化學(xué)原料藥產(chǎn)品項(xiàng)目網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃技術(shù)分析

1、泓域咨詢/化學(xué)原料藥產(chǎn)品項(xiàng)目網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃技術(shù)分析化學(xué)原料藥產(chǎn)品項(xiàng)目網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃技術(shù)分析目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc112059946 一、 網(wǎng)絡(luò)圖 PAGEREF _Toc112059946 h 2 HYPERLINK l _Toc112059947 二、 關(guān)鍵鏈 PAGEREF _Toc112059947 h 3 HYPERLINK l _Toc112059948 三、 項(xiàng)目的概念與特點(diǎn) PAGEREF _Toc112059948 h 4 HYPERLINK l _Toc112059949 四、 項(xiàng)目管理的內(nèi)容 PAGEREF _Toc112059949 h

2、 6 HYPERLINK l _Toc112059950 五、 項(xiàng)目控制 PAGEREF _Toc112059950 h 9 HYPERLINK l _Toc112059951 六、 項(xiàng)目計(jì)劃 PAGEREF _Toc112059951 h 10 HYPERLINK l _Toc112059952 七、 公司簡(jiǎn)介 PAGEREF _Toc112059952 h 13 HYPERLINK l _Toc112059953 八、 項(xiàng)目基本情況 PAGEREF _Toc112059953 h 14 HYPERLINK l _Toc112059954 九、 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益 PAGEREF _Toc1120

3、59954 h 17 HYPERLINK l _Toc112059955 營(yíng)業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表 PAGEREF _Toc112059955 h 17 HYPERLINK l _Toc112059956 綜合總成本費(fèi)用估算表 PAGEREF _Toc112059956 h 19 HYPERLINK l _Toc112059957 利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表 PAGEREF _Toc112059957 h 20 HYPERLINK l _Toc112059958 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 PAGEREF _Toc112059958 h 23 HYPERLINK l _Toc112059959 借款還

4、本付息計(jì)劃表 PAGEREF _Toc112059959 h 25 HYPERLINK l _Toc112059960 十、 投資計(jì)劃 PAGEREF _Toc112059960 h 26 HYPERLINK l _Toc112059961 建設(shè)投資估算表 PAGEREF _Toc112059961 h 28 HYPERLINK l _Toc112059962 建設(shè)期利息估算表 PAGEREF _Toc112059962 h 29 HYPERLINK l _Toc112059963 流動(dòng)資金估算表 PAGEREF _Toc112059963 h 30 HYPERLINK l _Toc11205

5、9964 總投資及構(gòu)成一覽表 PAGEREF _Toc112059964 h 31 HYPERLINK l _Toc112059965 項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc112059965 h 33 HYPERLINK l _Toc112059966 十一、 進(jìn)度計(jì)劃方案 PAGEREF _Toc112059966 h 33 HYPERLINK l _Toc112059967 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃一覽表 PAGEREF _Toc112059967 h 34網(wǎng)絡(luò)圖網(wǎng)絡(luò)圖是一種由活動(dòng)、事件和路線三要素組成的圖體模型。網(wǎng)絡(luò)圖有兩種形式：一種是以箭線表示活動(dòng)的箭線式網(wǎng)絡(luò)圖；另一種是以節(jié)

6、點(diǎn)表示活動(dòng)的節(jié)點(diǎn)式網(wǎng)絡(luò)圖本書主要介紹箭線式網(wǎng)絡(luò)圖。1、網(wǎng)絡(luò)圖的組成要素（1）活動(dòng)活動(dòng)是指一項(xiàng)工作（工序）或一項(xiàng)作業(yè)。它需要消耗一定資源（人力、物力、財(cái)力）和時(shí)間。在箭線網(wǎng)絡(luò)圖中用箭線表示活動(dòng)，箭尾表示活動(dòng)的開始，箭頭表示活動(dòng)結(jié)束，箭線上標(biāo)示活動(dòng)的名稱，箭線下標(biāo)示該活動(dòng)所需的時(shí)間。在不設(shè)時(shí)間坐標(biāo)的網(wǎng)絡(luò)圖中，箭線的長(zhǎng)短與活動(dòng)所需時(shí)間無(wú)關(guān)。有時(shí)為了正確反映各項(xiàng)活動(dòng)之間的邏輯關(guān)系，需要引入虛活動(dòng)，用虛箭線表示。所謂虛活動(dòng)，是不消耗時(shí)間與資源的活動(dòng)，僅表示活動(dòng)的邏輯關(guān)系。（2）事件事件指一項(xiàng)活動(dòng)的開始或結(jié)束的瞬間，不消耗資源，也不占用時(shí)間，用圓圈表示，是兩條或兩條以上箭線的交接點(diǎn)，又稱節(jié)點(diǎn)。第一個(gè)事件指

7、網(wǎng)絡(luò)的始點(diǎn)事件（源），表示計(jì)劃任務(wù)的開始。最后一個(gè)事件指網(wǎng)絡(luò)的終點(diǎn)事件（匯），表示計(jì)劃任務(wù)的結(jié)束。介于始點(diǎn)和終點(diǎn)之間的事件稱為中間事件，表示前一活動(dòng)的結(jié)束、后一活動(dòng)的開始。（3）路線路線是從網(wǎng)絡(luò)始點(diǎn)事件開始，沿箭線方向，到網(wǎng)絡(luò)終點(diǎn)事件為止的路徑，中間有一系列首尾相接的節(jié)點(diǎn)和箭線組成的通道。路線所需時(shí)間是路線中各項(xiàng)活動(dòng)的活動(dòng)時(shí)間之和。時(shí)間最長(zhǎng)的路線（或時(shí)差為0的路線）為關(guān)鍵路線。2、網(wǎng)絡(luò)圖的繪制原則（1）方向性。各項(xiàng)活動(dòng)從左至右，不能反向。（2）活動(dòng)有始有終：箭線的首尾必須有節(jié)點(diǎn)，不能從一條箭線中間引出另一條箭線。（3）兩點(diǎn)一線：相鄰兩個(gè)節(jié)點(diǎn)之間只能有一條箭線直接相連，如存在兩個(gè)以上的活動(dòng)，其余

