銀行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的發(fā)展歷程、業(yè)務(wù)方案、風(fēng)險(xiǎn)管理及信貸分析案例

1、機(jī)遇與風(fēng)險(xiǎn)同行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的發(fā)展歷程、業(yè)務(wù)方案、風(fēng)險(xiǎn)管理及信貸分析案例1、國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資（供應(yīng)鏈金融）業(yè)務(wù)發(fā)展歷程目錄2、供應(yīng)鏈金融服務(wù)客戶的主要方案3、國(guó)內(nèi)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的管理要點(diǎn)4、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)主要產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)要點(diǎn)5、供應(yīng)鏈金融案例國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展歷程看一張 資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目 行次項(xiàng)目行次流動(dòng)資產(chǎn)： 流動(dòng)負(fù)債： 貨幣資金短期借款應(yīng)收票據(jù)應(yīng)付票據(jù)應(yīng)收賬款應(yīng)付賬款預(yù)付款項(xiàng)預(yù)收款項(xiàng)存貨應(yīng)付股利一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債其他流動(dòng)資產(chǎn)其他流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)流動(dòng)負(fù)債合計(jì)一、標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單動(dòng)產(chǎn)融資的起源 上世紀(jì)九十年代，隨著大量外資銀行進(jìn)入中國(guó)，帶來(lái)了較好的風(fēng)險(xiǎn)管理理論及實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)，

2、也打破了傳統(tǒng)的房地產(chǎn)抵押、擔(dān)保等授信保障方式。 大宗商品貿(mào)易的快速發(fā)展，帶來(lái)了商品融資的需求。隨著我國(guó)立法的完善，標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單的融資也開(kāi)始試水，為銀行融資解決了抵押擔(dān)保新模式。 亞洲金融危機(jī)的爆發(fā)，造成金融營(yíng)生環(huán)境的惡化，在關(guān)聯(lián)擔(dān)保盛行的地區(qū)，互保形成的風(fēng)險(xiǎn)日益突出。為此，銀行結(jié)合標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單的運(yùn)作模式，償試進(jìn)行動(dòng)產(chǎn)融資。 隨著動(dòng)產(chǎn)融資的發(fā)展，銀行在操作過(guò)程中加深了對(duì)供應(yīng)鏈的研究，提出了基于供應(yīng)鏈動(dòng)作模式的自償性貿(mào)易融資的財(cái)務(wù)解決方案，為企業(yè)融資開(kāi)避了新的天地。 二、倉(cāng)單非標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單三、專(zhuān)業(yè)第三方倉(cāng)庫(kù)動(dòng)產(chǎn)靜態(tài)質(zhì)押四、專(zhuān)業(yè)第三方倉(cāng)庫(kù)動(dòng)產(chǎn)動(dòng)態(tài)質(zhì)押監(jiān)管倉(cāng)庫(kù)的延伸企業(yè)自有倉(cāng)庫(kù)第三方監(jiān)管質(zhì)押貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的爆發(fā)式發(fā)

3、展再看一眼 資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目 行次項(xiàng)目行次流動(dòng)資產(chǎn)： 流動(dòng)負(fù)債： 貨幣資金短期借款應(yīng)收票據(jù)應(yīng)付票據(jù)應(yīng)收賬款應(yīng)付賬款預(yù)付款項(xiàng)預(yù)收款項(xiàng)存貨應(yīng)付股利一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債其他流動(dòng)資產(chǎn)其他流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)流動(dòng)負(fù)債合計(jì)四、應(yīng)收款融資保理、應(yīng)收賬款質(zhì)押、訂單融資方案創(chuàng)造價(jià)值，供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)對(duì)客戶的全面服務(wù) 供應(yīng)鏈金融是指在對(duì)供應(yīng)鏈內(nèi)部的交易結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上，運(yùn)用自償性貿(mào)易融資的信貸模型，并引入核心企業(yè)、物流監(jiān)管公司等新的風(fēng)險(xiǎn)控制變量，對(duì)供應(yīng)鏈不同節(jié)點(diǎn)提供封閉的授信支持及其他結(jié)算等綜合金融服務(wù)。 初級(jí)營(yíng)銷(xiāo)在賣(mài)產(chǎn)品，高級(jí)的銀行融資在賣(mài)方案 信用增強(qiáng)=產(chǎn)品組合+合理的風(fēng)險(xiǎn)控制組合安排

