銀行出納制度及操作規(guī)范

1、銀行出納制度及操作規(guī)范第一章 總 則第一條 為加強(qiáng)銀行出納業(yè)務(wù)規(guī)范管理，提高現(xiàn)金出納工作質(zhì)量，切實(shí)保障現(xiàn)金安全，根據(jù)中華人民共和國(guó)人民幣管理?xiàng)l例、中國(guó)人民銀行殘缺污損人民幣兌換辦法（中國(guó)人民銀行令2003第7號(hào)）、中國(guó)人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法（中國(guó)人民銀行令2003第4號(hào)）、不宜流通人民幣挑剔標(biāo)準(zhǔn)（銀發(fā)2003226號(hào)）等有關(guān)法規(guī)，制定本制度。第二條 銀行出納業(yè)務(wù)是指現(xiàn)金、有價(jià)單證等物品的收付、兌換、整點(diǎn)、調(diào)運(yùn)、保管等業(yè)務(wù)活動(dòng)及其管理。第三條 總行運(yùn)營(yíng)管理部是全行出納業(yè)務(wù)的主管部門(mén)；各分行運(yùn)營(yíng)管理部門(mén)是本級(jí)所轄行出納業(yè)務(wù)的主管部門(mén)；各分行結(jié)算中心是本級(jí)行現(xiàn)金庫(kù)房的管理部門(mén)。各分行應(yīng)設(shè)立專(zhuān)

2、用庫(kù)房，用于保管分行的現(xiàn)金、有價(jià)證券單證及重要物品等?；鶎泳W(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)現(xiàn)金、有價(jià)單證等的收付、兌換、整點(diǎn)、保管等。新開(kāi)立的分行因條件所限無(wú)法設(shè)立專(zhuān)用庫(kù)房的，可不設(shè)立現(xiàn)金庫(kù)房，但分行現(xiàn)金應(yīng)托管在當(dāng)?shù)氐钠渌鹑跈C(jī)構(gòu)。第四條 分行現(xiàn)金庫(kù)房?jī)?nèi)的實(shí)物調(diào)運(yùn)及保管由專(zhuān)職金庫(kù)管理員負(fù)責(zé)，賬務(wù)核算由分行結(jié)算中心出納部門(mén)承擔(dān)；基層網(wǎng)點(diǎn)大庫(kù)現(xiàn)金、有價(jià)單證等的收付、兌換、整點(diǎn)等工作，由支行的現(xiàn)金庫(kù)管員辦理。第五條 現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)工作具體包括：（一）按照人民銀行規(guī)定，調(diào)劑本行各種票幣的比例，做好現(xiàn)金供應(yīng)和回籠工作。（二）辦理現(xiàn)金的收付、整點(diǎn)、票幣兌換、挑剔殘損幣，重要物品寄庫(kù)保管等。（三）嚴(yán)格現(xiàn)金庫(kù)房管理，確?，F(xiàn)金、有

3、價(jià)單證、寄庫(kù)重要物品等庫(kù)款實(shí)物的安全。（四）宣傳愛(ài)護(hù)人民幣，做好反假防假工作，加強(qiáng)票樣管理。（五）配合資金管理部門(mén)加強(qiáng)現(xiàn)金庫(kù)存限額管理，提高現(xiàn)金周轉(zhuǎn)率，提高經(jīng)營(yíng)效益。（六）加強(qiáng)柜面監(jiān)督，及時(shí)分析匯總可疑現(xiàn)金交易信息，揭露洗錢(qián)等違法活動(dòng)。第六條 辦理出納業(yè)務(wù)須遵循以下原則：（一）所有現(xiàn)金業(yè)務(wù)均需在監(jiān)控有效范圍內(nèi)進(jìn)行。（二）堅(jiān)持早、中、晚“三碰庫(kù)”制度，即早上工作前碰庫(kù)、午間閑時(shí)碰庫(kù)、營(yíng)業(yè)終了時(shí)碰庫(kù)；做到日清日結(jié)、賬款、賬實(shí)相符；嚴(yán)禁挪用庫(kù)款。（三）收入現(xiàn)金，先收款后記賬。付出現(xiàn)金，須先記賬后付款。凡收入的現(xiàn)金，必須進(jìn)行復(fù)點(diǎn)整理，未經(jīng)復(fù)點(diǎn)的不得對(duì)外支付或繳入人民銀行發(fā)行庫(kù)。付出的現(xiàn)金，票面應(yīng)達(dá)到人

