某集團(tuán)綜合管理信息系統(tǒng)建設(shè)項目培訓(xùn)講義-總賬管理

1、某集團(tuán)綜合管理信息系統(tǒng)建設(shè)項目培訓(xùn)講義-總賬管理培訓(xùn)課程目標(biāo) 總賬模塊業(yè)務(wù)流程概覽總賬功能介紹 模塊概覽和基本概念系統(tǒng)功能介紹和演示手工錄入憑證海報龍報表系統(tǒng)所要求的必輸項憑證審批憑證過賬經(jīng)常性憑證憑證調(diào)整憑證打印匯率重估賬戶查詢及報表學(xué)習(xí)總結(jié)和參考材料 課堂培訓(xùn)內(nèi)容培訓(xùn)課程目標(biāo)培訓(xùn)對象財務(wù)管理人員財務(wù)業(yè)務(wù)人員這個培訓(xùn)課程將幫助培訓(xùn)參與者：了解集中財務(wù)管理平臺總賬模塊的標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程 熟習(xí)Oracle系統(tǒng)總賬模塊的系統(tǒng)操作具備日?？傎~業(yè)務(wù)的操作能力和常見問題的解決能力培訓(xùn)課程目標(biāo) 總賬模塊業(yè)務(wù)流程概覽總賬功能介紹 模塊概覽和基本概念系統(tǒng)功能介紹和演示手工錄入憑證海報龍報表系統(tǒng)所要求的必輸項憑證審

2、批憑證過賬經(jīng)常性憑證憑證調(diào)整憑證打印匯率重估賬戶查詢及報表學(xué)習(xí)總結(jié)和參考材料 課堂培訓(xùn)內(nèi)容總賬模塊業(yè)務(wù)四級流程及各流程相關(guān)的系統(tǒng)功能列表如下：流程管理文件編號業(yè)務(wù)流程名稱業(yè)務(wù)流程描述相關(guān)系統(tǒng)功能FIN-GL-01-01 總賬憑證處理流程 財務(wù)總賬會計處理未在子模塊內(nèi)進(jìn)行處理的業(yè)務(wù)過程 手工錄入憑證憑證審批憑證過賬FIN-GL-01-02 總賬憑證調(diào)整流程 財務(wù)總賬會計調(diào)整已過帳的的記賬憑證的過程 憑證調(diào)整憑證審批憑證過賬FIN-TA-01-01 流轉(zhuǎn)稅及相關(guān)稅費處理流程 稅務(wù)管理人員進(jìn)行稅務(wù)計算，并依法繳納流轉(zhuǎn)稅及相關(guān)稅費的業(yè)務(wù)經(jīng)常性憑證憑證審批憑證過賬FIN-TA-02-02 所得稅月度/季

3、度預(yù)繳流程 稅務(wù)管理人員進(jìn)行所得稅計算，并依法月度/季度預(yù)繳所得稅的業(yè)務(wù)經(jīng)常性憑證憑證審批憑證過賬總賬模塊業(yè)務(wù)流程概覽（1/2）流程管理文件編號業(yè)務(wù)流程名稱業(yè)務(wù)流程描述相關(guān)系統(tǒng)功能FIN-TA-02-01 所得稅匯算清繳流程 稅務(wù)管理人員進(jìn)行所得稅計算，并依法進(jìn)行年底所得稅匯算清繳的業(yè)務(wù)經(jīng)常性憑證憑證審批憑證過賬FIN-HR-01-01 薪酬核算流程 按照各成本中心的薪酬成本來核算、記錄賬務(wù)并支付薪酬經(jīng)常性憑證憑證審批憑證過賬FIN-GL-01-03 科目核對處理流程 財務(wù)部門對會計科目核對一致的過程賬戶查詢報表查詢FIN-GL-01-04 期末結(jié)賬流程 在會計期末，將本期發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)全部登

