會計軟件操作練習(xí)題

1、PAGE PAGE 13會計軟件操操作練習(xí)題題（08級級）練習(xí)一 總賬及報報表一、初始化化資料：光明公司執(zhí)執(zhí)行股份有有限公司制制度。啟用用日期：22010年年01月001日，賬賬套號：“班號（11位數(shù)）+學(xué)號（最最后兩位數(shù)數(shù)）”，公司地地址：衡陽陽市珠暉區(qū)區(qū)180號號，法人代代表人：肖肖劍，郵碼碼：4211002。會計科目目編碼規(guī)則則為42222，記賬賬本位幣為為人民幣（RRMB）。賬套主管管陳明，負(fù)負(fù)責(zé)會計憑憑證的審核核；總賬會會計白雪，負(fù)負(fù)責(zé)會計憑憑證的填制制、記賬和和結(jié)賬工作作；出納員員王晶，負(fù)負(fù)責(zé)出納簽簽字。操作作員編號分分別為0001、0002、0003，口令令均為空。初始化資資料如

2、下：部門檔案新新6.8775部門編碼部門名稱部門屬性1綜合部管理部門101總經(jīng)理辦公公室綜合管理102財務(wù)部財務(wù)管理2市場部購銷管理3開發(fā)部技術(shù)開發(fā)人員類別設(shè)設(shè)置：在職職人員下設(shè)設(shè)4類人員員人員類別編編碼1人員類別別名稱1001經(jīng)理人員1002管理人員1003經(jīng)營人員1004開發(fā)人員3、人員檔檔案職員編號職員名稱行政部門人員類別性別是否業(yè)務(wù)員員101肖劍總經(jīng)理辦公公室經(jīng)理人員男102陳明財務(wù)部經(jīng)理人員男103白雪財務(wù)部管理人員女104王晶財務(wù)部管理人員女201趙斌市場部經(jīng)理人員男202宋佳市場部經(jīng)營人員女301孫鍵開發(fā)部經(jīng)理人員男302王華開發(fā)部開發(fā)人員男303布什開發(fā)部開發(fā)人員男結(jié)算方式結(jié)算

3、方式編編碼結(jié)算方式名名稱票據(jù)管理標(biāo)標(biāo)志1支票101現(xiàn)金支票102轉(zhuǎn)賬支票9其他5、外幣設(shè)設(shè)置：美元元，匯率11:6.87756、客戶分分類分類編碼分類名稱01長期客戶02中期客戶03短期客戶供應(yīng)商分類類分類編碼分類名稱01工業(yè)02商業(yè)03事業(yè)客戶檔案客戶編號客戶名稱客戶簡稱分類碼稅號開戶行銀行賬號001新星世紀(jì)學(xué)學(xué)校世紀(jì)學(xué)校02工行7777002湖南海達公公司海達公司03222222工行66669、供應(yīng)商商檔案供應(yīng)商號供應(yīng)商名稱稱簡稱分類碼稅號開戶銀行銀行賬號001萬科有限公公司萬科公司02111111工行1111設(shè)置憑證類類別為：收收、付、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)類別字類別名稱限制類型限制科目收收款憑證借方必有

4、1001,10022付付款憑證貸方必有1001,10022轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,1002211、20010年11月份有關(guān)關(guān)會計科目目及期初余余額表如下下：科目名稱賬類方向幣別/計量量期初余額現(xiàn)金（10001）指定、日記記、項目借6775.00銀行存款（11002）指定科目、項目借4594888.000工行存款（11002001）日記、銀行行、項目借4594888.000中行存款（11002002）日記、銀行行、項目外幣金額式式借借美元其它貨幣資資金（10009）項目核算借應(yīng)收票據(jù)（11111）客戶往來(無受控系系統(tǒng))借應(yīng)收賬款（11131）客戶往來(無受控系系統(tǒng))借1576000.000

5、壞賬準(zhǔn)備（11132）貸788.000預(yù)付賬款（11141）供應(yīng)商往來來(無受控控系統(tǒng))借其他應(yīng)收款款（11991）個人往來借3800.00庫存商品（11241）借1999776.000多媒體教程程（1244101）數(shù)量金額借879766.00借冊3142.00多媒體課件件（1244102）數(shù)量金額借1120000.000套3200.00固定資產(chǎn)（11501）借2606880.000累計折舊（11502）貸106899.00無形資產(chǎn)（11701）借585000.00短期借款（22101）貸2000000.000應(yīng)付票據(jù)（22111）供應(yīng)商往來來(無受控控系統(tǒng))貸應(yīng)付賬款（22121）供應(yīng)商往來

