《風(fēng)險(xiǎn)管理概論》學(xué)生講義說(shuō)課材料

1、Good is good, but better carries it.精益求精，善益求善。風(fēng)險(xiǎn)管理概論學(xué)生講義風(fēng)險(xiǎn)管理概論學(xué)生講義風(fēng)險(xiǎn)管理是研究如何通過(guò)科學(xué)的方法對(duì)經(jīng)濟(jì)主體進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，采用合理的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)手段對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加以處理，以最經(jīng)濟(jì)成本獲得最佳安全保障的一門新興管理學(xué)科，是適應(yīng)培養(yǎng)新型風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)人才的需要，針對(duì)保險(xiǎn)及相關(guān)專業(yè)開(kāi)設(shè)的一門專業(yè)基礎(chǔ)課程。2009朱航南開(kāi)大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)學(xué)系2009-6-17MACROBUTTONMTEditEquationSection2EquationChapter1Section1SEQMTEqnrh*MERGEFORMATSEQMTSecr

2、1h*MERGEFORMATSEQMTChapr1h*MERGEFORMAT課程介紹：風(fēng)險(xiǎn)管理是研究如何通過(guò)科學(xué)的方法對(duì)各經(jīng)濟(jì)主體進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和衡量，采用合理的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)手段對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加以處理，以最經(jīng)濟(jì)成本獲得最佳安全保障的一門新興管理學(xué)科，是適應(yīng)培養(yǎng)新型風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)人才的需要，針對(duì)保險(xiǎn)及相關(guān)專業(yè)開(kāi)設(shè)的一門專業(yè)基礎(chǔ)課程。風(fēng)險(xiǎn)管理概論是講授風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)知識(shí)的一門課，學(xué)習(xí)的目的是通過(guò)本課程的學(xué)習(xí)基本了解風(fēng)險(xiǎn)管理的一般知識(shí)，并通過(guò)學(xué)習(xí)了解整個(gè)保險(xiǎn)學(xué)的專業(yè)體系，并對(duì)保險(xiǎn)有一定了解。由于本課程面對(duì)的是大學(xué)一年級(jí)本科學(xué)生，宏微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、微積分、概率論等專業(yè)課程尚未講授，因此風(fēng)險(xiǎn)分析部分涉及到的數(shù)學(xué)知識(shí)不做

3、太高要求。但考慮到知識(shí)體系的完整性，部分知識(shí)會(huì)提前講授，因此仍然需要學(xué)生了解一定的數(shù)學(xué)和經(jīng)濟(jì)學(xué)知識(shí)。風(fēng)險(xiǎn)管理概論的教學(xué)內(nèi)容包括三部分：第一，主要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行介紹，了解風(fēng)險(xiǎn)的含義、種類以及風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展歷史及其基本內(nèi)容等（前兩章）第二，介紹經(jīng)典的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括：風(fēng)險(xiǎn)分析（包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)衡量）、風(fēng)險(xiǎn)管理方法、保險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管理決策，以及企業(yè)常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)的分析等（第38章）第三，介紹有別于主流理論的其他流派思想及現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展潮流和主要觀點(diǎn)、成果（第9、10章）保險(xiǎn)專業(yè)課程設(shè)置簡(jiǎn)介TOCo1-3uMACROBUTTONMTEditEquationSection2EquationChapt

4、er1Section1SEQMTEqnrh*MERGEFORMATSEQMTSecr1h*MERGEFORMATSEQMTChapr1h*MERGEFORMAT課程介紹：PAGEREF_Toc234640855h2保險(xiǎn)專業(yè)課程設(shè)置簡(jiǎn)介PAGEREF_Toc234640856h3第一章風(fēng)險(xiǎn)概述PAGEREF_Toc234640857h5一、風(fēng)險(xiǎn)的含義PAGEREF_Toc234640858h5二、如何理解風(fēng)險(xiǎn)PAGEREF_Toc234640859h6三、風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在邏輯規(guī)律PAGEREF_Toc234640860h8四、風(fēng)險(xiǎn)的分類PAGEREF_Toc234640861h8第二章風(fēng)險(xiǎn)管理概述PA

5、GEREF_Toc234640862h10一、風(fēng)險(xiǎn)管理起源和發(fā)展PAGEREF_Toc234640863h10二、風(fēng)險(xiǎn)管理的定義PAGEREF_Toc234640864h10三、風(fēng)險(xiǎn)管理程序PAGEREF_Toc234640865h12第三章風(fēng)險(xiǎn)分析PAGEREF_Toc234640866h14一、風(fēng)險(xiǎn)分析的含義PAGEREF_Toc234640867h14二、風(fēng)險(xiǎn)與人的行為PAGEREF_Toc234640868h14三、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別PAGEREF_Toc234640869h18第四章風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估PAGEREF_Toc234640870h29一、對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行整理PAGEREF_Toc234640871

6、h29二、概率及常用分布PAGEREF_Toc234640872h30第五章風(fēng)險(xiǎn)管理方法PAGEREF_Toc234640873h36一、風(fēng)險(xiǎn)控制基本理論P(yáng)AGEREF_Toc234640874h36二、風(fēng)險(xiǎn)控制的主要方法PAGEREF_Toc234640875h38三、財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)管理方法PAGEREF_Toc234640876h41第六章風(fēng)險(xiǎn)管理方法保險(xiǎn)PAGEREF_Toc234640877h46一、什么是保險(xiǎn)PAGEREF_Toc234640878h46二、保險(xiǎn)的險(xiǎn)種PAGEREF_Toc234640879h47第七章風(fēng)險(xiǎn)管理決策PAGEREF_Toc234640880h48一、常用的決

7、策原則PAGEREF_Toc234640881h48二、期望損益決策模型PAGEREF_Toc234640882h48三、期望效用決策模型PAGEREF_Toc234640883h58四、現(xiàn)金流分析決策模型PAGEREF_Toc234640884h59五、馬爾可夫鏈（MarkovChains）決策模型PAGEREF_Toc234640885h64第八章常見(jiàn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析PAGEREF_Toc234640886h69一、企業(yè)財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分析PAGEREF_Toc234640887h69二、法律責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)分析PAGEREF_Toc234640888h70三、人力資本風(fēng)險(xiǎn)分析PAGEREF_Toc23464

8、0889h71四、金融風(fēng)險(xiǎn)分析PAGEREF_Toc234640890h71第九章非主流風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理理論介紹PAGEREF_Toc234640891h73一、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的不同認(rèn)識(shí)PAGEREF_Toc234640892h73二、風(fēng)險(xiǎn)管理的不同流派PAGEREF_Toc234640893h74第十章風(fēng)險(xiǎn)管理的新發(fā)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理介紹PAGEREF_Toc234640894h76一、全面風(fēng)險(xiǎn)管理基本理念PAGEREF_Toc234640895h76二、基本框架PAGEREF_Toc234640896h77主要課外閱讀文獻(xiàn)：PAGEREF_Toc234640897h80風(fēng)險(xiǎn)概述本章重點(diǎn)：通過(guò)本章學(xué)習(xí)，了

9、解有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的基本含義，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的基本特征能較好把握。掌握風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在邏輯規(guī)律，理解不同的劃分標(biāo)準(zhǔn)下，風(fēng)險(xiǎn)的不同種類。一、風(fēng)險(xiǎn)的含義（一）不同角度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)：廣義與狹義、數(shù)理與抽象1.廣義的風(fēng)險(xiǎn)定義：風(fēng)險(xiǎn)是指在特定客觀條件下，特定時(shí)期內(nèi)，某一事件其預(yù)期結(jié)果與實(shí)際結(jié)果的變動(dòng)程度，變動(dòng)程度越大，風(fēng)險(xiǎn)越大；反之，則越小狹義的風(fēng)險(xiǎn)定義：是指未來(lái)結(jié)果的變化性，強(qiáng)調(diào)損失的不確定性結(jié)果的偏差2.數(shù)理的定義：強(qiáng)調(diào)從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、帶來(lái)的后果以及預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性等可以用數(shù)學(xué)工具進(jìn)行度量的角度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定義如果集合X由n個(gè)可能的結(jié)果x1,x2,xn組成，每一個(gè)結(jié)果出現(xiàn)的概率分別為P1,P2,Pn,那么這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)可以表示

