2022年商業(yè)銀行經(jīng)營管理形成性考核冊及參考答案

1、商業(yè)銀行經(jīng)營管理形成性考核冊及參照答案商業(yè)銀行經(jīng)營管理作業(yè)1一、名詞解釋1、商業(yè)銀行：商業(yè)銀行是以吸取公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算為重要業(yè)務(wù)企業(yè)法人，是以追求利潤最大化為經(jīng)營目，以貨幣信用業(yè)務(wù)和綜合金融服務(wù)為經(jīng)營對象綜合性、多功能金融企業(yè)。 2、信息披露：信息披露是指商業(yè)銀行依法將反應(yīng)其經(jīng)營狀況重要信息，如財務(wù)會計匯報、各類風(fēng)險管理狀況、企業(yè)治理、年度重大事項等真實、精確、及時、完整地向投資者、存款人及有關(guān)利益人予以公開過程。3、存款保險制度：存款保險制度是保護(hù)存款人利益、穩(wěn)定金融體系事后補救措施。它規(guī)定商業(yè)銀行將其吸取存款按照一定保險費率向存款保險機(jī)構(gòu)投保，當(dāng)商業(yè)銀行經(jīng)營破產(chǎn)不能支付存款時，

2、由存款保險機(jī)構(gòu)代為支付法定數(shù)額保險金。4、抵押貸款：抵押貸款是指按照中華人民共和國擔(dān)保法規(guī)定保證方式以借款人或第三人財產(chǎn)作為抵押物發(fā)放貸款。5、貸款風(fēng)險分類：貸款風(fēng)險分類又稱為貸款五級分類，是指商業(yè)銀行按照借款人最終償還貸款本金和利息實際能力，確定貸款遭受損失風(fēng)險程度，將貸款質(zhì)量分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類一種管理措施，其中后三類被稱為不良資產(chǎn)。6、分級授權(quán)：分級授權(quán)是商業(yè)銀行進(jìn)行貸款業(yè)務(wù)活動時應(yīng)當(dāng)遵照基本原則之一，是指在統(tǒng)一法人管理體制下，總行、一級分行、二級分行逐層向下授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)，下級行必須在上級行授權(quán)范圍內(nèi)和權(quán)限內(nèi)從事信貸業(yè)務(wù)，超過權(quán)限必須向上級行審批。7、不良貸款：不良貸款是

3、指借款人未能按照原定貸款協(xié)議準(zhǔn)時償還商業(yè)銀行貸款本息，或者已經(jīng)有跡象表明借款人不也許按照原定貸款協(xié)議準(zhǔn)時償還商業(yè)銀行貸款本息而形成貸款。8、信貸資產(chǎn)證券化：信貸資產(chǎn)證券化是指將缺乏流動性但又具有未來現(xiàn)金流信貸資產(chǎn)集中起來，進(jìn)行構(gòu)造性重組，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌錾线M(jìn)行流通證券，據(jù)以融通資金過程。二、判斷正誤并闡明理由 1、商業(yè)銀行具有信用發(fā)明功能，其信用發(fā)明有一定程度。對2、按照目前法律規(guī)定，中國公民可以成為商業(yè)銀行股東。對3、我國商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格。對4、目前我國商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)中，占絕對比重是貸款和證券投資。對5、銀行從事股票投資業(yè)務(wù)是其證券投資業(yè)務(wù)重要內(nèi)容之一。錯誤,由于目前

4、我國商業(yè)銀行從事證券投僅限于政府債券和金融債券，并不從事股票投資業(yè)務(wù)。三、簡述題1、政府對商業(yè)銀行實行監(jiān)管目和原則是什么？政府監(jiān)管目：(1)維護(hù)銀行業(yè)安全與穩(wěn)定；(2)保護(hù)存款人、投資者和其他社會公眾利益； (3)增進(jìn)銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)效率。政府監(jiān)管基本原則： （1）依法監(jiān)管原則； （2）合理監(jiān)管原則； （3）適度監(jiān)管原則；（4）高效監(jiān)管原則。2、我國商業(yè)銀行與發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行差距重要體目前哪些方面? 我國商業(yè)銀行與國外商業(yè)銀行差距重要表目前如下幾種方面： (1)商業(yè)銀行資本實力上差距。世界上前20家大銀行資本充足率為11，而按照國人民銀行比較寬松資本充足率來計算，我國國有商業(yè)銀行資本

5、充足率都不高。 (2)經(jīng)營效率方面差距。全球500強(qiáng)中，有2家銀行來自中國中國銀行和工商銀行,但人均發(fā)明收入和人均管理資產(chǎn)卻是至少。在股本回報率方面，國際大銀行水平一般可以到達(dá)15以上，而中國國有銀行仍然達(dá)不到5水平。 (3)資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險管理差距。世界前20家銀行不良貸款率是132。美國比率67，而我國四大國有銀行在去年剝離了13萬億不良資產(chǎn)后，不良資產(chǎn)率下降了咯，不過仍在25左右徘徊。 (4)企業(yè)治理方面差距。我國國有銀行由于歷史原因還沒有建立起良好企業(yè)機(jī)制，不能完全按照現(xiàn)代企業(yè)制度方式運作。（5）經(jīng)營機(jī)制和管理體制方面差距。我國國有商業(yè)銀行自主經(jīng)營、自我約束機(jī)制尚未建立，經(jīng)營目模糊。在管

6、理方式上外資銀行更多地采用扁平化、垂直式管理模式，我國銀行仍舊沿用著階梯式管理和行政式管理模式。（6）信息科技水平相對落后。與國外商業(yè)銀行相比，我國商業(yè)銀行在信息科技水平方面相對落后。這種落后不僅體現(xiàn)投入少，更重要體現(xiàn)為投入分散、互不兼容和信息不能共享等方面。這一點在各家商業(yè)銀行開辦銀行卡業(yè)務(wù)中體現(xiàn)得尤為明顯。為了處理這一問題、提高我國商業(yè)銀行信息科技水平和金融服務(wù)水平，國家于成立了中國銀聯(lián)股份有限企業(yè)。3、簡述成立中國銀聯(lián)企業(yè)成立意義。 成立中國銀聯(lián)股份有限企業(yè)現(xiàn)實意義在于： (1)有助于依托科技進(jìn)步和體制創(chuàng)新，科學(xué)規(guī)劃銀行卡跨行信息互換網(wǎng)絡(luò)，全面推行統(tǒng)一業(yè)務(wù)規(guī)范、技術(shù)原則和“銀聯(lián)”標(biāo)識，加

7、緊聯(lián)網(wǎng)通用步伐； (2)有助于聯(lián)合各家商業(yè)銀行，建立我國銀行卡產(chǎn)業(yè)“市場資源共享、業(yè)務(wù)聯(lián)合發(fā)展、 公平有序競爭、服務(wù)質(zhì)量提高”良性發(fā)展機(jī)制，推進(jìn)我國銀行卡產(chǎn)業(yè)化發(fā)展； (3)有助于提高我國金融業(yè)服務(wù)水平，加速實現(xiàn)金融電子化，適應(yīng)加入世界貿(mào)易組織后我國銀行業(yè)競爭需要。4、簡述股份制商業(yè)銀行權(quán)力機(jī)構(gòu)構(gòu)成及其職責(zé)。 商業(yè)銀行權(quán)力機(jī)構(gòu)，也就是商業(yè)銀行決策機(jī)構(gòu)，它包括股東大會和董事會，其中股東大會是商業(yè)銀行最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。 一般說來，股東大會重要有如下職權(quán)：決定商業(yè)銀行經(jīng)營方針和投資計劃；選舉和更換董事，決定董事酬勞事項等。 董事會職責(zé)包括： (1)制定銀行經(jīng)營目和政策； (2)挑選和聘任銀行高級管理人員

8、； (3)設(shè)置多種委員會或附屬機(jī)構(gòu)； (4)對銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查。5、簡述我國商業(yè)銀行設(shè)置分支機(jī)構(gòu)條件。 商業(yè)銀行設(shè)置分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具有下列基本條件： (1)分支機(jī)構(gòu)要設(shè)置在交通比較便利中心都市； (2)分支機(jī)構(gòu)設(shè)置地點必須擁有較多人口； (3)設(shè)置分支機(jī)構(gòu)必須選擇經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)地區(qū)； (4)必須考慮所選地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展前景。6.商業(yè)銀行為何要實行貸款五級分類法？ 為建立現(xiàn)代銀行制度，改善貸款分類措施，加強(qiáng)信貸管理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，中國人民銀行于底公布了貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則，決定自1月1日起在我國商業(yè)銀行內(nèi)全面推行貸款風(fēng)險分類管理。貸款風(fēng)險分類，又稱為貸款五級分類，是指商業(yè)銀行按借款人最終償還貸款本金