6、來(無受控控系統(tǒng))貸2768550.000預(yù)收賬款（22131）客戶往來(無受控系系統(tǒng))貨應(yīng)付福利費費（21553）貸102222.00應(yīng)交稅金（22171）貸0.00應(yīng)交增值稅稅（2177101）貸0.00進項稅額（2217100101）貸0.00銷項稅額（2217100102）貸0.00已交稅金（2217100103）貸0.00其他應(yīng)付款款（21881）貸2100.00股本（31101）貸5403113.000利潤分配（33141）貸1230222.000生產(chǎn)成本（44101）借171655.00直接材料（44101001）項目核算借155.000直接工資（44101002）項目核算借15

7、0000.00制造費用（44101003）項目核算借2010.00制造費用（44105）項目核算借0.00主營業(yè)務(wù)收收入（51101）貸0.00多媒體教程程（5100101）數(shù)量金額貸冊0.00多媒體課件件（5100102）數(shù)量金額貸套0.00主營業(yè)務(wù)成成本（54401）借0.00多媒體教程程（5400101）數(shù)量金額借冊0.00多媒體課件件（5400102）數(shù)量金額借套0.00管理費用（55503）借0.00工資費用（55503001）部門核算借0.00辦公費用（55503002）部門核算借0.00其他費用（55503003）部門核算借0.00 注：借方及貸貸方余額合合計均為11152550

8、7元。12、輔助助賬期初余余額如下：A、其他應(yīng)應(yīng)收款余額額會計科目：11911其他應(yīng)收收款 余額額：借38800元日期憑證號數(shù)部門名稱個人名稱摘要方向期初余額2009.12.225付-78總經(jīng)理辦公公室肖劍出差借款借3800應(yīng)收賬款余余額會計科目：11311應(yīng)收賬款款 余額：1576600元日期憑證號客戶摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號票據(jù)日期2009-10-225轉(zhuǎn)-18世紀(jì)學(xué)校銷售商品借996000宋佳P11110-2552009-11-110轉(zhuǎn)-15海達銷售商品借580000宋佳Z11111-100C、應(yīng)付賬賬款余額 會計科目目：21221應(yīng)付賬賬款 余額：22768550元日期憑證號供應(yīng)商摘要方

9、向金額業(yè)務(wù)員票號票據(jù)日期2009-9-200轉(zhuǎn)-45萬科購買商品貸2768550宋佳C0009-1913、指定定會計科目目指定“10001現(xiàn)金金”為現(xiàn)金總總賬科目，指指定“10022銀行存款款”為銀行總總賬科目。14、設(shè)置置項目目錄錄（1）生產(chǎn)產(chǎn)成本項目大類：生產(chǎn)成本本核算科目：4101101直接接材料；44101002直接工工資；41101033制造費用用；41005制造費費用。項目分類定定義：分類編碼分類名稱1自行開發(fā)項項目2委托開發(fā)項項目定義項目目目錄：項目編號項目名稱是否結(jié)算所分類碼101A1軟件產(chǎn)產(chǎn)品1201B1網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)產(chǎn)品2（2）現(xiàn)金金流量項目目A、項目大大類：現(xiàn)金金流量項目目B、核

10、算項項目：10001現(xiàn)金金；10002銀行存存款；10002011工行存款款；1000202中中行存款；10099其他貨幣幣資金C、項目分分類定義：分類編號分類名稱01經(jīng)營類0101經(jīng)營類現(xiàn)金金流入0102經(jīng)營類現(xiàn)金金流出02投資類0201投資類現(xiàn)金金流入0202投資類現(xiàn)金金流出03籌資類0301籌資類現(xiàn)金金流入0302籌資類現(xiàn)金金流出06結(jié)轉(zhuǎn)0601期初結(jié)轉(zhuǎn)D、定義項項目目錄：項目編號項目名稱是否結(jié)算所屬分類碼碼1銷售商品，提提供勞務(wù)收收到的現(xiàn)金金1012收到的稅費費返回1013收到的其他他與經(jīng)營活活動有關(guān)的的現(xiàn)金1014購買商品，接接受勞務(wù)支支付的現(xiàn)金金1025支付職工以以及為職工工支付的

