二十五頁(yè)，共四十三頁(yè)。6、償還7、利率、利息8、陳述、保證陳述：自己

14、資格、資信等。保證：法律、商務(wù)9、約定事項(xiàng)（承諾）借款人承諾經(jīng)營(yíng)管理、資產(chǎn)能夠還款。消極擔(dān)保：還款前不設(shè)置擔(dān)保物權(quán)平等位次：不給其他無(wú)擔(dān)保物權(quán)的人優(yōu)先權(quán)。第二十六頁(yè)，共四十三頁(yè)。財(cái)務(wù)約定（定期報(bào)告財(cái)務(wù)及經(jīng)營(yíng)情況，經(jīng)營(yíng)符合財(cái)務(wù)指標(biāo)）資產(chǎn)保持（非經(jīng)同意，不能處置重大資產(chǎn)，重大資產(chǎn)的投保）經(jīng)營(yíng)保持（非經(jīng)同意，不能改變經(jīng)營(yíng)性質(zhì)、范圍）并購(gòu)（非經(jīng)同意不能語(yǔ)其他企業(yè)合并。）10、違約事件第二十七頁(yè)，共四十三頁(yè)。實(shí)際、預(yù)期交叉違約：對(duì)其他債務(wù)的違約，構(gòu)成本合同違約。11、法律適用、司法管轄條款（四）國(guó)際項(xiàng)目貸款1、概念國(guó)際上對(duì)特定工程項(xiàng)目提供貸款融資以項(xiàng)目及其收益作為還款保證的方式。2、與傳統(tǒng)貸款的區(qū)別（1

15、）貸款對(duì)象：項(xiàng)目主辦人，項(xiàng)目公司（2）還款來(lái)源：借款人的資產(chǎn)，項(xiàng)目收益（3）貸款擔(dān)保：借款人資產(chǎn)，項(xiàng)目資產(chǎn)第二十八頁(yè)，共四十三頁(yè)。3、參與人貸款人、借款人、項(xiàng)目主辦人、項(xiàng)目使用方、供應(yīng)方、保證人。4、類(lèi)型有追索權(quán)的項(xiàng)目融資、無(wú)追索權(quán)境外進(jìn)行項(xiàng)目融資管理暫行辦法國(guó)家發(fā)改委1997境內(nèi)機(jī)構(gòu)借用國(guó)際商業(yè)貸款管理辦中國(guó)人民銀行、中國(guó)外匯局1997，2003年修訂（五）國(guó)際銀團(tuán)貸款數(shù)個(gè)銀行聯(lián)合貸款，一般是大額中長(zhǎng)期貸款二、國(guó)際證券融資法制第二十九頁(yè)，共四十三頁(yè)。（一）國(guó)際證券國(guó)際證券指在國(guó)際證券市場(chǎng)上發(fā)行和流通的證券?；痉N類(lèi)有： 1、債券2、股票是指國(guó)際上發(fā)行的股票，或具有涉外因素的股票。 3、投資基

16、金憑證，或稱(chēng)共同基金或互助基金。4、證券存托憑證，這是投資者所在國(guó)的信托銀行發(fā)行的、表示存放于外國(guó)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的外國(guó)公司在國(guó)外已經(jīng)發(fā)行證券的書(shū)面證明，如美國(guó)存托憑證（）。 第三十頁(yè)，共四十三頁(yè)。（二）證券交易所、證券管理組織1、證券交易所目前，國(guó)際上最重要的證券交易所幾乎全部集中在發(fā)達(dá)國(guó)家，如紐約證券交易所；納斯達(dá)克證券市場(chǎng)（）；倫敦證券交易所；東京證券交易所，等等。2、主要的國(guó)際證券管理組織是： （）國(guó)際證券交易所聯(lián)盟。這是一個(gè)在證券方面的非政府間國(guó)際合作機(jī)構(gòu)，成立于年，總部在巴黎。該聯(lián)盟包括了世界上主要的證券交易所。該聯(lián)盟每年舉行例會(huì)，討論證券市場(chǎng)共同關(guān)心的問(wèn)題，交流各國(guó)證券市場(chǎng)的制度和經(jīng)

17、驗(yàn)。 第三十一頁(yè)，共四十三頁(yè)。（）國(guó)際證券管理機(jī)關(guān)組織。該組織成立于年，總部在加拿大的蒙特利爾，會(huì)員是各國(guó)證券管理委員會(huì)或其他行使管理、監(jiān)管職能的國(guó)家機(jī)構(gòu)。該組織為成員國(guó)提供了相互溝通、相互協(xié)調(diào)的渠道。 （三）國(guó)際債券1、國(guó)際債券是指?jìng)陌l(fā)行人、購(gòu)買(mǎi)人、發(fā)行地等因素中涉及兩個(gè)以上國(guó)家的債券。2、分類(lèi)國(guó)際債券一般可以分為外國(guó)債券和歐洲債券第三十二頁(yè)，共四十三頁(yè)。（1）外國(guó)債券借款人在其本國(guó)以外的某一個(gè)國(guó)家發(fā)行的、以發(fā)行地所在國(guó)的貨幣為面值的債券。例如在美國(guó)發(fā)行的美元外國(guó)債券（揚(yáng)基債券）、在日本發(fā)行的日元外國(guó)債券（武士債券）。（2）歐洲債券是借款人在債券票面貨幣發(fā)行國(guó)以外的國(guó)家發(fā)行的債券，其出售