8、活動(dòng)應(yīng)使用虛活動(dòng)。（4）順序編號(hào)。從小到大，從左至右，不能重復(fù)。（5）源匯合一。一個(gè)網(wǎng)絡(luò)圖中，只能有一個(gè)始點(diǎn)事件和一個(gè)終點(diǎn)事件。如出現(xiàn)幾道工序同時(shí)開始或結(jié)束，可用虛箭線把始點(diǎn)事項(xiàng)或終點(diǎn)事項(xiàng)連接起來(lái)。關(guān)鍵鏈1997年，以色列物理學(xué)家艾利，高德拉特出版了關(guān)鍵鏈一書，將約束理論應(yīng)用于項(xiàng)目管理領(lǐng)域，其核心思想是利用有限的資源來(lái)實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目計(jì)劃管理，通過(guò)設(shè)置緩沖來(lái)達(dá)到整個(gè)項(xiàng)目的有效執(zhí)行。與傳統(tǒng)的項(xiàng)目計(jì)劃管理技術(shù)不同，關(guān)鍵鏈技術(shù)不僅考慮了任務(wù)間的緊前、緊后約束關(guān)系，還考慮了任務(wù)間的資源沖突。關(guān)鍵鏈技術(shù)充分考慮了項(xiàng)目周期的制約因素和資源瓶頸，為項(xiàng)目管理人員縮短項(xiàng)目周期指明了方向。關(guān)鍵鏈技術(shù)通過(guò)項(xiàng)目緩沖、匯入緩沖

9、和資源緩沖機(jī)制來(lái)消除項(xiàng)目中不確定因素對(duì)執(zhí)行項(xiàng)目計(jì)劃所造成的影響，以保證項(xiàng)目計(jì)劃的有效執(zhí)行。關(guān)鍵鏈技術(shù)強(qiáng)調(diào)把行為學(xué)的理論，如帕金森定律、“學(xué)生綜合征”等應(yīng)用于項(xiàng)目管理，真正實(shí)現(xiàn)了項(xiàng)目管理中的技術(shù)與人力資源的有效結(jié)合。利用關(guān)鍵鏈技術(shù)進(jìn)行項(xiàng)目管理的步驟如下：建立計(jì)劃框架；定義活動(dòng)；繪制網(wǎng)絡(luò)圖；識(shí)別約束，確定關(guān)鍵鏈；設(shè)置緩沖；編制基準(zhǔn)進(jìn)度計(jì)劃。項(xiàng)目的概念與特點(diǎn)項(xiàng)目是指在特定的時(shí)間、預(yù)算、資源限定內(nèi)，按照一定規(guī)范完成的一種獨(dú)特而復(fù)雜的活動(dòng)。項(xiàng)目可以是建造一棟大樓，建設(shè)一個(gè)新工廠，合并兩家工廠，設(shè)計(jì)和安裝一個(gè)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，開發(fā)和推廣一種新產(chǎn)品，推進(jìn)ERP系統(tǒng)的規(guī)劃、建設(shè)、實(shí)施，制造飛機(jī)、輪船或大型機(jī)器，安排

10、一個(gè)演出活動(dòng)，策劃一個(gè)聚會(huì)，主持一次會(huì)議等。項(xiàng)目包括許多制造和服務(wù)活動(dòng)，其內(nèi)容千差萬(wàn)別。但所有這些項(xiàng)目都具有以下特點(diǎn)。（1）目標(biāo)性。任何項(xiàng)目最終結(jié)果都要實(shí)現(xiàn)一定目標(biāo)，其結(jié)果可能是一種期望的產(chǎn)品，也可能是一種所希望得到的服務(wù)。項(xiàng)目目標(biāo)的制定通常要依照一定的工作范圍、進(jìn)度計(jì)劃和成本、資源約束。（2）多元性。項(xiàng)目由多個(gè)部分組成，需多方合作完成。如新產(chǎn)品的開發(fā)，需要由技術(shù)、工藝、制造、采購(gòu)、財(cái)務(wù)等部門共同完成。（3）新穎性。項(xiàng)目通常是為了追求一種新產(chǎn)物才組織的，一般很少或沒有以往經(jīng)驗(yàn)可借鑒。（4）計(jì)劃性。項(xiàng)目的可利用資源有明確的預(yù)算。（5）時(shí)限性。有嚴(yán)格的時(shí)間限制。（6）聚散性。項(xiàng)目組成員來(lái)自不同專業(yè)