11、現(xiàn)現(xiàn)金1026支付的各項項稅費1027支付的其他他與經(jīng)營活活動有關(guān)的的現(xiàn)金1028收回投資所所收到的現(xiàn)現(xiàn)金2019取得投資收收益所收到到的現(xiàn)金20110處置固定資資產(chǎn)、無形形資產(chǎn)、其其他長期資資產(chǎn)所收到到的現(xiàn)金20111收到的其他他與投資活活動有關(guān)的的現(xiàn)金20112購置固定資資產(chǎn)、無形形資產(chǎn)、其其他長期資資產(chǎn)所支付付的現(xiàn)金20213投資所支付付的現(xiàn)金20214支付的其他他與投資活活動有關(guān)的的現(xiàn)金20215吸收投資所所收到的現(xiàn)現(xiàn)金30116借款所收的的現(xiàn)金30117收到的其他他與籌資活活動有關(guān)的的現(xiàn)金30118償還債務(wù)所所支付的現(xiàn)現(xiàn)金30219分配股利、利潤或償償付利息所所支付現(xiàn)金金30220支

12、付的其他他與籌資活活動有關(guān)的的現(xiàn)金30221匯率變動對對現(xiàn)金的影影響40122現(xiàn)金及現(xiàn)金金等價物凈凈增加額50123期初余額601二1月份份發(fā)生下列列經(jīng)濟業(yè)務(wù)務(wù)：1月3日，財財務(wù)部王晶晶從工行提提取現(xiàn)金1100000元（附單單據(jù)1張，現(xiàn)現(xiàn)金支票號號20000）。1月5日，總總經(jīng)理辦公公室肖劍出出差歸來，報報銷差旅費費（其它費費用）36600元，交交回現(xiàn)金2200元（單單據(jù)1張）。1月6日總總經(jīng)理辦公公室支付業(yè)業(yè)務(wù)招待費費（其它費費用）12200元（轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬支票號號20011）。1月9日，市市場部宋佳佳收到世紀(jì)紀(jì)學(xué)校轉(zhuǎn)來來支票2張張，面值分分別為：4400000元和599600元元，用以歸歸還前欠

13、貨貨款。1月10日日，市場部部宋佳歸還還前欠萬科科公司部分分貨款10000000元（支票票號20002）。1月14日日，市場部部宋佳向世世紀(jì)學(xué)校售售出多媒媒體教學(xué)教教程11100冊，單單價32元元。貨稅款款尚未收到到（適應(yīng)稅稅率13%）。1月15日日收到美麗麗集團投入入資金100000美美元。1月16日日，市場部部宋佳從萬萬科公司購購入多媒媒體課件800套，單單價35元元。貨稅款款暫欠，商商品已驗收收入庫（適適應(yīng)稅率113%）。1月20日日，開發(fā)AA1軟件產(chǎn)產(chǎn)品發(fā)生應(yīng)應(yīng)付福利費費用28000元。10、1月月22日，市市場部宋佳佳領(lǐng)用支票票一張，支支票號為22003，預(yù)預(yù)計金額為為20000元（

14、在支支票登記簿簿中登記，不不填制會計計憑證）。11、1月月22日，市市場部宋佳佳報銷差旅旅費18000元，交交回發(fā)票及及支票回聯(lián)聯(lián)。12、1月月23日，開開發(fā)A1軟軟件產(chǎn)品發(fā)發(fā)生工資費費用200000元。13、1月月24日，現(xiàn)現(xiàn)金支付廣廣告費20000元。14、1月月25日，刪刪除24日日所作的會會計憑證。15、1月月31日，結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)出售多媒體教教程11100套的的銷售成本本，單位成成本28元元。16、1月月31日，按按月末應(yīng)收收賬款余額額的0.33%計提壞壞賬準(zhǔn)備。17、1月月31日，紅紅字沖銷11月20日日編制的會會計憑證。18、1月月31日，將將損益類賬賬戶的發(fā)生生額全部轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)入本年利利潤賬

