中藥材苗圃地配套建設(shè)項(xiàng)目概要的課件

1、開陽(yáng)縣20萬畝林下中藥材基地配套苗圃基地建設(shè)項(xiàng)目概況2022/8/1711：項(xiàng)目的基本功能與定位 立足開陽(yáng)縣145.226萬畝林地這個(gè)自然基礎(chǔ)和良好的自然氣候、豐富的中藥材品種資源，以及地處貴陽(yáng)、遵義、重慶這3個(gè)城市中間的次中心區(qū)位優(yōu)勢(shì)和四通八達(dá)的交通優(yōu)勢(shì)，以全縣近500家農(nóng)民專業(yè)合作社和8.7萬農(nóng)戶為依托，用5年的時(shí)間，使全縣林下中藥材種植面積達(dá)到10萬畝以上，用10年的時(shí)間達(dá)到20萬畝規(guī)?；N植，形成穩(wěn)定、充裕的中藥材原料基地，在此基礎(chǔ)上，于規(guī)劃的第一個(gè)5年奮斗期末時(shí)，引進(jìn)國(guó)內(nèi)知名制藥廠與本公司聯(lián)合，建立開陽(yáng)縣道地中藥材深加工廠，因此，本項(xiàng)目的立項(xiàng)實(shí)施旨在為實(shí)現(xiàn)這一重大戰(zhàn)略目標(biāo)，而優(yōu)質(zhì)中藥

2、材苗圃基地又是這一重大戰(zhàn)略的基礎(chǔ)。2022/8/1722：項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)及其現(xiàn)狀一、項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)：項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)屬開陽(yáng)縣城關(guān)鎮(zhèn)頂方村，地處城郊。其地理坐標(biāo)為：東經(jīng)10700016“，北緯270 0138， 平均海拔1250-1295米。苗圃基地距縣城3公里，距離貴州省會(huì)城市貴陽(yáng)62公里,距歷史名城遵義90公里；貴開路、貴甕高速、貴遵高速公路復(fù)線均通開陽(yáng)，縣城柏油路通往苗圃基地邊，交通便利。二、項(xiàng)目建設(shè)地現(xiàn)狀：現(xiàn)有各類園林苗木花卉建設(shè)基地580畝，其中：林地面積400畝，耕地面積180畝。目前，尚待出圃的苗木11.4萬株，其中：香樟1.5萬株、桂花（多彩桂花）2.0萬株、紫微1.2萬株、紫荊0.5萬

3、株、含笑1.2萬株、榆樹5萬株、紅葉石楠0.5萬株，按當(dāng)前市場(chǎng)單價(jià)計(jì)算，總產(chǎn)值800萬元左右，可為貴陽(yáng)及周邊城市的綠化和美化提供和準(zhǔn)備了充足的優(yōu)質(zhì)苗木。2022/8/1733：項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo) 本項(xiàng)目以全縣近500家農(nóng)民專業(yè)合作社和8.7萬農(nóng)戶為依托，用5年的時(shí)間，使全縣林下中藥材種植面積達(dá)到10萬畝以上，用10年的時(shí)間達(dá)到20萬畝規(guī)?；N植，形成穩(wěn)定、充裕的中藥材原料基地，在此基礎(chǔ)上，于規(guī)劃第一個(gè)5年奮斗期末時(shí)，引進(jìn)國(guó)內(nèi)知名制藥廠與本公司聯(lián)合，建立開陽(yáng)縣道地中藥材深加工廠，因此，本項(xiàng)目的立項(xiàng)實(shí)施，旨在為建設(shè)這一重大脫貧致富民生工程，奠定重要的優(yōu)質(zhì)中藥材苗圃基地。2022/8/1744：項(xiàng)目建設(shè)背

4、景 開陽(yáng)縣有近500種中藥材品種資源，且大部分中藥材均生于林下、長(zhǎng)于林下，具有林藥共生的特性，目前，全縣有145.226萬畝林地資源，良好的自然氣候環(huán)境、豐富的中藥材品種資源、富硒土壤資源，其中約有35%的疏林地可種植喜蔭或耐蔭的中藥材，按樹木與林下空地占比6：4的比例計(jì)算，則至少相當(dāng)于在20萬畝的耕地上種植中藥材。 全縣有531家農(nóng)民專業(yè)合作社和8.7萬農(nóng)戶，目前還沒有合適的項(xiàng)目支撐其發(fā)展，為此，本公司立足開陽(yáng)和公司實(shí)際，擬通過本項(xiàng)目的立項(xiàng)實(shí)施，采取“公司+農(nóng)民專業(yè)合作社+基地+農(nóng)戶”的利益連接機(jī)制，以此帶動(dòng)各農(nóng)民專業(yè)合作社，進(jìn)而帶動(dòng)全縣近9萬戶農(nóng)戶共同致富奔小康，實(shí)現(xiàn)中真正中央既定的“十三