4、 供應(yīng)鏈金融就是為企業(yè)提供的一種財(cái)務(wù)解決方案，是一種基于結(jié)構(gòu)性的擔(dān)保（主要以質(zhì)押、上游的增信、下游的綜合償付能力）安排的授信產(chǎn)品組合。 一、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中小企業(yè)房產(chǎn)抵押股權(quán)融資法人無(wú)限擔(dān)保上游：未來(lái)貨權(quán)預(yù)付類(lèi)融資下游：保理應(yīng)收賬款質(zhì)押訂單融資聯(lián)保貸款市場(chǎng)擔(dān)保專(zhuān)業(yè)公司擔(dān)保動(dòng)產(chǎn)融資整體解決方案要求：一、授信額度回報(bào)最大化；二、高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)占用最小化；三、打通客戶的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流；四、形成緊密型的合作關(guān)系；五、通過(guò)上下游的增信降低整體方案的風(fēng)險(xiǎn)。 營(yíng)銷(xiāo)思路：一、純粹的周轉(zhuǎn)資金需要通過(guò)表外解決；二、授信資源盡可能讓產(chǎn)業(yè)鏈兩端企業(yè)使用；三、盡可能授信總量較大，資本消耗較?。凰?、多產(chǎn)品盡可能有機(jī)組合銷(xiāo)售；五、

5、盡可能將授信資源在集團(tuán)客戶內(nèi)部落地；精準(zhǔn)營(yíng)銷(xiāo)盡可能向兩端延伸，盡可能縱深延伸營(yíng)銷(xiāo)思路1、汽車(chē)零部件、汽車(chē)經(jīng)銷(xiāo)商、工程機(jī)械經(jīng)銷(xiāo)商、海運(yùn)2、鋼鐵有色 鋼廠、鋼鐵經(jīng)銷(xiāo)商、鐵礦石貿(mào)易商、焦炭、有色金屬、不銹鋼、礦業(yè)3、能源 油品、煤炭、電力、燃?xì)獾冉?jīng)銷(xiāo)商4、快銷(xiāo)品： 制藥、藥品經(jīng)銷(xiāo)商、醫(yī)療器械、家電制造、家電經(jīng)銷(xiāo)商、建材、造紙、服裝代理商、化肥廠、化肥經(jīng)銷(xiāo)、橡膠、輪胎廠、輪胎經(jīng)銷(xiāo)、酒廠、酒經(jīng)銷(xiāo)商、農(nóng)資、糧食、紡織、化纖、五金、木業(yè)、棉花等5、物流行業(yè)“1”NNN 二、 “1+N”模式N“1+N”模式配合核心企業(yè)“1”的供應(yīng)鏈和銷(xiāo)售鏈管理策略，運(yùn)用資金流、物流和信息流的控制技術(shù)，利用“1”的信用增強(qiáng)效應(yīng)

6、，對(duì)“1”及伴生在其周?chē)摹癗”個(gè)供應(yīng)鏈和銷(xiāo)售鏈企業(yè)提供一攬子、結(jié)構(gòu)化的金融服務(wù)企業(yè)處于供應(yīng)鏈任何環(huán)節(jié)，都有融資解決方案 國(guó)內(nèi)外、本外幣、在離岸，一鏈通商，商通天下境外原材料生產(chǎn)商初級(jí)產(chǎn)品生產(chǎn)商二級(jí)經(jīng)銷(xiāo)商一級(jí)經(jīng)銷(xiāo)商供應(yīng)商進(jìn)口商最終用戶零部件生產(chǎn)商境外買(mǎi)家境內(nèi)原材料生產(chǎn)商最終用戶物流企業(yè)一級(jí)經(jīng)銷(xiāo)商離岸代理企業(yè)二級(jí)經(jīng)銷(xiāo)商終端產(chǎn)品生產(chǎn)商終端產(chǎn)品生產(chǎn)商對(duì)核心企業(yè)上游供應(yīng)商（“n”）的解決方案境內(nèi)原材料生產(chǎn)商物流企業(yè)核心企業(yè)境外買(mǎi)家終端產(chǎn)品生產(chǎn)商供應(yīng)商應(yīng)收票據(jù)池保理代理貼現(xiàn)動(dòng)態(tài)質(zhì)押靜態(tài)質(zhì)押標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單質(zhì)押商承保貼訂單融資應(yīng)收賬款到期，向我行回款，業(yè)務(wù)結(jié)束向我行開(kāi)放目標(biāo)供應(yīng)商銷(xiāo)售、管理等信息，配合其獲得保理授