11、、部門或組織，與項(xiàng)目同聚同散。（7）排己性。項(xiàng)目產(chǎn)物的保全或擴(kuò)展通常由項(xiàng)目以外人員進(jìn)行。（8）生命周期性。每個(gè)項(xiàng)目都有其生命周期，一般包括四個(gè)階段：識(shí)別需求、提出方案、實(shí)施項(xiàng)目、結(jié)束項(xiàng)目。項(xiàng)目管理的內(nèi)容項(xiàng)目管理是在一個(gè)確定的時(shí)間范圍內(nèi)，為了完成一個(gè)既定目標(biāo)，由臨時(shí)性組織，在特殊的運(yùn)行機(jī)制下，通過(guò)有效的計(jì)劃、組織、領(lǐng)導(dǎo)與控制，充分利用既定有限資源的一種系統(tǒng)管理方法。美國(guó)項(xiàng)目管理協(xié)會(huì)的“項(xiàng)目管理知識(shí)體系”把項(xiàng)目管理分為五大過(guò)程組和十大知識(shí)領(lǐng)域。五大過(guò)程組即啟動(dòng)過(guò)程組、規(guī)劃過(guò)程組、執(zhí)行過(guò)程組、監(jiān)控過(guò)程組、收尾過(guò)程組。十大知識(shí)領(lǐng)域，即項(xiàng)目整合管理、項(xiàng)目范圍管理、項(xiàng)目時(shí)間管理、項(xiàng)目成本管理、項(xiàng)目質(zhì)量管理

12、、項(xiàng)目人力資源管理、項(xiàng)目溝通管理、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理、項(xiàng)目采購(gòu)管理、項(xiàng)目干系人管理。1、五大過(guò)程組PMBOK明確了五大過(guò)程組的具體含義。啟動(dòng)過(guò)程組是定義一個(gè)新項(xiàng)目或現(xiàn)有項(xiàng)目的一個(gè)新階段，授權(quán)開始該項(xiàng)目或階段的一組過(guò)程。規(guī)劃過(guò)程組是明確項(xiàng)目范圍，優(yōu)化目標(biāo)，為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)制訂行動(dòng)方案的一組過(guò)程。執(zhí)行過(guò)程組是完成項(xiàng)目管理計(jì)劃中確定的工作，以滿足項(xiàng)目規(guī)范要求的一組過(guò)程。監(jiān)控過(guò)程組是跟蹤、審查和調(diào)整項(xiàng)目進(jìn)展與績(jī)效，識(shí)別必要的計(jì)劃變更并啟動(dòng)相應(yīng)變更的一組過(guò)程。收尾過(guò)程組是完結(jié)所有過(guò)程組的所有活動(dòng)，正式結(jié)束項(xiàng)目或階段的一組過(guò)程。2、十大知識(shí)領(lǐng)域（1）項(xiàng)目整合管理項(xiàng)目整合管理是為了協(xié)調(diào)項(xiàng)目的所有組成部分而進(jìn)行的對(duì)各個(gè)過(guò)

13、程的集成。其核心是，在多個(gè)互相沖突的目標(biāo)和方案之間做出權(quán)衡，以便滿足項(xiàng)目利益相關(guān)者的要求。項(xiàng)目整合管理由制定項(xiàng)目章程、制訂項(xiàng)目管理計(jì)劃、指導(dǎo)與管理項(xiàng)目工作、監(jiān)控項(xiàng)目工作、實(shí)施整體變更控制、結(jié)束項(xiàng)目或階段六個(gè)過(guò)程組成。（2）項(xiàng)目范圍管理項(xiàng)目范圍管理是確保項(xiàng)目完成而且僅僅完成全部規(guī)定的任務(wù)，以最終達(dá)到項(xiàng)目目標(biāo)的一個(gè)知識(shí)領(lǐng)域。其要點(diǎn)是在做什么與不做什么之間劃清界限?；緝?nèi)容是定義和控制列入或未列入項(xiàng)目的事項(xiàng)。項(xiàng)目范圍管理包括規(guī)劃范圍管理、收集需求、定義范圍、創(chuàng)建WBS、確認(rèn)范圍、控制范圍六個(gè)過(guò)程。（3）項(xiàng)目時(shí)間管理項(xiàng)目時(shí)間管理是確保項(xiàng)目按時(shí)完成，包括規(guī)劃進(jìn)度管理、定義活動(dòng)、排列活動(dòng)順序、估算活動(dòng)資源

14、、估算活動(dòng)持續(xù)時(shí)間、制訂進(jìn)度計(jì)劃、控制進(jìn)度七個(gè)過(guò)程。（4）項(xiàng)目成本管理項(xiàng)目成本管理是保證在批準(zhǔn)的預(yù)算內(nèi)完成項(xiàng)目，包括規(guī)劃成本管理、估算成本、制定預(yù)算、控制成本四個(gè)過(guò)程。（5）項(xiàng)目質(zhì)量管理項(xiàng)目質(zhì)量管理是保證項(xiàng)目能夠滿足原來(lái)設(shè)定的各種要求，包括規(guī)劃質(zhì)量管理、實(shí)施質(zhì)量保證、控制質(zhì)量三個(gè)過(guò)程。（6）項(xiàng)目人力資源管理項(xiàng)目人力資源管理是保證最有效地使用項(xiàng)目參與者的能力，包括規(guī)劃人力資源管理、組建項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)、建設(shè)項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)、管理項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)四個(gè)過(guò)程。（7）項(xiàng)目溝通管理項(xiàng)目溝通管理是保證及時(shí)、準(zhǔn)確地提取、收集、傳播、存儲(chǔ)以及處理項(xiàng)目信息，包括規(guī)劃溝通管理、管理溝通、控制溝通三個(gè)過(guò)程。（8）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理是把