10、為：抽象的定義：從哲學(xué)角度將風(fēng)險(xiǎn)視作事物發(fā)展過(guò)程中的不確定性客觀的不確定性：實(shí)際結(jié)果與預(yù)期結(jié)果的離差，可以用統(tǒng)計(jì)學(xué)工具加以度量。主觀的不確定性：個(gè)人對(duì)客觀風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，他同個(gè)人的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)、精神和心理狀態(tài)有關(guān)，不同的人面臨相同的客觀風(fēng)險(xiǎn)時(shí)會(huì)有不同的主觀不確定性3.保險(xiǎn)學(xué)中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的定義：風(fēng)險(xiǎn)是指在特定的客觀情況下，在特定的期間內(nèi)，某種損失發(fā)生的不確定性二、如何理解風(fēng)險(xiǎn)圖1-1風(fēng)險(xiǎn)不確定性1.風(fēng)險(xiǎn)與不確定性的關(guān)系不確定與風(fēng)險(xiǎn)并不是等同的概念。確定：“一種沒(méi)有懷疑的狀態(tài)”不確定：“懷疑自己對(duì)當(dāng)前行為所造成的將來(lái)結(jié)果的預(yù)測(cè)能力”，反映了由于難以預(yù)測(cè)未來(lái)活動(dòng)、事件的后果而產(chǎn)生的懷疑態(tài)度。表1-1不確定的水

11、平第3級(jí)未來(lái)的結(jié)果與發(fā)生的概率均無(wú)法確定第2級(jí)知道未來(lái)的結(jié)果，但結(jié)果發(fā)生的概率無(wú)法確定主觀不確定第1級(jí)未來(lái)結(jié)果已知，每種結(jié)果的概率也已知客觀不確定第0級(jí)結(jié)果可以精確測(cè)定風(fēng)險(xiǎn)與不確定性為0風(fēng)險(xiǎn)的不確定性：客觀不確定模型本身的不精確造成的不確定參數(shù)的不準(zhǔn)確導(dǎo)致的不確定數(shù)據(jù)的不精確、缺乏代表性以及誤差等導(dǎo)致的不確定2.如何理解風(fēng)險(xiǎn)的定義：必須在特定的環(huán)境和限定的時(shí)期內(nèi)，觀察某一風(fēng)險(xiǎn)的存在；風(fēng)險(xiǎn)損失是不確定的。即在一定時(shí)期內(nèi)某個(gè)事件A發(fā)生的概率在0-1之間的開(kāi)區(qū)間，P(A)=(0,1)，風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，可以用概率度量風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性的大小，保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)定一般屬于客觀概率；風(fēng)險(xiǎn)是與人類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)相伴的概念

12、。損失程度概率圖1-2風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的一般規(guī)律圖1-3常見(jiàn)個(gè)人和企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)三、風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在邏輯規(guī)律產(chǎn)生引起導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)事故損失的可能實(shí)際與預(yù)期的偏差損失間接原因損失直接原因1.風(fēng)險(xiǎn)因素：引起或增加風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的各種原因或條件，或者風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)，導(dǎo)致?lián)p失擴(kuò)大的原因或條件。=1*GB3實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素：與物質(zhì)的物理功能有關(guān)，與人無(wú)關(guān)有形的；=2*GB3道德風(fēng)險(xiǎn)因素：與人的修養(yǎng)有關(guān)，偏重于人的惡意行為無(wú)形的；=3*GB3心理風(fēng)險(xiǎn)因素：與人的心理狀態(tài)有關(guān)，偏重于人的善意行為無(wú)形的；如：風(fēng)險(xiǎn)因素：=1*GB3電線短路=2*GB3縱火=3*GB3忘拔電源火災(zāi)2.風(fēng)險(xiǎn)事故：風(fēng)險(xiǎn)事件的具體表現(xiàn)形式風(fēng)險(xiǎn)的載體3.損失風(fēng)

13、險(xiǎn)事件的結(jié)果，包括直接損失和間接損失四、風(fēng)險(xiǎn)的分類1按風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境分類靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)：由自然力的不規(guī)則變動(dòng)，人們的行為所引起，與社會(huì)的經(jīng)濟(jì)、政治變動(dòng)無(wú)關(guān)。如各種自然災(zāi)害、民事糾紛。動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)：與社會(huì)的經(jīng)濟(jì)、政治變動(dòng)有關(guān)。如：技術(shù)進(jìn)步、人口增長(zhǎng)、政治經(jīng)濟(jì)體制的改革。2按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分類只有損失的可能性而無(wú)獲利可能性的風(fēng)險(xiǎn)。純粹風(fēng)險(xiǎn)后果只有兩種：損失；無(wú)損失既有損失的可能性又有獲利可能性的風(fēng)險(xiǎn)投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)后果有三種：損失；無(wú)損失；獲利3按風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)象分類財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)：導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)毀損、滅失和貶值的風(fēng)險(xiǎn)。責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)：依法對(duì)他人造成人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失應(yīng)負(fù)法律賠償責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)：無(wú)法履行合同給對(duì)方造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。人身風(fēng)險(xiǎn)

14、：因生、老、病、死、殘而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。4按風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分類自然風(fēng)險(xiǎn)：各種自然災(zāi)害。社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)：因社會(huì)原因引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)事件，如盜竊、搶劫、玩忽職守等。政治風(fēng)險(xiǎn)：“戰(zhàn)爭(zhēng)是政治的延續(xù)”克勞塞維茨戰(zhàn)爭(zhēng)論經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)：決策失誤、經(jīng)營(yíng)管理不善5按風(fēng)險(xiǎn)的影響范圍分類系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)：產(chǎn)生于體制本身，對(duì)所有體制內(nèi)部成員都有威脅，而且一般風(fēng)險(xiǎn)管理措施無(wú)法消除其威脅。非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)：與特定的人或物有因果關(guān)系，即由特定的人或物引起的而且損失僅涉及系統(tǒng)的一部分，通?？梢酝ㄟ^(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理措施進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)。第二章風(fēng)險(xiǎn)管理概述本章重點(diǎn)：了解風(fēng)險(xiǎn)管理的起源和定義；對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的流程有基本認(rèn)識(shí)一、風(fēng)險(xiǎn)管理起源和發(fā)展企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理思想早在19世紀(jì)已開(kāi)

15、始萌芽，它是伴隨工業(yè)革命的誕生而產(chǎn)生的。當(dāng)時(shí)法國(guó)科學(xué)管理大師亨利法約爾在其所著的工業(yè)革命與一般管理一書(shū)中首先把風(fēng)險(xiǎn)管理思想引入企業(yè)經(jīng)營(yíng)內(nèi)，但并未形成完整的體系。一戰(zhàn)之后德國(guó)企業(yè)界因動(dòng)蕩的社會(huì)環(huán)境和政治環(huán)境而思考企業(yè)如何生存20世紀(jì)30年代早期和中期的美國(guó)，反思大蕭條中的一些經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)而產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)管理20世紀(jì)50年代，加拉格爾RiskManagementtheNewPhraseofCostControl宣告風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)科誕生1963年，美國(guó)出版的保險(xiǎn)手冊(cè)刊載了梅爾和赫奇斯企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理(RiskManagementintheBusinessEnterprise)文1964年威廉姆斯和漢斯出版了風(fēng)險(xiǎn)管

16、理與保險(xiǎn)(RiskManagementandInsurance)一書(shū)，引起歐美各國(guó)的普遍重視。1975年，美國(guó)保險(xiǎn)管理協(xié)會(huì)更名為“風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)管理協(xié)會(huì)”（RIMS）1983年，RIMS通過(guò)了“101條風(fēng)險(xiǎn)管理準(zhǔn)則”風(fēng)險(xiǎn)管理的研究逐步趨向系統(tǒng)化、專門化，成為管理科學(xué)中的一門獨(dú)立學(xué)科。二、風(fēng)險(xiǎn)管理的定義（一）不同學(xué)者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的定義1.美國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域權(quán)威C小阿瑟威廉姆斯：風(fēng)險(xiǎn)管理是通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、估計(jì)和控制，以最少的費(fèi)用支出將風(fēng)險(xiǎn)所致的種種不利后果減少到最低限度的一種科學(xué)管理方法。揭示了風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)質(zhì)是以最經(jīng)濟(jì)合理的方式消除風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的各種災(zāi)害性后果，指出了風(fēng)險(xiǎn)管理是包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)衡量、風(fēng)險(xiǎn)控