4、民銀行規(guī)定的流通標(biāo)準(zhǔn)。（四）堅(jiān)持查庫(kù)制度和循環(huán)查庫(kù)制度，確保賬實(shí)相符。（五）庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)證券、庫(kù)房（錢(qián)箱）鑰匙及其他重要物品必須嚴(yán)格、規(guī)范辦理交接手續(xù)。（六）嚴(yán)格執(zhí)行大額現(xiàn)金審批、報(bào)備制度。非營(yíng)業(yè)時(shí)間不準(zhǔn)辦理現(xiàn)鈔出庫(kù)。第二章 現(xiàn)金的收付、兌換與整點(diǎn)第八條 出納柜員辦理現(xiàn)金收付等業(yè)務(wù)，必須在業(yè)務(wù)權(quán)限范圍內(nèi)操作。第九條 客戶(hù)繳存現(xiàn)金，出納柜員應(yīng)認(rèn)真審核其繳款憑證上各項(xiàng)要素是否填寫(xiě)清晰、齊全，大小寫(xiě)金額是否正確、相符，發(fā)現(xiàn)不正確或不符，應(yīng)要求繳款人重新填寫(xiě)繳款憑證。出納柜員不得代繳款人填寫(xiě)或更改繳款憑證。第十條 出納柜員應(yīng)當(dāng)面清點(diǎn)繳款人繳存的現(xiàn)金，清點(diǎn)時(shí)應(yīng)做到筆筆清，一筆現(xiàn)金未清點(diǎn)完畢前，不得與現(xiàn)

5、金款箱內(nèi)的票幣進(jìn)行調(diào)換。清點(diǎn)現(xiàn)金，要核對(duì)收入現(xiàn)金的總數(shù)與繳款單（或存款憑條）填寫(xiě)的金額是否一致，即先清點(diǎn)大數(shù)（整把），后清點(diǎn)細(xì)數(shù)（零張）。對(duì)于5萬(wàn)元（含）以上的取款和20萬(wàn)元（含）以上的存款需換人卡把復(fù)點(diǎn)。收款結(jié)束在繳款憑證上打印信息時(shí)，柜員應(yīng)核實(shí)打印信息的一致性。核對(duì)無(wú)誤后，在核心系統(tǒng)做入賬處理。繳款憑證上未打印信息的，繳款憑證回單聯(lián)不得退回繳款人。第十一條 清點(diǎn)現(xiàn)金時(shí)，如發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)款應(yīng)退回繳款人或由繳款人重新填寫(xiě)正確繳款單。發(fā)現(xiàn)短款應(yīng)要求繳款人當(dāng)場(chǎng)補(bǔ)齊或重新填寫(xiě)正確繳款單辦理繳款業(yè)務(wù)。出納柜員發(fā)現(xiàn)繳款人的長(zhǎng)短款后，應(yīng)及時(shí)記載錯(cuò)款登記簿，由客戶(hù)當(dāng)場(chǎng)簽字確認(rèn)。第十二條 清點(diǎn)現(xiàn)金時(shí)，如發(fā)現(xiàn)假幣，應(yīng)按

6、中華人民共和國(guó)人民幣管理?xiàng)l例有關(guān)規(guī)定，由兩名持有“反假幣上崗資格證書(shū)”的柜員辦理收繳手續(xù)，當(dāng)持假幣人的面加蓋“假幣”字樣的戳記，并向假幣持有人出具中國(guó)人民銀行統(tǒng)一制定的收繳憑證，登記假幣代繳代保管登記簿。第十三條 清點(diǎn)現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)按照人民銀行不宜流通人民幣挑剔標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行挑剔、回籠殘損票幣。第十四條 辦理現(xiàn)金付出業(yè)務(wù)，應(yīng)按支付結(jié)算辦法的有關(guān)規(guī)定審核取款人提交的支付票據(jù)的真實(shí)性和有效性，確定無(wú)誤后，通過(guò)系統(tǒng)操作從取款人賬戶(hù)扣款成功后辦理現(xiàn)金付出。第十五條 記賬完畢，出納柜員在憑證上加蓋出納柜員個(gè)人名章及“業(yè)務(wù)清訖章”，按付款憑證上的金額配款。第十六條 付出現(xiàn)金應(yīng)做到盡量滿(mǎn)足客戶(hù)對(duì)票幣種類(lèi)的需求，配款完