9、和利息實際能力，確定貸款遭受損失風(fēng)險程度，將貸款質(zhì)量分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類一種管理措施，其中后三類被稱為不良資產(chǎn)。 該措施建立在動態(tài)監(jiān)測基礎(chǔ)上，通過對借款人現(xiàn)金流量、財務(wù)實力、抵押品價值等原因持續(xù)監(jiān)測和分析，判斷貸款實際損失程度，對銀行信貸管理人員素質(zhì)和信貸管理水平均有較高規(guī)定，有助于商業(yè)銀行及時地發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放后出現(xiàn)問題，能精確辨別貸款內(nèi)在風(fēng)險、有效地跟蹤貸款質(zhì)量，便于銀行及時采用措施，從而提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。7、商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生原因和處理方式： (1)社會融資構(gòu)造影響，我國間接融資比重較大，企業(yè)普遍缺 少自有資金，企業(yè)效益不好，必然影響到銀行不良資產(chǎn)。 (2)宏觀經(jīng)濟(jì)體制影響

10、。長期以來我國經(jīng)濟(jì)增長重要是政府主導(dǎo)粗放型經(jīng)營模式，國有銀行根據(jù)政府指令發(fā)放貸款，經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌后，改革成本大部分由銀行承擔(dān)了，由此形成大部分不良資產(chǎn)。 (3)是政策性銀行成立前，國家根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要而發(fā)放貸款，也就是所謂政策性貸款，這些貸款中大部分后來成為銀行不良貸款。 (4)社會信用環(huán)境不好，沒有形成很好信用文化。 (5)除此之外，商業(yè)銀行自身也存在著某些問題，例如法人治理構(gòu)造未能建立起來、經(jīng)營機(jī)制不活、管理落后、人員素質(zhì)低等原因都影響著銀行資產(chǎn)質(zhì)量提高。與此同步，對商業(yè)銀行監(jiān)督管理工作局限性也是影響原因之一。 處置不良資產(chǎn)方式: 我國金融資產(chǎn)管理企業(yè)承擔(dān)著特殊使命， 國家賦予了我們比較寬泛

11、業(yè)務(wù)范圍和對應(yīng)手段與功能。金融資產(chǎn)管理企業(yè)在處置不良資產(chǎn)處置中，除債轉(zhuǎn)股這一特殊手段和老式催收、訴訟、拍賣、破產(chǎn)清算等手段外，尚有下列幾種重要處置方式： (一)債務(wù)重組。對債務(wù)人債務(wù)進(jìn)行重組，是資產(chǎn)處置中大量使用方式。債務(wù)重組前提條件是債務(wù)人有良好償債意愿，目是恢復(fù)債務(wù)人償債能力。債務(wù)重組，就是對其作出債務(wù)重新安排，有在還款期限上延長，有在利率上作出新安排，有也許在應(yīng)收利息上作出折讓，有也可以在本金上作出合適折讓。 (二)債權(quán)轉(zhuǎn)讓。債權(quán)轉(zhuǎn)讓有許多前提條件，要與債務(wù)重組比較收益、成本和風(fēng)險，通過多方比較后來，才會選擇債務(wù)轉(zhuǎn)讓為最終方式，因而債權(quán)轉(zhuǎn)讓方式在選擇次序上優(yōu)于企業(yè)破產(chǎn)處置方式。 (三)債

12、權(quán)置換。債權(quán)置換是一種價值止損和價值提高相結(jié)合資產(chǎn)處置方式。采用債權(quán)置換方式，在方案設(shè)計上一般要作出這樣幾種判斷：一是債權(quán)置換得到整體價值提高；二是債權(quán)安全性提高，風(fēng)險減少；三是置換后新債務(wù)人與本來債務(wù)人相比償債能力更強(qiáng)；四是通過債權(quán)置換，我們處置過程又增長了新有效擔(dān)保；五是通過置換便于債務(wù)重組，到達(dá)債務(wù)人債務(wù)重組后提高還款能力。 (四)行業(yè)重組與跨行業(yè)重組。資產(chǎn)處置過程中要到達(dá)雙贏目， 即債權(quán)人和債務(wù)人雙贏，或者說三贏，即債權(quán)人、債務(wù)人和地方政府都滿意，就要樹立資產(chǎn)管理企業(yè)重組專家形象，進(jìn)行跨行業(yè)重組或行內(nèi)重組，或者資產(chǎn)重組。通過重組，優(yōu)勢互補，市場份額增長、管理能力得到提高，市場融資能力增

13、強(qiáng)，拓寬市場渠道，減少經(jīng)營成本和管理成本，提高經(jīng)濟(jì)效益和企業(yè)償債能力，到達(dá)提高企業(yè)價值，進(jìn)而到達(dá)提高債權(quán)價值目。 (五)資產(chǎn)分包。資產(chǎn)分包目在于提高資產(chǎn)處置效率和減少處置成本，這是國際上普遍采用一種很好方式。 (六)資產(chǎn)證券化。資產(chǎn)證券化作為一種金融創(chuàng)新，是一種技術(shù)和操作措施，它并不局限于某一種特定處理不良資產(chǎn)措施。金融資產(chǎn)管理企業(yè)將不良資產(chǎn)進(jìn)行整合后，通過第三方進(jìn)行信用增級后以此為擔(dān)保發(fā)行證券。當(dāng)然不良資產(chǎn)證券化與正常信貸資產(chǎn)證券化有所不一樣，必須采用一系列特殊措施以保證其運作成功，例如折價發(fā)行、政府介入信用增級以及在稅收方面提供優(yōu)惠等。8、試述商業(yè)銀行資產(chǎn)作用。 (1)銀行資產(chǎn)是商業(yè)銀行獲

14、得收入重要來源. (2)資產(chǎn)規(guī)模是衡量一家商業(yè)銀行實力和地位重要標(biāo)志，商業(yè)銀行信用高下直接與其資產(chǎn)規(guī)模大小有關(guān)； (3)資產(chǎn)質(zhì)量是銀行前景重要預(yù)測指標(biāo)。一家銀行資產(chǎn)分布狀況、貸款對象和期限都影響著銀行資產(chǎn)質(zhì)量，對資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行分析可以使人們對商業(yè)銀行經(jīng)營前景做出科學(xué)預(yù)測，從而促使銀行深入提高經(jīng)營管理，為銀行股東增長利潤。 (4)資產(chǎn)管理不善是導(dǎo)致銀行倒閉、破產(chǎn)重要原因之一。由于銀行資產(chǎn)管理在整個銀行管理中處在非常重要地位，銀行資產(chǎn)管理不善，導(dǎo)致銀行出現(xiàn)流動性危機(jī)，不可以及足額地支付存款人需要和融資人融資規(guī)定，嚴(yán)重話會出現(xiàn)銀行倒閉現(xiàn)象。 商業(yè)銀行經(jīng)營管理形考作業(yè)2一.名詞解釋1.銀行負(fù)債：它是指商

15、業(yè)銀行通過對外負(fù)債方式籌措平常經(jīng)所需資金活動。2.協(xié)定賬戶：是銀行對自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶深入創(chuàng)新發(fā)展，它是一種存款按照約定可以在儲蓄存款賬戶、支票存款賬戶和貨幣市場互助基金賬戶之間自動轉(zhuǎn)賬賬戶。3.告知儲蓄存款：是我國商業(yè)銀行推出一種適合于需隨時支取較大款項存款人使用存款業(yè)務(wù)品種，它是由存款人一次存人本金，銀行發(fā)給存折，存款人憑存折可以不限次數(shù)支取款項，取款需在取款日前以書面告知銀行儲蓄存款。存款利率按照人民銀行公布告知存款利率執(zhí)行。 4、中間業(yè)務(wù)：是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入業(yè)務(wù)。詳細(xì)包括支付結(jié)算類、銀行卡類、代理類、擔(dān)保類、承諾類、交易類、基金托管類、征詢顧問類和其

