五礦鎢業(yè)整合項目策劃盡職調(diào)查資料調(diào)研安排

1、11/12內(nèi)容資料收集人份數(shù)需要機(jī)構(gòu)（一）主體資格（除提供資料外，請?zhí)顚懕砀瘢焊鞴局黧w情況）企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（附2004年年檢章）假如營業(yè)執(zhí)照有過變更，請?zhí)峁└鞣轄I業(yè)執(zhí)照；律師事務(wù)所3律師事務(wù)所會計師事務(wù)所評估事務(wù)所公司2001、2002、2003年度、2004年1-9月的財務(wù)報表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表）及其附注。會計師事務(wù)所4律師事務(wù)所會計師事務(wù)所評估事務(wù)所凱捷（二）房屋和土地情況（除提供資料外，請?zhí)顚懕砀瘢嘿Y產(chǎn)土地、房屋、設(shè)備、租賃）房屋（包括在建工程）清單，包括房屋面積、座落、所有權(quán)人、原值、已使用年限、累計折舊、凈值、抵押狀況；房屋所有權(quán)證書；取得房屋所有權(quán)的文件依據(jù)，自建

2、的請?zhí)峁┛⒐を?yàn)收合格的證明文件，購置的請?zhí)峁┵徶煤贤百徶每铐椫Ц稇{證；律師事務(wù)所3律師事務(wù)所會計師事務(wù)所評估事務(wù)所房屋評估時所需資料：房屋建筑物整體情況介紹，包括建筑物、構(gòu)筑物的要緊建設(shè)年代、建筑質(zhì)量、建筑標(biāo)準(zhǔn)、地質(zhì)水文條件、結(jié)構(gòu)類型的介紹、維護(hù)及保養(yǎng)情況介紹及其他需講明的事項；當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行建筑工程、安裝工程預(yù)算定額及工程費(fèi)用定額；當(dāng)?shù)囟~治理站有關(guān)建筑工程、安裝工程結(jié)算調(diào)整系數(shù)的文件資料；當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行房屋建筑物有關(guān)報建費(fèi)用（工程前期費(fèi)用）的規(guī)定；當(dāng)?shù)刈罱こ淘靸r信息及市場人工費(fèi)、機(jī)械臺班費(fèi)和材料價格；要緊房屋建筑物決算資料和有關(guān)圖紙；房屋建筑物大修及改造資料；企業(yè)房屋建筑物平面圖；企業(yè)水、電、氣管

3、網(wǎng)分布圖；評估事務(wù)所1評估事務(wù)所有關(guān)在建工程的文件：立項批復(fù)、可行性研究報告批復(fù)、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建設(shè)工程開工證、建設(shè)工程質(zhì)量合格證等文件；土地使用權(quán)狀況講明，包括土地面積、座落、使用權(quán)人、性質(zhì)（劃撥地或出讓地）、使用年限、抵押狀況；國有土地使用證；假如是出讓地，請?zhí)峁﹪型恋厥褂脵?quán)出讓合同和出讓金繳納收據(jù)；假如存在租賃房屋和/或土地的情況，請?zhí)峁┳赓U合同、出租方的房屋所有權(quán)證書和/或國有土地使用證，并請講明上述租賃合同的履行情況。律師事務(wù)所3律師事務(wù)所會計師事務(wù)所評估事務(wù)所（三）重大設(shè)備（除提供資料外，請?zhí)顚懕砀瘢嘿Y產(chǎn)土地、房屋、設(shè)備、租賃）請?zhí)峁﹥糁翟谌嗣駧?00萬

4、元以上的機(jī)械、車輛、設(shè)備等固定資產(chǎn)（統(tǒng)稱為“設(shè)備”）的清單，包括設(shè)備名稱、所有權(quán)人、使用地點(diǎn)、設(shè)備原值、已使用年限、累計折舊、設(shè)備凈值，并講明設(shè)備是否設(shè)定抵押權(quán)。請講明是否有處于海關(guān)監(jiān)管期內(nèi)的設(shè)備；如有，請?zhí)峁┖ｊP(guān)的征免稅證明、報關(guān)單及海關(guān)的放行證明。以上重大設(shè)備的權(quán)屬證明文件，如：購置發(fā)票、購買合同、車輛行駛證、進(jìn)口設(shè)備的引進(jìn)合同許可證及其報關(guān)單、其他能夠證明公司對該資產(chǎn)所有權(quán)或使用權(quán)的有關(guān)文件；如有公司出租或承租上述固定資產(chǎn)的情況，請?zhí)峁┏鲎饣虺凶夂贤Ｂ蓭熓聞?wù)所3律師事務(wù)所會計師事務(wù)所評估事務(wù)所設(shè)備總體情況的簡介，包括設(shè)備分類情況、技術(shù)水平狀況、工藝流程、日常治理制度、維修保養(yǎng)情況等；重