5、五”期末全民進(jìn)入小康社會(huì)的總體目標(biāo)。2022/8/1755：項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模1、交通基礎(chǔ)設(shè)施：入場(chǎng)區(qū)公路1.5公里；場(chǎng)區(qū)生產(chǎn)管理主干道修整與硬化2.0公里；苗圃區(qū)生產(chǎn)管理便道4.5公里；2、水利基礎(chǔ)設(shè)施：貯水池5口，每口容積為100米3；供水系統(tǒng)；抽水泵1臺(tái)、露地苗圃地噴灌主管道2000米、次輸水管理10000米、噴頭200個(gè)，增壓水泵5臺(tái)。3、供電系統(tǒng)設(shè)施：200KVA變壓器1臺(tái)；配電室（機(jī)房）；配電柜1臺(tái)、主電覽500米、次電覽2500米；2022/8/1765：項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模(續(xù)）4、溫室大棚及配套設(shè)備：智能化溫室4棟，每棟面積2668米2；連棟塑料溫室大棚3個(gè)，3744米2/棟；

6、單體塑料大棚48棟，每棟面積880（米2）。5、溫室集中供暖系統(tǒng)：在生產(chǎn)管理房區(qū)，建設(shè)占地面積10米2鍋爐房和溫室集中供熱系統(tǒng)，包括熱水鍋爐和輸送管道等。6、平整土地70畝。 7、新建 生產(chǎn)管理房共500米2，磚混結(jié)構(gòu)。2022/8/1776：編制依據(jù)一、政策性依據(jù)1.國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)工業(yè)和信息化部等部門中藥材保護(hù)和發(fā)展規(guī)劃（2015-2020年）的通知精神。2.貴州省新醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃（20142017年）。3.貴州省辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)省經(jīng)濟(jì)和信息化委、省扶貧辦貴州省中藥材保護(hù)和發(fā)展實(shí)施方案（2016-2020年）。4.貴州省林業(yè)廳2016 黔林產(chǎn)通219號(hào)文件省林業(yè)廳關(guān)于組織申報(bào)2016年度省

7、級(jí)林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金項(xiàng)目的通知。2022/8/1787：編制依據(jù)（續(xù)）5、2015年7月，貴州省人民政府辦公廳印發(fā)貴州省大健康醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)發(fā)展六項(xiàng)實(shí)施計(jì)劃；二、規(guī)范性依據(jù)1.工程質(zhì)量指標(biāo)?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)符合國(guó)標(biāo)級(jí)（GB）有關(guān)建筑工程的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)；2.采購(gòu)設(shè)備質(zhì)量指標(biāo)：采購(gòu)設(shè)備符合國(guó)標(biāo)級(jí)（GB）有關(guān)產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)；3.場(chǎng)地選址與建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)：符合滿足GAP中藥材苗圃基地與規(guī)?；耘嘞嚓P(guān)條件；2022/8/1798：項(xiàng)目建設(shè)必要性項(xiàng)目建設(shè)的必要性主要包括：1、公司發(fā)展的實(shí)際需要；2、從中央到地方各級(jí)黨委、政府關(guān)于實(shí)施精準(zhǔn)定向扶貧的現(xiàn)實(shí)需要；3、中藥材種質(zhì)資源的保護(hù)和健康產(chǎn)業(yè)發(fā)展的需要；4、開陽(yáng)縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)