15、有利事件的積極結(jié)果盡量擴(kuò)大，而把不利事件的后果降低到最低程度，包括規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)管理、識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)施定性風(fēng)險(xiǎn)分析、實(shí)施定量風(fēng)險(xiǎn)分析、規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、控制風(fēng)險(xiǎn)六個(gè)過(guò)程。（9）項(xiàng)目采購(gòu)管理項(xiàng)目采購(gòu)管理是保證從項(xiàng)目組織外部獲取物資或服務(wù)，包括規(guī)劃采購(gòu)管理、實(shí)施采購(gòu)、控制采購(gòu)、結(jié)束采購(gòu)四個(gè)過(guò)程。（10）項(xiàng)目干系人管理項(xiàng)目干系人管理即識(shí)別、規(guī)劃、管理、控制干系人參加項(xiàng)目管理，包括識(shí)別干系人、規(guī)劃干系人管理、管理干系人參與、控制干系人參與四個(gè)過(guò)程。項(xiàng)目控制1、項(xiàng)目控制的一般方法（1）建立文件體系。項(xiàng)目控制的文件主要包括：工作范圍細(xì)則、職責(zé)劃分細(xì)則、項(xiàng)目程序細(xì)則、技術(shù)范圍文件、成本控制文件、信息控制文件等。（2）建

16、立會(huì)議制度。在各個(gè)關(guān)鍵時(shí)刻召開會(huì)議。項(xiàng)目進(jìn)行中應(yīng)定期召開例會(huì)，如每月一次。還有些非定期的特別會(huì)議，在必要時(shí)隨時(shí)召開。（3）建立信息控制制度。加強(qiáng)通信聯(lián)系、溝通各方面信息是搞好項(xiàng)目的關(guān)鍵性一環(huán)。通常的聯(lián)系方式有信件、電話、談話、電傳、圖紙等。2、以計(jì)算機(jī)為基礎(chǔ)的項(xiàng)目管理信息系統(tǒng)在大型項(xiàng)目中，資源昂貴，技術(shù)條件復(fù)雜，涉及的人數(shù)、機(jī)構(gòu)和職能相互依存程度高，傳統(tǒng)的專業(yè)或職能信息系統(tǒng)不能滿足要求，應(yīng)建立項(xiàng)目管理信息系統(tǒng)。3、WBS在項(xiàng)目控制中的應(yīng)用將細(xì)分化了的所有項(xiàng)目要素統(tǒng)一編碼，使其代碼化，WBS還可以充當(dāng)一個(gè)共同的信息交換語(yǔ)言，在此基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)信息系統(tǒng)之間所有信息的溝通。其優(yōu)點(diǎn)是為所有管理人員提供了一

17、個(gè)基準(zhǔn)，不會(huì)因人員的變更而變化。項(xiàng)目計(jì)劃項(xiàng)目管理首先要制訂一個(gè)詳盡的項(xiàng)目計(jì)劃，以確定項(xiàng)目的范圍、進(jìn)度和費(fèi)用。在整個(gè)項(xiàng)目生命周期，項(xiàng)目計(jì)劃是最基本、最重要的功能之一。但由于制訂項(xiàng)目計(jì)劃是在決策的初始階段，不確定性大，在實(shí)施中應(yīng)逐步展開、修正。項(xiàng)目計(jì)劃主要回答以下幾個(gè)問(wèn)題：什么，項(xiàng)目經(jīng)理與項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)當(dāng)完成哪些工作；怎樣，如何完成這些工作；誰(shuí)，確定承擔(dān)工作分解結(jié)構(gòu)中每項(xiàng)工作的具體人員；何時(shí)，確定各項(xiàng)工作何時(shí)開始，需要多長(zhǎng)時(shí)間，需要哪些資源等；5多少，確定工作分解結(jié)構(gòu)中每一項(xiàng)需要多少經(jīng)費(fèi)；6哪里，確定各項(xiàng)工作在什么地方進(jìn)行。一般地，項(xiàng)目計(jì)劃的步驟或內(nèi)容有：需求分析、確定項(xiàng)目目標(biāo)、任務(wù)分解、資源規(guī)劃和作

18、業(yè)計(jì)劃。1、需求分析需求分析就是明確市場(chǎng)對(duì)項(xiàng)目的需求和業(yè)主對(duì)項(xiàng)目的要求。項(xiàng)目的需求通常分為兩類：基本需求和附加需求。基本需求包括項(xiàng)目的范圍、質(zhì)量、成本、進(jìn)度，即項(xiàng)目的四項(xiàng)核心內(nèi)容。此外，法律法規(guī)方面的要求也屬基本要求。質(zhì)量、成本、進(jìn)度三者是相互制約的。附加需求是指對(duì)市場(chǎng)開辟、爭(zhēng)取支持等方面的要求。如對(duì)環(huán)境影響、施工噪聲等方面所提出的要求等。2、確定項(xiàng)目目標(biāo)項(xiàng)目目標(biāo)就是實(shí)施項(xiàng)目所要達(dá)到的期望結(jié)果。確定項(xiàng)目目標(biāo)的作用是明確項(xiàng)目以及項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)共同努力的方向，產(chǎn)生一定的激勵(lì)作用，為實(shí)施項(xiàng)目計(jì)劃奠定基礎(chǔ)。項(xiàng)目目標(biāo)是評(píng)判項(xiàng)目是否成功的基準(zhǔn)。確定項(xiàng)目目標(biāo)必須遵從SMART原則，包括目標(biāo)明確、可度量、可實(shí)現(xiàn)、成

19、果驅(qū)動(dòng)、時(shí)間性。3、任務(wù)分解為了提高估算成本、時(shí)間和資源消耗的準(zhǔn)確性，提供測(cè)量和控制執(zhí)行情況的標(biāo)準(zhǔn)，便于明確職責(zé)和進(jìn)行資源分配，將整個(gè)項(xiàng)目按照工作內(nèi)容詳細(xì)分解，分成獨(dú)立的可衡量的活動(dòng)。工作分解結(jié)構(gòu)是一種將項(xiàng)目最終交付的硬件、軟件或服務(wù)等成果，分解為各自組成要素，再將各組成要素（或子系統(tǒng)）一直分解到能夠描述項(xiàng)目任務(wù)之間關(guān)系的數(shù)據(jù)結(jié)果，并對(duì)其編碼的工具。WBS是預(yù)算、作業(yè)計(jì)劃、工作說(shuō)明書及可行性分析的基礎(chǔ)。4、資源規(guī)劃資源規(guī)劃就是確定實(shí)施項(xiàng)目活動(dòng)需要哪些有形資源（人力、設(shè)備、材料）以及每種資源需要多少的活動(dòng)。資源包括自然和人造資源、內(nèi)部和外部資源、有形和無(wú)形資源。5、作業(yè)計(jì)劃作業(yè)計(jì)劃是確保按期完成