7、信額度向我行推薦上游零配件優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商名單選擇客戶核準(zhǔn)額度（廠商）向我行提交財(cái)務(wù)報(bào)表等資料和信息，獲得買(mǎi)方額度核準(zhǔn)額度（供應(yīng)商）向我行確認(rèn)應(yīng)收賬款債權(quán)和回款路徑應(yīng)收賬款通知審批出賬銀行核心廠商如我行未向核心廠商發(fā)出應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知，或雖發(fā)出通知而廠商未向我行出具有效性確認(rèn)證據(jù)，為暗保理業(yè)務(wù)。 例：保理業(yè)務(wù)對(duì)核心企業(yè)下游經(jīng)銷(xiāo)商（“n”）的解決方案初級(jí)產(chǎn)品生產(chǎn)商二級(jí)經(jīng)銷(xiāo)商一級(jí)經(jīng)銷(xiāo)商最終用戶最終用戶一級(jí)經(jīng)銷(xiāo)商二級(jí)經(jīng)銷(xiāo)商終端產(chǎn)品生產(chǎn)商先票款后貨擔(dān)保提貨動(dòng)態(tài)質(zhì)押靜態(tài)質(zhì)押標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單質(zhì)押商承保貼出口信用險(xiǎn)項(xiàng)下短期融資打包放款出口押匯福費(fèi)廷 例：先票后貨/擔(dān)保提貨業(yè)務(wù)三方協(xié)議鋼 廠以鋼鐵行業(yè)為例的擔(dān)保提貨模式鋼材

8、經(jīng)銷(xiāo)商浦發(fā)銀行深圳分行61買(mǎi)賣(mài)合同24存入初始保證金補(bǔ)足保證金35授信支付貨款授信支付貨款發(fā)貨適合營(yíng)銷(xiāo)的行業(yè)：家電、鋼鐵、汽車(chē)、家電、電腦、輪胎、紙張、化肥、水泥、藥品、服裝制造企業(yè)、工業(yè)機(jī)床制造、白酒等核心企業(yè)。通常，采用經(jīng)銷(xiāo)商模式的產(chǎn)業(yè)鏈，只要廠商對(duì)經(jīng)銷(xiāo)商愿意扶持，且認(rèn)為自己完全可以控制經(jīng)銷(xiāo)商的風(fēng)險(xiǎn)，就可以適合操作先票后貨/擔(dān)保提貨業(yè)務(wù)。在同業(yè)做的較好的一些核心企業(yè)：1、格力電器、美的電器、志高電器；2、水泥：華潤(rùn)水泥、塔牌水泥；3、汽車(chē)：北京現(xiàn)代、神龍汽車(chē)、廣汽本田等；4、糧油：金龍魚(yú)等；5、化肥：中化化肥、魯西化工；6、白酒：西鳳酒、汾酒、瀘州老窖；7、機(jī)床：沈陽(yáng)機(jī)床、海天等；8、鋼鐵