8、調(diào)整的需要。2022/8/17109：項(xiàng)目建設(shè)可行性項(xiàng)目建設(shè)的可行性主要包括：1、公司經(jīng)歷：公司長(zhǎng)期致力于林木種苗的培育事業(yè)，有較好的技術(shù)與管理經(jīng)驗(yàn)；2、市場(chǎng)需求：中藥材種苗市場(chǎng)和產(chǎn)品市場(chǎng)需求旺盛。貴州省擬定于“十三五”期，在全省建設(shè)700萬畝中藥材基地，需要大量的種苗，同時(shí)已與省內(nèi)部分企業(yè)和農(nóng)民專業(yè)合作社簽訂了種苗供應(yīng)與產(chǎn)品回收合同；3、政策支持；從國(guó)家到地方各級(jí)黨委、政府均出臺(tái)了支持中藥材保護(hù)與發(fā)展的政策性文件，并給予專項(xiàng)資金支持；4、技術(shù)支撐保障：本公司已經(jīng)與省內(nèi)大專院校、科研機(jī)構(gòu)、推廣單位達(dá)成項(xiàng)目技術(shù)支撐合作協(xié)議，并有10余人的資深專業(yè)技術(shù)團(tuán)隊(duì)；5、自然條件：項(xiàng)目區(qū)自然氣候滿足大多數(shù)中

9、藥材的生長(zhǎng)發(fā)育需要；2022/8/171110：項(xiàng)目比較優(yōu)勢(shì)1、政策支持、政府資助、企業(yè)運(yùn)作是本項(xiàng)目立項(xiàng)實(shí)施的優(yōu)勢(shì)之一，本項(xiàng)目有國(guó)家和省級(jí)層面的政策支持與專項(xiàng)資金扶持，并得到了開陽(yáng)縣委、縣政府的高度重視和指導(dǎo)，并有政府方面的專人負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和落實(shí)。2、富硒土壤資源可生產(chǎn)出富硒的優(yōu)質(zhì)中藥材是項(xiàng)目獨(dú)特優(yōu)勢(shì)。開陽(yáng)縣位居于中國(guó)富硒土壤地帶上，全縣有75%的土壤富含硒元素，所產(chǎn)出的農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)多種類多品種的抽樣檢測(cè)，均達(dá)到富硒農(nóng)產(chǎn)品含硒量標(biāo)準(zhǔn)。3、廣袤的森林資源為實(shí)施林下仿野生中藥材種植奠定了土地資源基礎(chǔ)，換句話說，就是本項(xiàng)目所產(chǎn)出的中藥材種苗有了廣闊的市場(chǎng)空間。開陽(yáng)縣當(dāng)前森林面積145.226萬畝，其中

10、可利用作林下仿野生中藥材種植的林地面積至少有50.829萬畝。4、有省中藥材協(xié)會(huì)、大專院校等相關(guān)單位，以及開陽(yáng)縣政府在資金、技術(shù)和人才方面提供的大力支持。2022/8/171211：項(xiàng)目運(yùn)作模式與管理一、項(xiàng)目運(yùn)作模式：公司+農(nóng)民專業(yè)合作社+基地+農(nóng)戶二、項(xiàng)目管理 1、組織機(jī)構(gòu)及定員：建立完善公司組織管理體系，根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)期間和投入運(yùn)營(yíng)后的實(shí)際需要，本公司決定在總經(jīng)理室下面設(shè)立5個(gè)二級(jí)運(yùn)行管理機(jī)構(gòu)，即：項(xiàng)目技術(shù)專家顧問組、財(cái)務(wù)部、基建工程部（含設(shè)備維修）、市場(chǎng)開發(fā)部、技術(shù)與產(chǎn)品研發(fā)部。項(xiàng)目定員25人（不含項(xiàng)目技術(shù)顧問專家組成員）； 2、項(xiàng)目管理：推行項(xiàng)目目標(biāo)責(zé)任管理制度，分級(jí)負(fù)責(zé)，各施其責(zé)，按現(xiàn)

11、代企業(yè)運(yùn)行管理模式進(jìn)行人員、資金、技術(shù)等的管理。三、工程招標(biāo)建設(shè)： 本項(xiàng)目中，工程建設(shè)與設(shè)備采購(gòu)部分，將嚴(yán)格按照中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法、貴州省招標(biāo)投標(biāo)條例、貴州省建筑工程招標(biāo)投標(biāo)實(shí)施辦法的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行招標(biāo)建設(shè)。2022/8/171312：項(xiàng)目投資概算與資金籌措一、估算依據(jù)： 土建工程參照中華人民共和國(guó)令第107號(hào)建筑工程施工發(fā)包與承包價(jià)管理辦法，2004年貴州省建筑工程預(yù)算定額及貴陽(yáng)市基價(jià)，定額中主要材料按照當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)價(jià)格進(jìn)行調(diào)整。設(shè)備購(gòu)置費(fèi)均按現(xiàn)行價(jià)計(jì)算。建筑工程價(jià)按當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行建設(shè)價(jià)格估算。安裝工程費(fèi)按設(shè)備制造廠家報(bào)價(jià)及相關(guān)安裝公司報(bào)價(jià)計(jì)算。其它費(fèi)用按工程基本建設(shè)投資總額的通用費(fèi)率計(jì)算，其標(biāo)準(zhǔn)