5、點(diǎn)設(shè)備的大修理、改造記錄、驗(yàn)收單、精度檢測技術(shù)數(shù)據(jù)資料及檢測講明、設(shè)備使用講明書、合同及原始購置發(fā)票復(fù)印件；近三年設(shè)備大修理、改造記錄，大修理設(shè)備合格驗(yàn)收單復(fù)印件；自制設(shè)備提供各種材料耗材量、單價，外購?fù)ㄓ脴?biāo)準(zhǔn)件的型號規(guī)格、數(shù)量、單價，設(shè)計費(fèi)、治理費(fèi)以及其他費(fèi)用、加工工時等數(shù)據(jù)并核算自制設(shè)備的重置價值；全部車輛的行駛證復(fù)印件及當(dāng)?shù)刭徶密囕v有關(guān)稅費(fèi)規(guī)定文件的復(fù)印件；報廢設(shè)備、盤虧設(shè)備的清單；報廢、盤虧設(shè)備情況講明并加蓋公章；設(shè)備類在建工程項目的訂貨合同。評估事務(wù)所1評估事務(wù)所（四）重大債權(quán)債務(wù)（除提供資料外，請?zhí)顚懕砀瘢簜鶛?quán)債務(wù)擔(dān)保合同）債權(quán)清單，包括債權(quán)數(shù)額、債務(wù)人名稱、帳齡、發(fā)生債權(quán)的文件依

6、據(jù)。關(guān)于重大債權(quán)的發(fā)生的文件依據(jù)（包括合同、協(xié)議等，假如沒有合同、協(xié)議， 書面講明債權(quán)的發(fā)生緣故），重大債權(quán)系指應(yīng)收帳款的前十位、其他應(yīng)收款的前十位、以及金額在人民幣200萬元以上的債權(quán)。債務(wù)清單，包括債務(wù)數(shù)額、債權(quán)人名稱、發(fā)生債務(wù)的文件依據(jù)。關(guān)于重大債務(wù)的發(fā)生的文件依據(jù)（包括合同、協(xié)議等，假如沒有合同、協(xié)議，則書面講明債務(wù)的發(fā)生緣故），重大債務(wù)系指短期借款、長期借款、應(yīng)付帳款的前十位、其他應(yīng)付款的前十位，以及金額在人民幣200萬元以上的債務(wù)。律師事務(wù)所2律師事務(wù)所評估事務(wù)所（五）工業(yè)產(chǎn)權(quán)及其他無形資產(chǎn)（除提供資料外，請?zhí)顚懕砀瘢汗I(yè)產(chǎn)權(quán)）商標(biāo)商標(biāo)清單，包括商標(biāo)的名稱、注冊號、注冊地、所有權(quán)人

7、、注冊日期、到期日、商標(biāo)權(quán)上是否為第三方設(shè)定了權(quán)益；商標(biāo)權(quán)證書；商標(biāo)權(quán)交易文件（如有），包括商標(biāo)使用權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、商標(biāo)使用權(quán)許可協(xié)議。專利專利和專利申請權(quán)清單，包括專利的名稱、注冊登記地、專利權(quán)授予的日期、到期日、專利權(quán)上是否為第三方設(shè)定了權(quán)益；專利權(quán)證書；專利權(quán)交易文件（如有），包括專利權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、專利實(shí)施許可協(xié)議。計算機(jī)軟件和其他版權(quán)計算機(jī)軟件著作權(quán)或其他著作權(quán)的登記證書；未登記的計算機(jī)軟件和其他版權(quán)的名稱、內(nèi)容。域名注冊證書或情況講明、非專利技術(shù)、商號或字號的名稱、種類、期限及取得方式等情況；商譽(yù)和商譽(yù)價值的評估情況（如有）的講明及證明文件；上述無形資產(chǎn)的所有權(quán)和使用權(quán)的行使是否有限制，如