20、項(xiàng)目的重要依據(jù)。作業(yè)計(jì)劃主要包括工作說(shuō)明，確定活動(dòng)順序，任務(wù)和責(zé)任分派，項(xiàng)目預(yù)算和成本估算等。（1）工作說(shuō)明工作說(shuō)明是對(duì)需要進(jìn)行的每項(xiàng)工作的一個(gè)精確說(shuō)明，要說(shuō)明的各項(xiàng)工作在WBS中都有一個(gè)確定的編碼。工作說(shuō)明是分派任務(wù)和責(zé)任的依據(jù)。工作說(shuō)明的內(nèi)容包括任務(wù)描述，該任務(wù)的結(jié)果和可交付成果的形式，完成該任務(wù)應(yīng)參照的標(biāo)準(zhǔn)、指南、程序以及有關(guān)文件，完成該任務(wù)的各種投入等。（2）確定活動(dòng)順序根據(jù)工作組合關(guān)系、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、擁有的資源（設(shè)備、人員等）以及管理目標(biāo)，確定組成項(xiàng)目的各項(xiàng)活動(dòng)的先后順序。甘特圖是描述活動(dòng)順序的一種實(shí)用方法。甘特圖就是通過(guò)活動(dòng)列表和時(shí)間刻度直觀地表示項(xiàng)目的該項(xiàng)活動(dòng)的順序與持續(xù)時(shí)間的條狀圖

21、。（3）任務(wù)和責(zé)任分派任務(wù)和責(zé)任分派是將WBS中規(guī)定的各項(xiàng)任務(wù)和SOW中規(guī)定的任務(wù)要求，分派給組織中的部門或個(gè)人。任務(wù)和責(zé)任的分派結(jié)果是任務(wù)矩陣。（4）項(xiàng)目預(yù)算和成本估算成本估算是預(yù)算的基礎(chǔ)，項(xiàng)目預(yù)算對(duì)于控制資源投入和取得預(yù)期的項(xiàng)目收益至關(guān)重要。項(xiàng)目預(yù)算首先確定整個(gè)項(xiàng)目的成本目標(biāo)，然后在WBS基礎(chǔ)上確定有關(guān)人力、材料、差旅等事項(xiàng)的預(yù)算目標(biāo)。公司簡(jiǎn)介（一）公司基本信息1、公司名稱：xxx（集團(tuán)）有限公司2、法定代表人：孔xx3、注冊(cè)資本：1210萬(wàn)元4、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機(jī)關(guān)：xxx市場(chǎng)監(jiān)督管理局6、成立日期：2010-4-27、營(yíng)業(yè)期限：2010-4-2至無(wú)固

22、定期限8、注冊(cè)地址：xx市xx區(qū)xx（二）公司簡(jiǎn)介經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展，公司擁有雄厚的技術(shù)實(shí)力，豐富的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)和可靠的產(chǎn)品質(zhì)量保證體系，綜合實(shí)力進(jìn)一步增強(qiáng)。公司將繼續(xù)提升供應(yīng)鏈構(gòu)建與管理、新技術(shù)新工藝新材料應(yīng)用研發(fā)。集團(tuán)成立至今，始終堅(jiān)持以人為本、質(zhì)量第一、自主創(chuàng)新、持續(xù)改進(jìn)，以技術(shù)領(lǐng)先求發(fā)展的方針。公司依據(jù)公司法等法律法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程的有關(guān)規(guī)定，制定并由股東大會(huì)審議通過(guò)了董事會(huì)議事規(guī)則，董事會(huì)議事規(guī)則對(duì)董事會(huì)的職權(quán)、召集、提案、出席、議事、表決、決議及會(huì)議記錄等進(jìn)行了規(guī)范。 項(xiàng)目基本情況（一）項(xiàng)目投資人xxx（集團(tuán)）有限公司（二）建設(shè)地點(diǎn)本期項(xiàng)目選址位于xx。（三）項(xiàng)目選址本期項(xiàng)

23、目選址位于xx，占地面積約10.00畝。（四）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度本期項(xiàng)目建設(shè)期限規(guī)劃12個(gè)月。（五）投資估算本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資4610.74萬(wàn)元，其中：建設(shè)投資3663.30萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的79.45%；建設(shè)期利息45.69萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的0.99%；流動(dòng)資金901.75萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的19.56%。（六）資金籌措項(xiàng)目總投資4610.74萬(wàn)元，根據(jù)資金籌措方案，xxx（集團(tuán)）有限公司計(jì)劃自籌資金（資本金）2745.83萬(wàn)元。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，本期工程項(xiàng)目申請(qǐng)銀行借款總額1864.91萬(wàn)元。（七）經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)1、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)期營(yíng)業(yè)收入