16、他類等九大類。5、表外業(yè)務(wù)：是指商業(yè)銀行所從事，按照通行會計準(zhǔn)則不計人資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響資產(chǎn)負(fù)債總額，但能變化當(dāng)期損益及營運資金，從而提高銀行資產(chǎn)酬勞率活動。這些業(yè)務(wù)構(gòu)成了商業(yè)銀行或有資產(chǎn)和或有負(fù)債，雖然不在資產(chǎn)負(fù)債表中反應(yīng)，但在一定條件下會轉(zhuǎn)變成為資產(chǎn)業(yè)務(wù)或負(fù)債業(yè)務(wù)，因此需要在表外進(jìn)行記載、反應(yīng)、核算、控制和管理。6、財務(wù)顧問：是指商業(yè)銀行運用自己專業(yè)知識和人才、技術(shù)、信息優(yōu)勢，以顧問身分，為客戶財務(wù)管理乃至經(jīng)營管理提供征詢服務(wù)業(yè)務(wù)。7、個人理財：從消費者角度講，就是確定自己階段性生活與投資目，審閱自己資產(chǎn)分派狀況及承受能力，在專家提議下調(diào)整資產(chǎn)配置與投資，并及時理解自己資產(chǎn)賬戶及有關(guān)信息

17、，以到達(dá)個人資產(chǎn)收益最大化；從金融企業(yè)角度講，一是研究開發(fā)個人理財產(chǎn)品，二是提供專業(yè)理財服務(wù)。8、擔(dān)保業(yè)務(wù)：是指商業(yè)銀行為客戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保，承擔(dān)客戶違約風(fēng)險業(yè)務(wù)，重要包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。二、判斷正誤并闡明理由1.負(fù)債業(yè)務(wù)產(chǎn)生商業(yè)銀行所有資金來源。錯誤。負(fù)債一般分為廣義負(fù)債和狹義負(fù)債。一般非特指銀行負(fù)債指狹義負(fù)債。而銀行狹義負(fù)債并不是銀行資金所有來源。銀行負(fù)債所有來源應(yīng)當(dāng)是狹義負(fù)債和白有資金之和，即廣義負(fù)債。 、2、高負(fù)債是商業(yè)銀行區(qū)別于其他企業(yè)重要標(biāo)志之一。對。商業(yè)銀行是以辦理存貸款為重要業(yè)務(wù)， 以盈利為重要目特殊企業(yè)。商業(yè)銀行自有資金很少，資產(chǎn)運用所需資金絕大部

18、分來自于對外負(fù)債。因此，負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最重要業(yè)務(wù)之一，也是其區(qū)別于一般企業(yè)一種重要標(biāo)志。3.商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)是其資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)延伸。 對，中間業(yè)務(wù)雖然不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)和表內(nèi)負(fù)債，但商業(yè)銀行從事中間業(yè)務(wù)必須以良好資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，離開了資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)，中間業(yè)務(wù)就無從談起。4、商業(yè)銀行借助表外業(yè)務(wù)可以擴(kuò)大其信用規(guī)模。對5、商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)可以減少經(jīng)營風(fēng)險，提高盈利能力。對三、簡述題1、簡述商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營管理目。商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營管理目重要有兩個：(1)努力增長負(fù)債總量，提高負(fù)債穩(wěn)定性。存款負(fù)債是商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)主體，不過存款對商業(yè)銀行來說有很大不穩(wěn)定性，這種不穩(wěn)定性不利于商業(yè)銀

19、行進(jìn)行期限較長資產(chǎn)業(yè)務(wù)，從而減少了盈利水平。因此，為不停增長盈利能力，商業(yè)銀行既要提高服務(wù)水平穩(wěn)定既有存款等各項負(fù)債余額，又要下大力氣挖掘新資金來源渠道。這些都規(guī)定商業(yè)銀行制定科學(xué)負(fù)債業(yè)務(wù)管理規(guī)劃，采用切實可行措施措施組織更多資金，增長負(fù)債規(guī)模，并努力提高負(fù)債穩(wěn)定性。(2)調(diào)整優(yōu)化負(fù)債構(gòu)造。負(fù)債管理除了增長負(fù)債總量以保持并增長負(fù)債穩(wěn)定性外，還 必須兼顧構(gòu)造上合理性。合理負(fù)債構(gòu)造需要長短期負(fù)債合理搭配，不片面地強(qiáng)調(diào)任何一種業(yè)務(wù)，必須著眼于商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，對長短期負(fù)債進(jìn)行優(yōu)化組合，使商業(yè)銀行負(fù)債構(gòu)造既可以與資產(chǎn)運用需要相匹配，又能滿足減少資金風(fēng)險和保持必要流動性規(guī)定。2、簡述影響銀行存款

20、變動原因有哪些？。影響銀行存款重要原因可以分為內(nèi)部和外部兩大類：外部原因重要有： (1)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和經(jīng)濟(jì)周期。經(jīng)濟(jì)和貨幣信用發(fā)達(dá)國家和地區(qū)，社會存款來源渠道自、存量大、未來增長潛力大，商業(yè)銀行可調(diào)動資金量大，生存發(fā)展空間廣闊；經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)、信用關(guān)系簡樸國家和地區(qū)，社會積累較少，存款來源有限，商業(yè)銀行很難獲得維持生存發(fā)展所需要存款規(guī)模，未來發(fā)展空間狹小。在經(jīng)濟(jì)周期不一樣階段，銀行受制于宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r，吸取存款難易程度也有很大差異。在經(jīng)濟(jì)高漲時期，有效需求猛增，社會資金富余，銀行存款規(guī)模會大幅增長；在蕭條時期，有效需求局限性，社會資金匱乏，銀行存款增幅下降甚至存量下降。 (2)銀行同業(yè)競爭。任何

21、一種國家和地區(qū)，在一定期點上，可動用社會存款量總是一定，過多銀行等金融機(jī)構(gòu)追逐有限資金來源，必然會影響到銀行存款規(guī)模。 (3)中央銀行貨幣政策。中央銀行貨幣政策變動，會直接或間接地影響整個社會存款水平，從而影響商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)發(fā)展。 (4)金融法規(guī)。為了協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，維護(hù)金融秩序，各個國家都制定有專門法律、法律規(guī)范商業(yè)銀行行為。當(dāng)一種國家或地區(qū)政府制定政策有助于商業(yè)銀行發(fā)展時，銀行存款增長就快；反之，銀行存款增長就慢。 (5)人們儲蓄習(xí)慣和收入、支出預(yù)期。由于生活環(huán)境、文化背景、社會制度等方面差異，人們儲蓄習(xí)慣和支出預(yù)期各不相似，這些原因必然反應(yīng)到人們存款態(tài)度上，從供應(yīng)方面影響銀行存款水平。

22、內(nèi)部原因重要有： (1)存款計劃與實行。銀行應(yīng)在詳細(xì)調(diào)查市場基礎(chǔ)上制定出切實可行存款規(guī)劃。首先應(yīng)做到機(jī)構(gòu)網(wǎng)點布局合理，然后配置好得力人員，在此基礎(chǔ)上合理分派存款增長任務(wù)， 并根據(jù)進(jìn)展?fàn)顩r及時加以調(diào)整。 (2)存款利率。存款利率代表存款人存款收益，提高利率能提高存款人存款積極 性，從而擴(kuò)大銀行存款規(guī)模。不過，由于競爭存在，一種銀行提高存款利率必然激起其他銀行爭相效仿，最終成果很也許是該銀行不僅沒有提高存款市場擁有率，反而提高了整個銀行業(yè)利率成本。 (3)銀行服務(wù)。服務(wù)項目、服務(wù)質(zhì)量、營業(yè)時間等都是商業(yè)銀行增強(qiáng)存款吸取能力重要措施。 (4)銀行實力和信譽。在其他條件相似狀況下，存款人更樂意把錢存人

23、實力雄厚、 信譽卓著大銀行。 (5)銀行社會聯(lián)絡(luò)。良好社會聯(lián)絡(luò)是銀行吸取存款“無形資產(chǎn)”。銀行員工行為、銀行形象等都可以成為影響銀行存款業(yè)務(wù)重要原因。再者，銀行通過向企業(yè)提供存款、貸款、結(jié)算等服務(wù)，可以增強(qiáng)與企業(yè)聯(lián)絡(luò)，穩(wěn)定并擴(kuò)大企業(yè)存款。3、簡述商業(yè)銀行負(fù)債來源渠道。 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)重要由存款負(fù)債和借人負(fù)債所構(gòu)成。 其中存款負(fù)債來源有： (1)企業(yè)生產(chǎn)服務(wù)過程中臨時閑置資金； (2)居民消費節(jié)余和待用資金； (3)派生存款，即由銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)所引致存款； (4)其他存款來源，如政府部門和事業(yè)單位周轉(zhuǎn)資金、銀行同業(yè)存款、代收款項等。 借人負(fù)債來源重要有： (1)發(fā)行金融債券； (2)發(fā)行大額存單