7、畢，將現(xiàn)金當(dāng)取款人面過(guò)驗(yàn)鈔機(jī)校驗(yàn)，無(wú)誤后交取款人，當(dāng)面點(diǎn)交清楚。辦理付款業(yè)務(wù)操作中，拆付整捆鈔票前，須先查驗(yàn)封簽把數(shù)、名章，無(wú)誤后方能拆捆付款。一捆鈔票拆捆后，未清點(diǎn)完畢不得丟掉原封簽。需拆把付零時(shí)，必須先行清點(diǎn)，清點(diǎn)無(wú)誤后再拆除腰條。第十七條 執(zhí)行行政班作息制度的柜員中午停止?fàn)I業(yè)后，必須在核對(duì)賬款相符后，將現(xiàn)金、印章、重要空白憑證入庫(kù)（保險(xiǎn)柜、錢(qián)箱）落鎖保管。由支行庫(kù)管員檢查現(xiàn)金、重要空白憑證等錢(qián)箱安全落鎖后方能離崗。第十八條 營(yíng)業(yè)終了，當(dāng)班柜員應(yīng)及時(shí)清點(diǎn)尾箱現(xiàn)金，打印“尾箱軋賬單”，核對(duì)無(wú)誤后，將現(xiàn)金、業(yè)務(wù)印章、重要空白憑證入庫(kù)保管。現(xiàn)金庫(kù)管員日終核對(duì)各柜員的現(xiàn)金錢(qián)箱匯總數(shù)與本機(jī)構(gòu)現(xiàn)金實(shí)物

8、庫(kù)存余額，確?？偡窒喾５谑艞l 現(xiàn)金款箱應(yīng)堅(jiān)持“雙人落鎖、雙人開(kāi)鎖”制度，即應(yīng)當(dāng)雙人會(huì)同清點(diǎn)相符后，各拿一把鑰匙，每日共同開(kāi)箱、共同鎖箱。第二十條 辦理出納業(yè)務(wù)，現(xiàn)金尾箱、金庫(kù)庫(kù)房、工作用抽屜內(nèi)不得存放私人錢(qián)物和其他物品。第二十一條 辦理兌換（殘幣兌換、大小票面兌換）業(yè)務(wù)時(shí)，必須先兌入，后兌出。兌入、兌出的現(xiàn)金必須按規(guī)定進(jìn)行清點(diǎn)，并登記殘缺污損人民幣兌換登記簿。殘損幣的兌換按照中國(guó)人民銀行殘缺污損人民幣兌換辦法標(biāo)準(zhǔn)兌換，半額殘損人民幣兌換應(yīng)當(dāng)客戶(hù)面在殘損幣上加蓋“半額”戳記。第二十二條 辦理現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的人員，應(yīng)經(jīng)過(guò)崗前業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并取得“反假幣上崗資格證書(shū)”。第二十三條 現(xiàn)金整點(diǎn)（一）收入的

9、現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)整理清點(diǎn)，做到當(dāng)日事當(dāng)日畢。每捆每把未清點(diǎn)完畢前，不得將原封簽、腰條丟掉。整點(diǎn)損傷券時(shí)，要換頭復(fù)點(diǎn)。（二）挑剔整理。整點(diǎn)過(guò)程中，應(yīng)按照不宜流通人民幣挑剔標(biāo)準(zhǔn)（銀發(fā)2003226號(hào)）將不能再流通的損傷票幣挑出，將完整券和損傷券按照不同版別分別整理捆扎。（三）經(jīng)過(guò)整點(diǎn)的票幣，應(yīng)當(dāng)做到點(diǎn)準(zhǔn)、墩齊、挑凈、捆緊、蓋名章清楚。點(diǎn)準(zhǔn)：流通券和損傷券均按100張（50枚）為一把，十把（卷）為一捆捆扎。1角及以上硬幣每卷50枚，1角以下硬幣每卷100枚。墩齊：票幣要伸展平鋪，每把墩齊。挑凈：經(jīng)過(guò)清點(diǎn)的票幣內(nèi)不得夾雜其他票面的票幣或不符合當(dāng)?shù)厝嗣胥y行規(guī)定流通標(biāo)準(zhǔn)的票幣等。捆緊：用手輕提成把券的第一張票幣