24、（SP）：8200.00萬(wàn)元。2、年綜合總成本費(fèi)用（TC）：6632.58萬(wàn)元。3、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年凈利潤(rùn)（NP）：1146.39萬(wàn)元。4、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）：19.62%。5、全部投資回收期（Pt）：5.72年（含建設(shè)期12個(gè)月）。6、達(dá)產(chǎn)年盈虧平衡點(diǎn)（BEP）：3070.95萬(wàn)元（產(chǎn)值）。（八）主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積6667.00約10.00畝1.1總建筑面積11724.04容積率1.761.2基底面積3733.52建筑系數(shù)56.00%1.3投資強(qiáng)度萬(wàn)元/畝360.332總投資萬(wàn)元4610.742.1建設(shè)投資萬(wàn)元3663.302.1.1工程費(fèi)用萬(wàn)

25、元3215.302.1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬(wàn)元325.162.1.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元122.842.2建設(shè)期利息萬(wàn)元45.692.3流動(dòng)資金萬(wàn)元901.753資金籌措萬(wàn)元4610.743.1自籌資金萬(wàn)元2745.833.2銀行貸款萬(wàn)元1864.914營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元8200.00正常運(yùn)營(yíng)年份5總成本費(fèi)用萬(wàn)元6632.586利潤(rùn)總額萬(wàn)元1528.527凈利潤(rùn)萬(wàn)元1146.398所得稅萬(wàn)元382.139增值稅萬(wàn)元324.1810稅金及附加萬(wàn)元38.9011納稅總額萬(wàn)元745.2112工業(yè)增加值萬(wàn)元2557.8913盈虧平衡點(diǎn)萬(wàn)元3070.95產(chǎn)值14回收期年5.72含建設(shè)期12個(gè)月15財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率19.6

26、2%所得稅后16財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬(wàn)元1260.86所得稅后項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益（一）生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案本期項(xiàng)目所有基礎(chǔ)數(shù)據(jù)均以近期物價(jià)水平為基礎(chǔ)，項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮裝產(chǎn)品及服務(wù)相對(duì)價(jià)格變化，同時(shí)，假設(shè)當(dāng)年裝產(chǎn)品及服務(wù)產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。（二）項(xiàng)目計(jì)算期及達(dá)產(chǎn)計(jì)劃的確定為了更加直觀的體現(xiàn)項(xiàng)目的建設(shè)及運(yùn)營(yíng)情況，本期項(xiàng)目計(jì)算期為10年，其中建設(shè)期1年（12個(gè)月），運(yùn)營(yíng)期9年。項(xiàng)目自投入運(yùn)營(yíng)后逐年提高運(yùn)營(yíng)能力直至達(dá)到預(yù)期規(guī)劃目標(biāo)，即滿負(fù)荷運(yùn)營(yíng)。（三）營(yíng)業(yè)收入估算本期項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入8200.00萬(wàn)元；具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見營(yíng)業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營(yíng)業(yè)收入、稅金及附加和

27、增值稅估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1營(yíng)業(yè)收入5330.006150.006970.008200.002增值稅197.13233.43269.73324.182.1銷項(xiàng)稅692.90799.50906.101066.002.2進(jìn)項(xiàng)稅495.77566.07636.37741.823稅金及附加23.6528.0132.3638.903.1城建稅13.8016.3418.8822.693.2教育費(fèi)附加5.917.008.099.733.3地方教育附加3.944.675.396.48（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算根據(jù)中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例的規(guī)定和關(guān)于全國(guó)實(shí)施增值稅轉(zhuǎn)型改革若干問(wèn)

28、題的通知及相關(guān)規(guī)定，本期項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳納增值稅計(jì)算如下：達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=324.18萬(wàn)元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算本期項(xiàng)目總成本費(fèi)用主要包括外購(gòu)原材料費(fèi)、外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)、工資及福利費(fèi)、修理費(fèi)、其他費(fèi)用（其他制造費(fèi)用、其他管理費(fèi)用、其他營(yíng)業(yè)費(fèi)用）、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)和利息支出等。本期項(xiàng)目年綜合總成本費(fèi)用的估算是以產(chǎn)品的綜合總成本費(fèi)用為基點(diǎn)進(jìn)行，根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營(yíng)能力計(jì)算，本期項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用6632.58萬(wàn)元，其中：可變成本5694.11萬(wàn)元，固定成本938.47萬(wàn)元。達(dá)產(chǎn)年項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成本6341.42萬(wàn)元。具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見綜合總成本費(fèi)用估

29、算表所示。綜合總成本費(fèi)用估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費(fèi)3514.894055.654596.405407.532工資及福利費(fèi)286.58286.58286.58286.583修理費(fèi)88.5588.5588.5588.554其他費(fèi)用558.76558.76558.76558.764.1其他制造費(fèi)用54.7654.7654.7654.764.2其他管理費(fèi)用40.7540.7540.7540.754.3其他營(yíng)業(yè)費(fèi)用463.25463.25463.25463.255經(jīng)營(yíng)成本4448.784989.545530.296341.426折舊費(fèi)197.67197.671

30、97.67197.677攤銷費(fèi)2.112.112.112.118利息支出91.3891.3891.3891.389總成本費(fèi)用4739.945280.705821.456632.589.1其中：固定成本938.47938.47938.47938.479.2可變成本3801.474342.234882.985694.11（四）稅金及附加本期項(xiàng)目稅金及附加主要包括城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加和地方教育附加。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，本期項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加38.90萬(wàn)元。（五）利潤(rùn)總額及企業(yè)所得稅根據(jù)國(guó)家有關(guān)稅收政策規(guī)定，本期項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額（PFO）：利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-稅金及附加=1