9、：撫順新鋼、吉林通鋼、西林鋼鐵等；9、紙品：太陽(yáng)紙業(yè)、晨鳴紙業(yè)、華泰紙業(yè)等。三、對(duì)核心企業(yè)（“1”）的直接金融服務(wù)境外原材料生產(chǎn)商初級(jí)產(chǎn)品生產(chǎn)商供應(yīng)商進(jìn)口商零部件生產(chǎn)商境外買(mǎi)家境內(nèi)原材料生產(chǎn)商一級(jí)經(jīng)銷(xiāo)商離岸代理企業(yè)終端產(chǎn)品生產(chǎn)商擔(dān)保提貨離岸質(zhì)押開(kāi)證代理貼現(xiàn)動(dòng)態(tài)質(zhì)押靜態(tài)質(zhì)押標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單質(zhì)押商承保貼票據(jù)池融資保理出口信用險(xiǎn)項(xiàng)下短期融資打包放款出口押匯福費(fèi)廷先票款后貨 例：票據(jù)池融資業(yè)務(wù)企業(yè)我行我行企業(yè)承對(duì)行托收行授信池應(yīng)收票據(jù)池票據(jù)托收回款票據(jù)質(zhì)押票據(jù)賣(mài)斷承兌票據(jù)支付對(duì)價(jià)票據(jù)到期委托承兌行付款償還授信+基本流程及流程圖四、內(nèi)外貿(mào)、在離岸、本外幣一體化供應(yīng)鏈金融服務(wù)全程盤(pán)活存貨資金占?jí)簢?guó)內(nèi)出口商境外進(jìn)口

10、商海關(guān)/到港在途現(xiàn)貨未來(lái)貨權(quán)質(zhì)押開(kāi)證現(xiàn)貨質(zhì)押融資進(jìn)口全程貨押融資物 流資金流新疆 棉花東北 農(nóng)產(chǎn)品甘肅 有色金屬陜、晉、內(nèi)蒙 煤炭海南 橡膠云南 有色金屬青島港大連港天津港上海港寧波港深圳港廣州港商品/服務(wù)地/港口供應(yīng)鏈金融鏈通全國(guó)天津煤炭金融深圳黃金、物流金融佛山樂(lè)從鋼材/有色金融廣州能源金融上海汽車(chē)金融大連汽車(chē)/糧食金融模式簡(jiǎn)述根據(jù)某汽車(chē)廠家與供應(yīng)商簽訂的4個(gè)月量的采購(gòu)訂單發(fā)放供應(yīng)商訂單融資，用于其原料采購(gòu)、產(chǎn)品生產(chǎn)以及盤(pán)活應(yīng)收賬款，供應(yīng)商供貨后開(kāi)具發(fā)票，我行辦理應(yīng)收賬款確認(rèn)和質(zhì)押，汽車(chē)廠家每月25日支付上月應(yīng)付貨款，供應(yīng)商歸還我行融資。突破要點(diǎn)借助核心企業(yè)與供應(yīng)商之間長(zhǎng)期穩(wěn)定的合作關(guān)系，

11、從訂單環(huán)節(jié)開(kāi)始授信，以未來(lái)供應(yīng)商對(duì)核心企業(yè)的應(yīng)收賬款為還款來(lái)源。推廣價(jià)值充分運(yùn)用核心企業(yè)信用，為批量開(kāi)發(fā)核心企業(yè)上游提供了一種新的業(yè)務(wù)模式。該類(lèi)行業(yè)核心企業(yè)對(duì)供應(yīng)商篩選嚴(yán)格、合作緊密，供應(yīng)商對(duì)核心企業(yè)未來(lái)的應(yīng)收賬款的形成和付款確定性均較高。案例1。 某汽車(chē)廠家訂單融資業(yè)務(wù)模式簡(jiǎn)述某某化肥：我行發(fā)放經(jīng)銷(xiāo)商先票后貨授信，化肥生產(chǎn)廠家將化肥發(fā)運(yùn)到其在經(jīng)銷(xiāo)商轄區(qū)的前置倉(cāng)庫(kù)，并由第三方監(jiān)管貨物，廠家保留貨物所有權(quán)，經(jīng)銷(xiāo)商向我行補(bǔ)充保證金后，我行向化肥廠家和監(jiān)管方發(fā)出放貨指令，經(jīng)銷(xiāo)商提貨。某某鋼：我行向某經(jīng)銷(xiāo)商發(fā)放先票后貨授信，某鋼收款后貨物所有權(quán)轉(zhuǎn)移給經(jīng)銷(xiāo)商，某鋼將貨物發(fā)運(yùn)至區(qū)域前置倉(cāng)庫(kù)，貨物由廠家實(shí)施