24、； (3)同業(yè)拆借； (4)向中央銀行借款； (5)在國際貨幣市場籌措資金。4、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)現(xiàn)實狀況 目前，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)“發(fā)展緩慢、規(guī)模較小、收益低”，“占總收入比重一般不超過10”。就已開展品種來看，重要集中于金融服務(wù)類，而國外為銀行帶來巨大利潤或有資產(chǎn)負(fù)債類則開展不多。收益比重低。據(jù)記錄，目前我國四大國有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)占所有收益比重分別為：中國銀行約17，中國建設(shè)銀行約8，中國工商銀行約5，中國農(nóng)業(yè)銀行局限性4，四大銀行平均僅8.5%左右。而西方商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入一般在銀行收入中所占比例到達(dá)30%以上，并且有不停增長趨勢。業(yè)務(wù)品種少。國內(nèi)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)起步較晚， 在產(chǎn)品品

25、種上僅僅限于結(jié)算、代理收費等勞動密集型產(chǎn)品，而技術(shù)含量高資信調(diào)查、資產(chǎn)評估、個人理財、期貨期權(quán)以及衍生工具類剛剛起步或尚未開展。 5、表外業(yè)務(wù)種類及其作用有哪些? 表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行所從事，按照通行會計準(zhǔn)則不計人資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響資產(chǎn)負(fù)債總額，但能變化當(dāng)期損益及營運資金，從而提高銀行資產(chǎn)酬勞率活動。狹義表外業(yè)務(wù)按照性質(zhì)可以分為如下四種： (1)貸款承諾。貸款承諾是銀行一種授信方式，即銀行向客戶承諾在未來一定期期內(nèi)，按照約定條件發(fā)放一定貸款，銀行為此收取一定費用。 (2)擔(dān)保。擔(dān)保是指銀行以保證人身分接受客戶委托，對國內(nèi)外企業(yè)提供信用擔(dān)保服務(wù)業(yè)務(wù)。 (3)金融衍生工具。它是指以股票、債券或貨

26、幣等資產(chǎn)交易為基礎(chǔ)而派生出來金融工具，是金融創(chuàng)新產(chǎn)物。 (4)投資銀行業(yè)務(wù)。伴隨金融業(yè)務(wù)自由化進(jìn)程不停加緊，商業(yè)銀行承擔(dān)了越來越多投資銀行業(yè)務(wù)，如證券包銷、證券代理和分銷、證券造市等。 表外業(yè)務(wù)重要作用有： (1)為客戶提供多元化金融服務(wù)。通過開展表外業(yè)務(wù)，銀行業(yè)務(wù)范圍大大拓寬，銀行在不停滿足客戶多元化規(guī)定同步，穩(wěn)定和擴(kuò)大了市場占有份額，b使銀行社會性上升到了一種新高度。 (2)有效地防備和轉(zhuǎn)移風(fēng)險。伴隨銀行業(yè)務(wù)國際化，資金跨國流動越來越頻繁，而自20世紀(jì)70年代初布雷頓森林體系瓦解以來，匯率和利率變化不定，老式投資技術(shù)對匯率風(fēng)險、利率風(fēng)險等基本無能為力，創(chuàng)新表外業(yè)務(wù)就成為銀行和投資者防備、轉(zhuǎn)

27、移和控制 風(fēng)險有效途徑之一。 (3)增長資金流動性。表外業(yè)務(wù)中許多金融工具都具有可轉(zhuǎn)讓性，從而增進(jìn)了銀行資產(chǎn)流動性。 (4)發(fā)明信用，增長資金來源渠道。銀行競爭加劇，使得資金來源重點從負(fù)債轉(zhuǎn)向了資產(chǎn)。借助于表外業(yè)務(wù)，銀行大大彌補了資金缺口，信用規(guī)模得以擴(kuò)大。6、簡述商業(yè)銀行財務(wù)顧問業(yè)務(wù)內(nèi)容。 財務(wù)顧問，是商業(yè)銀行運用自己專業(yè)知識和人才、技術(shù)、信息優(yōu)勢，以顧問身分為客戶財務(wù)管理乃至經(jīng)營管理提供征詢服務(wù)業(yè)務(wù)。銀行財務(wù)顧問業(yè)務(wù)內(nèi)容十分龐雜， 根據(jù)其性質(zhì)可分為如下幾類： (1)企業(yè)信用等級評估。是指由專業(yè)權(quán)威信用評估機(jī)構(gòu)，在調(diào)查研究基礎(chǔ)上，通過對企業(yè)若干年來財務(wù)報表、經(jīng)營管理能力、經(jīng)濟(jì)效益、市場競爭能

28、力、信用紀(jì)錄、行業(yè)發(fā)展前景等方面資料信息進(jìn)行搜集整頓，站在公正立場上，運用科學(xué)措施和評估程序，確定企業(yè)對應(yīng)級別信用等級一項征詢業(yè)務(wù)。 (2)固定資產(chǎn)投資項目評估。是指銀行對擬議中固定資產(chǎn)項目，包括基本建設(shè)項目和技術(shù)改造項目在財務(wù)、技術(shù)和市場等方面合理性和可行性進(jìn)行全面、深入、細(xì)致調(diào)查和研究，在此基礎(chǔ)上作出項目評估匯報，得出項目可行與否結(jié)論征詢業(yè)務(wù)。項目評估是企業(yè)投資決策重要根據(jù)，科學(xué)評估可起到防止盲目投資和反復(fù)投資作用，也是銀行固定資產(chǎn)貸款發(fā)放前必須進(jìn)行工作。 (3)資產(chǎn)評估。是指商業(yè)銀行按照客戶委托根據(jù)國家有關(guān)原則和程序，對客戶資產(chǎn)既有價值進(jìn)行評估業(yè)務(wù)。 (4)債券評級。即商業(yè)銀行接受發(fā)行債

29、券企業(yè)委托，以中介入身分，根據(jù)企業(yè)經(jīng)營狀況、還本付息記錄和未來現(xiàn)金流量等狀況，根據(jù)特定原則和程序，對發(fā)債企業(yè)未來還本付息綜合能力進(jìn)行評估，并給債券以一定信用級別業(yè)務(wù)。 (5)投資征詢業(yè)務(wù)。是指銀行為單位和個人證券投資業(yè)務(wù)提供征詢服務(wù)業(yè)務(wù)。 (6)綜合征詢。是指商業(yè)銀行運用多方面知識和信息，對企業(yè)行業(yè)、地區(qū)、全局等范圍較大、難度較高問題，給出系統(tǒng)性全局性征詢服務(wù)業(yè)務(wù)。如企業(yè)經(jīng)營管理征詢、經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略征詢。7、目前,制約我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展原因有那些? (一)經(jīng)營觀念。較長時間以來，商業(yè)銀行在經(jīng)營觀念上存在偏差，沒有對業(yè)務(wù)發(fā)展進(jìn)行精確定位。受老式銀行經(jīng)營理論影響較深，普遍只重視開拓存貸業(yè)務(wù)，而

30、沒有從經(jīng)營戰(zhàn)略上把中間業(yè)務(wù)作為支柱進(jìn)行發(fā)展。再者，一直以來銀行大部分中間業(yè)務(wù)是免費服務(wù)，不講價格，不計成本，致使銀行信用價值扭曲錯位，在經(jīng)營中，中間業(yè)務(wù)往往只作為一種吸取存款手段。伴隨市場競爭日趨劇烈，各家商業(yè)銀行開始逐漸認(rèn)識到了發(fā)展中間業(yè)務(wù)重要性，但各行對怎樣管理、發(fā)展中間業(yè)務(wù)尚無成熟、一致模式。目前，多數(shù)銀行中間業(yè)務(wù)都分散在個人銀行部、企業(yè)銀行部、國際業(yè)務(wù)部辦理，收費規(guī)則由會計部門制定，缺乏統(tǒng)一規(guī)劃發(fā)展機(jī)構(gòu)，不適應(yīng)迅速發(fā)展中間業(yè)務(wù)規(guī)定。對于某些風(fēng)險較高表外業(yè)務(wù)(如貸款承諾，銀行重要面臨流動性風(fēng)險和信用風(fēng)險)，商業(yè)銀行還缺乏有效風(fēng)險管理手段。假如在銀行內(nèi)控制度不健全條件下，盲目開辦某些風(fēng)險大