31、528.52（萬(wàn)元）。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計(jì)征，根據(jù)規(guī)定本期項(xiàng)目應(yīng)繳納企業(yè)所得稅，達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=1528.5225.00%=382.13（萬(wàn)元）。（六）利潤(rùn)及利潤(rùn)分配該項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額1528.52萬(wàn)元，繳納企業(yè)所得稅382.13萬(wàn)元，其正常經(jīng)營(yíng)年份凈利潤(rùn)：凈利潤(rùn)=達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額-企業(yè)所得稅=1528.52-382.13=1146.39（萬(wàn)元）。利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1營(yíng)業(yè)收入5330.006150.006970.008200.002稅金及附加23.6528.0132.3638.903總成本費(fèi)用47

32、39.945280.705821.456632.584利潤(rùn)總額566.41841.291116.191528.525應(yīng)納所得稅額566.41841.291116.191528.526所得稅141.60210.32279.05382.137凈利潤(rùn)424.81630.97837.141146.398期初未分配利潤(rùn)0.00382.33911.971574.209可供分配的利潤(rùn)424.811013.301749.112720.5910法定盈余公積金42.48101.33174.91272.0611可供分配的利潤(rùn)382.33911.971574.202448.5312未分配利潤(rùn)382.33911.971

33、574.202448.5313息稅前利潤(rùn)799.391142.991486.622002.03（四）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR），系指項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)為零時(shí)的折現(xiàn)率，本期項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）=19.62%。本期項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率19.62%，高于行業(yè)基準(zhǔn)內(nèi)部收益率，表明本期項(xiàng)目對(duì)所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（五）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）系指項(xiàng)目按設(shè)定的折現(xiàn)率，計(jì)算項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期內(nèi)各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和：財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）=1260.86（萬(wàn)元

34、）。以上計(jì)算結(jié)果表明，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值1260.86萬(wàn)元（大于0），說(shuō)明本期項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力，在財(cái)務(wù)上是可以接受的。（六）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項(xiàng)目的凈收益抵償全部投資所需要的時(shí)間，是財(cái)務(wù)上投資回收能力的主要靜態(tài)指標(biāo)；全部投資回收期（Pt）=（累計(jì)現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）-1+上年累計(jì)現(xiàn)金凈流量的絕對(duì)值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量，本期項(xiàng)目投資回收期：投資回收期（Pt）=5.72年。本期項(xiàng)目全部投資回收期5.72年，要小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，說(shuō)明項(xiàng)目投資回收能力高于同行業(yè)的平均水平，這表明項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收，盈利能力較強(qiáng)，故投資風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)較小。項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目第

35、1年第2年第3年第4年第5年1現(xiàn)金流入0.005330.006150.006970.008200.001.1營(yíng)業(yè)收入0.005330.006150.006970.008200.002現(xiàn)金流出3663.305058.575107.726238.976605.752.1建設(shè)投資3663.300.002.2流動(dòng)資金586.1490.17676.32225.432.3經(jīng)營(yíng)成本4448.784989.545530.296341.422.4稅金及附加23.6528.0132.3638.903所得稅前凈現(xiàn)金流量-3663.30271.431042.28731.031594.254累計(jì)所得稅前凈現(xiàn)金流量-36

36、63.30-3391.87-2349.59-1618.56-24.315調(diào)整所得稅199.85285.75371.65500.516所得稅后凈現(xiàn)金流量-3663.30129.83831.96451.981212.127累計(jì)所得稅后凈現(xiàn)金流量-3663.30-3533.47-2701.51-2249.53-1037.41計(jì)算指標(biāo)1、項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）：26.80%；2、項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）：19.62%；3、項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前，ic=13%）：2802.97萬(wàn)元；4、項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后，ic=13%）：1260.86萬(wàn)元；5、項(xiàng)目投資回收期（所得

37、稅前）：5.01年；6、項(xiàng)目投資回收期（所得稅后）：5.72年。（七）債務(wù)資金償還計(jì)劃本期項(xiàng)目按照“按月還息，到期還本”的模式償還建設(shè)投資借款計(jì)算，還款期為10年。借款償還資金來(lái)源主要是項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期稅后利潤(rùn)。（八）利息備付率測(cè)算按照建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，利息備付率系指在借款償還期內(nèi)的息稅前利潤(rùn)（EBIT）與應(yīng)付利息（PI）的比值，它從付息資金來(lái)源的充裕性角度反映出項(xiàng)目?jī)斶€債務(wù)利息的保障程度，本期項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利息備付率（ICR）為21.91。本期項(xiàng)目實(shí)施后各年的利息備付率均高于利息備付率的最低可接受值，說(shuō)明本期項(xiàng)目建成正常運(yùn)營(yíng)后利息償付的保障程度較高。（九）償債備付率測(cè)算按照建

38、設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，償債備付率系指在借款償還期內(nèi)，可用于還本付息的資金（EBITDA-TAX）與應(yīng)還本付息金額（PD）的比值，它表示可用于還本付息的資金償還借款本金和利息的保障程度，本期項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年償債備付率（DSCR）為19.91。根據(jù)約定的還款方式對(duì)本期項(xiàng)目的計(jì)算表明，在項(xiàng)目實(shí)施后各年的償債率均高于償債備付率的最低可接受值，說(shuō)明項(xiàng)目建成后可用于還本付息的資金保障程度較高。借款還本付息計(jì)劃表單位：萬(wàn)元序 號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余額1864.911864.911864.911864.911.2當(dāng)期還本付息45.6991.3891.3891.