17、制等一整套系統(tǒng)而科學(xué)的管理方法。2.美國(guó)學(xué)者格林在風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)一書(shū)中提出“風(fēng)險(xiǎn)管理是管理階層處理企業(yè)可能面臨的特定風(fēng)險(xiǎn)的一種方法和技術(shù)；風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)象是純粹風(fēng)險(xiǎn)而非投機(jī)性風(fēng)險(xiǎn)。”將風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍集中于處置企業(yè)所面臨的特定風(fēng)險(xiǎn)及純粹風(fēng)險(xiǎn)（局限性）。3.英國(guó)特許保險(xiǎn)學(xué)會(huì)（CII）教材定義：從廣義上說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)管理是為了減少不確定性事件的影響，通過(guò)組織、計(jì)劃、安排、控制各種業(yè)務(wù)活動(dòng)和資源，以消除各種不確定性事件的不利影響。4.美國(guó)ScottE.Harrington在其出版的風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)中，著重從管理過(guò)程的角度來(lái)認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、衡量潛在的損失頻率和損失程度、開(kāi)發(fā)并選擇能實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值最大化的風(fēng)險(xiǎn)

18、管理方法、實(shí)施所選定的風(fēng)險(xiǎn)管理方法并進(jìn)行持續(xù)地監(jiān)測(cè)。5.臺(tái)灣保險(xiǎn)學(xué)家袁宗尉在保險(xiǎn)學(xué)危險(xiǎn)與保險(xiǎn)中，將風(fēng)險(xiǎn)管理定義為在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性及可能性等因素進(jìn)行考察、預(yù)測(cè)、收集分析的基礎(chǔ)上，制定出包括識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、衡量風(fēng)險(xiǎn)、積極管理風(fēng)險(xiǎn)、有效處置風(fēng)險(xiǎn)及妥善處理風(fēng)險(xiǎn)所導(dǎo)致?lián)p失等一整套系統(tǒng)而科學(xué)的方法。6.法國(guó)亨利福約爾提出：經(jīng)營(yíng)不同于管理，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)大致上分為六類：技術(shù)活動(dòng)，商業(yè)活動(dòng)，財(cái)務(wù)活動(dòng)，安全活動(dòng)，會(huì)計(jì)活動(dòng)，管理活動(dòng)。風(fēng)險(xiǎn)管理即安全活動(dòng)，是企業(yè)管理的主要職能之一。綜合來(lái)看，風(fēng)險(xiǎn)管理可以定義為有關(guān)純粹風(fēng)險(xiǎn)的決策，應(yīng)用一般的管理原理去管理一個(gè)組織的資源和活動(dòng)，并盡可能減少意外事故損失和他對(duì)組織及其環(huán)境的不

19、利影響。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)象風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)象：對(duì)純粹風(fēng)險(xiǎn)的管理美國(guó)模式。風(fēng)險(xiǎn)管理不只限于把純粹風(fēng)險(xiǎn)的不利性減輕到最低程度，還應(yīng)當(dāng)包括把投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)的收益性擴(kuò)大到最大限度，應(yīng)該把動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)作為風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)象英德模式風(fēng)險(xiǎn)管理的主體：組織而不是企業(yè)。（不專指企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理，但是在實(shí)際中以企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理為主，一般提到風(fēng)險(xiǎn)管理是指企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理）風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)：以合理的成本實(shí)現(xiàn)最大的安全保障?！捌髽I(yè)純粹風(fēng)險(xiǎn)說(shuō)”建立在保險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)上，思想較為保守?！捌髽I(yè)全部風(fēng)險(xiǎn)說(shuō)”符合現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展趨勢(shì)。三、風(fēng)險(xiǎn)管理程序圖2-1風(fēng)險(xiǎn)管理示意圖制定風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃書(shū)確定風(fēng)險(xiǎn)管理人員的職責(zé)；確定風(fēng)險(xiǎn)管理部門的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)；與其他部門

20、的合作（會(huì)計(jì)部門、數(shù)據(jù)處理部門、法律事務(wù)部門、人事部門、生產(chǎn)部門）；風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的控制；編制風(fēng)險(xiǎn)管理方針書(shū)；識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)：五類風(fēng)險(xiǎn)包括：財(cái)產(chǎn)的物質(zhì)性損失以及額外費(fèi)用支出；因財(cái)產(chǎn)損失而引起的收入損失和其他營(yíng)業(yè)中斷損失以及額外費(fèi)用支出；因損害他人利益引起的訴訟導(dǎo)致企業(yè)遭受的損失；因欺詐、犯罪和雇員不忠誠(chéng)行為對(duì)企業(yè)造成的損失；因企業(yè)高級(jí)主管人員的死亡和喪失工作能力對(duì)企業(yè)造成的損失。衡量風(fēng)險(xiǎn)：損失程度：每次損失可能的規(guī)模，即損失金額的大?。粨p失程度的重要性，如損失對(duì)財(cái)務(wù)的影響較小的損失：微不足道；稍微大的損失，資金周轉(zhuǎn)問(wèn)題；特別大的損失給企業(yè)財(cái)務(wù)計(jì)劃帶來(lái)不良的后果。損失頻率：一定時(shí)間內(nèi)損失可能發(fā)生的次數(shù)。

21、如一棟建筑物因火災(zāi)受損概率。理查德.普羅蒂提出了用觀念代替數(shù)值對(duì)損失進(jìn)行粗略估計(jì)，如分為：幾乎不會(huì)發(fā)生（即在風(fēng)險(xiǎn)管理的觀念中，這種事件不會(huì)發(fā)生）、不太可能發(fā)生（事件雖有可能發(fā)生，但現(xiàn)在沒(méi)有發(fā)生將來(lái)也不可能發(fā)生）、頻率適度（預(yù)期將來(lái)有可能發(fā)生）、肯定發(fā)生（一直有規(guī)律地發(fā)生，并能預(yù)期將來(lái)亦有規(guī)律地發(fā)生）。這種方法不如概率準(zhǔn)確，但是仍有優(yōu)點(diǎn)，由實(shí)踐考慮風(fēng)險(xiǎn)和研究過(guò)去的經(jīng)驗(yàn)，大多數(shù)專職風(fēng)險(xiǎn)管理者能做出必要的估計(jì)，進(jìn)行這些估計(jì)還能夠促進(jìn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)的研究。最大可能損失：估計(jì)在最不利的情況下可能遭受的最大損失額最大可信損失：估計(jì)在通常情況下可能遭受的最大損失額選擇對(duì)付風(fēng)險(xiǎn)的方法改變可能引起或增加損失的風(fēng)險(xiǎn)因

22、素，分為兩類：控制型采取一些具體的技術(shù)手段來(lái)防止風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生和減低損失。財(cái)務(wù)型通過(guò)事先的財(cái)務(wù)計(jì)劃籌措資金，對(duì)損失進(jìn)行適時(shí)充分的補(bǔ)償?？刂菩停阂?guī)避、預(yù)防、抑制等財(cái)務(wù)型：自留、轉(zhuǎn)移、中和、保險(xiǎn)不論采取何種方式，必須服從風(fēng)險(xiǎn)管理的總目標(biāo)。貫徹和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的決策檢查和評(píng)價(jià)針對(duì)新的情況和問(wèn)題修改和完善方案第三章風(fēng)險(xiǎn)分析本章重點(diǎn)：通過(guò)本章的學(xué)習(xí)，了解風(fēng)險(xiǎn)分析的基本含義，并掌握公平賭博對(duì)確定個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)偏好的作用。理解效用的含義，以及不同風(fēng)險(xiǎn)類型中效用函數(shù)的特點(diǎn)。各種風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法中，重點(diǎn)理解事故樹(shù)分析法一、風(fēng)險(xiǎn)分析的含義風(fēng)險(xiǎn)分析是一個(gè)包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)衡量、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的復(fù)雜過(guò)程。而風(fēng)險(xiǎn)的衡量也可以具體細(xì)化為風(fēng)險(xiǎn)