12、監(jiān)管，經(jīng)銷(xiāo)商打款贖貨。突破要點(diǎn)核心企業(yè)為促進(jìn)銷(xiāo)售設(shè)置了前置倉(cāng)庫(kù)，我行則依托前置庫(kù)進(jìn)行貨物監(jiān)管，比擔(dān)保提貨模式貿(mào)易背景更容易把握，比先票后貨標(biāo)準(zhǔn)模式廠家承擔(dān)的責(zé)任更多，降低監(jiān)管成本，更好促進(jìn)客戶銷(xiāo)售。推廣價(jià)值前置庫(kù)銷(xiāo)售方式在多個(gè)行業(yè)中都大量存在，我行可以在這些行業(yè)大量復(fù)制該模式；對(duì)于一些監(jiān)管費(fèi)用敏感度較高的領(lǐng)域，也可以利用該模式，降低客戶成本，切入市場(chǎng)。案例2。 化肥“廠庫(kù)銀”、寶鋼廠商監(jiān)管業(yè)務(wù)模式模式簡(jiǎn)述流動(dòng)資金貸款（訂單融資）轉(zhuǎn)無(wú)追索權(quán)暗保理：根據(jù)某某鋼貿(mào)與某汽車(chē)廠簽訂的訂單發(fā)放流動(dòng)資金貸款，待某鋼發(fā)貨、某汽車(chē)廠出具簽收單后，轉(zhuǎn)無(wú)追索權(quán)暗保理融資，融資比率100，保理融資歸還訂單融資，雙方購(gòu)

13、銷(xiāo)合同中鎖定回款賬戶為某鋼在我行開(kāi)立的專(zhuān)用賬戶，某汽車(chē)廠到期付款，某鋼貿(mào)歸還保理授信。 突破要點(diǎn)買(mǎi)賣(mài)雙方為鋼鐵和汽車(chē)兩大支柱產(chǎn)業(yè)的大型企業(yè)，此案例成功開(kāi)拓“1+1”情況下的供應(yīng)鏈融資。推廣價(jià)值大型企業(yè)之間直供而導(dǎo)致“1+1”型供應(yīng)鏈在很多行業(yè)大量存在，本案例模式具有較高可復(fù)制性。案例4 。某某鋼貿(mào)-某汽車(chē)廠“11”模式模式簡(jiǎn)述某某糧油集團(tuán)實(shí)施全國(guó)統(tǒng)一銷(xiāo)售管理，公司銷(xiāo)售模式由各地工廠銷(xiāo)售轉(zhuǎn)變?yōu)闋I(yíng)銷(xiāo)公司銷(xiāo)售，總部授權(quán)其下屬國(guó)內(nèi)多家營(yíng)銷(xiāo)分公司共同參與我行合作，經(jīng)銷(xiāo)商以小包裝食用油為抵質(zhì)押，我行向其經(jīng)銷(xiāo)商發(fā)放先票后貨標(biāo)準(zhǔn)模式授信，某某糧油集團(tuán)總部統(tǒng)一承擔(dān)發(fā)貨及退款責(zé)任。突破要點(diǎn)抓住某某糧油營(yíng)銷(xiāo)體系轉(zhuǎn)變

14、的時(shí)機(jī)，供應(yīng)鏈金融成功切入糧油行業(yè)。通過(guò)集團(tuán)總公司平臺(tái)整合其各地營(yíng)銷(xiāo)資源并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，在更高層次統(tǒng)一模式、開(kāi)展合作。推廣價(jià)值糧油、食品等行業(yè)供應(yīng)鏈管理比較嚴(yán)謹(jǐn)，對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定的龍頭企業(yè)同樣可以復(fù)制供應(yīng)鏈金融理念和模式。對(duì)全國(guó)廣布營(yíng)銷(xiāo)公司的大型集團(tuán)總公司，從總部突破可以謀劃全局合作。案例5。 某某糧油品牌商品“1N” 業(yè)務(wù)模式1. 穩(wěn)定與上下游購(gòu)、銷(xiāo)關(guān)系，強(qiáng)化對(duì)上下游企業(yè)的控制力度，提升供應(yīng)鏈整體競(jìng)爭(zhēng)力2.配合銀行為上下游授信，“1”得以強(qiáng)化在購(gòu)銷(xiāo)中強(qiáng)勢(shì)談判地位，改善自身資金流3.“1”以間接授信替代直接授信，優(yōu)化報(bào)表，節(jié)約財(cái)務(wù)成本，可以制定、優(yōu)化現(xiàn)金使用計(jì)劃，適當(dāng)進(jìn)行理財(cái)規(guī)劃，提高效益4.擴(kuò)