15、戶。三、銀行對對賬資料：光明公司22010年年1月1日日工行人民民幣戶企業(yè)業(yè)日記賬調(diào)調(diào)整前余額額為4599488元元，銀行對對賬單調(diào)整整前余額為為4994488元，未未達賬項一一筆，系銀銀行已收企企業(yè)未收款款400000元。月月終，銀行行發(fā)來的銀銀行對賬單單如下：日 期期結(jié)算方式票號借方金額貸方金額2010.01.00310120001000002010.01.0065960002010.01.221102200210000002010.01.2291022008 327660四、要求：建立賬套并并進行系統(tǒng)統(tǒng)的初始化化。根據(jù)1月份份發(fā)生的經(jīng)經(jīng)濟業(yè)務(wù)編編制會計憑憑證。對收、付款款憑證執(zhí)行行出納簽

16、字字。對全部會計計憑證進行行審核和記記賬。在硬盤上建建立“用友會計計資料”文件夾，以以“憑證”的文件名名將所有的的會計憑證證輸出保存存在硬盤上上。錄入銀行對對賬期初數(shù)數(shù)據(jù)和銀行行對賬單，進進行自動對對賬和手工工對賬并輸輸出余額調(diào)調(diào)節(jié)表。進行期末對對賬和結(jié)賬賬。自定義編制制如下的貨貨幣資金表表并定義為為報表模板板： 貨幣資資金表編制單位： 日期期： 年 月 日 單位：元項目行次期初數(shù)期末數(shù)現(xiàn)金1銀行存款2合計3利用報表模模板編制資資產(chǎn)負(fù)債表表、損益表表、現(xiàn)金流流量表。練習(xí)二 工資光明股份有有限公司從從20100年1月11日起實行行會計電算算化。賬套套主管：陳陳明，操作作員：王晶晶。會計憑憑證類別

17、設(shè)設(shè)置為：收收款憑證、付款憑證證和轉(zhuǎn)賬憑憑證。實行行多種工資資類別，從從工資中代代扣個人所所得稅，工工資發(fā)放扣扣零至角，人人員編碼長長度為3。有關(guān)資料料如下：1、部門檔檔案部門編碼部門名稱部門屬性1綜合部管理部門101總經(jīng)理辦公公室綜合管理102財務(wù)部財務(wù)管理2市場部購銷管理3開發(fā)部技術(shù)開發(fā)2、人員類類別設(shè)置：管理人員員、經(jīng)理人人員、開發(fā)發(fā)人員和經(jīng)經(jīng)營人員。3、人員附附加信息設(shè)設(shè)置：性別別、年齡、技術(shù)職稱稱。4、新建工工資類別：正式人員員（包括綜綜合部、市市場部和開開發(fā)部）。5、銀行名名稱設(shè)置：工商銀行行、中國銀銀行（賬號號定長，長長度為111）。6、人員檔檔案職員編號職員名稱所屬部門人員類別

18、賬號101肖劍總經(jīng)理辦公公室經(jīng)理人員2000000900001102陳明財務(wù)部經(jīng)理人員2000000900002103白雪財務(wù)部管理人員2000000900003104王晶財務(wù)部管理人員2000000900004201趙斌市場部經(jīng)理人員2000000900005202宋佳市場部經(jīng)營人員2000000900006301孫鍵開發(fā)部經(jīng)理人員2000000900007302王華開發(fā)部開發(fā)人員2000000900008303布什開發(fā)部開發(fā)人員2000000900009職員屬性進入日期性別年齡技術(shù)職稱中方、計稅稅去年同期男36經(jīng)濟師中方、計稅稅去年同期男40高級會計師師中方、計稅稅去年同期女28會計師中方

19、、計稅稅去年同期女45助理會計師師中方、計稅稅去年同期男32經(jīng)濟師中方、計稅稅去年同期女38助理經(jīng)濟師師中方、計稅稅去年同期男35工程師中方、計稅稅去年同期男42助理工程師師外方、計稅稅去年同期男48高級工程師師7、工資項項目設(shè)置項目名稱類型長度小數(shù)位數(shù)工資增減項項工齡N20其它基本工資N102增項固定工資N102增項浮動工資N102增項獎金N102增項住房補助N82增項工齡工資N82增項應(yīng)發(fā)合計N102增項病假扣款N82減項事假扣款N82減項扣款合計N102減項病假天數(shù)N20其它事假天數(shù)N20其它實發(fā)工資N102增項本月扣零N82其它上月扣零N82其它8、工資計計算公式：病假扣款=病假天數(shù)數(shù)