18、對(duì)象是世界范圍的，因而歐洲債券是真正的國(guó)際債券。（三）國(guó)際股票 三、國(guó)際融資擔(dān)保法制第三十三頁(yè)，共四十三頁(yè)。（一）分類(lèi)信用、資產(chǎn)（二）國(guó)際融資信用擔(dān)保人的擔(dān)保形式：（1）保證：保函：見(jiàn)索即付的保函國(guó)際商會(huì)1992見(jiàn)索即付保函同一規(guī)則索賠書(shū)：工程師決定書(shū)、仲裁裁決。特點(diǎn)：第三十四頁(yè)，共四十三頁(yè)。獨(dú)立于基礎(chǔ)合同，無(wú)條件，第一付款責(zé)任（不具有先訴抗辯權(quán)），單據(jù)化（提供索賠單據(jù)）（2）安慰信：意愿書(shū)指一國(guó)政府為其下屬機(jī)構(gòu)或一國(guó)公司為其子公司而向貸款人出具的，表示支持并愿意為該下屬機(jī)構(gòu)或該子公司的還款提供適當(dāng)幫助的書(shū)面文件。第三十五頁(yè)，共四十三頁(yè)。（3）備用信用證備用信用證又稱(chēng)擔(dān)保信用證、履約信用證、商

19、業(yè)票據(jù)信用證，它是開(kāi)證行根據(jù)申請(qǐng)人的請(qǐng)求，對(duì)受益人開(kāi)立的承諾承擔(dān)某項(xiàng)義務(wù)的憑證，即開(kāi)證行保證在開(kāi)證申請(qǐng)人未履行其應(yīng)履行的義務(wù)時(shí)，受益人只要按照備用信用證的規(guī)定向開(kāi)證銀行開(kāi)具匯票（或不開(kāi)匯票），并提交開(kāi)證申請(qǐng)人未履行義務(wù)的聲明或證明文件，即可取得開(kāi)證行的償付。（三）國(guó)際資產(chǎn)擔(dān)保不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)浮動(dòng)抵押是指以抵押人所有的現(xiàn)在和將來(lái)的財(cái)產(chǎn)權(quán)益作為最終的還款保證。只有行使擔(dān)保權(quán)時(shí)才確定特定抵押物。期間可以就特定物設(shè)定抵押權(quán)。不能對(duì)抗。第三十六頁(yè)，共四十三頁(yè)。第三節(jié) 國(guó)際金融監(jiān)管制度一、國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管（一）主要的監(jiān)管組織1975年2月，十國(guó)集團(tuán)中央銀行行長(zhǎng)倡議，國(guó)際清算銀行發(fā)起并成立了一個(gè)名為“銀行管制和監(jiān)

20、督常設(shè)委員會(huì)”的國(guó)際組織，即“巴塞爾委員會(huì)”。（二）有關(guān)文件巴塞爾規(guī)則75巴塞爾協(xié)議對(duì)國(guó)外銀行機(jī)構(gòu)監(jiān)督的原則87統(tǒng)一國(guó)家銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議巴塞爾報(bào)告巴塞爾資本協(xié)定2006年第三十七頁(yè)，共四十三頁(yè)。1992關(guān)于監(jiān)督國(guó)際性銀行集團(tuán)及其跨國(guó)分支機(jī)構(gòu)的最低標(biāo)準(zhǔn)的建議簡(jiǎn)稱(chēng)巴塞爾建議1997 有效銀行監(jiān)管的核心原則：簡(jiǎn)稱(chēng)巴塞爾核心原則1999 多元化金融集團(tuán)的最終文件簡(jiǎn)稱(chēng)巴塞爾最終文件（三）有關(guān)規(guī)則1、資本與風(fēng)險(xiǎn)巴塞爾資本協(xié)定（1）資本的構(gòu)成第三十八頁(yè)，共四十三頁(yè)。核心資本、附屬資本核心資本包括股本（普通股和永久非累積優(yōu)先股）與從稅后保留利潤(rùn)中提取的公開(kāi)儲(chǔ)備，公開(kāi)儲(chǔ)備 反映在資產(chǎn)負(fù)債表上的儲(chǔ)備，附屬資本附屬資本則包括未公開(kāi)儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通準(zhǔn)備金（或普通呆帳準(zhǔn)備金）、混合（債務(wù)股本）資本工具和次級(jí)長(zhǎng)期債務(wù)等。比例：核心資本不低于50%總資本；總資產(chǎn)不超過(guò)核心資本的25倍；不超過(guò)總資本12.5倍。第三十九頁(yè)，共四十三頁(yè)。（2）資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)性，確定資