23、與人的行為、風(fēng)險(xiǎn)分析方法和統(tǒng)計(jì)分析三部分：風(fēng)險(xiǎn)與人的行為不同的人面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的不同態(tài)度和應(yīng)對(duì)方式風(fēng)險(xiǎn)分析方法具體的分析手段統(tǒng)計(jì)分析對(duì)前兩部分的整合分析風(fēng)險(xiǎn)分析同樣需要考慮成本，因?yàn)閷?duì)一個(gè)最多只能造成100元損失的項(xiàng)目花上200元去評(píng)估，顯然是不劃算的風(fēng)險(xiǎn)效益風(fēng)險(xiǎn)控制支出圖3-2風(fēng)險(xiǎn)效益與控制支出關(guān)系二、風(fēng)險(xiǎn)與人的行為（一）對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度和行為1.以風(fēng)險(xiǎn)偏好來(lái)表示不同的人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度，以及面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)可能采取的行為什么叫風(fēng)險(xiǎn)偏好？因不確定性的存在，不同的人面對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)總會(huì)有不同的敏感度和認(rèn)識(shí)。簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)偏好就是不同人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度2.衡量對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度：風(fēng)險(xiǎn)理論中將風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度劃分為3類：風(fēng)險(xiǎn)愛(ài)好、風(fēng)

24、險(xiǎn)中性和風(fēng)險(xiǎn)厭惡者（二）公平賭博與風(fēng)險(xiǎn)偏好1.公平賭博模型的引入可以幫助衡量不同對(duì)象的風(fēng)險(xiǎn)偏好類型公平賭博是指不改變個(gè)體當(dāng)前期望收益的賭局，如一個(gè)賭局的隨機(jī)收益為，其變化均值為的賭局。簡(jiǎn)單來(lái)表達(dá)就是以概率p有一個(gè)正的回報(bào)h1以概率（1-p）有負(fù)收益h2，它稱為一個(gè)公平的賭博是指該公式的含義是指，如果在某場(chǎng)博弈中，某一局中人所贏錢的數(shù)學(xué)期望值大于零，那么此人應(yīng)當(dāng)先交出等于期望值的錢來(lái)，才可以使得這場(chǎng)賭博變得公平。或者說(shuō)公平賭博結(jié)果的預(yù)期只應(yīng)當(dāng)和入局前所持有的資金量相等，即賭博的結(jié)果從概率平均意義上應(yīng)該是不輸不贏。例：某人參與一個(gè)擲硬幣的賭博游戲，正面朝上獲得10元，反面朝上則獲得0元，如果要使該

25、游戲成為一個(gè)公平賭博，那么該游戲的入門費(fèi)應(yīng)該收多少？游戲的平均收益，因此入門費(fèi)應(yīng)該收5元2.效用函數(shù)效用的提出18世紀(jì)數(shù)學(xué)家尼古拉貝努里提出了圣彼得堡悖論（St.PetersburgParadox），即如果交納一筆錢k參與賭博，然后擲硬幣，當(dāng)?shù)谝淮纬霈F(xiàn)正面朝上時(shí)，游戲結(jié)束，參與者可以獲得個(gè)盧布（n為第一次出現(xiàn)正面時(shí)，游戲已經(jīng)進(jìn)行的次數(shù)），決策者是否愿意參與賭博？對(duì)參與者來(lái)說(shuō)，第n次投擲出現(xiàn)正面的概率為，相應(yīng)的回報(bào)為，期望收益為。顯然參與賭博可以獲得無(wú)窮大的期望收益，無(wú)論k有多大都是很劃算的。但實(shí)際上總是擲不了幾次就結(jié)束了，很難收回投資?？梢?jiàn)，僅僅看平均回報(bào)是不夠的。問(wèn)題的解決來(lái)自丹尼爾貝努里提

26、出的“最大期望效用理論”從效用理論出發(fā)，這個(gè)問(wèn)題可以變成求賭博收益帶來(lái)的滿足感的期望，即。如果用對(duì)數(shù)函數(shù)近似代替效用函數(shù)，且令k=0，那么參與賭博的期望效用為（自己動(dòng)手計(jì)算）效用表示的是消費(fèi)者消費(fèi)某種商品所獲得的主觀滿足程度，是經(jīng)濟(jì)學(xué)家為了比較消費(fèi)者在面對(duì)不同消費(fèi)選擇時(shí)創(chuàng)造的一個(gè)經(jīng)濟(jì)學(xué)名詞，其本身并無(wú)實(shí)際的經(jīng)濟(jì)含義，也沒(méi)有單位。甚至不少學(xué)者對(duì)效用理論都進(jìn)行了批評(píng)，認(rèn)為其前提假設(shè)過(guò)于嚴(yán)格且脫離實(shí)際。但效用理論相對(duì)于數(shù)學(xué)期望理論，更能反映人的主觀判斷與個(gè)性差異，因此一直都是主流經(jīng)濟(jì)學(xué)的內(nèi)容。3.如何用效用函數(shù)區(qū)分風(fēng)險(xiǎn)偏好若投資者的初始財(cái)富為W0，他不參與一個(gè)公平賭博，則其效用值是U(W0)，若參與

27、則其財(cái)富會(huì)起變化，變化的財(cái)富的期望效用是以p獲得（W0h1)，以（1p）獲得（W0h2)，比較投資者對(duì)二者之間態(tài)度，可以判斷投資者的風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度。風(fēng)險(xiǎn)厭惡如果投資者不喜歡參與任何公平的賭博，即，則稱投資者是風(fēng)險(xiǎn)厭惡型。此時(shí)，效用函數(shù)U是一個(gè)凹函數(shù)。風(fēng)險(xiǎn)厭惡者之所以回避公平賭博，是因?yàn)橘€博帶來(lái)的對(duì)損失的擔(dān)心超過(guò)了收益帶來(lái)的滿足，即負(fù)面效應(yīng)超過(guò)了正面效應(yīng)。例：低收入者更偏好穩(wěn)定的職位和收入，對(duì)高收入但不穩(wěn)定的職業(yè)心存疑慮風(fēng)險(xiǎn)喜好如果投資者喜歡參與所有公平的賭博，即，則稱投資者是風(fēng)險(xiǎn)喜好型。此時(shí)，效用函數(shù)u是一個(gè)凸函數(shù)。這種投資者把風(fēng)險(xiǎn)的“樂(lè)趣”考慮在內(nèi)，即獲取收益的熱情超過(guò)了對(duì)損失的擔(dān)憂。從而對(duì)投資者

28、而言，就是公平賭博的確定等價(jià)值高于無(wú)風(fēng)險(xiǎn)投資，風(fēng)險(xiǎn)愛(ài)好者總是加入公平賭博。例：年輕人相對(duì)老年人更喜歡從事具有挑戰(zhàn)性的工作風(fēng)險(xiǎn)中性投資者對(duì)公平賭博的參與無(wú)偏好，即如果投資者對(duì)是否參與所有公平的賭博沒(méi)有任何差別，則稱投資者是風(fēng)險(xiǎn)中性型。此時(shí)，這時(shí)，投資者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)采取完全無(wú)所謂的態(tài)度，不對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)要求任何風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。投資者只是按照預(yù)期收益率來(lái)判斷風(fēng)險(xiǎn)投資。風(fēng)險(xiǎn)的高低與風(fēng)險(xiǎn)中性投資者無(wú)關(guān)，這意味著不存在風(fēng)險(xiǎn)妨礙。對(duì)這樣的投資者來(lái)說(shuō)，資產(chǎn)組合的確定等價(jià)報(bào)酬率就是預(yù)期收益率。收益效用風(fēng)險(xiǎn)厭惡型風(fēng)險(xiǎn)偏好型圖3-3三類風(fēng)險(xiǎn)偏好類型圖示3.效用函數(shù)的取得效用函數(shù)是一種主觀判斷，通常也是通過(guò)測(cè)定某個(gè)人對(duì)具體得失的反應(yīng)

29、得出效用函數(shù)的。（1）限定效用函數(shù)的自變量范圍，因?yàn)橥粋€(gè)人在不同時(shí)期的效用函數(shù)也會(huì)不一樣。（2）在自變量范圍內(nèi)取n個(gè)點(diǎn)，按從小到大的順序記為x1，x2，xn。假設(shè)對(duì)應(yīng)n個(gè)結(jié)果，并假定U(x1)=0，U(xn)=1（3）對(duì)于xi，被測(cè)試者要說(shuō)出一個(gè)概率pi，使得他對(duì)于以下兩種收益的效用無(wú)差異：確定的獲得xi以pi的概率獲得xn，以（1-pi）的概率獲得x1也就是說(shuō)這個(gè)概率表示的就是他對(duì)xi的渴望程度。最后，將p1，p2，pn連成線，即可得到近似的效用函數(shù)U(Xi)1U(X)XiXnX1圖3-4效用函數(shù)示意圖期望效用原則是期望收益原則的一種替代。根據(jù)期望效用，20%的收益不一定和2倍的10%的收