10、，該把券不散不變形，成捆券經(jīng)扭動(dòng)不松動(dòng)，不變形。蓋名章清楚：成把券腰條邊章應(yīng)清晰可辨。（四）為方便核對(duì)現(xiàn)金庫(kù)存，對(duì)一定張數(shù)的鈔票可以使用代號(hào)加以區(qū)別：10張?jiān)阝n票一端加曲別針；20張?jiān)阝n票一側(cè)加曲別針；30張或70張?jiān)t色橡皮筋；40張或80張?jiān)G色橡皮筋；50張或90張?jiān)S色橡皮筋；60張或100張?jiān)鸁o(wú)色橡皮筋。（五）捆扎要求錢(qián)把須用腰條捆扎，損傷券采用兩側(cè)雙腰條同時(shí)捆扎，位置與兩側(cè)頂端距離1mm,單側(cè)“右邊”腰條加蓋個(gè)人名章，且印章方向保持一致；完整券采用單腰條捆扎，五把為一組，雙方腰條錯(cuò)開(kāi)并齊，個(gè)人名章保持整齊。（六）腰條要求款項(xiàng)扎把腰條統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)為長(zhǎng)500mm，寬20mm，重40克以上，

11、質(zhì)地為棉紙。（七）封簽要求結(jié)算中心向人民銀行發(fā)行庫(kù)交存的回籠款項(xiàng)上的封簽統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)為不干膠封簽：完整券封簽為深綠色，損傷券封簽為紫紅色，質(zhì)地為60克以上宣紙。各券別封簽的大小要與現(xiàn)金實(shí)物大小相符，且封簽上“復(fù)核員”處加蓋的個(gè)人名章要與腰條上的相符。（八）墊紙要求封簽下的墊紙統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)為80克以上牛皮紙，各券別墊紙的大小要與封簽及現(xiàn)金實(shí)物大小相符。（九）印章要求封簽和腰條加蓋的印章要采用紅色印油，并按指定的位置加蓋。封簽和腰條上的個(gè)人名章要做到字跡清晰、整齊規(guī)范。行名章的規(guī)格為長(zhǎng)35mm、寬10mm；個(gè)人名章的規(guī)格為長(zhǎng)15mm、寬10mm，上方為行號(hào)，下文為姓名。第二十四條 不宜流通人民幣是指：（一

12、）紙幣票面缺少面積在20平方毫米以上。（二）紙幣票面裂口2處以上，長(zhǎng)度每處超過(guò)5毫米；裂口1處，長(zhǎng)度超過(guò)10毫米。（三）紙幣票面有紙質(zhì)較綿軟，起皺較明顯，脫色、變色、變形，不能保持其票面防偽功能等情形之一。（四）紙幣票面污漬、涂寫(xiě)字跡面積超過(guò)2平方厘米；不超過(guò)2平方厘米，但遮蓋了防偽特征之一。（五）硬幣有穿孔，裂口，變形，磨損，氧化，文字、面額數(shù)字、圖案模糊不清等情形之一。第三章 現(xiàn)金調(diào)配及出入庫(kù)管理第二十五條 出納柜員在營(yíng)業(yè)中因庫(kù)存現(xiàn)金不足需要調(diào)配時(shí)，可從部門(mén)庫(kù)錢(qián)箱中出庫(kù)，也可由高級(jí)別授權(quán)人員授權(quán)后進(jìn)行現(xiàn)金調(diào)配。第二十六條 出納柜員辦理出入庫(kù)后，應(yīng)當(dāng)面清點(diǎn)現(xiàn)金，無(wú)誤后，在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)打印的“