39、3891.381.2.1還本1.2.2付息45.6991.3891.3891.3891.381.3期末借款余額1864.911864.911864.911864.911864.912利息備付率21.913償債備付率19.91（十）級(jí)標(biāo)題經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后每年?duì)I業(yè)收入8200.00萬(wàn)元，綜合總成本費(fèi)用6632.58萬(wàn)元，稅金及附加38.90萬(wàn)元，凈利潤(rùn)1146.39萬(wàn)元，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率19.62%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值1260.86萬(wàn)元，全部投資回收期5.72年。本期項(xiàng)目具有較強(qiáng)的財(cái)務(wù)盈利能力，其財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值良好，投資回收期合理。綜上所述，本期項(xiàng)目從經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)上評(píng)價(jià)是完全可行的。投資

40、計(jì)劃（一）投資估算的依據(jù)本期項(xiàng)目其投資估算范圍包括：建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金，估算的主要依據(jù)包括：1、建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）2、投資項(xiàng)目可行性研究指南3、建設(shè)項(xiàng)目投資估算編審規(guī)程4、建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制深度規(guī)定5、建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范6、企業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法7、建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定（二）項(xiàng)目費(fèi)用與效益范圍界定本期項(xiàng)目費(fèi)用界定為工程費(fèi)用和項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用；項(xiàng)目效益界定為運(yùn)營(yíng)期所產(chǎn)生的各項(xiàng)收益，并嚴(yán)格遵循財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)過(guò)程中費(fèi)用與效益計(jì)算范圍相一致性的原則。本期項(xiàng)目建設(shè)投資3663.30萬(wàn)元，包括：工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)三個(gè)部分。（

41、三）工程費(fèi)用工程費(fèi)用包括建筑工程費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)等；工程建設(shè)其他費(fèi)用包括：建設(shè)管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)、其他前期工作費(fèi)用，合計(jì)3215.30萬(wàn)元。1、建筑工程費(fèi)估算根據(jù)估算，本期項(xiàng)目建筑工程費(fèi)為1540.76萬(wàn)元。2、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)估算設(shè)備購(gòu)置費(fèi)的估算是根據(jù)國(guó)內(nèi)外制造廠家（商）報(bào)價(jià)和類似工程設(shè)備價(jià)格，同時(shí)參照機(jī)電產(chǎn)品報(bào)價(jià)手冊(cè)和建設(shè)項(xiàng)目概算編制辦法及各項(xiàng)概算指標(biāo)規(guī)定的相應(yīng)要求進(jìn)行，并考慮必要的運(yùn)雜費(fèi)進(jìn)行估算。本期項(xiàng)目設(shè)備購(gòu)置費(fèi)為1581.68萬(wàn)元。3、安裝工程費(fèi)估算本期項(xiàng)目安裝工程費(fèi)為92.86萬(wàn)元。（四）工程建設(shè)其他費(fèi)用本期項(xiàng)目工程建設(shè)其他費(fèi)用為325.16萬(wàn)元。（五）預(yù)備費(fèi)本期項(xiàng)

42、目預(yù)備費(fèi)為122.84萬(wàn)元。建設(shè)投資估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目建筑工程設(shè)備購(gòu)置安裝工程其他費(fèi)用合計(jì)1工程費(fèi)用1540.761581.6892.863215.301.1建筑工程費(fèi)1540.761540.761.2設(shè)備購(gòu)置費(fèi)1581.681581.681.3安裝工程費(fèi)92.8692.862其他費(fèi)用325.16325.162.1土地出讓金105.67105.673預(yù)備費(fèi)122.84122.843.1基本預(yù)備費(fèi)62.8562.853.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)59.9959.994投資合計(jì)3663.30（六）建設(shè)期利息按照建設(shè)規(guī)劃，本期項(xiàng)目建設(shè)期為12個(gè)月，其中申請(qǐng)銀行貸款1864.91萬(wàn)元，貸款利率按4.9%進(jìn)行測(cè)

43、算,建設(shè)期利息45.69萬(wàn)元。建設(shè)期利息估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)第1年第2年1借款1.1建設(shè)期利息45.6945.690.001.1.1期初借款余額1864.911.1.2當(dāng)期借款1864.911864.910.001.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息45.6945.690.001.1.4期末借款余額1864.911864.911.2其他融資費(fèi)用1.3小計(jì)45.6945.690.002債券2.1建設(shè)期利息2.1.1期初債務(wù)余額2.1.2當(dāng)期債務(wù)金額2.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息2.1.4期末債務(wù)余額2.2其他融資費(fèi)用2.3小計(jì)3合計(jì)45.6945.690.00（七）流動(dòng)資金流動(dòng)資金是指項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，為進(jìn)行正常

44、運(yùn)營(yíng)，用于購(gòu)買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營(yíng)費(fèi)用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流動(dòng)資金測(cè)算一般采用分項(xiàng)詳細(xì)測(cè)算法或擴(kuò)大指標(biāo)法，根據(jù)企業(yè)流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)情況及本項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)特點(diǎn)和項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)，該項(xiàng)目流動(dòng)資金測(cè)算參照同行業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項(xiàng)詳細(xì)測(cè)算法進(jìn)行測(cè)算。根據(jù)測(cè)算，本期項(xiàng)目流動(dòng)資金為901.75萬(wàn)元。流動(dòng)資金估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1流動(dòng)資產(chǎn)3615.234171.424727.615561.901.1應(yīng)收賬款1626.861877.142127.432502.861.2存貨1265.331460.001654.661946.661.2.1原輔材料379.60438.00496.40584.001.2.2燃料動(dòng)力18.9821.9024.8229.201.2.3在產(chǎn)品582.05671.60761.14895.461.2.4產(chǎn)成品284.70328.50372.30438.001.3現(xiàn)金289.22333.71378.21444.951.4預(yù)付賬款433.83500.57567.32667.432流動(dòng)負(fù)債3029.103495.113961.134660.152.1應(yīng)付賬款1090.471258.241426.001677.652.2預(yù)收賬款1938.632236.882535.132982.503流動(dòng)資金586.14676.