4、記入賬，并對賬簿記錄進(jìn)行結(jié)束工作以反映企業(yè)的經(jīng)營活動狀況的過程 賬戶查詢報表查詢總賬模塊業(yè)務(wù)流程概覽（2/2）轉(zhuǎn)變點ERP實施前ERP實施后提升點會計科目的統(tǒng)一性和靈活性各單位會計科目結(jié)構(gòu)獨立，未實現(xiàn)統(tǒng)一各單位會計科目較靈活，可根據(jù)業(yè)務(wù)變動靈活變更制定了全集團(tuán)統(tǒng)一的會計科目結(jié)構(gòu)各單位會計科目較靈活，可根據(jù)業(yè)務(wù)變動靈活變更簡化報表合并工作憑證錄入方式所有憑證手工錄入大部分憑證由前端模塊自動導(dǎo)入手工錄入憑證量較少降低財務(wù)人員的工作量業(yè)務(wù)和運作的轉(zhuǎn)變培訓(xùn)課程目標(biāo) 總賬模塊業(yè)務(wù)流程概覽總賬功能介紹 模塊概覽和基本概念系統(tǒng)功能介紹和演示手工錄入憑證海報龍報表系統(tǒng)所要求的必輸項憑證審批憑證過賬經(jīng)常性憑證憑

5、證調(diào)整憑證打印匯率重估賬戶查詢及報表學(xué)習(xí)總結(jié)和參考材料 課堂培訓(xùn)內(nèi)容財務(wù)系統(tǒng)概覽及總賬模塊采購到付款會計科目 供應(yīng)商 客戶收付款條款 資產(chǎn)類別 自動會計規(guī)則 統(tǒng)一規(guī)范的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)項目會計庫存管理采購管理應(yīng)付賬款銷售到現(xiàn)金 財務(wù)追溯業(yè)務(wù)的審計線索系統(tǒng)集成內(nèi)部控制核算規(guī)則總賬管理固定資產(chǎn)應(yīng)收賬款九恒星資金管理整合和優(yōu)化的財務(wù)、物流流程OA辦公自動化訂單管理核算的規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化現(xiàn)金管理企業(yè)資產(chǎn)管理 流程制造總賬模塊基本概念-總賬模塊總賬模塊Oracle總賬模塊是整個Oracle應(yīng)用系統(tǒng)的核心模塊，是系統(tǒng)內(nèi)所有財務(wù)信息的匯集地，總賬模塊的基本要素是日記帳。其他子模塊內(nèi)產(chǎn)生的財務(wù)業(yè)務(wù)活動都將最終以日記帳的

6、形式反映到總賬模塊中，在總賬模塊內(nèi)也可手工錄入日記帳?？傎~模塊和其他子模塊的關(guān)系是總賬和分類賬的關(guān)系。總賬模塊記錄并保存財務(wù)業(yè)務(wù)的會計余額信息，子模塊記錄并保存業(yè)務(wù)的明細(xì)信息。一個公司中任何涉及財務(wù)的業(yè)務(wù)通常被錄入到子模塊中，之后子模塊中的財務(wù)信息（即會計分錄）都將通過標(biāo)準(zhǔn)轉(zhuǎn)換程序轉(zhuǎn)賬到總賬模塊中。對于未輸入至任何子模塊中的業(yè)務(wù)，如工資費用、稅金結(jié)轉(zhuǎn)等，可以采用錄入日記帳的方式直接錄入到總賬中 。使用總賬模塊和其他子模塊必須建立在這樣的原則上：任何業(yè)務(wù)的修改和更正都必須從源頭開始，如果使用子模塊錄入業(yè)務(wù)，則必須在子模塊中進(jìn)行修改或更正，而不能在總賬中輸入更正日記帳 總賬模塊基本概念-日記帳日記

7、帳日記帳是總賬模塊的基本要素，總賬模塊的所有業(yè)務(wù)活動都是圍繞著日記帳進(jìn)行的，系統(tǒng)中的“日記帳”概念即等同于財務(wù)的“憑證”概念，同時系統(tǒng)也賦予了“日記帳”更多的含義日記帳的基本要素包括：日記帳批日記帳日記帳行總賬模塊基本概念-日記帳批日記帳批是多個日記帳的匯總，通常將具有共同屬性的多個日記帳組合到一個批中日記帳批的特點：一個批內(nèi)可以有任意多個日記帳憑證一個批內(nèi)所有的日記帳憑證共享同一個期間一個批內(nèi)所有的日記帳憑證將被一起審批、一起過帳可針對一個批內(nèi)的單個日記帳憑證進(jìn)行沖銷日記帳批的要素包括：批名、期間、說明批01： 11月21日的日記帳憑證批 02： 11月稅金結(jié)轉(zhuǎn)的日記帳憑證批 03： 張明的