8、設(shè)定抵押、質(zhì)押或其他擔(dān)保形式，請?zhí)峁┢渲鱾鶆?wù)合同、抵押或質(zhì)押合同、抵押或質(zhì)押登記的權(quán)利證明等其他與該擔(dān)保事項相關(guān)的文件。其他公司若有轉(zhuǎn)讓或受讓、獲得或授予許可使用專有技術(shù)或軟件的情形，請?zhí)峁Ｓ屑夹g(shù)或軟件的轉(zhuǎn)讓或許可使用合同；由股東作為對公司注冊資本出資的專利或?qū)Ｓ屑夹g(shù)的資產(chǎn)評估文件；從股東單位購買取得的專利、專有技術(shù)的有關(guān)協(xié)議文件；公司所使用的專有技術(shù)、軟件若無專門權(quán)屬證明的，請?zhí)峁┕境钟屑白鳛楹戏ㄊ褂萌说臅孀C明材料。律師事務(wù)所3律師事務(wù)所會計師事務(wù)所評估事務(wù)所（六）對外擔(dān)保情況保證為其他人對外提供保證的情況講明，包括保證的金額、債務(wù)人（被保證人）名稱、債權(quán)人名稱、債務(wù)人（被保證人）履行

9、債務(wù)情況；保證合同、保證協(xié)議或其他保證文件。抵押分公司以財產(chǎn)為自身債務(wù)或其他人債務(wù)提供抵押的情況講明，包括抵押的財產(chǎn)、抵押權(quán)人名稱、債務(wù)人名稱、債務(wù)金額、抵押權(quán)行使的條件和期限；抵押合同、抵押協(xié)議或其他抵押文件；在抵押登記主管機(jī)關(guān)辦理抵押登記的全部文件。質(zhì)押以動產(chǎn)或權(quán)利為自身債務(wù)或其他人債務(wù)提供質(zhì)押的情況講明，包括質(zhì)押的動產(chǎn)和權(quán)利、質(zhì)權(quán)人名稱、債務(wù)人名稱、債務(wù)金額、質(zhì)押權(quán)行使的條件和期限；質(zhì)押合同、質(zhì)押協(xié)議或其他質(zhì)押文件；在質(zhì)押登記主管機(jī)關(guān)辦理質(zhì)押登記的全部文件。律師事務(wù)所3律師事務(wù)所會計師事務(wù)所評估事務(wù)所（七） 重大合同尚未履行完畢的合同的情況講明，包括合同金額、合同對方、合同性質(zhì)、合同履行

10、情況等。合同文本重大合同包括：借貸、托付經(jīng)營、受托經(jīng)營、托付理財、贈與、承包、租賃、技術(shù)引進(jìn)、銷售代理、原材料采購等重要合同；分公司與關(guān)聯(lián)人之間的任何合同；收購、出售資產(chǎn)的資產(chǎn)總額占分公司最近經(jīng)審計的總資產(chǎn)5%以上的合同；收購、出售資產(chǎn)相關(guān)的凈利潤或虧損的絕對值占分公司最近經(jīng)審計的凈利潤或虧損絕對值5%以上的合同；收購、出售資產(chǎn)的交易金額（承擔(dān)債務(wù)、費(fèi)用等一并計算）占分公司最近經(jīng)審計的凈資產(chǎn)總額5%以上的合同；可能對分公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重大阻礙的合同；期限超過一年或合同金額超過人民幣200萬元的合同。律師事務(wù)所3律師事務(wù)所會計師事務(wù)所評估事務(wù)所（八） 許可證業(yè)務(wù)經(jīng)營所需的全部

11、政府批準(zhǔn)（如有）、許可、執(zhí)照或登記備案文件；律師事務(wù)所1律師事務(wù)所（九） 保險正在履行之中的保險合同、保險單的清單，包括：保險合同編號、保險人、投保人、受益人、險種、保險標(biāo)的、保險期限、保險金額、保險費(fèi)；相應(yīng)的保險合同和/或保險單。律師事務(wù)所1律師事務(wù)所（十）職員（除提供資料外，請?zhí)顚懕砀瘢郝殕T、稅務(wù)情況）職員（包括離退休人員）情況講明，包括職員總數(shù)、待遇情況、與職員的勞動糾紛(如有)；標(biāo)準(zhǔn)勞動合同文本；公司與部門經(jīng)理級不以上高級治理人員的勞動合同；應(yīng)當(dāng)為職員購買、提取的社會統(tǒng)籌保險的種類、保險費(fèi)金額或提取比例；是否按規(guī)定及時、足額繳納或提取保險費(fèi)。是否存在保留“全民所有制企業(yè)職員”身份的職員