12、分別是：項(xiàng)目管理費(fèi)3.17%、工程管護(hù)費(fèi)1%、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)3.41%、工程監(jiān)理費(fèi)1.7%萬元、審計(jì)費(fèi)0.43%萬元、招標(biāo)費(fèi)0.17%萬元。2022/8/171412：項(xiàng)目投資概算資金籌措（續(xù)）二、概算投資概況 項(xiàng)目總投資：2722.176萬元，其中：基本建設(shè)概算總投資2514.467萬元，流動(dòng)資金113.118萬元、管理人員工資78.2496萬元、銷售費(fèi)用11.42萬元、項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期利息4.92萬元。三、資金籌措（1）企業(yè)自有資本金822.176萬元，占項(xiàng)目總投資30.2%；（2）申請(qǐng)國(guó)家財(cái)政專項(xiàng)資金850萬元，占項(xiàng)目總投資額的31.23%。（3）申請(qǐng)國(guó)家貼息貸款1050萬元，主要用于基本設(shè)施建設(shè)

13、和后期運(yùn)營(yíng)流動(dòng)資金滾動(dòng)周轉(zhuǎn)，占投資總額的38.57%。2022/8/171513：項(xiàng)目建設(shè)方案一、項(xiàng)目建筑工程方案 項(xiàng)目土建工程方案的編制將在項(xiàng)目可行性研究通過評(píng)估后，通過招標(biāo)方式，委托有資質(zhì)的專業(yè)工程設(shè)計(jì)單位進(jìn)行勘測(cè)設(shè)計(jì)，此略。二、項(xiàng)目設(shè)備方案 項(xiàng)目所需要采購(gòu)和安裝的儀器、設(shè)備部分，已由專業(yè)公司進(jìn)行了設(shè)計(jì)和選型配置，經(jīng)初步評(píng)估，基本符合本項(xiàng)目所需的要求。具體方案見可研報(bào)告附件部分，此略。三、項(xiàng)目技術(shù)方案 1、品種選擇方案：經(jīng)貴州省中藥材協(xié)會(huì)推薦，擬選取白術(shù)、丹參、射干、桔梗、牡丹、黃芪、黃芩、知母、黃精、黨參等10個(gè)道地中藥材作為主要繁育品種，并逐步開發(fā)其他品種，從而形成長(zhǎng)短結(jié)合，多種類，多

14、品種搭配的中藥材野生種質(zhì)資源保護(hù)與繁育苗圃基地。2022/8/171613：項(xiàng)目建設(shè)方案（續(xù)） 2、育苗設(shè)施建設(shè)方案：擬建設(shè)100畝的高標(biāo)準(zhǔn)、自動(dòng)化的中藥材苗圃基地，即智能溫室、塑料溫室大棚、單體塑料大棚育苗并用，實(shí)施自動(dòng)控制、水肥一體化育苗技術(shù)，提高苗木的質(zhì)量，縮短育苗期，進(jìn)而加快苗木出圃和藥苗推廣種植步伐。 3.實(shí)施“水肥一體化”技術(shù)。通過配套建設(shè)自動(dòng)化程度較高的噴灌或滴灌管網(wǎng)體系，實(shí)施水肥一體化的肥水管理與利用技術(shù)，減少活化勞動(dòng)力投入，節(jié)約生產(chǎn)成本，提高種苗質(zhì)量和縮短種苗生產(chǎn)周期，進(jìn)而提高比較經(jīng)濟(jì)效益。 4.應(yīng)用病蟲害“綠色防控技術(shù)”。即在溫室、大棚或露地增設(shè)殺蟲燈、黃板等設(shè)施誘殺各類害