30、益一樣好；20%的損失也不一定與2倍的10%損失一樣糟!例1：假設(shè)有兩個(gè)選擇要么接受1000元，要么做一個(gè)游戲：從一個(gè)裝有90個(gè)黑球和10個(gè)白球的袋子里隨機(jī)拿一個(gè)，如果拿到黑球得10元，拿到白球得1萬(wàn)元。如何選擇？如果拿到黑球得-10元，又該如何選擇？三、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別注意事項(xiàng)：1.對(duì)于一個(gè)企業(yè)，必須把幾種方法結(jié)合起來(lái)，相互補(bǔ)充；2.對(duì)于特定行業(yè)，某種特定的識(shí)別方法有特別好的效果，如流程圖法用于產(chǎn)品制造業(yè)；3.向風(fēng)險(xiǎn)管理部以外的人（其他部門的經(jīng)理、熟悉企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的公司及專家如風(fēng)險(xiǎn)管理顧問(wèn)、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人、保險(xiǎn)代理人等）征求意見(jiàn)，求得對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的全面了解；4.必須連續(xù)地識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)是可變的；5.經(jīng)濟(jì)上的合

31、理性；6.在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的同時(shí)，做好準(zhǔn)確記錄，識(shí)別前的表格紀(jì)錄的準(zhǔn)備工作，識(shí)別后的資料整理保存。（一）現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法1.調(diào)查前的準(zhǔn)備工作時(shí)間準(zhǔn)備，何時(shí)調(diào)查最合適，費(fèi)時(shí)多少調(diào)查對(duì)象，重點(diǎn)調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)較大的項(xiàng)目和已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，和整改后的情況，發(fā)現(xiàn)新的風(fēng)險(xiǎn)。表格：調(diào)查項(xiàng)目表2.現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查3.現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查后的后續(xù)工作，將調(diào)查時(shí)發(fā)現(xiàn)的情況通知有關(guān)方面。4.現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法的優(yōu)缺點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)：通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查可獲得第一手資料，而不必依賴別人的報(bào)告；有助于與基層人員和車間負(fù)責(zé)人建立和維持良好的關(guān)系。缺點(diǎn)：耗費(fèi)時(shí)間多，成本高；認(rèn)真的調(diào)查容易引起員工的警戒和反感。（二）審核表調(diào)查法1.審核表類型2.審核表調(diào)查法的優(yōu)缺點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)：能夠獲取大量的風(fēng)險(xiǎn)信息

32、且成本合算，在時(shí)間和費(fèi)用上較節(jié)省；執(zhí)行簡(jiǎn)單迅速；有利于對(duì)企業(yè)進(jìn)行逐年的有效的跟蹤監(jiān)測(cè)；審核表易于修改缺點(diǎn)：制定審核標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)難以確定；填寫(xiě)不準(zhǔn)確，不客觀，真實(shí)性低；回復(fù)率低；（三）組織結(jié)構(gòu)圖示法圖3-5荷蘭人壽保險(xiǎn)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)示意圖（四）流程圖法流程圖可以用來(lái)描述公司內(nèi)任何形式的“流動(dòng)”。步驟：1.識(shí)別產(chǎn)品加工的各個(gè)階段；草圖2.流程圖的設(shè)計(jì)；3.簡(jiǎn)單的規(guī)則：用方框表示輸入，如原材料的存儲(chǔ)，用圓圈表示工藝過(guò)程，如壓膜；4.流程圖的解釋；風(fēng)險(xiǎn)管理人可以瀏覽工序的每一步，識(shí)別可能發(fā)生損失的每一個(gè)環(huán)節(jié)，以及可能發(fā)生損失的原因和后果。階段可能發(fā)生損失的事故可能的原因可能的后果預(yù)測(cè)可能的損失情況，

33、準(zhǔn)備制定計(jì)劃；流程圖的優(yōu)缺點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)：把一個(gè)圖分成若干個(gè)可以管理的部分；缺點(diǎn)：耗費(fèi)大量的時(shí)間；過(guò)于籠統(tǒng)；無(wú)法對(duì)事故發(fā)生的可能性進(jìn)行評(píng)估；圖3-6某企業(yè)現(xiàn)金流動(dòng)流程圖（五）危險(xiǎn)因素和可行性研究危險(xiǎn)因素和可行性研究是用在項(xiàng)目計(jì)劃階段對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性識(shí)別，包含四個(gè)主要問(wèn)題：被檢查部分的意圖；與聲明的意圖的偏離；偏離的原因；偏離的結(jié)果。首先要挑選工廠的一個(gè)特定部分，確定該部分的意圖，有一個(gè)小組來(lái)執(zhí)行，小組由富有經(jīng)驗(yàn)的專門技術(shù)人員組成，他們通過(guò)調(diào)查和協(xié)商獲得該部分的意圖，然后再檢查工廠的其他部分，根據(jù)檢查列出所有意圖偏離情況，小組成員利用其專業(yè)知識(shí)與想象力，羅列所有可能的原因和后果，并考慮將要采取的可能行動(dòng)。

34、優(yōu)點(diǎn)：以一種更廣闊的思路識(shí)別所有可能的風(fēng)險(xiǎn)而極少忽略一些重要事情。缺點(diǎn)：研究的時(shí)間過(guò)多，須劃出正確的系統(tǒng)圖。（五）風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)法數(shù)值風(fēng)險(xiǎn)程度最大潛在損失最大估計(jì)損失表3-1損害系數(shù)比較加工單位一加工單位二單位風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)33原材料系數(shù)3014損害系數(shù)0.740.32火災(zāi)與爆炸指數(shù)9042表3-2加工單位總結(jié)表火災(zāi)與爆炸指數(shù)90受災(zāi)半徑76米受災(zāi)范圍價(jià)值280000元損害系數(shù)0.74最大可能財(cái)產(chǎn)損失207200元置信系數(shù)0.45最大可信損失93240元火災(zāi)與爆炸指數(shù)表示風(fēng)險(xiǎn)程度，不同的數(shù)值對(duì)應(yīng)不同的風(fēng)險(xiǎn)程度；同時(shí)火災(zāi)與爆炸指數(shù)也對(duì)應(yīng)一定的受災(zāi)半徑，從而對(duì)最大可能損失和最大可信損失進(jìn)行估計(jì)。因此，求火災(zāi)與

35、爆炸指數(shù)是關(guān)鍵?；馂?zāi)與爆炸指數(shù)=原材料系數(shù)單位風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)=原材料系數(shù)（一般風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)特殊風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)）（六）事故樹(shù)法（ATA）事故樹(shù)分析（AccidentTreeAnalysis，簡(jiǎn)稱ATA）方法起源于故障樹(shù)分析（簡(jiǎn)稱FTA），是安全系統(tǒng)工程的重要分析方法之一。首先由美國(guó)貝爾電話研究所于1961年為研究民兵式導(dǎo)彈發(fā)射控制系統(tǒng)時(shí)提出來(lái)，1974年美國(guó)原子能委員會(huì)運(yùn)用FTA對(duì)核電站事故進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，發(fā)表了著名的拉姆遜報(bào)告。該報(bào)告對(duì)事故樹(shù)分析作了大規(guī)模有效的應(yīng)用。1.基本符號(hào)樹(shù)一個(gè)無(wú)圈(或無(wú)回路)的連通圖矩形表示頂上事件或中間事件，將事件扼要記入矩形框內(nèi)圓形符號(hào)表示基本(原因)事件，可以是人的差錯(cuò)，也可以

36、是設(shè)備、機(jī)械故障、環(huán)境因素等。它表示最基本的事件，不能再繼續(xù)往下分析了。屋形符號(hào)它表示正常事件，是系統(tǒng)在正常狀態(tài)下發(fā)生的正常事件菱形符號(hào)它表示省略事件，即表示事前不能分析，或者沒(méi)有再分析下去的必要的事件與門符號(hào)與門連接表示輸入事件B1、B2同時(shí)發(fā)生的情況下，輸出事件A才會(huì)發(fā)生的連接關(guān)系。二者缺一不可，表現(xiàn)為邏輯積的關(guān)系，即A=B1B2或門符號(hào)表示輸入事件B1或B2中，任何一個(gè)事件發(fā)生都可以使事件A發(fā)生，表現(xiàn)為邏輯和的關(guān)系即A=B1B22.編制事故樹(shù)確定頂上事件頂上事件就是所要分析的事故，如車輛追尾、道口火車與汽車相撞事故等。事先要詳細(xì)分析事故資料，以確定什么是頂上事件，將其扼要地填寫(xiě)在矩形框內(nèi)