13、柜員現(xiàn)金出（入）庫(kù)傳票”上簽章確認(rèn)，“柜員現(xiàn)金出（入）庫(kù)傳票”隨當(dāng)日傳票送事后監(jiān)督部門(mén)。日終時(shí)柜員尾箱中的庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)20萬(wàn)元，超過(guò)20萬(wàn)元的，應(yīng)繳入部門(mén)庫(kù)錢(qián)箱。對(duì)于次日不臨柜的柜員，其尾箱中的庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)2萬(wàn)元。第二十七條 支行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)需要備足庫(kù)存現(xiàn)金，同時(shí)要將超限額部分及時(shí)繳存結(jié)算中心或同業(yè)機(jī)構(gòu)。支行繳款時(shí)應(yīng)填寫(xiě)“現(xiàn)金入庫(kù)單”（見(jiàn)附件3），出庫(kù)時(shí)應(yīng)填寫(xiě)“現(xiàn)金出庫(kù)單”（見(jiàn)附件4），所繳款項(xiàng)須按實(shí)際券別填寫(xiě)，整把券寫(xiě)在上格，零券寫(xiě)在下格，分別寫(xiě)出合計(jì)金額后匯總數(shù)應(yīng)與繳款總金額相符。第二十八條 支行因業(yè)務(wù)需要辦理現(xiàn)金出入庫(kù)，必須到分行結(jié)算中心辦理，不得自行調(diào)配。支行辦理現(xiàn)金出庫(kù)時(shí)如發(fā)現(xiàn)

14、長(zhǎng)短款或假鈔，需保留封簽，同時(shí)要及時(shí)報(bào)告結(jié)算中心或同業(yè)機(jī)構(gòu)。第二十九條 區(qū)域支行實(shí)行現(xiàn)金配送后，所屬支行辦理繳、取款時(shí)，按照銀行現(xiàn)金集中交存配送管理辦法（xx銀201055號(hào)）執(zhí)行。第三十條 分行設(shè)有金庫(kù)的，分行結(jié)算中心的現(xiàn)金繳入金庫(kù)時(shí)，由結(jié)算中心出納人員填制一式三聯(lián)入庫(kù)票，各類(lèi)券別、捆（把）數(shù)均應(yīng)填寫(xiě)清楚，現(xiàn)金裝箱（袋），核對(duì)庫(kù)存，賬款相符后，交金庫(kù)管理員，管庫(kù)員復(fù)核無(wú)誤后，共同在入庫(kù)單上簽章。分行未設(shè)立金庫(kù)的，以存放同業(yè)賬戶(hù)的管理模式進(jìn)行現(xiàn)金繳存及支取。所轄支行因業(yè)務(wù)需要辦理現(xiàn)金出入庫(kù)，參照本辦法第二十六條、第二十七條執(zhí)行。第三十一條 分行結(jié)算中心從金庫(kù)出庫(kù)現(xiàn)金時(shí)，出納人員須填寫(xiě)出庫(kù)單，出

15、庫(kù)單加蓋“銀行股份有限公司結(jié)算中心業(yè)務(wù)公章”，并經(jīng)有權(quán)人簽字后方可辦理出庫(kù)。金庫(kù)管理員接收款項(xiàng)時(shí)，驗(yàn)封驗(yàn)把，做到款票金額相符。出庫(kù)現(xiàn)金拆捆前除核對(duì)金額、券別外，還應(yīng)驗(yàn)明封簽、繩索松緊、繩索結(jié)頭、出納員名章、票幣把數(shù)等，再拆捆清點(diǎn)。第四章 出納業(yè)務(wù)交接第三十二條 出納柜員現(xiàn)金交接規(guī)范柜員辦理日中交接須打印“尾箱軋賬單”，清點(diǎn)現(xiàn)金無(wú)誤后，在尾箱軋賬單上簽字或蓋章?！拔蚕浣唤訂巍庇芍型咨票９?、備查。第三十三條 金庫(kù)交接規(guī)范（一）清點(diǎn)大庫(kù)現(xiàn)金，整捆整包鈔驗(yàn)封驗(yàn)把。（二）將實(shí)有現(xiàn)金與系統(tǒng)打印的庫(kù)存核對(duì)單核對(duì)無(wú)誤后，登記現(xiàn)金交接登記簿，分別由移交人、接交人、監(jiān)交人簽名。（三）管庫(kù)員應(yīng)在部門(mén)負(fù)責(zé)人監(jiān)督下辦