15、大產(chǎn)銷(xiāo)量及客戶群體，提升行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力和品牌地位“1N”為核心 五、供應(yīng)鏈金融之于核心企業(yè) 六、供應(yīng)鏈金融之于上游供應(yīng)商1.改善資金流狀況，能接受核心企業(yè)較為苛刻的付款條件，與核心企業(yè)談判的主動(dòng)性提高2.盤(pán)活應(yīng)收賬款，減少流動(dòng)資金占用，降低財(cái)務(wù)費(fèi)用3 .減少銷(xiāo)售分戶賬及應(yīng)收賬款管理成本，降低操作風(fēng)險(xiǎn)4.降低應(yīng)收賬款余額，一定條件下可優(yōu)化供應(yīng)商財(cái)務(wù)報(bào)表“1N”為上游供應(yīng)商火眼金星識(shí)風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)要點(diǎn)第一大類(lèi) 存貨類(lèi)業(yè)務(wù)一、主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)靜態(tài)抵質(zhì)押授信抵質(zhì)押商品的變現(xiàn)能力抵質(zhì)押商品的產(chǎn)權(quán)是否清晰抵質(zhì)押商品的價(jià)格波動(dòng)情況抵質(zhì)押商品的銷(xiāo)售周期及結(jié)算方式抵質(zhì)押手續(xù)是否完備監(jiān)管方案、監(jiān)管模式（自有庫(kù)

16、監(jiān)管、輸出監(jiān)管）的可行性動(dòng)態(tài)抵質(zhì)押授信靜態(tài)抵質(zhì)押的風(fēng)險(xiǎn)要點(diǎn)貨物價(jià)值必須易于核定，以便倉(cāng)庫(kù)等物流監(jiān)管方操作以貨換貨過(guò)程中防止滯銷(xiāo)貨物的換入根據(jù)價(jià)格波動(dòng)，隨時(shí)調(diào)整最低庫(kù)存臨界線普通倉(cāng)單質(zhì)押授信鑒于倉(cāng)單的有價(jià)證券性質(zhì)，出具倉(cāng)單的倉(cāng)庫(kù)或第三方物流公司需要具有很高資質(zhì)倉(cāng)單必須具有可流通性、文義性和獨(dú)立價(jià)值等特點(diǎn)，不宜接受以出貨單、存貨單等類(lèi)似憑證進(jìn)行的質(zhì)押必須在倉(cāng)單上設(shè)置出質(zhì)背書(shū)與倉(cāng)單出具方約定掛失和補(bǔ)辦倉(cāng)單的流程建立區(qū)別于動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的倉(cāng)單質(zhì)押流程和風(fēng)險(xiǎn)管理體系標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單質(zhì)押授信受信人從事期貨業(yè)務(wù)的目的和行業(yè)經(jīng)驗(yàn)，防止進(jìn)行投機(jī)炒作關(guān)于不同期貨交易所對(duì)質(zhì)押流程的要求設(shè)計(jì)有效的跌價(jià)補(bǔ)償機(jī)制預(yù)先了解質(zhì)押解除和處置

17、標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單的流程期貨公司的合作情況第一大類(lèi) 存貨類(lèi)業(yè)務(wù)二、財(cái)務(wù)關(guān)注要素存貨科目的構(gòu)成及趨勢(shì)分析庫(kù)銷(xiāo)比、存貨周轉(zhuǎn)率的合理性流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等短期償債指標(biāo)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流第一大類(lèi) 存貨類(lèi)業(yè)務(wù)三、風(fēng)險(xiǎn)控制措施抵質(zhì)押商品屬于銀行可接受的押品目錄范圍，有變現(xiàn)渠道購(gòu)買(mǎi)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)查驗(yàn)增值稅發(fā)票、進(jìn)倉(cāng)單等貨權(quán)憑證，保證貨權(quán)無(wú)瑕疵設(shè)定贖貨期、換貨期、貨物周轉(zhuǎn)期等辦理抵押登記/質(zhì)押登記手續(xù)，監(jiān)管倉(cāng)庫(kù)辦理抵押公示設(shè)定跌價(jià)補(bǔ)償機(jī)制，落實(shí)巡、核庫(kù)制度與監(jiān)管公司、期貨公司等簽訂合作協(xié)議，標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單業(yè)務(wù)預(yù)先設(shè)定處置措施約定授信用途第二大類(lèi) 預(yù)付類(lèi)業(yè)務(wù)一、主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)先票/款后貨授信與上游客戶的交易習(xí)慣對(duì)上游客戶的發(fā)貨、退款和回購(gòu)等