15、蟲，減少傳害蟲傳毒和直接危害，從而減少農(nóng)藥施用量，提高產(chǎn)品或種苗質(zhì)量。2022/8/171714：項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià)一、項(xiàng)目測(cè)算參考依據(jù) 根據(jù)本項(xiàng)目的特點(diǎn)，項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的測(cè)算依據(jù)主要包括：苗圃總面積、年出圃中藥材種苗數(shù)量、銷售單價(jià)、單位面積生產(chǎn)成本、產(chǎn)品銷售等其它費(fèi)用率、年均固定資產(chǎn)折舊費(fèi)、基準(zhǔn)收益率、預(yù)期運(yùn)行年限等幾方面。2022/8/171814：項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià)（續(xù)1）二、項(xiàng)目測(cè)算基本設(shè)定（1）年出圃中藥材種苗數(shù)量：按畝均產(chǎn)苗121000株，則年出圃種苗968萬株；（2）種苗銷售單價(jià)：0.59元/株；（3）產(chǎn)品銷售等其它費(fèi)用率：2%；（4）單位面積生產(chǎn)成本：包括直接工人工資、種子種苗采購(gòu)費(fèi)

16、用、化肥、農(nóng)藥、水費(fèi)、電費(fèi)等6項(xiàng)，經(jīng)概算，年畝均綜合生產(chǎn)成本為12333.5元；（5）單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本：0.1元/株；（6）稅率。根據(jù)國(guó)家有關(guān)稅收優(yōu)惠政策規(guī)定，本項(xiàng)目屬于自產(chǎn)自銷產(chǎn)種苗，故，免收增值稅、所得稅等，即不計(jì)稅收項(xiàng)。（7）基準(zhǔn)收益率：本項(xiàng)目雖然屬于種植業(yè)類項(xiàng)目，但有各級(jí)政府的專項(xiàng)扶持，故而，其基準(zhǔn)收益率按8%的社會(huì)收益率計(jì)。（8）項(xiàng)目運(yùn)行年限暫定為10年。2022/8/171914：項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià)（續(xù)2）三、銷售收入（年產(chǎn)值） 1、銷售收入=年出圃中藥材種苗數(shù)量種苗銷售單價(jià)=571.12（萬元/年）四、項(xiàng)目成本費(fèi)用（一）計(jì)算方法 1、項(xiàng)目直接成本=種子費(fèi)+化肥費(fèi)+農(nóng)藥費(fèi)+水費(fèi)+電費(fèi)

17、+工人工資。 2、固定資產(chǎn)年折舊率=（1-預(yù)計(jì)凈殘值率）/預(yù)計(jì)使用壽命100% 3、固定資產(chǎn)年折舊額=固定資產(chǎn)原值年折舊率 4、維修費(fèi)=建設(shè)期配套設(shè)施設(shè)備采購(gòu)與安裝等的概算總投資設(shè)備維修費(fèi)率 5、應(yīng)付貸款利息（年）=貸款本金*利率（4.35%） 6、銷售等費(fèi)用=年均銷售收入*費(fèi)率（2%） 2022/8/172014：項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià)（續(xù)3）（二）項(xiàng)目總成本費(fèi)用概算結(jié)果2022/8/172114：項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià)（續(xù)4）五、內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期 （一）計(jì)算公式1、內(nèi)部收益率：2、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值：3、投資回收期：=累計(jì)凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)值出現(xiàn)正值的年份數(shù)-1+（二）計(jì)算結(jié)果：內(nèi)部收益率20.

18、12%、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值1525.74萬元、投資回收期4.21年。2022/8/172214：項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià)（續(xù)5）六、敏感性分析 （一）計(jì)算公式敏感系數(shù)計(jì)算公式：E=A/F（注：式中的E評(píng)價(jià)指標(biāo)A對(duì)于不確定因素F的敏感系數(shù)；A不確定因素F發(fā)生F變化時(shí)，評(píng)價(jià)指標(biāo)A的相應(yīng)變化率（%）；F不確定因素F的變化率。） 本項(xiàng)目的主要敏感因素為包括年出圃種苗數(shù)量（產(chǎn)量）、單位產(chǎn)品成本和預(yù)期種苗銷售單價(jià)等三個(gè)因素。鑒于項(xiàng)目在財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)時(shí)，對(duì)生產(chǎn)負(fù)荷（出圃種苗數(shù)量按正常情況計(jì)）取值為100%計(jì)算項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益，因此，對(duì)生產(chǎn)負(fù)荷的風(fēng)險(xiǎn)分析取值分別按95%、90%、85%、80%情況下，可能對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益產(chǎn)生的負(fù)債影響；