31、中間業(yè)務(wù)，會使銀行面臨極大風(fēng)險。 (二)法律原因。我國商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)法律環(huán)境較差，由于缺乏精通金融和法律復(fù)合型人才以及地方保護(hù)主義等原因存在，銀行在開展中間業(yè)務(wù)時合法權(quán)益往往得不到有效法律保護(hù)，無法可依、有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)不良法律環(huán)境嚴(yán)重地影響和制約了國有銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展。 (三)社會信用。中間業(yè)務(wù)是社會信用發(fā)展到一定階段產(chǎn)物，是商業(yè)信用發(fā)展到一定階段后，伴隨銀行信用出現(xiàn)而出現(xiàn)。尤其是中間業(yè)務(wù)中或有資產(chǎn)負(fù)債類表外業(yè)務(wù)，如擔(dān)保、承諾等，是商業(yè)信用一種替代或增強(qiáng)，此類中間業(yè)務(wù)迅速發(fā)展，依賴于良好社會信用環(huán)境。目前，由于我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)還處在發(fā)展初期，信用制度尚不健全，微觀經(jīng)濟(jì)主體信用觀念

32、較差，隨意違約、無理拒付、拖欠和逃廢債現(xiàn)象還比較普遍，對信用法制保障也不完備。這使得銀行在開辦此類中間業(yè)務(wù)時承擔(dān)著較高信用風(fēng)險，而收益卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于同等風(fēng)險資產(chǎn)業(yè)務(wù)。 (四)客戶需求。目前，客戶對銀行更多是資金需求，在管理征詢、現(xiàn)金管理、投資顧問等方面需求還不充足，并且客戶對銀行可以提供哪些中間業(yè)務(wù)項目也比較模糊，私人理財業(yè)務(wù)在許多地方才剛剛起步。市場發(fā)育水平較低決定了商業(yè)銀行許多中間業(yè)務(wù)市場需求有限。 (五)人員素質(zhì)。國內(nèi)高素質(zhì)從業(yè)人員不多已成為我國銀行業(yè)不能開展技術(shù)含量高品種業(yè)務(wù)“瓶頸”。例如理財顧問，就規(guī)定對銀行、保險、證券、房地產(chǎn)、外匯、國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢均有較全面掌握，而這方面人才在我國金融

33、界非常稀缺。 (六)惡性競爭。由于不少商業(yè)銀行在某種程度上將中間業(yè)務(wù)作為爭奪銀行存款份額手段，致使銀行在中間業(yè)務(wù)中出現(xiàn)隨意確定收費原則、少收費、免費服務(wù)甚至墊付資金惡性競爭局面，使得廣大客戶對銀行收取手續(xù)費缺乏認(rèn)識，不能接受中間業(yè)務(wù)收費觀念。 商業(yè)銀行經(jīng)營管理形考作業(yè)3一.名詞解釋1、網(wǎng)上銀行：又稱網(wǎng)絡(luò)銀行，是依托信息技術(shù)、“因特網(wǎng)”提供多種金融服務(wù)一種全新企業(yè)組織形式或是一種全新銀行服務(wù)手段。2、網(wǎng)上支付：是指網(wǎng)交易者通過網(wǎng)絡(luò)完畢貨幣給付行為。3、資產(chǎn)負(fù)債比例管理：是對銀行資產(chǎn)和負(fù)債規(guī)定一系列比例，從而實現(xiàn)對資產(chǎn)控制，保持資產(chǎn)合理增長，消除和減少風(fēng)險一種銀行資產(chǎn)負(fù)債管理措施。4.利率敏感性：

34、是指銀行資產(chǎn)利息收入與負(fù)債利息支出受市場利率變化影響大小以及他們對市場利率變化調(diào)整速度。5、實收資本是銀行投資人(股東)實際投入到銀行資本。6、巴塞爾協(xié)議全稱是有關(guān)統(tǒng)一國際銀行資本衡量和資本原則協(xié)議。該協(xié)議于1987年7月15日由西方12國中央銀行行長簽訂，目是通過簽訂資本和風(fēng)險資產(chǎn)比例確立最低資本比例措施，到達(dá)加強(qiáng)國際銀行體系健康和穩(wěn)定發(fā)展，以利于各國商業(yè)銀行在意等基礎(chǔ)上進(jìn)行競爭。該協(xié)議重要由資本構(gòu)成、風(fēng)險加權(quán)計算、原則比率目和過渡期實行安排等四個部分構(gòu)成。二、判斷正誤并闡明理由1、按照償還期對稱原理規(guī)定，償還期對稱是相對。對2、假如商業(yè)銀行存貸比例超過了規(guī)定比率，只能通過控制貸款總量措施來

35、減少。錯誤，減少存貸比例途徑有兩種：一是通過按期收回貸款，嚴(yán)格控制貸款發(fā)放縮減貸款規(guī)模，此外可以積極吸取存款，擴(kuò)大存款基數(shù)。3、商業(yè)銀行資本金數(shù)量并非越大越好。對4、我國國有獨資商業(yè)銀行目前只能通過財政增資方式增長資本金。錯誤。商業(yè)銀行資本金增長，首先當(dāng)然能減少經(jīng)營風(fēng)險，另首先也會對銀行盈利產(chǎn)生負(fù)面影響。股權(quán)成本一般高于負(fù)債、資本量過大會使銀行財務(wù)杠桿率下降，因此資本增長預(yù)示著未來收益減少。商業(yè)銀行應(yīng)在追求利潤最大化同步，保持銀行安全穩(wěn)健經(jīng)營，因此其資本金也必須保持在一種合理和適度水平，并不是越多越好。 5、資本充足率反應(yīng)了商業(yè)銀行抵御風(fēng)險能力。錯誤。通過財政增資方式增長商業(yè)銀行資本金，只是渠

36、道之一。國有商業(yè)銀行可以通過自我積累、發(fā)行長期金融債券，甚至在條件成熟時候也可以通過發(fā)行股票方式增長資本金。三、簡述題1、試述網(wǎng)上銀行 網(wǎng)上銀行，又稱網(wǎng)絡(luò)銀行，是依托信息技術(shù)、“因特網(wǎng)”提供多種金融廢務(wù)一種全新企業(yè)組織形式或是一種全新銀行服務(wù)手段。 電子商務(wù)作為信息流、資金流和物流統(tǒng)一，它運行從主線上離不開銀行網(wǎng)上支付支撐。因此，發(fā)展電子商務(wù)客觀上規(guī)定銀行業(yè)必須同步實現(xiàn)電子商務(wù)化，以保證資金流對、安全地在網(wǎng)上流通，進(jìn)而保證電子商務(wù)目最終實現(xiàn)。而銀行業(yè)同步電子化基本途徑就是大力發(fā)展網(wǎng)上銀行。 網(wǎng)上銀行重要包括兩種類型：一是“純網(wǎng)上銀行”， 即沒有任何實質(zhì)分支機(jī)構(gòu)虛擬銀，行；另一類是由老式銀行開拓

37、網(wǎng)上銀行，是老式銀行網(wǎng)絡(luò)化。觀測網(wǎng)上銀行發(fā)展現(xiàn)實，由于“純網(wǎng)上銀行不能滿足客戶“多渠道需求，其發(fā)展模式面臨著嚴(yán)峻考驗。美國第一安全網(wǎng)上銀行1998年被加拿大皇家銀行集團(tuán)收購這一事實就表明：網(wǎng)上銀行發(fā)展必須依托于老式商業(yè)銀行，老式銀行網(wǎng)絡(luò)化是網(wǎng)上銀行發(fā)展主流。2、怎樣理解網(wǎng)上銀行面臨風(fēng)險? 從業(yè)務(wù)務(wù)技術(shù)角度分析，網(wǎng)上銀行風(fēng)險包括兩類， 即基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和信息技術(shù)導(dǎo)致系統(tǒng)風(fēng)險和基于虛擬金融服務(wù)品種形成業(yè)務(wù)風(fēng)險。 系統(tǒng)風(fēng)險重要包括： (1)網(wǎng)絡(luò)故障風(fēng)險。重要是指因網(wǎng)-上銀行計算機(jī)系統(tǒng)停機(jī)、磁盤破壞等不確定原因形成網(wǎng)上銀行系統(tǒng)風(fēng)險。 (2)黑客襲擊風(fēng)險。重要是指因黑客襲擊，侵入系統(tǒng)內(nèi)，刪改程序或是竊取