37、調(diào)查或分析造成頂上事件的原因頂上事件確定之后，為了編制好事故樹(shù)，必須將造成頂上事件的所有直接原因事件找出來(lái)，盡可能不要漏掉繪制事故樹(shù)在找出造成頂上事件的和各種原因之后，就可以用相應(yīng)事件符號(hào)和適當(dāng)?shù)倪壿嬮T把它們從上到下分層連接起來(lái)，層層向下，直到最基本的原因事件，這樣就構(gòu)成一個(gè)事故樹(shù)圖3-7事故樹(shù)示意圖分析、簡(jiǎn)化事故樹(shù)圖3-8簡(jiǎn)化事故樹(shù)事故樹(shù)的結(jié)構(gòu)函數(shù)可以表示為TA1A2X1X2(X3C)X1X2X3(X1X3)X1X2X3割集：事故樹(shù)中一組基本事件的發(fā)生，能夠造成頂上事件發(fā)生，這組基本事件就叫割集。引起頂上事件發(fā)生的基本事件的最低限度的集合叫最小割集徑集：如果事故樹(shù)中某些基本事件不發(fā)生，頂上事

38、件就不發(fā)生。那么，這些基本事件的集合稱為徑集。不引起頂上事件發(fā)生的最低限度的基本事件的集合叫最小徑集圖3-9事故樹(shù)化簡(jiǎn)求最小割集求最小割集事故樹(shù)化簡(jiǎn)TA1A2X1B1X2X4B2X1(X1X3)X2X4(CX6)X1X1X2X1X3X2X4(X4X5X6)X1X2X1X2X3X4X4X5X4X6X1X2X1X2X3X4X5X4X6X1X2X4X5X4X6得到三個(gè)最小割集X1，X2、X4，X5、X4，X6由此可以得到原事故樹(shù)的等效圖圖3-10事故樹(shù)等效圖求最小徑集利用它與最小割集的對(duì)偶性，首先做出與事故樹(shù)對(duì)偶的成功樹(shù)，即把原來(lái)事故樹(shù)的“與門”換成“或門”，“或門”換“與門”，各類事件發(fā)生換成不發(fā)

39、生。然后，利用上述方法，求出成功樹(shù)的最小割集經(jīng)對(duì)偶變換后就是事故樹(shù)的最小徑集。圖3-11前述例題轉(zhuǎn)換后的成功樹(shù)TA1A2(X1B1X2)(X4B2)(X1X1X3X2)(X4CX6)(X1X2)X4(X4X5)X6(X1X2)(X4X4X6X5X6)(X1X2)(X4X5X6)X1X4X1X5X6X2X4X2X5X6圖3-12最小徑集表示的事故樹(shù)事故樹(shù)中或門越多，得到的最小割集就越多，這個(gè)系統(tǒng)也就越不安全。對(duì)于這樣的事故樹(shù)最好從求最小徑集著手，找出包含基本事件較多的最小徑集，然后設(shè)法減少其基本事件樹(shù)，或者增加最小徑集數(shù)，以提高系統(tǒng)的安全程度。事故樹(shù)中與門越多，得到的最小割集的個(gè)數(shù)就較少，這個(gè)系

40、統(tǒng)的安全性就越高。對(duì)于這樣的事故樹(shù)最好從求最小割集著手，找出事件數(shù)較少的最小割集，消除它或者設(shè)法增加它的基本事件數(shù)，以提高系統(tǒng)的安全性4.利用事故樹(shù)分析某一系統(tǒng)（1）結(jié)構(gòu)重要度分析從事故樹(shù)結(jié)構(gòu)上入手分析各基本事件的重要程度。結(jié)構(gòu)重要度分析一般可以采用兩種方法，一種是精確求出結(jié)構(gòu)重要度系數(shù)，一種是用最小割集或用最小徑集排出結(jié)構(gòu)重要度順序看頻率當(dāng)最小割集中的基本事件個(gè)數(shù)不等時(shí)，基本事件少的割集中的基本事件比基本事件多的割集中的基本事件結(jié)構(gòu)重要度大。例：某事故樹(shù)的最小割集為：X1，X2，X3，X4，X5，X6，X7，X8則重要度的排名為：I(7)=I(8)I(5)=I(6)I(1)=I(2)=I(3

41、)=I(4)看頻數(shù)當(dāng)最小割集中基本事件的個(gè)數(shù)相等時(shí)，重復(fù)在各最小割集中出現(xiàn)的基本事件，比只在一個(gè)最小割集中出現(xiàn)的基本事件結(jié)構(gòu)重要度大；重復(fù)次數(shù)多的比重復(fù)次數(shù)少的結(jié)構(gòu)重要度大。例如，某事故樹(shù)有8個(gè)最小割集：X1，X5，X7，X8，X1，X6，X7，X8，X2，X5，X7，X8，X2，X6，X7，X8，X3，X5，X7，X8，X3，X6，X7，X8，X4，X5，X7，X8，X4，X6，X7，X8。結(jié)構(gòu)重要度可以排序?yàn)椋篒(7)=I(8)I(5)=I(6)I(1)=I(2)=I(3)=I(4)既看頻率又看頻數(shù)在基本事件少的最小割集中出現(xiàn)次數(shù)少的事件與基本事件多的最小割集中出現(xiàn)次數(shù)多的相比較，一般前者

42、大于后者。例如，某事故樹(shù)的最小割集為：X1，X2，X3，X2，X4，X2，X5，其結(jié)構(gòu)重要度順序?yàn)椋篒(1)I(2)I(3)=I(4)=I(5)（2）概率重要度分析結(jié)構(gòu)重要度分析是從事故樹(shù)的結(jié)構(gòu)上，分析各基本事件的重要程度。如果進(jìn)一步考慮基本事件發(fā)生概率的變化會(huì)給頂上事件發(fā)生概率以多大影響，就要分析基本事件的概率重要度。頂上事件發(fā)生的概率通常用最小割集的概率和表示例：假設(shè)某事故樹(shù)最小割集為X1，X2、X1，X3。可以把其看作由兩個(gè)事件E1、E2組成的事故樹(shù)。按照求概率和的計(jì)算公式，E1E2的概率為：Q0.010.010.0010.019利用頂上事件發(fā)生概率Q函數(shù)是一個(gè)多重線性函數(shù)這一性質(zhì)，只要

43、對(duì)自變量qi求一次偏導(dǎo)數(shù)，就可得出該基本事件的概率重要度系數(shù)，即：例：設(shè)事故樹(shù)最小割集為X1，X3、X1，X5、X3，X4X2，X4，X5。各基本事件概率分別為：q10.01，q20.02，q30.03，q40.04，q50.05，求各基本事件概率重要度系數(shù)頂上事件的概率為各基本事件的概率重要度系數(shù)為這樣，就可以按概率重要度系數(shù)的大小排出各基本事件的概率重要度順序：從概率重要度系數(shù)的算法可以看出這樣的事實(shí)：一個(gè)基本事件的概率重要度如何，并不取決于它本身的概率值大小，而取決于它所在最小割集中其他基本事件的概率積的大小以及它在各個(gè)最小割集中重復(fù)出現(xiàn)的次數(shù)。一般而言，減少概率大的基本事件的要比減少概

44、率小的容易，而概率重要度系數(shù)并未反映這一事實(shí)，因此，它不是從本質(zhì)上反映各基本事件在事故樹(shù)中的重要程度。（3）臨界重要度系數(shù)從敏感度和概率雙重角度衡量各基本事件的重要度標(biāo)準(zhǔn)，定義為依據(jù)前例中的條件，可以得到各基本事件的臨界重要度系數(shù)為因此就得到一個(gè)按臨界重要度系數(shù)的大小排列的各基本事件重要程度的順序：C3C4C1C5C2與概率重要度相比，基本事件X1的重要程度下降了，這是因?yàn)樗陌l(fā)生概率最低。基本事件X3最重要，這不僅是因?yàn)樗舾卸茸畲?，而且它本身的概率值也較大?？偨Y(jié)：三種重要度系數(shù)中，結(jié)構(gòu)重要度系數(shù)從事故樹(shù)結(jié)構(gòu)上反映基本事件的重要程度；概率重要度系數(shù)反映基本事件概率的增減對(duì)頂上事件發(fā)生概率影響