20、*20事假扣款=（基本工工資+獎金金）/200*事假天天數(shù)住房補助=IIF（部部門=“財務(wù)部” ANDD 人員類類別=“經(jīng)理人員員” OR 部門=“開發(fā)部” ANDD 人員類類別=“經(jīng)理人員員”，2000，1500）9、工資數(shù)數(shù)據(jù)姓名基本工資獎金肖劍5000500陳明3500350白雪3000300王晶2000200趙斌3000300宋佳2000200孫健4500450王華3500350布什2000002000本月陳明病病假2天，王王華事假33天。10、按國國家規(guī)定：個人所得得稅起征點點調(diào)整到：10000元。11、銀行行代發(fā)文件件格式設(shè)置置：欄目名稱數(shù)據(jù)類型總長度小數(shù)長度數(shù)據(jù)來源單位代號字符型

21、10123455620000人員編號字符型3人員編號姓名字符型8姓名賬號字符型11銀行賬號金額數(shù)字型102實發(fā)工資錄入日期字符型8201000128將本月工資資的銀行代代發(fā)一覽表表輸出保存存到磁盤上上。12、工資資分?jǐn)偅簩Ω鞑块T、各類人員員的工資費費用進行分分配，并以以“應(yīng)發(fā)合計計”為計提基基數(shù)，計提提應(yīng)付福利利費（144%）、工工會經(jīng)費（22%）、職職工教育經(jīng)經(jīng)費（1.5%），職職工教育經(jīng)經(jīng)費分?jǐn)偼?jīng)費費。部門工資分配應(yīng)付福利費費工會經(jīng)費總經(jīng)理辦公公室550300121515503001215355030012181財務(wù)部：經(jīng)經(jīng)理人員管理人員5503001215155030012153

22、55030012181550300121515503001215355030012181市場部：經(jīng)經(jīng)理人員經(jīng)營人員550221515502215355030012181550221515502215355030012181開發(fā)部：經(jīng)經(jīng)理人員開發(fā)人員41052151410521535503001218141010022151410100221535503001218113、按“基本工資資”的15%計提養(yǎng)老老保險金，其其分?jǐn)偼す?jīng)費。14、生成成工資分?jǐn)倲偧坝嬏岣礁郊淤M的會會計憑證。15、月末末處理：對對病假扣款款、事假扣扣款、病假假天數(shù)、事事假天數(shù)進進行清零處處理。習(xí)題三 固定定資產(chǎn)光明股份

23、有有限公司從從20100年1月11日起實行行會計電算算化。賬套套主管：陳陳明，操作作員：白雪雪。會計憑憑證類別設(shè)設(shè)置為：收收款憑證、付款憑證證和轉(zhuǎn)賬憑憑證。按平平均年限法法（一）計計提折舊，折折舊分配周周期為1個個月，固定定資產(chǎn)類別別編碼方式式為21112，采用用自動編碼碼方式：“類別編碼碼+部門編編碼+序號號”，卡片序序號長度為為：3。與與賬務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)進行對賬賬：固定資資產(chǎn)對賬科科目為（11501）固固定資產(chǎn)，累累計折舊對對賬科目為為（15002）累計計折舊，在在對賬不平平的情況下下不允許固固定資產(chǎn)月月末結(jié)賬。業(yè)務(wù)發(fā)生生后立即制制單，月末末結(jié)賬前一一定要完成成制單登賬賬業(yè)務(wù)，固固定資產(chǎn)缺缺省入

24、賬科科目：（11501）固固定資產(chǎn)，累累計折舊缺缺省入賬科科目：（11502）累累計折舊?？ㄆ椖慷ǘx在原有的項項目基礎(chǔ)上上增設(shè)三個個項目：項目名稱數(shù)據(jù)類型總長度小數(shù)位數(shù)計算公式負(fù)責(zé)人字符型8主要使用者者字符型8成新率數(shù)值型102（原值-累累計折舊）/原值卡片樣式定定義在原有的通通用樣式的的基礎(chǔ)上，增增加自定義義的三個項項目，定義義為“常用樣式式”。資產(chǎn)類別一一覽表編碼類別名稱單位凈殘值率折舊方法卡片樣式計提屬性01交通運輸設(shè)設(shè)備4%平均年限法法（一）常用樣式正常計提011經(jīng)營用設(shè)備備臺4%平均年限法法（一）常用樣式正常計提012非經(jīng)營用設(shè)設(shè)備臺4%平均年限法法（一）常用樣式正常計提02電子