8、日記帳憑證總賬模塊基本概念-日記帳和日記帳行日記帳：日記帳由日記帳頭和行組成，一個日記帳即是一張憑證日記帳頭的要素包括：日記帳名稱、說明、分類賬、類別、期間、有效日期、幣種（人民幣/外幣）、匯率日記帳行的要素包括：行號、賬戶、借/貸項、憑證編號一個日記帳中的所有分錄行共用相同的幣種和類別，日記帳分錄行中借貸方金額必須相等日記帳頭日記帳行總賬模塊基本概念-總賬模塊涵蓋的業(yè)務(wù)內(nèi)容總賬模塊涵蓋的業(yè)務(wù)內(nèi)容包括：打開/關(guān)閉期間：總賬模塊的業(yè)務(wù)處理從打開期間開始，至關(guān)閉期間為止日記賬處理流程：包括日記賬創(chuàng)建、日記賬審核和更改以及日記賬過賬生成財務(wù)報告：指生成資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表日 記 賬 審 核

9、 和 更 改 生成財務(wù)報告 日記賬過賬 引入日記帳手工錄入日記帳日記帳沖銷打開期間關(guān)閉期間經(jīng)常性日記帳總賬模塊基本概念-創(chuàng)建日記賬的方法創(chuàng)建日記賬的方法包括：手工錄入日記帳指財務(wù)人員手工在總賬模塊中錄入的日記賬適用于所有未在子模塊中處理的需要在總帳模塊中處理的人民幣和外幣業(yè)務(wù)經(jīng)常性日記帳指財務(wù)人員通過定義經(jīng)常性日記帳模塊，再定期生成的日記帳適用于在多個期間重復(fù)發(fā)生的總賬憑證業(yè)務(wù)，例如應(yīng)計費用、工資分配等日記賬沖銷：指財務(wù)人員將已審批的日記賬進(jìn)行沖銷所產(chǎn)生的新的反沖憑證，適用于對已過賬的總賬手工憑證進(jìn)行沖銷調(diào)整的業(yè)務(wù)引入日記賬指將子模塊中錄入的業(yè)務(wù)產(chǎn)生的會計分錄導(dǎo)入總賬生成的憑證具體的創(chuàng)建方法和

10、適用的業(yè)務(wù)情景見各子模塊培訓(xùn)講義總賬模塊基本概念-日記帳處理流程手工錄入日記帳、經(jīng)常性日記帳、日記帳沖銷所產(chǎn)生的日記帳憑證的處理流程如左圖所示，流程要點包括：會計錄入/生成日記賬會計調(diào)整日記賬會計遞交審批主管審核過賬日記賬查看賬戶余額引入日記帳所產(chǎn)生的日記帳憑證可直接進(jìn)行過賬，無需主管審核，也不可在總賬中進(jìn)行修改，如發(fā)現(xiàn)有誤，必須回到各子模塊進(jìn)行修改會計錄入/生成日記帳主管審核批準(zhǔn)/拒絕？過賬日記賬查看賬戶余額會計調(diào)整日記賬會計遞交審批拒絕批準(zhǔn)總賬模塊基本概念-日記賬過賬日記賬過賬日記賬憑證只有過賬后，其金額才會反映在總賬的賬戶余額中總賬模塊中不存在預(yù)過賬的功能，過帳后的日記帳憑證不能被刪除，

11、只能被沖銷憑證錄入并審批憑證過賬查詢更新后的賬戶余額：過帳前 100 CNY日記帳憑證 25 CNY過賬后 125 CNY培訓(xùn)課程目標(biāo) 總賬模塊業(yè)務(wù)流程概覽總賬功能介紹 模塊概覽和基本概念系統(tǒng)功能介紹和演示手工錄入憑證海報龍報表系統(tǒng)所要求的必輸項憑證審批憑證過賬經(jīng)常性憑證憑證調(diào)整憑證打印匯率重估賬戶查詢及報表學(xué)習(xí)總結(jié)和參考材料 課堂培訓(xùn)內(nèi)容系統(tǒng)操作：日記帳錄入-批用戶名1：FIN01菜單路徑 （N）：日記帳/輸入 （B）：新建批待填項輸入信息批按照日記帳批名命名規(guī)則錄入日記帳批名注：日記帳名命名規(guī)則：“用戶登錄的系統(tǒng)用戶名（如：FIN000101）+6位日期（YYMMDD）+3位流水號”期間該