38、銀行和客戶信息或盜取客戶資金帶來風(fēng)險。 (3)技術(shù)更新風(fēng)險。由于技術(shù)迅速發(fā)展而導(dǎo)致銀行所購設(shè)備貶值和不安全帶來風(fēng)險。 業(yè)務(wù)風(fēng)險重要包括： (1)操作風(fēng)險。操作風(fēng)險是指來源于系統(tǒng)可靠性、穩(wěn)定性和安全性重大缺陷而導(dǎo)致潛在損失也許性。 (2)市場信譽風(fēng)險。市場信譽風(fēng)險是指由于信息不對稱導(dǎo)致風(fēng)險。 (3)法律風(fēng)險。網(wǎng)上銀行法律風(fēng)險來源于違反有關(guān)法律規(guī)定、規(guī)章和制度以及在網(wǎng)上交易中沒有遵守有關(guān)權(quán)利義務(wù)規(guī)定。 (4)信用風(fēng)險。信用風(fēng)險是指交易方在到期日不完全履行其義務(wù)風(fēng)險。 (5)流動性風(fēng)險。流動性風(fēng)險是指資產(chǎn)在到期日不能無損失地變現(xiàn)風(fēng)險。 (6)市場風(fēng)險。市場價格變動，導(dǎo)致網(wǎng)上銀行資產(chǎn)負(fù)債表各項頭寸不一

39、樣樣而蒙受損失。 3、簡述金融監(jiān)管部門對網(wǎng)上銀行監(jiān)督管理? 目前，為規(guī)范和引導(dǎo)我國網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)健康發(fā)展，中國人民銀行于6月制定并公布了網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理暫行措施。中國人民銀行對網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管重要有如下三方面內(nèi)容： (1)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)準(zhǔn)人。中國人民銀行對銀行機(jī)構(gòu)開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)市場準(zhǔn)人，實行“一級監(jiān)管”原則。 (2)中國人民銀行對開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)申請審查。重要審查申請機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理能力，對申請機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)動作安全性進(jìn)行評估，審查申請機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)運行應(yīng)急和業(yè)務(wù)持續(xù)性計劃等。 (3)對網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管和匯報規(guī)定。一是定期向中國人民銀行及分支機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門和記錄部門報送網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)基本狀況登記表；二是每年初應(yīng)就上

40、一年度網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)基本狀況、存在問題和下一年度發(fā)展計劃向中國人民銀行監(jiān)管部門報送總結(jié)匯報；三是建立網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)運作重大事項匯報制度，及時向監(jiān)管當(dāng)局匯報網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中發(fā)生重大泄密、黑客侵入、網(wǎng)址更名等重大事項。4、我國網(wǎng)上銀行面臨重要問題是什么？ (一)網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)市場需求局限性,交易規(guī)模小,效益差。 (二)市場文化尚不適應(yīng),網(wǎng)上交易觀念和習(xí)慣尚有相稱差距。 (三)信用機(jī)制不健全，市場環(huán)境不完善。 (四)信息網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入局限性，金融業(yè)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)缺乏整體規(guī)劃。 (五)網(wǎng)上公用認(rèn)證中心建立及網(wǎng)上銀行互相聯(lián)網(wǎng)問題。 (六)服務(wù)體系建立問題。 (七)安全防備問題。5簡述我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例

41、管理內(nèi)容。 我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理內(nèi)容重要包括監(jiān)控性指標(biāo)和監(jiān)測性指標(biāo)兩人類，詳細(xì)內(nèi)容分別是： 監(jiān)控性指標(biāo)： (1)資本充足率指標(biāo)； (2)貸款質(zhì)量指標(biāo)； (3)單個貸款比例指標(biāo)； (4)備付金比例指標(biāo)； (5)拆借資金比例指標(biāo)； (6)境外資金運用比例指標(biāo)(僅對外匯考核)； (7)國際商業(yè)借款指標(biāo)； (8)存貸款比例指標(biāo)； (9)中長期貸款比例指標(biāo)； (10)資產(chǎn)流動性比例指標(biāo)。 監(jiān)測性指標(biāo)： (1)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)比例指標(biāo)； (2)股東貸款比例指標(biāo)； (3)外匯資產(chǎn)比例指標(biāo)； (4)利息回收率指標(biāo)； (5)資本利潤率指標(biāo)； (6)資產(chǎn)利潤率指標(biāo)。6、簡述利率敏感性缺口管理。 利率敏感性是指

42、銀行資產(chǎn)利息收入與負(fù)債利息支出受市場利率變化影響大小，以及它們對市場利率變化調(diào)整速度。假如利率浮動資產(chǎn)和負(fù)債，其利率隨市場利率變化而變化，那么它們就是利率敏感性資產(chǎn)和負(fù)債；相反，利率固定資產(chǎn)與負(fù)債就不是利率敏感性。利率敏感性分析通過資產(chǎn)與負(fù)債利率、數(shù)量和組合變化來反應(yīng)利息收支變化，從而分析它們對銀行利息差和收益率影響，并在此基礎(chǔ)上采用對應(yīng)缺口管理。 利率敏感性缺口等于一種計劃期內(nèi)商業(yè)銀行利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負(fù)債之間貨幣差額。商業(yè)銀行通過對利率預(yù)測，可以采用不一樣缺口戰(zhàn)略，從而實現(xiàn)利潤最大化：假如預(yù)測利率上升，可采用正缺口戰(zhàn)略；假如預(yù)測利率下降，可以采用負(fù)缺口戰(zhàn)略；假如預(yù)測利率不變，則可以

43、采用零缺口戰(zhàn)略。 7、按資本充足率規(guī)定分析我國商業(yè)銀行目前存在重要問題? 從資本充足率指標(biāo)來看，我國商業(yè)銀行存在問題重要是： (1)關(guān)鍵資本基本上到達(dá)了4規(guī)定；但從所有資本來看，我國四大國有商業(yè)銀行均未到達(dá)8規(guī)定； (2)資本總額中附屬資本比重較少，并且構(gòu)造單一； (3)呆賬損失不能從資本中沖銷，資本存在虛置成分。8、簡述商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論、負(fù)債管理理論、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論內(nèi)容。 資產(chǎn)管理理論又稱流動性管理理論，根據(jù)其發(fā)展，重要有如下三種資產(chǎn)管理理論： (1)商業(yè)貸款理論，又叫真實票據(jù)理論，是商業(yè)銀行老式理論。商業(yè)貸款理論認(rèn)為：銀行資金來源于客戶存款，而這些存款是要常常提取。為了應(yīng)付存款人

44、難以預(yù)料提款，銀行只能將資金短期使用，而不能發(fā)放長期貸款或進(jìn)行長期投資。該理論認(rèn)為只有商業(yè)貸款能滿足銀行既能保持安全性又有收益并具有短期貸款性質(zhì)規(guī)定。因此在貸款中規(guī)定有物資保證、自償性和生產(chǎn)性。 (2)可轉(zhuǎn)換理論。可轉(zhuǎn)換理論認(rèn)為，銀行貸款不能僅依賴于短期和自償性，只要銀行資產(chǎn)在存款人提現(xiàn)時能隨時轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，維持銀行流動性，就是安全，這樣資產(chǎn)不管是短期還是長期，不管與否具有自償性，都可以持有。在這個理論指導(dǎo)下，商業(yè)銀行可以持有政府公債，這樣就極大地拓寬銀行業(yè)務(wù)范圍。 (3)預(yù)期收入理論。預(yù)期收入理論認(rèn)為，商業(yè)銀行流動性應(yīng)著眼于貸款按期償還或資產(chǎn)順利變現(xiàn)。無論是短期商業(yè)性貸款還是可轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)，其償還

45、或變現(xiàn)能力，都以未來收人為基礎(chǔ)。假如一項投資未來收入有保證，哪怕是長期放款，仍然可以保持流動性；反之，假如一項投資未來收入沒有保證，雖然是短期放款，也難以保持流動性。因此，行應(yīng)根據(jù)借款人預(yù)期收入來安排貸款期限、方式，或根據(jù)可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)變現(xiàn)能力來選擇購置對應(yīng)資產(chǎn)。 商業(yè)銀行負(fù)債管理理論。 負(fù)債管理是指銀行通過在金融市場尋找資金來源措施，尤其是充足運用銀行短期負(fù)債增長銀行資金來源，從而增長銀行資金運用，滿足貸款或其他資產(chǎn)需求。商業(yè)銀行負(fù)債管理重要理論有： （1）購置理論。該理論重要內(nèi)容是：銀行對負(fù)債并非消極被動、無能為力，而是完全可以積極出擊，購置外界資金；銀行購置資金基本目是增強(qiáng)銀行流動性；銀行在