25、設(shè)備及及其他通訊訊設(shè)備4%平均年限法法（一）常用樣式正常計提021經(jīng)營用設(shè)備備臺4%平均年限法法（一）常用樣式正常計提022非經(jīng)營用設(shè)設(shè)備臺4%平均年限法法（一）常用樣式正常計提部門設(shè)置：同工資系系統(tǒng)（系統(tǒng)統(tǒng)共享）。部門對應(yīng)折折舊科目設(shè)設(shè)置部門名稱折舊對應(yīng)科科目綜合部管理費用（55503005）市場部營業(yè)費用（55502）開發(fā)部制造費用（44105）增減方式設(shè)設(shè)置增加方式對應(yīng)入賬科科目減少方式對應(yīng)入賬科科目直接購入工行存款出售固定資產(chǎn)清清理投資者投入入股本盤虧待處理財產(chǎn)產(chǎn)損溢捐贈資本公積投資轉(zhuǎn)出長期股權(quán)投投資盤盈待處理財產(chǎn)產(chǎn)損溢捐贈轉(zhuǎn)出固定資產(chǎn)清清理在建工程轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)入在建工程報廢固定資產(chǎn)清清理融資

26、租入長期應(yīng)付款款毀損固定資產(chǎn)清清理丟失營業(yè)外支出出7、原始卡卡片一覽表表名稱類別所在增加方式可用年限開始使用時時間原值累計折舊對應(yīng)科目轎車011總經(jīng)理辦公公室直接購入62009.10.1121547705745管理費用筆記電腦021總經(jīng)理辦公公室直接購入52009.11.112872004626管理費用傳真機021總經(jīng)理辦公公室直接購入52009.10.113510112管理費用微機1021開發(fā)部直接購入52009.11.116490103制造費用微機2021開發(fā)部直接購入52009.11.116490103制造費用說明：凈殘殘值率均為為4%，使使用狀況均均為“在用”，折舊方方法均采用用平均年

27、限限法（一）?？ㄆ椖磕颗c卡片樣樣式采用自自定義的“常用樣式式”。8、1月110日市場場部購入經(jīng)經(jīng)營用汽車車一輛投入入使用，價價值1000000元元，以銀行行存款支付付，轉(zhuǎn)賬支支票號為22009，凈凈殘值率44%，采用用工作量法法計提折舊舊，預(yù)計使使用5年，預(yù)預(yù)計行駛440萬公里里。9、1月228日，計計提本月折折舊并生成成本月的記記賬憑證。10、1月月29日，總總經(jīng)理辦公公室的傳真真機被毀損損。11、1月月31日，月月末結(jié)賬。習(xí)題四 應(yīng)收收款管理光明股份有有限公司從從20100年1月11日起實行行會計電算算化。賬套套主管：陳陳明，操作作員：王晶晶。會計憑憑證類別設(shè)設(shè)置為：收收款憑證、付款憑證

28、證和轉(zhuǎn)賬憑憑證。應(yīng)收收款管理系系統(tǒng)業(yè)務(wù)參參數(shù)：應(yīng)收收款核銷方方式：按單單據(jù)；控制制科目依據(jù)據(jù)：按客戶戶；產(chǎn)品銷銷售科目依依據(jù)：按存存貨；預(yù)收收款核銷方方式：按余余額；制單單方式：明明細(xì)到單據(jù)據(jù)；匯兌損損益方式：月末處理理；壞賬處處理方式：應(yīng)收余額額百分比；現(xiàn)金折扣扣是否顯示示：；錄入發(fā)發(fā)票顯示提提示信息：。常用科目設(shè)設(shè)置：應(yīng)收收科目：11131；預(yù)收科目目：21331；銷售售收入科目目：5100101；銷售稅金金科目：2217100102。結(jié)算方式科科目設(shè)置結(jié)算方式：現(xiàn)金支票票，幣種：人民幣，科科目：10002011工行存款款。轉(zhuǎn)賬支票，幣幣種：人民民幣，科目目：1000201工工行存款。壞賬

29、準(zhǔn)備參參數(shù)設(shè)置：提取比例例：0.55%；壞賬賬準(zhǔn)備期初初余額：7788。壞賬準(zhǔn)備科科目：11132（壞壞賬準(zhǔn)備）；對方科目目：5500303（管管理費用其他費費用）。 賬齡區(qū)間設(shè)設(shè)置：序號起止天數(shù)總天數(shù)103030231600603619009049112201205121以上上1、存貨分分類：編號類別01原材料02庫存商品03應(yīng)稅勞務(wù)04其它2、存貨檔檔案：存貨編碼存貨名稱計量單位是否銷售是否外購計劃價/售售價參考成本增值稅稅率001多媒體教程程冊322813002多媒體課件件套4035133、付款條條件設(shè)置：付款條件編編碼信用天數(shù)付款條件01302/502604/5，22/15，11/30