16、理現(xiàn)金大庫(kù)交接手續(xù)。第三十四條 現(xiàn)金尾箱交接規(guī)范現(xiàn)金尾箱交接本著“誰(shuí)接箱，誰(shuí)簽收”的原則進(jìn)行。（一）支行接收現(xiàn)金尾箱。支行收到保衛(wèi)部或押運(yùn)公司送來(lái)的現(xiàn)金尾箱，由支行接收人員在款箱交接登記簿上簽收。（二）保衛(wèi)部或押運(yùn)公司接收現(xiàn)金尾箱。保衛(wèi)部或押運(yùn)公司收到支行送上款車(chē)的現(xiàn)金尾箱，由保衛(wèi)部押運(yùn)人員或押運(yùn)公司在款箱交接登記簿上簽收。（三）現(xiàn)金尾箱入金庫(kù)。保衛(wèi)部或押運(yùn)公司將現(xiàn)金尾箱交金庫(kù)時(shí)，由金庫(kù)管理員清點(diǎn)尾箱數(shù)量，查驗(yàn)箱鎖并在款箱交接登記簿上簽收。（四）現(xiàn)金尾箱出金庫(kù)。由保衛(wèi)部或押運(yùn)公司清點(diǎn)尾箱數(shù)量，查驗(yàn)箱鎖和編號(hào)后在款箱交接登記簿上簽收。第三十五條 出納工作人員辦理交接時(shí)，須對(duì)現(xiàn)金、重要空白憑證及保

17、管物品進(jìn)行清查核對(duì)，賬實(shí)相符后由交接雙方當(dāng)面點(diǎn)交清楚，移交人、接收人、監(jiān)交人三方簽章，明確責(zé)任，手續(xù)辦妥前不得離崗。第三十六條 支行出納柜員工作調(diào)動(dòng)及請(qǐng)假臨時(shí)離崗，應(yīng)將所保管的一切賬款、物品詳細(xì)填列人員變動(dòng)交接登記簿和重要物品保管交接登記簿（見(jiàn)附件8）由會(huì)計(jì)經(jīng)理負(fù)責(zé)監(jiān)交。第三十七條 保管金庫(kù)（保險(xiǎn)柜）密碼人員調(diào)動(dòng)須立即更換密碼。第五章 查庫(kù)制度第三十八條 各級(jí)行應(yīng)建立查庫(kù)制度。各級(jí)分管行長(zhǎng)每半年必須至少組織并參加一次本級(jí)所轄行的查庫(kù)工作，運(yùn)營(yíng)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人和支行行長(zhǎng)每月至少對(duì)本機(jī)構(gòu)查庫(kù)一次，重大節(jié)日前必須查庫(kù)。支行會(huì)計(jì)經(jīng)理每周對(duì)本機(jī)構(gòu)各柜員的現(xiàn)金款箱查庫(kù)一次，綜合柜員在每日營(yíng)業(yè)終了對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金實(shí)

18、行循環(huán)查庫(kù)制度。第三十九條 查庫(kù)組織者事先應(yīng)按絕密要求做好查庫(kù)前的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。查庫(kù)前，任何人不得通知被查單位或被查人員，不得泄露任何有關(guān)查庫(kù)信息。第四十條 上級(jí)行對(duì)下級(jí)行查庫(kù)時(shí)，參加查庫(kù)人員必須向被查單位出具由保衛(wèi)主管部門(mén)出具的“專(zhuān)用通行證”。對(duì)不履行規(guī)定手續(xù)的檢查，被查單位有權(quán)拒絕檢查。第四十一條 循環(huán)查庫(kù)是指綜合柜員在每日營(yíng)業(yè)終了對(duì)庫(kù)錢(qián)箱內(nèi)留存的現(xiàn)金、重要空白憑證進(jìn)行循環(huán)式檢查的一項(xiàng)必須完成的日常工作。如1號(hào)柜員檢查2號(hào)柜員的庫(kù)錢(qián)箱，2號(hào)柜員檢查3號(hào)柜員的庫(kù)錢(qián)箱，以此類(lèi)推，兩個(gè)柜員之間不能相互檢查。循環(huán)查庫(kù)后需認(rèn)真填寫(xiě)“日間檢查表”，并由檢查柜員在“日間檢查表”上簽個(gè)人名章。為監(jiān)督循環(huán)查