12、，如有，請講明這部分職員的數(shù)量，并合理可能這部分職員的“身份置換”所需的費(fèi)用；2002年7月至2004年6月養(yǎng)老保險費(fèi)繳款證明；2002年7月至2004年6月失業(yè)保險費(fèi)繳款證明；2002年7月至2004年6月工傷保險費(fèi)繳款證明；2002年7月至2004年6月醫(yī)療保險繳費(fèi)繳款證明；2002年7月至2004年6月住房公積金匯交書；2002、2003年勞動保障年檢證書；律師事務(wù)所2律師事務(wù)所凱捷（十一） 稅務(wù)（除提供資料外，請?zhí)顚懕砀瘢郝殕T、稅務(wù)情況）分公司適用的稅種和稅率；分公司有無欠稅，是否因欠稅受到處罰；分公司享受的稅收優(yōu)惠待遇及證明文件。除提供前述文件，還請補(bǔ)充提供：2003年、2004年公

13、司所得稅納稅申報表；2003年、2004年增值稅納稅申報表；營業(yè)稅應(yīng)稅項目；個人所得稅的代扣代繳情況；印花稅的貼花情況。律師事務(wù)所2律師事務(wù)所評估事務(wù)所（十二）爭議情況（除提供資料外，請?zhí)顚懕砀瘢汗緺幾h情況）訴訟情況講明，包括所有正在進(jìn)行的訴訟和判決后未執(zhí)行完畢的訴訟的當(dāng)事人、爭議金額、爭議事由、判決結(jié)果、執(zhí)行情況；請?zhí)峁┢鹪V狀、答辯狀、判決書、裁定書等相關(guān)訴訟文件；仲裁情況講明，包括所有正在進(jìn)行的仲裁和仲裁后未執(zhí)行完畢的仲裁的當(dāng)事人、爭議金額、爭議事由、仲裁結(jié)果、執(zhí)行情況；請?zhí)峁┲俨蒙暾垥?、裁決書等相關(guān)仲裁文件；所受行政處罰講明，包括行使處罰權(quán)的機(jī)關(guān)、處罰理由、處罰結(jié)果、對處罰結(jié)果的執(zhí)行情

14、況；可能導(dǎo)致訴訟、仲裁或行政處罰的糾紛、爭議的情況講明。律師事務(wù)所1律師事務(wù)所（十三）環(huán)保情況講明生產(chǎn)經(jīng)營活動符合有關(guān)環(huán)境愛護(hù)法律、法規(guī)的要求的證明文件/材料以及該種環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)；現(xiàn)有環(huán)保設(shè)施及環(huán)保治理標(biāo)準(zhǔn)的講明文件；公司取得的環(huán)保方面的許可證；產(chǎn)品符合國家關(guān)于產(chǎn)品的質(zhì)量、標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)監(jiān)督要求的證明文件/材料及該種標(biāo)準(zhǔn)。律師事務(wù)所1律師事務(wù)所（十四）內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)框圖；高級治理人員名單、任期；給予分公司高級治理人員的待遇講明；律師事務(wù)所2律師事務(wù)所凱捷（十五）關(guān)聯(lián)交易與“五分開”（除提供下屬資料外，請?zhí)顚懕砀瘢宏P(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易）請講明分公司在2002、2003、2004年度與關(guān)聯(lián)方（包括

15、有操縱關(guān)系和沒有操縱關(guān)系的關(guān)聯(lián)方）之間的交易，包括交易內(nèi)容、定價原則、結(jié)算方式、實(shí)際發(fā)生金額等，并提供有關(guān)交易的合同、協(xié)議及其他文件；請講明分公司與股東在資產(chǎn)、業(yè)務(wù)、人員、機(jī)構(gòu)、財務(wù)等方面分開與獨(dú)立的情況。律師事務(wù)所2律師事務(wù)所會計師事務(wù)所（十六）財務(wù)方面情況分公司要緊財務(wù)人員的名單及分工情況表內(nèi)部操縱制度(如財務(wù)審批制度、財產(chǎn)清查盤點(diǎn)方法、成本或費(fèi)用核算方法、固定資產(chǎn)治理方法等)。要緊工藝流程圖、會計核算流程圖。公司最近一期有形財產(chǎn)清查盤點(diǎn)材料。會計師事務(wù)所1會計師事務(wù)所資產(chǎn)/負(fù)債/所有者權(quán)益科目明細(xì)現(xiàn)金：按幣種分列余額銀行存款：按幣種、帳號分列余額，附： 銀行對賬單、銀行存款余額調(diào)節(jié)表(2