45、的敏感度；臨界重要度系數(shù)從敏感度和自身發(fā)生概率大小雙重角度反映基本事件的重要程度。結(jié)構(gòu)重要度系數(shù)反映了某一基本事件在事故樹(shù)結(jié)構(gòu)中所占的地位，而臨界重要度系數(shù)從結(jié)構(gòu)及概率上反映了改善某一基本事件的難易程度，概率重要度系數(shù)則起著一種過(guò)度作用，是計(jì)算兩種重要度系數(shù)的基礎(chǔ)。一般可以按這三種重要度系數(shù)安排采取措施的先后順序，也可按三種重要度順序分別編制相應(yīng)的安全檢查表，以保證既有重點(diǎn)、又能全面檢查的目的。第四章風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估本章重點(diǎn)：如何通過(guò)原始數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)其基本特征了解概率及隨機(jī)變量分布的基本特征如何利用分布特征對(duì)現(xiàn)有數(shù)據(jù)進(jìn)行估計(jì)一、對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行整理平均數(shù)、中位數(shù)、眾數(shù)、方差1、平均數(shù)；表4-1原始數(shù)據(jù)分組后的統(tǒng)

46、計(jì)表賠付成本（元）中點(diǎn)數(shù)索賠數(shù)fx0600300154500600120090012108001200180015001218000180024002100102100024003000270011297006084000=84000/60=14002、中位數(shù)；表4-2依據(jù)數(shù)據(jù)計(jì)算中位數(shù)賠付成本（元）索賠數(shù)f累計(jì)頻數(shù)0600151560012001227120018001239180024001049240030001160中位數(shù)=1200+600*3/123、標(biāo)準(zhǔn)差和方差；圖4-1依據(jù)對(duì)原始數(shù)據(jù)的分組和計(jì)算而畫(huà)出的直方圖和折線圖二、概率及常用分布一些有關(guān)概率的進(jìn)一步計(jì)算（一）基本概念：1.概

47、率P（）表示括號(hào)內(nèi)事件發(fā)生的概率例：某公司從1991年到1995年共發(fā)生32萬(wàn)次火車運(yùn)輸，發(fā)生19次出軌事故，則P（出軌）=19/20000=0.00095預(yù)測(cè)該公司2010年的營(yíng)運(yùn)次數(shù)為7000次，則預(yù)測(cè)的出軌次數(shù)為70000.00095=6.65次，長(zhǎng)期平均來(lái)看可能會(huì)發(fā)生6.65次。避免錯(cuò)誤的前提：P穩(wěn)定（相當(dāng)穩(wěn)定），產(chǎn)生P值的環(huán)境是不變的。一個(gè)事件發(fā)么發(fā)生，要么不發(fā)生，互不相容且完備。2.聯(lián)合概率：聯(lián)合概率：兩個(gè)或多個(gè)事件在給定期間內(nèi)同時(shí)發(fā)生的概率，又稱復(fù)合概率。相互獨(dú)立：一個(gè)事件的發(fā)生或不發(fā)生不影響另一個(gè)事件發(fā)生的概率，則這兩個(gè)事件是相互獨(dú)立。獨(dú)立事件：兩列相距很遠(yuǎn)的火車，一年內(nèi)都發(fā)生

48、火災(zāi)的概率：P=（2次火災(zāi)）=P（F1）P（F2）=0.020.02=0.0004不相互獨(dú)立的事件假定：經(jīng)過(guò)觀察，一列火車著火后與其相近的另一列火車著火的概率為40%，則：P（F1F2）=P（F1）P（F1|F2）=0.020.4=0.0083關(guān)于順序：P（A|B）=P（B|A）P（B隨A發(fā)生）=P（A）P（B|A）貝葉斯全概率公式一個(gè)小火車倉(cāng)庫(kù)一年內(nèi)發(fā)生火災(zāi)的概率P（F）=0.005，發(fā)生火災(zāi)時(shí)被搶劫的概率P（L|F）=0.6，則P（搶劫跟隨火災(zāi)而發(fā)生）=P（F）P（L|F）=0.0050.6=0.003.（二）兩個(gè)或多個(gè)事件中，一個(gè)發(fā)生的概率1互不相容的事件，對(duì)那些由一個(gè)原因而非多個(gè)原因同

49、時(shí)引起的損失運(yùn)用互不相容：一個(gè)事件的發(fā)生，使另外的事件就不可能發(fā)生。假定，一輛機(jī)車由于火災(zāi)而被毀的概率為0.04，由于洪水被毀的概率為0.06，這樣一輛機(jī)車由于洪水或水災(zāi)被毀的概率為：P（火災(zāi)或洪水）=0.04+0.06=0.1，假定洪水與火災(zāi)不相容。2相容的事件：P（A+B）=P（A）+P（B）-P（AB）例：該公司火車內(nèi)的貨物由于偷竊導(dǎo)致?lián)p失的概率為0.09，因洪水受損的概率為0.06，則貨物因偷竊或洪水受損的概率為：P（偷竊或洪水）=0.09+0.06-0.090.06=0.1446P（偷竊但非洪水）=0.09（1-0.06）=0.0846P（洪水但非偷竊）=0.06（1-0.09）=0

50、.0546P（偷或洪但非同時(shí)兩者）=0.084+0.0546=0.1392若知道了所要研究變量的分布特征，即可根據(jù)公式計(jì)算出其期望與方差等數(shù)據(jù)，從而可以了解風(fēng)險(xiǎn)的基本特點(diǎn)（三）數(shù)字分布特征期望離散型隨機(jī)變量，連續(xù)型變量方差離散型變量（四）常見(jiàn)概率分布1.二項(xiàng)分布2.幾何分布3.泊松分布4.正態(tài)分布5.負(fù)二項(xiàng)分布事件發(fā)生的概率為p，第r次事件出現(xiàn)在第r+k次實(shí)驗(yàn)的概率為：負(fù)二項(xiàng)分布在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中主要用來(lái)描述當(dāng)承保風(fēng)險(xiǎn)屬于非同質(zhì)時(shí)的狀況。例：已知平均索賠次數(shù)為0.125707，分別用泊松分布和負(fù)二項(xiàng)分布來(lái)擬合索賠頻數(shù)，看哪一種更適合？表4-3兩種分布分別擬合原始數(shù)據(jù)的結(jié)果對(duì)比索賠次數(shù)保單數(shù)擬合頻數(shù)泊

51、松分布負(fù)二項(xiàng)分布08858588411885971105771089010544277967180635427504413總保單數(shù)100000（五）概率分布在估計(jì)中的應(yīng)用1.估計(jì)每年總損失金額知道了每年總損失金額的概率分布，可分析出企業(yè)在遭受風(fēng)險(xiǎn)事故時(shí)會(huì)出現(xiàn)哪些損失結(jié)果、損失的大致金額等。例：假設(shè)某企業(yè)擁有5輛車，每輛汽車價(jià)值10萬(wàn)元，平均每年遭受的損失分布如下表所示：損失金額Xi概率Pi00.70610，0000.28350，0000.008100，0000.003則年平均損失是多少，方差是多少？2.預(yù)測(cè)每年損失發(fā)生的次數(shù)損失發(fā)生的次數(shù)的概率分布估計(jì)損失發(fā)生n次以上或以下的概率，對(duì)每年的損失

52、發(fā)生次數(shù)進(jìn)行預(yù)測(cè)。例：假設(shè)企業(yè)擁有5輛汽車，根據(jù)經(jīng)驗(yàn)，5輛車每年發(fā)生的平均碰撞次數(shù)為1/2，利用泊松分布公式計(jì)算發(fā)生碰撞次數(shù)的概率分布如下：碰撞次數(shù)概率00.606510.303320.075830.0126P(=n)=P（=0）=0.6065P（3）=1-0.9982=0.0018P（1）=1-0.6065=0.3935P（1）=0.9098預(yù)測(cè)：下一年發(fā)生碰撞次數(shù)1，有90.98%的把握。3.估計(jì)每次損失余額每次損失余額的概率分布每次損失的周期值預(yù)測(cè)例：損失金額（元）概率5000.910000.0850000.018100000.002=640（元）=738（元）關(guān)于每次損失金額的信息不夠