12、筆業(yè)務(wù)的入賬期間，如“11-09”說明該筆業(yè)務(wù)的摘要信息系統(tǒng)操作：日記帳錄入-頭和行（1/2）用戶名1：FIN01菜單路徑 （N）：日記帳/輸入 （B）：新建批/日記賬待填項輸入信息日記賬按照3位流水號輸入日記帳名，如“001”注：日記賬名稱采用流水編號的方式，以“001”、“002”依次編號。每個日記帳批單獨編號說明該筆業(yè)務(wù)的摘要信息 分類賬該筆業(yè)務(wù)所屬的賬簿 ，系統(tǒng)自動默認(rèn)類別系統(tǒng)自動默認(rèn)憑證的類別為 “記帳憑證”期間/有效日期 根據(jù)日記賬批中的期間自動默認(rèn)/該筆業(yè)務(wù)的記帳日期，如“27-10-09”折換幣種該筆業(yè)務(wù)的記賬幣種，如“CNY”，”USD“折換日期 選擇該幣種的匯率折換日期折換

13、類型 選擇折換類型“corporate” 折換匯率 根據(jù)匯率類型和折換日期自動默認(rèn)，人民幣的折換匯率默認(rèn)為”1“附件張數(shù)附件張數(shù)行號按照流水編號，如“10”,賬戶該筆業(yè)務(wù)的科目信息 借項/貸項該筆業(yè)務(wù)的借貸方發(fā)生金額 數(shù)量錄入記賬憑證時,可用于輸入成本費用的數(shù)量說明 每個科目行的業(yè)務(wù)說明，即摘要信息 現(xiàn)金流量表項本筆業(yè)務(wù)的現(xiàn)金流量表項目系統(tǒng)操作：日記帳錄入-頭和行（2/2）系統(tǒng)操作：日記帳錄入-提交審批用戶名1：FIN01菜單路徑 （N）：日記帳/輸入 （B）：新建批/日記賬/審批培訓(xùn)課程目標(biāo) 總賬模塊業(yè)務(wù)流程概覽總賬功能介紹 模塊概覽和基本概念系統(tǒng)功能介紹和演示手工錄入憑證海報龍報表系統(tǒng)所要

14、求的必輸項憑證審批憑證過賬經(jīng)常性憑證憑證調(diào)整憑證打印匯率重估賬戶查詢及報表學(xué)習(xí)總結(jié)和參考材料 課堂培訓(xùn)內(nèi)容海波龍系統(tǒng)要求的必輸項輸入信息數(shù)量錄入記賬憑證時,必須錄入的數(shù)量信息。例如銷售貨物的數(shù)量往來單位段在十段式科目中錄入往來單位段產(chǎn)品段對于收入類，成本類等與產(chǎn)品有直接關(guān)系的科目，需要在十段式科目中錄入產(chǎn)品段系統(tǒng)操作：日記帳錄入-海報龍報表系統(tǒng)所要求的必輸項（1/3）在ERP系統(tǒng)中，有一些待填項不是必輸項（顯示為白色）。但是由于采用海波龍報表系統(tǒng)自動生成報表，對一些待填項也要視為必輸項，否則將導(dǎo)致不能生成報表。在總賬、應(yīng)收、應(yīng)付、資產(chǎn)等各模塊錄入財務(wù)信息時，只要這些項目的信息是存在的，都是必輸

15、的。系統(tǒng)操作：日記帳錄入-海報龍報表系統(tǒng)所要求的必輸項（2/3）系統(tǒng)操作：日記帳錄入-海報龍報表系統(tǒng)所要求的必輸項（3/3）培訓(xùn)課程目標(biāo) 總賬模塊業(yè)務(wù)流程概覽總賬功能介紹 模塊概覽和基本概念系統(tǒng)功能介紹和演示手工錄入憑證海報龍報表系統(tǒng)所要求的必輸項憑證審批憑證過賬經(jīng)常性憑證憑證調(diào)整憑證打印匯率重估賬戶查詢及報表學(xué)習(xí)總結(jié)和參考材料 課堂培訓(xùn)內(nèi)容系統(tǒng)操作：日記帳審批-查找審批通知用戶名2：FIN菜單路徑 （N）：其他/通知 （B）：搜索系統(tǒng)操作：日記帳審批-復(fù)核日記賬用戶名2：FIN菜單路徑 （N）：其他/通知 （B）：搜索/打開/進(jìn)入日記賬系統(tǒng)操作：日記帳審批-審批人審批用戶名2：FIN菜單路徑