46、負(fù)債方面購置行為比資產(chǎn)方面管理行為要積極而靈活得多，通過有效購置負(fù)債，銀行可以掙脫存款數(shù)額牽制，適應(yīng)資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張和日益增大貸款需求。 (2)銷售理論。該理論重要內(nèi)容是：銀行是金融產(chǎn)品制造企業(yè)，銀行負(fù)債管理中 心任務(wù)就是迎合客戶需要，努力推銷這些產(chǎn)品，以擴(kuò)大銀行資金來源和收益水平。 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論。 資產(chǎn)管理理論和負(fù)債管理理論，都是在利率比較穩(wěn)定狀況下使用，一旦利率波動幅度比較大，就要采用資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論。資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論關(guān)鍵思想包括： (1)償還期對稱原理，即銀行資產(chǎn)與負(fù)債償還期應(yīng)在一定程度上保持對稱關(guān)系。 (2)目替代原理，即銀行經(jīng)營三性原則中存在種共同東西效用，它們效

47、用之和就是銀行總效用。因此，可以對這三個目進(jìn)行比較和相加，也可使它們互相替代。 (3)分散化原理，即銀行資產(chǎn)要在種類和客戶兩個方面分散，防止信用風(fēng)險，減少壞賬 損失。 (4)構(gòu)造對稱原理，即動態(tài)資產(chǎn)構(gòu)造和負(fù)債構(gòu)造互相對稱-與統(tǒng)一平衡。根據(jù)這些關(guān)鍵思想，商業(yè)銀行進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)憤綜合管理時，重要采用利率敏感性缺口管理措施。9、簡述制定和實行資本充足率對商業(yè)銀行有何意義。 (1)資本充足率高下代表著商業(yè)銀行應(yīng)付金融風(fēng)險能力高下。資本金多少，決定了銀行實力和支付、清償能力，它不僅可以保證銀行經(jīng)營活動正常運行，并且可以應(yīng)付偶發(fā)性資金短缺，從而維護(hù)存款人合法利益和公眾對銀行信心。 (2)一家好銀行不僅要尋求自

48、我發(fā)展，更要有充足自我約束，而資本充足率正是這 種約束，即一定規(guī)模資本金只能經(jīng)營一定規(guī)模業(yè)務(wù)量。 (3)我國商業(yè)銀行承擔(dān)著大量與國際貿(mào)易、國際資本流動有關(guān)業(yè)務(wù)活動，與國際上金融機(jī)構(gòu)往來頻繁。資本充足率對一家銀行國際活動、國際地位有很大影響，國際評級機(jī)構(gòu)也把資本充足率作為銀行評級重要尺度，從而會在很大程度上影響一家銀行國際金融活動能力。 (4)伴隨商業(yè)銀行數(shù)量增長，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)需要使用統(tǒng)一監(jiān)管尺度，這既有助于公平競爭，又有助于加強(qiáng)監(jiān)管。假如沒有統(tǒng)一尺度，則易于出現(xiàn)監(jiān)管力度任意性和一對 討價還價狀況。 (5)資本充足率是衡量商業(yè)銀行經(jīng)營穩(wěn)健性和潛在風(fēng)險重要指標(biāo)，資本充足率高下反應(yīng)了商業(yè)銀行抵御風(fēng)險

49、能力，決定了商業(yè)銀行最終清償能力，也是一家銀行實力反應(yīng)。 總之，資本充足率原則實行對國際銀行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生了積極影響，使得國際商業(yè)銀行有一種相對公平競爭環(huán)境，便于國際競爭，對金融業(yè)穩(wěn)定提供了保護(hù)，減少了風(fēng)險。與此同步，資本充足率制定也增進(jìn)了商業(yè)銀行深入調(diào)整資產(chǎn)、增長準(zhǔn)備金、增強(qiáng)銀行實力。資本充足率原則實行完善了監(jiān)管，使模糊管理變?yōu)槊鞔_數(shù)量管理。10、內(nèi)商業(yè)銀行接受外資參股有何現(xiàn)實意義? 在國內(nèi)籌資渠道有限條件下，國內(nèi)商業(yè)銀行接受外資參股投資現(xiàn)實意義重要體目前如下幾種方面： (1)新資本注入將深入增強(qiáng)國內(nèi)商業(yè)銀行資本實力，突破制約業(yè)務(wù)發(fā)展資本 “瓶頸”，擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模； (2)引入外資股東，可以使國內(nèi)

50、商業(yè)銀行更好地借鑒外資銀行先進(jìn)管理經(jīng)驗、金融產(chǎn)品、營銷措施和客戶服務(wù)水平，從而推進(jìn)技術(shù)進(jìn)步和金融創(chuàng)新進(jìn)程，提高自身經(jīng)營管理水平和經(jīng)營效益； (3)國內(nèi)商業(yè)銀行可以運用外方全球性網(wǎng)絡(luò)資源和品牌資源，拓展其業(yè)務(wù)發(fā)展空間， 進(jìn)軍海外金融市場； (4)外資參股能在一定程度上提高國內(nèi)銀行品質(zhì)和在國內(nèi)外金融市場中信譽，有助 于減少其在金融市場中融資成本；外資參股有助于國內(nèi)銀行深入完善股權(quán)構(gòu)造，建立與國際通例接軌經(jīng)營管理機(jī) 制和法人治理構(gòu)造，提高其風(fēng)險管理水平和內(nèi)部控制水平。 商業(yè)銀行經(jīng)營管理形考作業(yè)4一.名詞解釋1.流動性風(fēng)險：是指銀行出現(xiàn)流動性局限性時，無法以合理成本迅速增長負(fù)債或者其他方式獲得足夠資金

51、，從而影響到其盈利水平。 2.關(guān)聯(lián)貸款：是指銀行向在所有權(quán)、直接或間接控制權(quán)方面與銀行有關(guān)聯(lián)個人或企業(yè)發(fā)放貸款，由于對有關(guān)借款人信用水平審查缺乏客觀性，也許導(dǎo)致嚴(yán)重問題。3.貸款證券化：是銀行資產(chǎn)組合調(diào)整措施之一。它是由商業(yè)銀行將所持有多種流動性較差同類或類似貸款組合成若干個資產(chǎn)庫，發(fā)售給專業(yè)融資企業(yè)，再由融資企業(yè)以這些資產(chǎn)為抵押，發(fā)行資產(chǎn)抵押債券。 4、風(fēng)險管理：是指對整個機(jī)構(gòu)內(nèi)各個層次業(yè)務(wù)單位、各個種類風(fēng)險通盤管理，這種管理規(guī)定將信用風(fēng)險、市場風(fēng)險及多種其他風(fēng)險以及包括這些風(fēng)險多種金融資產(chǎn)與資產(chǎn)組合，承擔(dān)這些風(fēng)險各個業(yè)務(wù)單位納入到統(tǒng)一體系中，對各類風(fēng)險在根據(jù)統(tǒng)一原則進(jìn)行測量和加總，并根據(jù)所

52、有業(yè)務(wù)有關(guān)性對風(fēng)險進(jìn)行控制和管理。5、市場細(xì)分：是指按照購置者所需產(chǎn)品或者產(chǎn)品組合，辨別不一樣消費者群體及其需要從而指導(dǎo)營銷方略手段。6.駱駝評級：駱駝評級體系是一種具有很大影響力美國銀行評級制度，這一制度正式名稱是“聯(lián)邦監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)內(nèi)部統(tǒng)一銀行評級體系”。其詳細(xì)內(nèi)容是：美國聯(lián)邦儲備銀行從資本充足度、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利狀況以及資產(chǎn)流動性等五個方面對商業(yè)銀行進(jìn)行檢查，然后對商業(yè)銀行進(jìn)行綜合評級并采用不一樣監(jiān)管方略。綜合評級時，一級為最高級，五級為最低級。7、法律責(zé)任：是指實行某種法律行為公民、法人和其他組織對其違法行為所應(yīng)承擔(dān)帶有強(qiáng)制性法律上責(zé)任。二、判斷正誤并闡明理由1、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)

53、不會帶來信用風(fēng)險。錯誤。信用風(fēng)險是指交易對象無力履約風(fēng)險。商業(yè)銀行在從事中間業(yè)務(wù)時，有些業(yè)務(wù)，如擔(dān)保、承兌等也存在到期后交易對象無法履約風(fēng)險，此時，作為擔(dān)保人或承兌人銀行，就會面臨信用風(fēng)險。2、我國政策性銀行不以追求利潤最大化為其經(jīng)營目。 對。國家開發(fā)銀行是我國政策性銀行之一，其首要目不是追求利潤最大化，而是為銀行發(fā)明穩(wěn)定業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境，保證業(yè)務(wù)穩(wěn)定增長，并保留資本金和儲備。3、商業(yè)銀行資產(chǎn)變現(xiàn)能力越強(qiáng)，其資產(chǎn)流動性越強(qiáng)。錯誤。商業(yè)銀行資產(chǎn)變現(xiàn)能能力強(qiáng)，在首先反應(yīng)出其流動性強(qiáng)勢，不過還應(yīng)當(dāng)有個前提，就是這種變現(xiàn)能力實現(xiàn)必須是以較低成本獲得，假如成本過大，也不能說這項資產(chǎn)流動性強(qiáng)。資產(chǎn)流動性應(yīng)當(dāng)是