30、03904/5，22/20，11/454、期初余余額：日期客戶發(fā)票號銷售部門摘要業(yè)務(wù)員稅率數(shù)量無稅單價付款條件09-111-10世紀(jì)學(xué)校P111市場部銷售產(chǎn)品宋佳132750324/5,22/20,1/45509-122-31海達公司Z111市場部銷售產(chǎn)品宋佳131500324/5,22/20,1/455期初應(yīng)收單單：20009年122月31日日，代墊世世紀(jì)學(xué)校運運費1600元，海達達公司運費費37600元。5、1月99日，市場場部宋佳收收到世紀(jì)學(xué)學(xué)校轉(zhuǎn)來轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬支票據(jù)據(jù)2張，面面值分別為為：400000元和和596000元，用用以歸還前前欠貨款。6、1月112日，市場場部宋佳向向海達公司司售出

31、多多媒體教學(xué)學(xué)教程4400冊，單單價35元元，稅率為為13%，開開出銷售專專用發(fā)票11張，發(fā)票票號01001，收到到期限為110天、票票面金額為為158220元的商商業(yè)承兌匯匯票一張。7、1月116日，市市場部宋佳佳向世紀(jì)學(xué)學(xué)校售出多媒體教教學(xué)教程600冊冊，單價332元，付付款條件：4/5、2/200、1/445，開出出銷售專用用發(fā)票1張張，發(fā)票號號01022，貨稅款款尚未收到到（適應(yīng)稅稅率13%）。8、1月220日，市市場部宋佳佳向岳云中中學(xué)（短期期客戶）出出售多媒媒體教學(xué)教教程1000冊，單單價32元元，開出銷銷售專用發(fā)發(fā)票1張，發(fā)發(fā)票號01103，貨貨稅款尚未未收到（適適應(yīng)稅率113%

32、）。9、1月222日，市市場部宋佳佳收到海達達轉(zhuǎn)來的商商業(yè)承兌匯匯票款155820元元。銀行結(jié)結(jié)算單據(jù)號號20055。10、1月月25日，岳岳云中學(xué)所所欠貨稅款款已確認(rèn)無無法收回，作作壞賬處理理。11、1月月28日，收收到岳云中中學(xué)已作壞壞賬處理的的貨款36616元。12、1月月31日，按按應(yīng)收賬款款余額的00.5%計計提壞賬準(zhǔn)準(zhǔn)備。13、1月月31日，將將本月所有有未制單的的單據(jù)全部部生成憑證證。14、1月月31日，對對本月的應(yīng)應(yīng)收款系統(tǒng)統(tǒng)進行結(jié)賬賬處理。習(xí)題五 應(yīng)付款款管理光明股份有有限公司從從20100年1月11日起實行行會計電算算化。賬套套主管：陳陳明，操作作員：王晶晶。會計憑憑證類別

33、設(shè)設(shè)置為：收收款憑證、付款憑證證和轉(zhuǎn)賬憑憑證。應(yīng)付付款管理系系統(tǒng)業(yè)務(wù)參參數(shù)：應(yīng)付付款核銷方方式：按單單據(jù)；控制制科目依據(jù)據(jù)：按供應(yīng)應(yīng)商；產(chǎn)品品采購科目目依據(jù)：按按存貨；預(yù)預(yù)付款核銷銷方式：按按余額；制制單方式：明細(xì)到單單據(jù)；匯兌兌損益方式式：月末處處理；現(xiàn)金金折扣是否否顯示：。常用科目設(shè)設(shè)置：應(yīng)付付科目：22121；預(yù)付科目目：11441；采購購科目：11241001；購稅稅金科目：2171101011。結(jié)算方式科科目設(shè)置結(jié)算方式：現(xiàn)金支票票，幣種：人民幣，科科目：10002011工行存款款；轉(zhuǎn)賬支票，幣幣種：人民民幣，科目目：1000201工工行存款。賬齡區(qū)間設(shè)設(shè)置：序號起止天數(shù)總天數(shù)1030302316006036