16、 （N）：其他/通知 （B）：搜索/打開/批準(zhǔn)或拒絕培訓(xùn)課程目標(biāo) 總賬模塊業(yè)務(wù)流程概覽總賬功能介紹 模塊概覽和基本概念系統(tǒng)功能介紹和演示手工錄入憑證海報龍報表系統(tǒng)所要求的必輸項憑證審批憑證過賬經(jīng)常性憑證憑證調(diào)整憑證打印匯率重估賬戶查詢及報表學(xué)習(xí)總結(jié)和參考材料 課堂培訓(xùn)內(nèi)容系統(tǒng)操作：日記帳過賬-查找日記賬批用戶名2：FIN菜單路徑 （N）：日記賬/過賬 （B）：查找待填項輸入信息期間該筆業(yè)務(wù)的入賬期間，如“11-09”批該筆日記帳的批名系統(tǒng)操作：日記帳過賬-過賬用戶名2：FIN2菜單路徑 （N）：日記賬/過賬 （B）：查找/過賬系統(tǒng)操作：日記帳過賬-查看生成的憑證編號用戶名2：FIN2菜單路徑

17、（N）：日記賬/輸入 （B）：查找/復(fù)核日記賬業(yè)務(wù)場景 2009年11月31日，平朔股份出納提取現(xiàn)金10萬元。 借：庫存現(xiàn)金-人民幣 100,000 貸：銀行存款-人民幣戶 100,000步驟：xxx公司總賬會計（用戶1）錄入憑證，并提交審批xxx公司總賬審核會計（用戶2）審核憑證，發(fā)現(xiàn)科目輸入有誤，將憑證退回，要求修改。xxx公司總賬會計（用戶1）在收到拒絕批準(zhǔn)的通知后，修改憑證，重新遞交審核。xxx公司總賬審核會計（用戶2）審核憑證并通過xxx公司總賬審核會計（用戶2）將審核后的憑證過賬練習(xí)培訓(xùn)課程目標(biāo) 總賬模塊業(yè)務(wù)流程概覽總賬功能介紹 模塊概覽和基本概念系統(tǒng)功能介紹和演示手工錄入憑證海報

18、龍報表系統(tǒng)所要求的必輸項憑證審批憑證過賬經(jīng)常性憑證憑證調(diào)整憑證打印匯率重估賬戶查詢及報表學(xué)習(xí)總結(jié)和參考材料 課堂培訓(xùn)內(nèi)容經(jīng)常性日記賬類型將每個會計期重復(fù)發(fā)生的會計憑證定義成經(jīng)常性日記賬，如應(yīng)計費用等。經(jīng)常性日記賬主要有兩種類型：概要類型和標(biāo)準(zhǔn)類型概要類型：概要類型的經(jīng)常性日記帳分錄，其金額隨會計期而異。先定義無金額的經(jīng)常性日記帳分錄，然后輸入各會計期的相應(yīng)的金額，無需輸入公式，只需輸入賬戶組合例：每月在同一帳戶組合中記錄員工薪酬計提，但金額則因人員增加和薪酬調(diào)整的情況而不同。借：管理費用 -定義時不填金額 貸：應(yīng)付職工薪酬 -定義時不填金額標(biāo)準(zhǔn)類型標(biāo)準(zhǔn)日記帳在每一會計期使用固定帳戶組合和固定金

19、額?？梢允褂贸?shù)輸入公式，例：每月將固定金額記入同一帳戶記錄，例如：辦公樓租金借：辦公室租賃費-固定金額 貸：其他應(yīng)付款 -固定金額經(jīng)常性日記賬創(chuàng)建步驟創(chuàng)建經(jīng)常性日記帳的步驟如下：定義經(jīng)常性日記帳模板定義可重復(fù)使用的概要模板和標(biāo)準(zhǔn)模板生成經(jīng)常性日記帳使用概要模板和標(biāo)準(zhǔn)模板創(chuàng)建未過帳的日記帳，重復(fù)使用模板以便在多個會計期間中生成日記帳復(fù)核生成的經(jīng)常性日記賬復(fù)核生成的日記帳的準(zhǔn)確性審核并過帳審核并過帳生成的經(jīng)常性日記帳分錄系統(tǒng)操作：定義經(jīng)常性日記賬-批和頭菜單路徑 （N）：日記賬/定義/經(jīng)常性待填項輸入信息批經(jīng)常性批名，可按照經(jīng)常性批的業(yè)務(wù)類型進(jìn)行定義說明對經(jīng)常性批名進(jìn)行解釋和說明經(jīng)常性批類型 系