16、003年12月31日、2004年9月30日)對銀行余額調(diào)節(jié)表中三個月以上的未達(dá)賬項出具文字講明（簽名、蓋章）依照調(diào)查人員要求提供相關(guān)銀行的函證地址、郵編等資料短期投資：分投資項目列示，附合同，如為股票投資，需注明期末市價，并對無法變現(xiàn)的有價證券出具文字講明。應(yīng)收票據(jù)：按種類、出票日期、金額、到期日列示，如有貼現(xiàn)、抵壓的，應(yīng)予以講明。應(yīng)收票據(jù)復(fù)印件（由會計師事務(wù)所一并收集）對可能和差不多壞賬的應(yīng)收票據(jù)出具壞賬緣故、壞賬金額、及有關(guān)壞賬依據(jù)（如對方企業(yè)破產(chǎn)，應(yīng)要求企業(yè)提供法院判決書或其他外部證明材料）的文字講明（簽名、蓋章）。對權(quán)屬不明確的票據(jù)（如：用于抵押、質(zhì)押的票據(jù)等），應(yīng)由企業(yè)提供詳細(xì)的文字

17、講明（簽名、蓋章）。應(yīng)收票據(jù)在評估基準(zhǔn)日的貼現(xiàn)率應(yīng)收股利：金額較大的應(yīng)列明性質(zhì)和內(nèi)容。被投資單位關(guān)于發(fā)放股利的董事會決議。對一年以上未收回的項目，應(yīng)要求企業(yè)出具文字講明（簽名、蓋章）。對應(yīng)收股利中不能收回的項目，要求企業(yè)出具有關(guān)講明。若對方企業(yè)破產(chǎn)，應(yīng)要求企業(yè)提供法院判決書或其他外部證明材料。應(yīng)收利息：金額較大的應(yīng)列明性質(zhì)和內(nèi)容。債券的復(fù)印件。對長期未收回的項目，應(yīng)要求企業(yè)出具文字講明（簽名、蓋章）。對應(yīng)收利息中不能收回的項目，要求企業(yè)出具有關(guān)講明（簽字、蓋章）。對方企業(yè)破產(chǎn)，應(yīng)要求企業(yè)提供法院判決書或其他外部證明材料。應(yīng)收補(bǔ)貼款：金額較大的應(yīng)列明性質(zhì)和內(nèi)容。企業(yè)取得應(yīng)收補(bǔ)貼款的相關(guān)文件。對一

18、年以上未收回的項目，要求企業(yè)出具文字講明（簽名、蓋章）。對應(yīng)收補(bǔ)貼款中不能收回的項目，要求企業(yè)出具有關(guān)講明。應(yīng)收帳款（表內(nèi)、表外）：按債務(wù)人列示，需注明截至基準(zhǔn)日帳齡(分1年以內(nèi)、12年、23年、34年、45年、5年以上)，應(yīng)收款中如有持有本公司5%以上表決權(quán)股份的股東的欠款，應(yīng)予以注明。對應(yīng)收賬款中不能收回的項目，要求企業(yè)出具有關(guān)證明。對方企業(yè)破產(chǎn)，應(yīng)要求企業(yè)提供法院判決書或其他外部證明材料。債務(wù)人死亡、失蹤、對方企業(yè)長期虧損無力償付等其他情況，應(yīng)要求企業(yè)出具文字講明（簽名、蓋章）。預(yù)付帳款：同應(yīng)收帳款。對預(yù)付賬款中不能收回的項目，要求企業(yè)出具有關(guān)證明。對方企業(yè)破產(chǎn)，應(yīng)要求企業(yè)提供法院判決書