19、庫(kù)的落實(shí)情況，支行行長(zhǎng)應(yīng)對(duì)支行的循環(huán)查庫(kù)落實(shí)情況采取抽查錄像的方式監(jiān)督。第四十二條 查庫(kù)的主要內(nèi)容是：清點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金（包括大庫(kù)現(xiàn)金和柜員錢(qián)箱現(xiàn)金）、有價(jià)單證、各類(lèi)代保管品等實(shí)物是否與賬、簿記載相符，有無(wú)白條抵庫(kù)或挪用庫(kù)款等問(wèn)題；勾對(duì)現(xiàn)金調(diào)劑業(yè)務(wù)包括柜員與柜員之間、支行庫(kù)存現(xiàn)金與柜員錢(qián)箱之間出入庫(kù)是否相符；勾對(duì)分行大庫(kù)與支行庫(kù)現(xiàn)金領(lǐng)繳交易是否相符；清點(diǎn)柜員款箱賬實(shí)是否相符。第四十三條 參加查庫(kù)人員清點(diǎn)完現(xiàn)金、各類(lèi)代保管品、有價(jià)單證等實(shí)物，必須將實(shí)物匯總數(shù)與賬務(wù)、報(bào)表進(jìn)行認(rèn)真核對(duì)，確保通過(guò)查庫(kù)真正達(dá)到賬賬、賬款、賬實(shí)相符的要求。第四十四條 查庫(kù)中如發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題要立即查明原因，分別性質(zhì)，嚴(yán)肅處理。查庫(kù)

20、后，庫(kù)管員應(yīng)重新核對(duì)庫(kù)存。第四十五條 查庫(kù)結(jié)束，參加查庫(kù)人員應(yīng)在查庫(kù)登記簿上詳細(xì)記載查庫(kù)情況，由參加查庫(kù)的所有人員在查庫(kù)登記簿上簽章確認(rèn)，并形成查庫(kù)報(bào)告提交業(yè)務(wù)檢查管理部門(mén)。第四十六條 金庫(kù)查庫(kù)規(guī)范（一）清點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，核對(duì)賬款是否一致，有無(wú)白條抵庫(kù)和挪用庫(kù)款情況。（二）檢查庫(kù)存現(xiàn)鈔的整理、擺放是否合規(guī)，有無(wú)混放、亂放等現(xiàn)象，庫(kù)存現(xiàn)金是否超限額。（三）檢查金庫(kù)內(nèi)有無(wú)存放私人錢(qián)物和其他物品。（四）檢查安全設(shè)施是否齊備、合規(guī)、有效、是否存在不安全因素，現(xiàn)鈔有無(wú)蟲(chóng)蛀、鼠咬及霉?fàn)€票幣現(xiàn)象；防火、防盜等各項(xiàng)安全措施是否落實(shí)，發(fā)現(xiàn)情況應(yīng)及時(shí)上報(bào)。（五）填寫(xiě)查庫(kù)登記簿，內(nèi)容要真實(shí)完整。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)立即查明原因。

21、（六）檢查各種有價(jià)單證是否賬實(shí)相符。（七）出入庫(kù)房人員是否認(rèn)真登記，有無(wú)未登、漏登現(xiàn)象。（八）對(duì)金庫(kù)其他方面的管理按照我行金庫(kù)管理辦法執(zhí)行。第六章 現(xiàn)金調(diào)撥第四十七條 現(xiàn)金調(diào)撥業(yè)務(wù)是指各分行與人民銀行發(fā)行庫(kù)之間的現(xiàn)金往來(lái)業(yè)務(wù)、各分行之間現(xiàn)金往來(lái)業(yè)務(wù)、分行與同業(yè)間現(xiàn)金往來(lái)業(yè)務(wù)。第四十八條 現(xiàn)金調(diào)撥業(yè)務(wù)必須由兩名以上解款員辦理，必須當(dāng)場(chǎng)驗(yàn)看券別、逐捆卡把、點(diǎn)清總數(shù)。第四十九條 原封新票幣開(kāi)箱、拆包、拆捆和拆把清點(diǎn)時(shí)，必須由二人以上在監(jiān)視器下操作。第五十條 分行設(shè)有專(zhuān)職保衛(wèi)部門(mén)的，現(xiàn)金、有價(jià)證券的押運(yùn)護(hù)送由保衛(wèi)部負(fù)責(zé)；分行未設(shè)有專(zhuān)職保衛(wèi)部門(mén)的，應(yīng)委托當(dāng)?shù)匮哼\(yùn)公司運(yùn)送現(xiàn)金。在與押運(yùn)公司簽訂協(xié)議時(shí)，必須