20、統(tǒng)自動默認(rèn)的類型為“單一分類帳” 分類帳 定義的經(jīng)常性日記帳所屬的帳簿 日記帳 日記帳名，按經(jīng)常性日記賬的業(yè)務(wù)類型或流水號定義，一個經(jīng)常性批內(nèi)可包含多個日記賬類別 一般選擇“記帳憑證” 幣種該筆業(yè)務(wù)的記賬幣種，如“CNY”，”USD“系統(tǒng)操作：定義經(jīng)常性日記賬-定義批和頭（2/2）系統(tǒng)操作：定義經(jīng)常性日記賬-行（1/2）菜單路徑 （N）：日記賬/定義/經(jīng)常性 （B）：行待填項輸入信息行號按照流水編號，如“10”賬戶該筆經(jīng)常性業(yè)務(wù)的科目信息 行說明 每行科目的業(yè)務(wù)說明，即摘要信息 步驟對于標(biāo)準(zhǔn)類型的經(jīng)常性日記賬，輸入步驟號，如“10”金額對于標(biāo)準(zhǔn)類型的經(jīng)常性日記賬，輸入該行賬戶的固定金額系統(tǒng)操作

21、：定義經(jīng)常性日記賬-行（2/2）系統(tǒng)操作：生成經(jīng)常性日記賬菜單路徑 （N）：日記賬/生成/經(jīng)常性 （B）：生成待填項輸入信息期間準(zhǔn)備生成的經(jīng)常性日記帳的入帳期間 系統(tǒng)操作：查找生成的經(jīng)常性日記賬菜單路徑 （N）：日記賬/輸入 （B）：查找待填項輸入信息批%定義的經(jīng)常性日記賬的批名%，或者“經(jīng)常性日記賬執(zhí)行報表”中顯示的批名來源“經(jīng)常性”系統(tǒng)操作：復(fù)核生成的經(jīng)常性日記賬并完成菜單路徑 （N）：日記賬/輸入 （B）：查找/復(fù)核日記賬待填項輸入信息賬戶根據(jù)需要，修改賬戶信息借/貸項根據(jù)需要，修改借/貸項金額信息練習(xí)業(yè)務(wù)場景 洗煤廠每月結(jié)轉(zhuǎn)原材料生產(chǎn)成本 借：生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-材料費-原材料 貸

22、：原材料-主材步驟xxx公司總賬會計（用戶1）在系統(tǒng)中建立概要類型經(jīng)常性日記賬模塊，并在11-09會計期間生成憑證xxx公司總賬會計（用戶1）在11-09期間查找到憑證，將金額輸入，遞交審批xxx公司總賬審核會計（用戶2）審核憑證并通過xxx公司總賬審核會計（用戶2）將審核后的憑證過賬培訓(xùn)課程目標(biāo) 總賬模塊業(yè)務(wù)流程概覽總賬功能介紹 模塊概覽和基本概念系統(tǒng)功能介紹和演示手工錄入憑證海報龍報表系統(tǒng)所要求的必輸項憑證審批憑證過賬經(jīng)常性憑證憑證調(diào)整憑證打印匯率重估賬戶查詢及報表學(xué)習(xí)總結(jié)和參考材料 課堂培訓(xùn)內(nèi)容日記賬憑證調(diào)整方法（1/2）對于直接在總賬中錄入的憑證的調(diào)整，由于其調(diào)整時間的不同，系統(tǒng)中建立