54、銀行資產(chǎn)變現(xiàn)能力和成本兩方面決定。4.通過商業(yè)銀行利潤表可以理解銀行上交稅金、提取盈余公積金和利潤結(jié)余方面狀況。錯誤。利潤表是反應(yīng)商業(yè)銀行在一定期期(月份、年度)內(nèi)經(jīng)營成果動態(tài)報表，它反應(yīng)了商業(yè)銀行在一定期期內(nèi)收益或虧損。反應(yīng)商業(yè)銀行上交稅金、提取盈余公積金和利潤結(jié)余方面狀況報表是利潤分派表。三、簡述題 1商業(yè)銀行面臨風(fēng)險重要有哪些? 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)本質(zhì)決定了它將承擔(dān)多種類型風(fēng)險。按照國際清算銀行劃分，銀行面臨風(fēng)險重要有信用風(fēng)險、國家風(fēng)險、市場風(fēng)險、利率風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險、聲譽風(fēng)險等八類風(fēng)險。 (1)信用風(fēng)險，是指交易對象無力履約風(fēng)險。信用風(fēng)險不僅存在于貸款中，也存在于其他表內(nèi)

55、和表外業(yè)務(wù)中，是商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)首先面臨風(fēng)險。 (2)國家風(fēng)險，是指與借款人所在國經(jīng)濟(jì)、社會和政治環(huán)境方面有關(guān)風(fēng)險。 (3)市場風(fēng)險，是指由于市場價格波動，銀行表內(nèi)和表外頭寸會面臨損失風(fēng)險。 (4)利率風(fēng)險，是指由于市場利率出現(xiàn)不利波動時，銀行財務(wù)狀況所面臨風(fēng)險。 (5)流動性風(fēng)險，是指銀行出現(xiàn)流動性局限性時，無法以合理成本迅速增長負(fù)債或者其 他方式獲得足夠資金，從而影響到其盈利水平。 (6)操作風(fēng)險，是指由于銀行內(nèi)部控制機(jī)制和企業(yè)治理機(jī)制失效而導(dǎo)致風(fēng)險。 (7)法律風(fēng)險，包括由不完善、不對法律意見、文獻(xiàn)而導(dǎo)致與估計狀況相比，資產(chǎn)價值下降或者負(fù)債加大風(fēng)險。 (8)聲譽風(fēng)險，是由于操作上失誤、違

56、反有關(guān)法規(guī)和其他問題而產(chǎn)生風(fēng)險。2、怎樣對商業(yè)銀行進(jìn)行流動性風(fēng)險管理? (1)保證資產(chǎn)流動性是通過準(zhǔn)備金形式實現(xiàn)。一級準(zhǔn)備，又稱一線儲備或現(xiàn)金準(zhǔn)備，包括商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金、在中央銀行存款以及同業(yè)存款等；二級準(zhǔn)備，又可稱為二線準(zhǔn)備金，重要包括短期國債、商業(yè)票據(jù)、銀行承兌票據(jù)及同業(yè)短期拆借等。這些資產(chǎn)特點是可以迅速地在市場上發(fā)售進(jìn)行貼現(xiàn)，或者可以立即收回， 因而流動性很強(qiáng)。 (2)保持負(fù)債流動性，則是通過下列發(fā)明積極負(fù)債措施進(jìn)行，如從同業(yè)拆人資；金、向中央銀行借款、發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓存單、從國際金融市場借人資金等。3、簡述銀行對信用風(fēng)險管理。 銀行對信用風(fēng)險管理一般包括： (1)信用風(fēng)險評級。即對每個授

57、信客戶和每筆授信業(yè)務(wù)均進(jìn)行評級。對借款人信用評級一般是以外部評級資料為基礎(chǔ)，根據(jù)本行評級政策和措施，對借款人信用等級進(jìn)行更細(xì)致劃分。對每筆授信評級不僅在貸后定期進(jìn)行，雖然在提供貸款前，銀行一般根據(jù)借款人資信狀況、授信種類和數(shù)額、擔(dān)保條件等原因?qū)σ苍S發(fā)放授信事先評級，以便決定與否發(fā)放授信以及利率、費用和擔(dān)保方式等。 (2)建立風(fēng)險管理信息系統(tǒng)。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)對信貸風(fēng)險管理具有極其重要意義。管理信息系統(tǒng)重要目是隨時獲取信貸敞口分布和集中狀況，一般可根據(jù)規(guī)定及時搜集、匯總在某地區(qū)、其行業(yè)、其產(chǎn)品以及某個風(fēng)險級別等方面授信狀況。管理信息系統(tǒng)提供這些信息，首先在審批詳細(xì)交易或者貸款時可資參照，另首先用

58、途是為貸款組合管理提供數(shù)據(jù)支持，為風(fēng)險評價模型精確設(shè)置提供充足歷史記錄數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。 (3)謹(jǐn)慎信貸決策。銀行信貸審批決策機(jī)制可以大體分為委員會制和個人負(fù)責(zé)制。委員會制特點是可以集思廣益，從而做出相對對決策，缺陷是耗時費力、效率低、不易分清個人責(zé)任；個人負(fù)責(zé)制恰好相反。 (4)信貸檢查。銀行內(nèi)部稽核部門定期對信貸進(jìn)行檢查，以便發(fā)現(xiàn)和堵塞管理中漏洞。 (5)設(shè)置信用限額。可設(shè)置信用風(fēng)險限額有：對客戶限額；對關(guān)聯(lián)企業(yè)限額；對一種行業(yè)最大信貸限額；對一種地區(qū)或一國最大信貸限額。 (6)資產(chǎn)組合管理。貸款組合管理又稱為集中性風(fēng)險管理。假如以歷史原則衡量，某行業(yè)或某一評級類別中有較多借款人信貸評級出現(xiàn)下降，

59、銀行就應(yīng)減少對該行業(yè)或該類級別貸款。當(dāng)發(fā)現(xiàn)貸款風(fēng)險過度集中于某些行業(yè)、某些地區(qū)、某些產(chǎn)品、某一風(fēng)險級別時，及時采用措施。 4、簡述商業(yè)銀行市場營銷? 市場營銷是計劃和執(zhí)行有關(guān)商品、服務(wù)和創(chuàng)意構(gòu)思、定價、促銷和分銷，以發(fā)明符合個人和組織目互換一種過程。它包括五個基本要素： (1)營銷是計劃過程。營銷是一項戰(zhàn)略性管理過程，它不停地制定計劃、執(zhí)行計劃、監(jiān)控成果以及在必要時候修訂計劃。 (2)進(jìn)行營銷需要構(gòu)思(產(chǎn)品)、定價、促銷、分銷(地點)。營銷部門平常工作就是以產(chǎn)品開發(fā)、設(shè)計為關(guān)鍵任務(wù)；制定產(chǎn)品價格方略，在細(xì)分市場上傳播產(chǎn)品特色和價值；將產(chǎn)品銷往目市場。以上四點構(gòu)成了營銷組合四要素。 (3)營銷目

60、是實現(xiàn)個人和組織目。營銷就是要尋找顧客沒有被滿足需求和利益所在，開發(fā)新產(chǎn)品和服務(wù)，有效地滿足顧客需要和規(guī)定。 (4)營銷對象既可以是有形商品，也可以是服務(wù)和創(chuàng)意。由于銀行提供多種金融產(chǎn)品皆是無形服務(wù)，因而有必要研究一下服務(wù)營銷某些特性。 (5)營銷要通過互換起作用。營銷從本質(zhì)上講還是一種價值互換過程。5、簡述商業(yè)銀行分銷渠道。 銀行分銷渠道是指任何提供銀行服務(wù)和以便客戶使用銀行服務(wù)多種手段。銀行分銷渠道一般而言具有如下幾種： (1)分支機(jī)構(gòu)。分支機(jī)構(gòu)是銀行人員面對面向客戶銷售產(chǎn)品場所，也是銀行形象載體。迄今為止，分支機(jī)構(gòu)仍然是銀行最重要分銷渠道。分支機(jī)構(gòu)伴隨對客戶定位不一樣而各有差異，重要有：