19、或其他外部證明材料。債務(wù)人死亡、失蹤、對方企業(yè)長期虧損無力償付等其他情況，應(yīng)要求企業(yè)出具文字講明（簽名、蓋章）。其他應(yīng)收款：同應(yīng)收帳款，大額款項需注明性質(zhì)及內(nèi)容，帳齡3年以上要分析回收可能性并注明關(guān)聯(lián)單位、關(guān)聯(lián)交易。對其他應(yīng)收款中不能收回的項目，要求企業(yè)出具有關(guān)證明。對方企業(yè)破產(chǎn)，應(yīng)要求企業(yè)提供法院判決書或其他外部證明材料。債務(wù)人死亡、失蹤、對方企業(yè)長期虧損無力償付等其他情況，應(yīng)要求企業(yè)出具文字講明（簽名、蓋章）。存貨：按原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、分期收款發(fā)出商品、低值易耗品、包裝物等分項列示。待攤費(fèi)用：按項目列示期初數(shù)、本期攤銷數(shù)、期末數(shù)，并提供待攤費(fèi)用各項目發(fā)生時的原始憑證的復(fù)印件。固定資產(chǎn)

20、及累計折舊：應(yīng)按房屋及建筑物、通用設(shè)備、專用設(shè)備、運(yùn)輸工具、融資租入固定資產(chǎn)等類不分不列示其期初價值、本期增加數(shù)、本期減少數(shù)及期末價值。在建工程：按工程名稱、批準(zhǔn)文號、期初數(shù)、本期增加數(shù)、本期轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)數(shù)、期末數(shù)（其中借款費(fèi)用資本化金額）、工程進(jìn)度、原預(yù)算數(shù)、資金來源。無形資產(chǎn)：按項目列示其取得方式、原值、本期攤銷額、累計攤銷額、期末余額、剩余攤銷年限，并附合同。遞延資產(chǎn)：按項目列示原始發(fā)生額、本期攤銷額、累計攤銷額、期末余額、剩余攤銷年限。短期借款：按借款單位分不列示金額、期限、條件，并附全部借款合同。應(yīng)付票據(jù)：按種類列示金額、期限，并請?zhí)峁?yīng)付票據(jù)原件及復(fù)印件和與應(yīng)付票據(jù)相關(guān)的合同等資料

21、。應(yīng)付帳款：按債權(quán)人列示，需注明截至2004年9月30日帳齡(分1年以內(nèi)、12年、23年、3年以上)，帳齡超過3年的、金額重大的應(yīng)付帳款，應(yīng)講明未償還的緣故，應(yīng)付帳款中如有持有本公司5%以上表決權(quán)股份的股東的款項，應(yīng)予以注明。大額購貨合同與對應(yīng)的購貨發(fā)票、入庫單。大額銷售合同與出庫單。企業(yè)需提供無需支付款項的證明及相關(guān)法律文件。例如債權(quán)人死亡、失蹤，則提供有關(guān)證明；又如與債權(quán)人存在債權(quán)、債務(wù)糾紛的情況，則需提供有關(guān)法院或公安機(jī)關(guān)或其他權(quán)威機(jī)關(guān)的證明文件等資料。大金額款項的債權(quán)人詳細(xì)通訊地址。預(yù)收帳款：同應(yīng)付帳款。應(yīng)付工資、應(yīng)付福利費(fèi)：企業(yè)提供本單位的工資、福利政策等。應(yīng)付利潤（應(yīng)付股利）：企業(yè)應(yīng)提供本單位的利潤分配政策及相應(yīng)的合同、協(xié)議。預(yù)提費(fèi)用：企業(yè)應(yīng)提供有關(guān)合同、計提依據(jù)等相關(guān)資料。其他應(yīng)付款：按債權(quán)人列示。大額款項需注明性質(zhì)。未交稅金：按稅種列示稅率或?qū)嶋H稅負(fù)、期末欠交或多交的稅額。講明前三年實(shí)際執(zhí)行的稅收政策，提供稅收文件。一年內(nèi)到期的長期負(fù)債：同短期借款。長期借款：按借款單位列示類不、金額、期限、條件、利率。應(yīng)付債券：按發(fā)行時刻先后列示債券的性質(zhì)、期限、發(fā)行條件、面值總額、溢價(或折價)、應(yīng)計利息總額、年利率、期末余額。應(yīng)付債券原件及復(fù)印件。如為托管債券，則應(yīng)提供托管協(xié)議；如無托管協(xié)議，則應(yīng)提供托管單位的詳細(xì)