53、，常用正態(tài)分布來(lái)近似每次事故所致?lián)p失金額的概率分布。影響結(jié)果的因素眾多，且這些因素是相互獨(dú)立的，近似效果好。XN（，2）XN（640，7382）X-/N（0，1）X-640/738N（0，1）P（X1000）=（1000-640）/738=0.6844P（X2000）=1-（2000-640）/738=0.032次數(shù)分布與年總損失金額的概率分布例：已知某一風(fēng)險(xiǎn)每年損失次數(shù)的概率分布和每次損失金額的概率分布表：損失次數(shù)概率損失金額概率00.510000.810.350000.220.2計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的平均次數(shù)和每次事故的平均損失，補(bǔ)充作業(yè)：1.某企業(yè)每年財(cái)產(chǎn)總損失概率分布表如下：損失金額（元）概率

54、試問(wèn)00.800（1）損失等于或大于5,000元的概率5000.150（2）總損失無(wú)期望值，標(biāo)準(zhǔn)差，風(fēng)險(xiǎn)大小分別為多少？1,0000.0305,0000.010（3）若給定概率水平（顯著性水平）為1%，最大可信總損失為多少？10,0000.00725,0000.00250,0000.0012.已知某企業(yè)每年的損失概率分布與每次損失的損失金額的概率分布如下，試給出該企業(yè)年度最大可能總損失（MPy）的概率分布并及其期望值、標(biāo)準(zhǔn)差。損失次數(shù)概率損失金額（元）概率00.610000.810.260000.220.1530.05第五章風(fēng)險(xiǎn)管理方法本章重點(diǎn)：這一章關(guān)注的重點(diǎn)從風(fēng)險(xiǎn)本身又回到了風(fēng)險(xiǎn)管理上。風(fēng)

55、險(xiǎn)控制的基本理論區(qū)分不同方法的適用范圍以及不同方法的優(yōu)缺點(diǎn)。一、風(fēng)險(xiǎn)控制基本理論（一）海因里希的人為因素管理理論海因里希人為因素和其他觀念的倡導(dǎo)者。他認(rèn)為損失控制應(yīng)重視人為因素管理，即加強(qiáng)規(guī)章制度建設(shè)，提高員工的安全意識(shí)，以杜絕易導(dǎo)致事故的不安全行為。根據(jù)他的多米諾骨牌理論，一個(gè)可預(yù)防的事故，按照引起傷害的5個(gè)因素順序，可視為這些因素中的一個(gè)引起的。海因里希認(rèn)為，在事故控制中，目標(biāo)的中心是人的不安全行為。圖5-1多米諾骨牌理論示意圖圖中五張骨牌代表意外傷害的五個(gè)階段:社會(huì)環(huán)境（影響）人的性格、工作態(tài)度、工作方式認(rèn)識(shí)能力局限（造成）人的過(guò)失（直接表現(xiàn)）不安全行為（導(dǎo)致）意外傷害；減少意外事故的最

56、容易的方法是消除人的不安全行為。海因里希研究了20世紀(jì)20年代發(fā)生在美國(guó)的許多工業(yè)事故，發(fā)現(xiàn)其中88%的意外事故是由于員工的不安全行為導(dǎo)致的。（以不安全的速度操作，使用不安全的設(shè)備，或不安全的使用設(shè)備、工人的注意力被分散、誤用設(shè)備或視工作為兒戲等等）造成的。丹彼得森（DanPeterson）贊同海因里希對(duì)人的非安全行為的強(qiáng)調(diào)，他給海因里希的事故序列又加了第6個(gè)因素管理的失誤，這一個(gè)因素是使得其他5因素和原因隨時(shí)發(fā)生的狀態(tài)，他還強(qiáng)調(diào)在每一個(gè)事故后面并非只有一個(gè)因素，而是有許多原因和因素。缺點(diǎn)：機(jī)械原因的作用被低估了，如使用不安全的設(shè)備不能只認(rèn)為是人為的失誤，相反使設(shè)備更安全可靠是可能的。為工業(yè)事

57、故而責(zé)備工人是與工人傷病賠償原則不因工業(yè)事故而責(zé)備管理者和工人相悖的。（二）哈頓的能量破壞性釋放理論美國(guó)公路安全保險(xiǎn)學(xué)會(huì)會(huì)長(zhǎng)小威廉哈頓博士（WilliamHaddonDr），提出了一種更容易理解的，根據(jù)事故原因?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)分類的方法。認(rèn)為損失控制應(yīng)重視機(jī)械貨物的因素的管理，既為人們創(chuàng)造一個(gè)更加安全的物質(zhì)環(huán)境。哈頓提出了十種策略，其中任何一種策略都是試圖抑制事故發(fā)生的條件或增強(qiáng)阻礙事故的力量。哈頓的分析可以看作是海因里希事故因素序列中第三個(gè)因素的擴(kuò)充，但與海因里希不同的是，哈頓強(qiáng)調(diào)了對(duì)能量和自然力的控制，而不是強(qiáng)調(diào)對(duì)失誤的控制。這兩種方法都值得風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的研究。10種控制能量破壞性釋放的策略：防

58、止能量的聚集；（預(yù)防危險(xiǎn)源，如防止生產(chǎn)導(dǎo)致胎兒畸形的鎮(zhèn)靜劑）減少已聚集的可能引發(fā)事故的能量（減少危險(xiǎn)因素?cái)?shù)量，如降低車速、降低飲料中酒精含量）；防止已聚集能量的釋放（防止釋放，如高溫給牛奶消毒、封存核廢料）；減慢能量釋放的速度（減少速度如剎閘）；從時(shí)間或空間上把釋放的能量與易損對(duì)象隔開(kāi)（時(shí)空隔離，如隔離傳染病人、越過(guò)繞開(kāi)危險(xiǎn)區(qū)、各行其道，疏散行人和車輛）；用物質(zhì)屏障達(dá)到能量與易損對(duì)象的隔離（物質(zhì)障礙，如外科醫(yī)生的手套）；改變接觸面的物質(zhì)而減少傷害；加強(qiáng)易損對(duì)象對(duì)所釋放能量的抗護(hù)能力（增強(qiáng)抵抗力如免疫、增強(qiáng)建筑物的防火防爆性能、高溫下工人飲用鹽開(kāi)水）；減輕發(fā)生的事故的損害（再植斷肢、營(yíng)救遇難礦工

59、）；事故后的恢復(fù)或復(fù)原措施（受傷后美容手術(shù)）；（三）損失管理1.損失管理的含義損失管理是指著眼于降低損失頻率或減少損失幅度的對(duì)付風(fēng)險(xiǎn)的方法；（損失控制）相對(duì)于避免風(fēng)險(xiǎn)的方法，這是一種積極的方法。目標(biāo)分為兩種：損失發(fā)生前，全面消除損失發(fā)生的根源，盡量減少損失發(fā)生的頻率；損失發(fā)生后努力減輕損失的程度。損失根源減少風(fēng)險(xiǎn)因素救助減輕損失2.損失管理的分類(1)按照損失管理的目的，分為損失預(yù)防（旨在降低損失頻率，事故發(fā)生前，使之盡可能不發(fā)生）、損失控制（旨在降低損失幅度，在損失已經(jīng)不可避免的情況下，一般在事故發(fā)生之后，如在建筑物上安裝火災(zāi)警報(bào)器、或自動(dòng)噴水系統(tǒng)可減輕火災(zāi)損失的程度，防止損失擴(kuò)大，降低損失

60、程度）。(2)按照所采取措施的性質(zhì)分為工程法（著眼于人為風(fēng)險(xiǎn)因素）和教育法（著眼于物質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素，如哈頓的能量破壞性釋放理論）；(3)按照采取措施的時(shí)間分為損失發(fā)生前、損失發(fā)生時(shí)、損失發(fā)生后特別的意義：企業(yè)若投保：假設(shè)事故發(fā)生企業(yè)獲賠無(wú)損失，但是根據(jù)保險(xiǎn)的射幸原則，社會(huì)受損；若進(jìn)行損失管理：事故不發(fā)生，企業(yè)部損失，社會(huì)也不受損；“和諧社會(huì)”：從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度解讀，就是盡量減少事故的發(fā)生。3.損失管理的方法防損措施與減損措施并重；人為因素與物質(zhì)因素兼顧；加強(qiáng)系統(tǒng)安全的觀念；安全教育：（1）安全法制知識(shí)教育（2）安全意識(shí)的培養(yǎng)（3）安全技能的訓(xùn)練二、風(fēng)險(xiǎn)控制的主要方法（一）規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)損失頻率很高主動(dòng)放