22、明確雙方權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任、以及賠償責(zé)任。第七章 票樣管理第五十一條 票樣是檢驗(yàn)現(xiàn)金、有價(jià)證券、票據(jù)印制質(zhì)量和鑒別真?zhèn)蔚臉?biāo)準(zhǔn)樣本，是進(jìn)行反假工作的重要資料。第五十二條 下級(jí)行領(lǐng)取票樣時(shí)，應(yīng)指定專(zhuān)人辦理，上級(jí)行發(fā)放部門(mén)登記后，辦理簽收手續(xù)。各級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)將領(lǐng)取的票樣專(zhuān)夾入庫(kù)保管并在重要物品保管交接登記簿予以登記。換人保管時(shí)，應(yīng)辦理交接手續(xù)。領(lǐng)用行于機(jī)構(gòu)撤銷(xiāo)或合并時(shí)，應(yīng)將票樣交回上級(jí)行。第五十三條 票樣禁止流通。第八章 反假幣工作第五十四條 反假幣是一項(xiàng)重要工作，各支行應(yīng)不斷提高臨柜人員的反假技能，防止誤收和對(duì)外支付假幣。第五十五條 臨柜人員要提高警惕，在收繳假幣過(guò)程中有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)立即報(bào)告保衛(wèi)

23、主管部門(mén)及當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)，并提供有關(guān)線(xiàn)索。（一）一次性發(fā)現(xiàn)假人民幣20張（枚）（含20張、枚）以上、假外幣10張（含10張、枚）以上的；（二）屬于利用新的造假手段制造假幣的；（三）有制造販賣(mài)假幣線(xiàn)索的；（四）持有人不配合金融機(jī)構(gòu)收繳行為的。第五十六條 在辦理業(yè)務(wù)時(shí)發(fā)現(xiàn)假幣，由兩名以上業(yè)務(wù)人員當(dāng)面予以收繳。經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)客戶(hù)面加蓋“假幣”字樣的戳記，向假幣持有人出具中國(guó)人民銀行統(tǒng)一印制的假幣收繳憑證（見(jiàn)附件5），并告知持有人如對(duì)被收繳的貨幣真?zhèn)斡挟愖h，可向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)或中國(guó)人民銀行授權(quán)的當(dāng)?shù)罔b定機(jī)構(gòu)申請(qǐng)鑒定。收繳的假幣，不得再交予持有人。第五十七條 凡發(fā)生挖補(bǔ)、揭層、涂改、拼湊、移位、重印等多種方法制作，改變真幣原形態(tài)的假幣，均應(yīng)沒(méi)收。第五十八條 支行應(yīng)對(duì)收繳的假幣實(shí)物進(jìn)行單獨(dú)管理，并建立假幣收繳代保管登記簿。沒(méi)收的假幣應(yīng)及時(shí)上繳本級(jí)行出納業(yè)務(wù)主管部門(mén)，由出納業(yè)務(wù)主管部門(mén)匯總后繳人民銀行。任何部門(mén)不得自行處理。第五十九條 支行應(yīng)無(wú)償為公眾兌換殘缺、污損的人民幣，無(wú)償提供鑒別人民幣真?zhèn)蔚尿?yàn)鈔機(jī)具。第六十條 支行應(yīng)定期維護(hù)保養(yǎng)人民幣防偽機(jī)具，如遇無(wú)法解決的故障，及時(shí)聯(lián)系總行信息技術(shù)部處理，確保防偽機(jī)具正常運(yùn)行