19、而對(duì)于單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本和種苗銷售單價(jià)均下降5%、10%、15%、20%的情況下，考察項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率情況是否高于同期基準(zhǔn)折現(xiàn)率時(shí)的內(nèi)部收益率對(duì)比變化。經(jīng)敏感系數(shù)分析計(jì)算。2022/8/172314：項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià)（續(xù)6）（二）敏感性分析結(jié)果 本項(xiàng)目中主要涉及的兩個(gè)敏感因素中，種苗銷售單價(jià)變化是最重要的風(fēng)險(xiǎn)因素，隨著單價(jià)的降低，項(xiàng)目的敏感系數(shù)也大幅升高，相應(yīng)地財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率也相應(yīng)大幅下降，風(fēng)險(xiǎn)隨之增大。相應(yīng)地，生產(chǎn)能力的變化對(duì)本項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)敏感度影響則相對(duì)較小，但遇到極端的情況，比如自然災(zāi)害損失、產(chǎn)品銷售率下降的情況下，隨著生產(chǎn)能力或因自然災(zāi)害導(dǎo)致種苗損失的減少或下降，也必將導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)逐步增

20、大。單位產(chǎn)品綜合生產(chǎn)成本對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率不會(huì)產(chǎn)生影響，即不隨成本的增加而增加或減少，其僅影響項(xiàng)目利潤(rùn)，隨著產(chǎn)品成本的增加，利潤(rùn)隨之而下降。敏感臨界值為12.72%。2022/8/172414：項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià)（續(xù)7）2022/8/172514：項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià)（續(xù)8）七、盈虧平衡分析（一）公式（二）計(jì)算結(jié)果結(jié)果表明：項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期限間，當(dāng)生產(chǎn)能力或年出售種苗率在52.73%時(shí)，或種苗單價(jià)達(dá)到0.36（元/株）時(shí)，為項(xiàng)目盈虧臨界點(diǎn)。即當(dāng)生產(chǎn)能力或種苗銷售率超過52.73%，或種苗銷售單價(jià)超過0.36元/株時(shí)，即項(xiàng)目開始盈利，反之，則虧本。2022/8/172615：項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益 通過項(xiàng)目現(xiàn)金流量

21、分析，本項(xiàng)目的主要經(jīng)濟(jì)效益數(shù)據(jù)指標(biāo)結(jié)果如下： 1、預(yù)期銷售收入（主營(yíng)業(yè)收入）：實(shí)施主體企業(yè)可實(shí)現(xiàn)年銷售收入571.12萬元，項(xiàng)目運(yùn)行期10年間，累計(jì)總銷售收入5711.2萬元； 2、預(yù)期企業(yè)凈利潤(rùn)：承擔(dān)本項(xiàng)目的主體企業(yè)每年可獲得363.41萬元的凈利潤(rùn)。2022/8/172715：項(xiàng)目社會(huì)效益 本項(xiàng)目的立項(xiàng)實(shí)施，主要能獲得以下三個(gè)方面的社會(huì)效益： 1、帶動(dòng)開陽(yáng)縣500多家農(nóng)民專業(yè)合作社共同發(fā)展，壯大農(nóng)民專業(yè)合作社經(jīng)濟(jì)實(shí)力，帶動(dòng)農(nóng)戶共同致富，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)對(duì)農(nóng)村貧困戶和低收入農(nóng)戶的精準(zhǔn)扶貧。 2、直接帶動(dòng)項(xiàng)目區(qū)周邊農(nóng)戶，通過投投工投勞的形式，達(dá)到增收致富目的。年聘用項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民工人10人，人年均工資收入4.104萬元。 3、促進(jìn)開陽(yáng)縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。中藥材在我縣有近500個(gè)野生種質(zhì)資源，同時(shí)，也有大面積集中種植的藥材，但規(guī)模均相對(duì)較小，品種也相對(duì)單一，因而通過本項(xiàng)目的立項(xiàng)實(shí)施，充分利用豐富的林地資源，在林下實(shí)施仿野生栽培，能大幅提高中藥材的種植規(guī)模，豐富品種結(jié)構(gòu)。2022/8/172816：項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析與對(duì)策（一）風(fēng)險(xiǎn)分析 法律及政策風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、建設(shè)安全風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)等4個(gè)方面。（二）風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策 1、法律與政策風(fēng)險(xiǎn)方面：國(guó)家將長(zhǎng)期致力于國(guó)民健康事業(yè)，維護(hù)人民身體健康，故而，在法律和政策層面基本不存在