18、履約能力的考察在途風(fēng)險(xiǎn)的防范和損失責(zé)任的認(rèn)定到貨后的交接入庫(kù)環(huán)節(jié)存貨抵質(zhì)押授信風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)擔(dān)保提貨授信與上游客戶的交易習(xí)慣核心企業(yè)資信和實(shí)力的評(píng)估防止核心企業(yè)過(guò)度占用客戶的預(yù)付款、利用下游企業(yè)融資銀行與核心企業(yè)之間操作的有效對(duì)接（收款確認(rèn)、按指令發(fā)貨）未來(lái)貨權(quán)質(zhì)押開(kāi)證與信用證受益人的交易習(xí)慣關(guān)注不同類(lèi)型的單證對(duì)貨權(quán)控制的有效性根據(jù)不同情況，為在途運(yùn)輸購(gòu)買(mǎi)以銀行為受益人的保險(xiǎn)敘做押匯的情況下，關(guān)注到貨到入倉(cāng)監(jiān)管之間銜接環(huán)節(jié)的貨權(quán)控制做好客戶棄貨情況下的應(yīng)急預(yù)案非付款贖單情況下，需考慮存貨抵質(zhì)押授信風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)二、財(cái)務(wù)關(guān)注要素預(yù)付賬款、存貨科目的構(gòu)成及趨勢(shì)分析庫(kù)銷(xiāo)比、存貨周轉(zhuǎn)率的合理性流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等短期

19、償債指標(biāo)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流第二大類(lèi) 預(yù)付類(lèi)業(yè)務(wù)三、風(fēng)險(xiǎn)控制措施要求核心客戶承擔(dān)收款確認(rèn)、發(fā)貨、差額退款、回購(gòu)等責(zé)任設(shè)定具體的發(fā)貨期或到貨期買(mǎi)方提貨時(shí)與運(yùn)輸方簽訂在途監(jiān)管協(xié)議約定保證金或自有資金比例，資金指定支付給交易對(duì)手存貨抵質(zhì)押授信相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制措施未來(lái)貨權(quán)開(kāi)證時(shí)落實(shí)信用證條款以及商檢、保險(xiǎn)、報(bào)關(guān)等要求，貨到后由銀行指定監(jiān)管公司進(jìn)行港口、在途及倉(cāng)庫(kù)的全流程監(jiān)管第三大類(lèi) 應(yīng)收類(lèi)業(yè)務(wù)一、主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)國(guó)內(nèi)保理一般授信買(mǎi)賣(mài)雙方貿(mào)易背景的真實(shí)性及過(guò)往交易記錄應(yīng)收賬款的存在性和可實(shí)現(xiàn)性，債權(quán)憑證完整應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓手續(xù)的合法性、有效性回款賬戶的鎖定應(yīng)收賬款是否存在不可轉(zhuǎn)讓、限制轉(zhuǎn)讓、債務(wù)抵消、設(shè)定擔(dān)保等權(quán)利瑕疵關(guān)聯(lián)