23、了不同的工作方法：憑證未提交審批前或?qū)徟芙^后會計直接在原憑證上修改，或?qū)⒃瓚{證刪除憑證已提交審批但尚未審批通過步驟一：主管將審批通知拒絕步驟二：會計在原憑證上修改，或?qū)⒃瓚{證刪除憑證已審批通過，但尚未過賬步驟一：會計將審批撤銷步驟二：會計在原憑證上修改，或?qū)⒃瓚{證刪除日記賬憑證調(diào)整方法（2/2）對于直接在總賬中錄入憑證的調(diào)整，由于其調(diào)整時間的不同，系統(tǒng)中建立了不同的工作方法憑證已過賬方法一：針對需要調(diào)整的部分，重新制作相應(yīng)的調(diào)整憑證方法二：對原憑證進(jìn)行沖銷，產(chǎn)生相應(yīng)的紅沖憑證后再根據(jù)正確的業(yè)務(wù)重新制作憑證系統(tǒng)無法對已過賬的憑證進(jìn)行反過賬操作總賬模塊的日記帳沖銷功能可實現(xiàn)對已過賬憑證的沖銷，沖

24、銷的方式為紅字沖銷日記帳憑證沖銷將自動執(zhí)行，無須手工輸入沖銷憑證日記帳沖銷可對整個批進(jìn)行沖銷，也可對一個批中的某一特定的憑證進(jìn)行沖銷對于子模塊引入憑證的調(diào)整，應(yīng)在相應(yīng)的子模塊調(diào)整原始業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，而不應(yīng)直接修改總賬分錄行，否則將導(dǎo)致總賬模塊數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)模塊數(shù)據(jù)的不一致。系統(tǒng)操作：日記賬調(diào)整-憑證未提交審批前或?qū)徟芙^后用戶1：FIN01菜單路徑 （N）：日記賬/輸入 （B）：查找/復(fù)核日記賬系統(tǒng)操作：日記賬調(diào)整-憑證已提交審批但尚未審批通過用戶2：FIN菜單路徑 （N）：其他/通知 （B）：搜索/打開/拒絕系統(tǒng)操作：日記賬調(diào)整-憑證已審批通過，但尚未過賬用戶1或用戶2菜單路徑 （N）：日記賬/輸入

25、（B）：查找/復(fù)核日記賬/撤銷審批系統(tǒng)操作：日記賬調(diào)整-沖銷已過賬憑證-查找原日記賬用戶1：FIN菜單路徑 （N）：日記賬/輸入 （B）：查找系統(tǒng)操作：日記賬調(diào)整-沖銷已過賬憑證-沖銷日記賬（1/2）用戶1：FIN菜單路徑 （N）：日記賬/輸入 （B）：查找/復(fù)核日記賬/沖銷系統(tǒng)操作：日記賬調(diào)整-沖銷已過賬憑證-沖銷日記賬（2/2）待填項輸入信息期間沖銷生成的憑證的入賬期間方法紅字沖銷系統(tǒng)操作：日記賬調(diào)整-沖銷已過賬憑證-查詢沖銷生成的日記賬用戶1：FIN菜單路徑 （N）：日記賬/輸入 （B）：查找待填項輸入信息批%沖銷%原日記賬名%期間沖銷憑證的入賬期間系統(tǒng)操作：日記賬調(diào)整-沖銷已過賬憑證-

26、復(fù)核沖銷生成日記賬用戶1：FIN菜單路徑 （N）：日記賬/輸入 （B）：查找/復(fù)核日記賬練習(xí)業(yè)務(wù)場景 前面練習(xí)中的一張總賬憑證錄入有誤，但是已經(jīng)過賬，需要沖銷 步驟沖銷前面練習(xí)題中的一張總賬憑證，選擇紅字沖銷方法培訓(xùn)課程目標(biāo) 總賬模塊業(yè)務(wù)流程概覽總賬功能介紹 模塊概覽和基本概念系統(tǒng)功能介紹和演示手工錄入憑證海報龍報表系統(tǒng)所要求的必輸項憑證審批憑證過賬經(jīng)常性憑證憑證調(diào)整憑證打印匯率重估賬戶查詢及報表學(xué)習(xí)總結(jié)和參考材料 課堂培訓(xùn)內(nèi)容系統(tǒng)操作：憑證打印-提交請求菜單路徑 （N）：查看/請求 （B）：提交新請求/確定 待填項輸入信息名稱CUX_總賬憑證打印公司名稱打印的憑證所屬的公司會計期間打印的憑證