20、交易國(guó)內(nèi)應(yīng)收賬款池融資國(guó)內(nèi)保理一般授信風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)應(yīng)收賬款的連續(xù)性、穩(wěn)定性應(yīng)收賬款入池的有效單據(jù)要求對(duì)限定買(mǎi)方的應(yīng)收賬款有無(wú)在他行保理授信對(duì)限定買(mǎi)方的應(yīng)收賬款在約定時(shí)期內(nèi)能否做到全部轉(zhuǎn)讓第三大類(lèi) 應(yīng)收類(lèi)業(yè)務(wù)三、風(fēng)險(xiǎn)控制措施買(mǎi)賣(mài)雙方一般要求有1年以上的良好交易記錄應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知得到付款方確認(rèn)，池融資業(yè)務(wù)鼓勵(lì)一次性轉(zhuǎn)讓建立保理業(yè)務(wù)專(zhuān)戶，應(yīng)收款回款賬號(hào)鎖定授信銀行建立高效的應(yīng)收賬款管理系統(tǒng)，對(duì)銷(xiāo)售回款進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)控嚴(yán)格審核銷(xiāo)售合同、發(fā)票、出口報(bào)關(guān)單等債權(quán)憑證，及時(shí)在人行應(yīng)收賬款登記系統(tǒng)辦理轉(zhuǎn)讓登記，防止重復(fù)轉(zhuǎn)讓或重復(fù)質(zhì)押確認(rèn)買(mǎi)賣(mài)雙方關(guān)聯(lián)交易存在的合理性及交易價(jià)格的公允性融資租賃保理業(yè)務(wù)一般要求生產(chǎn)廠家回購(gòu)

21、或擔(dān)保五花八門(mén)，國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的信貸案例 太陽(yáng)紙業(yè)1+N融資方案： 太陽(yáng)紙業(yè)為上市公司，在全國(guó)擁有眾多的經(jīng)銷(xiāo)商，經(jīng)銷(xiāo)商與太陽(yáng)的結(jié)算一般為預(yù)付款后發(fā)貨，這種模式就為擔(dān)保提貨業(yè)務(wù)提供了可能。我行給予經(jīng)銷(xiāo)商直接授信，通過(guò)經(jīng)銷(xiāo)商、太陽(yáng)紙業(yè)及我行的三方協(xié)議約定各方的責(zé)任義務(wù)。 授信資金通過(guò)銀票的方式，直接打給太陽(yáng)紙業(yè)，經(jīng)銷(xiāo)商按約定的期限打入保證金，我行通知太陽(yáng)發(fā)貨。 目前，太陽(yáng)紙業(yè)有四家經(jīng)銷(xiāo)商在泰然支行擁有這種模式。案例一：針對(duì)核心企業(yè)的先款/票擔(dān)后貨和擔(dān)保提貨業(yè)務(wù) XX公司為西林鋼鐵在華南的經(jīng)銷(xiāo)商，雙方合作期限達(dá)5年以上，雙方的結(jié)算方式為預(yù)付款到西林鋼鐵廠家后40天，西林鋼鐵發(fā)貨到深圳港口。西林鋼鐵

22、是年產(chǎn)350萬(wàn)噸的中型鋼廠，目前在建的產(chǎn)能完工后整體產(chǎn)能將達(dá)500萬(wàn)噸，目前的資產(chǎn)約在140億元左右，由于地處東北部，在當(dāng)?shù)鼐哂邢鄬?duì)優(yōu)勢(shì)，具備較好的履約能力。 基于雙方合作期限較長(zhǎng)，雙方均具有合作意愿，我行可通過(guò)先票后貨的方式，給予經(jīng)銷(xiāo)商融資，廠家承擔(dān)發(fā)貨到深圳港口和承擔(dān)未發(fā)貨的差額退款責(zé)任。貨到深圳港口后轉(zhuǎn)現(xiàn)貨質(zhì)押，申請(qǐng)人在約定的期限內(nèi)存入保證金贖貨。 銀行可獲得保證金存款及相應(yīng)的結(jié)算收益。案例二：現(xiàn)貨質(zhì)押業(yè)務(wù)模式-解決申請(qǐng)人融資擔(dān)保問(wèn)題 申請(qǐng)人以其合法擁有的質(zhì)押向銀行申請(qǐng)的融資方式 XX公司為生產(chǎn)電線電攬的企業(yè)，公司的生產(chǎn)設(shè)備價(jià)值較少，截止2010年，公司總資產(chǎn)億元，其中固定資產(chǎn)3800萬(wàn)元，流動(dòng)資產(chǎn)億元，流動(dòng)資產(chǎn)中存貨億元，公司年銷(xiāo)售額億元，公司目前以廠房設(shè)備抵押在銀行融資3500萬(wàn)元，隨著公司取得的訂單量增加，公司需