27、所屬的會計期間系統(tǒng)操作：憑證打印-查看輸出菜單路徑 （N）：查看/請求 （B）：查看輸出 系統(tǒng)操作：憑證打印-打印憑證菜單路徑 （N）：查看/請求 （B）：查看輸出 練習(xí)業(yè)務(wù)場景 每月月末進(jìn)行總賬憑證打印 步驟打印前面練習(xí)中的一張已過賬的憑證培訓(xùn)課程目標(biāo) 總賬模塊業(yè)務(wù)流程概覽總賬功能介紹 模塊概覽和基本概念系統(tǒng)功能介紹和演示手工錄入憑證海報龍報表系統(tǒng)所要求的必輸項憑證審批憑證過賬經(jīng)常性憑證憑證調(diào)整憑證打印匯率重估賬戶查詢及報表學(xué)習(xí)總結(jié)和參考材料 課堂培訓(xùn)內(nèi)容系統(tǒng)操作：匯率重估-定義重估公式（1/2）菜單路徑 （N）：幣種/重估 系統(tǒng)操作：匯率重估-定義重估公式（2/2）待填項輸入信息重估重估的

28、名稱，可根據(jù)重估的業(yè)務(wù)性質(zhì)定義說明對重估業(yè)務(wù)進(jìn)行解釋和說明幣種選項單一幣種幣種外幣幣種，如”USD”匯率選項一次性匯率每月月末的實際匯率損益賬戶匯率重估產(chǎn)生的匯兌損益科目重估范圍需要進(jìn)行匯率重估的科目范圍系統(tǒng)操作：匯率重估-重估菜單路徑 （N）：幣種/重估 （B）：重估/確定/提交 待填項輸入信息期間需要進(jìn)行重估的期間，如”11-09“系統(tǒng)操作：匯率重估-查看重估報告菜單路徑 （M）：查看/請求/ （B）：查找/查看輸出 系統(tǒng)操作：匯率重估-查找生成的重估憑證菜單路徑 （N）：日記賬/輸入 （B）：查找 待填項輸入信息批重估報告中的批名來源”重估“系統(tǒng)操作：匯率重估-復(fù)核生成的重估憑證菜單路徑

29、 （N）：日記賬/輸入 （B）：查找/復(fù)核日記賬 練習(xí)業(yè)務(wù)場景 2009年11月收到美元股本投資1000萬，業(yè)務(wù)發(fā)生時的匯率為6.7123，11月底的匯率為6.8123，月末需要進(jìn)行匯率重估 步驟輸入一張美元實收資本憑證定義重估公式運行重估培訓(xùn)課程目標(biāo) 總賬模塊業(yè)務(wù)流程概覽總賬功能介紹 模塊概覽和基本概念系統(tǒng)功能介紹和演示手工錄入憑證海報龍報表系統(tǒng)所要求的必輸項憑證審批憑證過賬經(jīng)常性憑證憑證調(diào)整憑證打印匯率重估賬戶查詢及報表學(xué)習(xí)總結(jié)和參考材料 課堂培訓(xùn)內(nèi)容賬戶查詢及報表總賬查詢的方法有：賬戶查詢報表查詢，報表包括三種：標(biāo)準(zhǔn)報表：Oracle系統(tǒng)自帶的報表客戶化報表：為中煤集團(tuán)定制開發(fā)的報表財務(wù)

30、報表：三大財務(wù)報表和其他基于科目生成的報表主要報表列表類別報表名稱報表說明標(biāo)準(zhǔn)試算表 - 明細(xì) 按照總賬科目詳細(xì)列示的總賬科目發(fā)生額和余額信息客戶化CUX_總賬憑證打印輸出、打印總賬模塊的憑證（除來源于應(yīng)付賬款和應(yīng)收賬款的憑證外）CUX_三欄式明細(xì)賬輸出、打印三欄式明細(xì)賬CUX_數(shù)量金額式明細(xì)賬按照數(shù)量和金額列示各個科目的明細(xì)賬CUX_科目余額逐級匯總表按1、2、3、4級顯示賬戶匯總及明細(xì)借貸方金額信息CUX_銀行日記賬輸出、打印銀行日記賬CUX_現(xiàn)金日記賬輸出、打印現(xiàn)金日記賬CUX_憑證裝訂封面頁打印輸出、打印科目匯總表，作為憑證裝訂的封面CUX_總分類賬余額表按期間列示各個科目的“結(jié)轉(zhuǎn)上月”、“本月合計”和“累計”的金額財務(wù)資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債表利潤表利潤表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量表系統(tǒng)操作：賬戶查詢-查詢賬戶菜單路徑 （N）：查詢/CUX_科目余額查詢 （B）