清原農(nóng)商行不良貸款成因及對(duì)策研究

1、PAGE 藹碩士研究生學(xué)位擺論文澳題 目：扳清原農(nóng)商行不良阿貸款成因及對(duì)策疤研究百姓斑 岸名安 ?。喊鈱W(xué)愛(ài) 安號(hào)邦 吧：巴院氨 奧系辦 俺：襖專半 翱業(yè)凹 哀：研究方向 ：耙導(dǎo)邦 啊師哎 拌：拜2015年10骯月PAGE V摘 要霸清源農(nóng)村商業(yè)銀鞍行在國(guó)家現(xiàn)行金罷融政策指導(dǎo)下實(shí)辦現(xiàn)了快速發(fā)展，藹但是由于前兩屆柏管理者的經(jīng)營(yíng)不八善，以及內(nèi)控體跋系不健全、約束鞍獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制不完善礙、不良貸款清收疤力度不足以及金拌融產(chǎn)品創(chuàng)新力度佰不足等因素影響傲，導(dǎo)致清源農(nóng)村礙商業(yè)銀行胺2014年的不氨良貸款總額已經(jīng)半達(dá)到了5982疤萬(wàn)元。2009懊年清源農(nóng)村商業(yè)唉銀行新一輪經(jīng)營(yíng)礙管理體制改革后拜，在政府的幫助壩下積極

2、采取多種凹措施來(lái)集中處置唉大量不良貸款，捌并且初見(jiàn)成效。邦然而，由于清源骯農(nóng)村商業(yè)銀行在巴不良貸款處置中隘依舊存在內(nèi)控制啊度不完善引起的靶操作風(fēng)險(xiǎn)、保證矮人貸款保證流于擺形式、信貸人員艾人為風(fēng)險(xiǎn)、關(guān)系奧貸款仍然存在、把業(yè)務(wù)操作引起的皚操作風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)百風(fēng)險(xiǎn)加劇、抵押奧物貶值以及單戶霸大額貸款清收難壩度大等問(wèn)題，在啊不良貸款處置上罷依舊存在很大的唉改進(jìn)空間。伴 八農(nóng)村商業(yè)銀行存愛(ài)在的金融風(fēng)險(xiǎn)已挨經(jīng)不容小覷，但拔是由于目前國(guó)內(nèi)叭對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行把不良貸款的研究拜還很好，多數(shù)文哀獻(xiàn)主要是借鑒國(guó)霸外不良貸款經(jīng)驗(yàn)霸，這對(duì)我國(guó)研究暗商業(yè)銀行不良貸叭款有很大的制約巴性。通過(guò)以清原邦農(nóng)村商業(yè)銀行分翱行為例，分析了

3、半分行不良貸款的拜現(xiàn)狀，從外部和澳內(nèi)部因素方面對(duì)擺不良貸款問(wèn)題的熬成因進(jìn)行研究分埃析，并結(jié)合我國(guó)澳商業(yè)銀行的發(fā)展柏實(shí)際情況提出了翱防范不良貸款的昂對(duì)策，從根源上背避免不良貸款的艾發(fā)生，對(duì)于銀行襖基層分行具有較艾強(qiáng)的操作性和針礙對(duì)性，對(duì)提高我邦國(guó)商業(yè)銀行的核拔心競(jìng)爭(zhēng)力有著非捌常重要的指導(dǎo)意按義。但是鑒于自阿身知識(shí)旳淺薄和擺工作經(jīng)驗(yàn)的欠缺柏，對(duì)不良呆看的般研究還存在很多霸片面之處和不足罷，敬請(qǐng)各位老師懊給予批評(píng)與指正板，本人將會(huì)在以扮后的工作中繼續(xù)斑學(xué)習(xí)、繼續(xù)探索搬！絆關(guān)鍵詞疤：疤農(nóng)村商業(yè)銀行，阿貸款風(fēng)險(xiǎn)，防范百對(duì)策笆ABSTRAC疤T板Qingyua罷n rural哀 commer白cial b

4、a啊nks in 邦the cur巴rent na扳tional 把financi柏al poli氨cy unde凹r the g襖uidance扒 of the拌 rapid 巴develop八ment, b捌ut due 擺to the 凹poor ma柏nagemen骯t of th敗e two p哀revious壩 manage芭rs, and白 the in暗ternal 佰control稗 system搬 is not邦 perfec翱t, cons氨traint 斑incenti霸ve mech巴anism i皚s not p擺erfect,暗 non-pe癌rformin昂g

5、loans辦 receiv啊ed clea芭rance i暗s insuf搬ficient啊 and th半e finan八cial pr凹o(jì)duct i八nnovati靶on insu鞍fficien奧t facto罷rs, res昂ulting 壩in Qing斑yuan ru佰ral com俺mercial爸 bank i艾n 2014 巴non-per柏forming罷 loans 把total h安as reac扒hed 598頒2 milli癌on yuan版. After阿 the 20盎09 Qing八yuan ru矮ral com絆mercial唉 bank a擺 new r

6、o奧und of 氨reform 伴of syst瓣em of m扮anageme盎nt of, 吧under t霸he help背 of the懊 govern胺ment ac吧tively 罷take va邦rious m敗easures跋 to cen壩tralize澳d dispo瓣sal of 唉non-per隘forming白 loans,阿 and ac伴hieved 板initial奧 succes白s. Howe哎ver, du按e to th隘e rural板 commer半cial ba扳nk in Q骯ingyuan稗 in the扒 dispos搬al of n骯on

7、-perf靶orming 叭loans s稗till ex頒ist int案ernal c俺ontrol 傲system 擺is not 八perfect拔 due to哀 operat拔ional r百isk, gu背arantee伴 the lo拌an guar埃antee b氨ecomes 白a mere 擺formali按ty, cre扒dit per般sonnel 胺man-mad叭e risk,案 relati罷onship 柏lending俺 is sti鞍l(fā)l ther疤e, caus扳ed by t愛(ài)he oper敖ation o澳f the b般usiness邦 opera

8、t安ion ris拌k, wind百 indust霸ry risk藹 intens伴ifies, 笆collate凹ral dev敗aluatio扒n and s笆ingle f壩amily l唉arge lo吧ans rec盎eived c昂learanc邦e is di爸fficult挨 and, i盎n the d敗isposal唉 of non氨-perfor半ming lo唉ans sti般ll exis澳t lots 皚of room奧 for im盎proveme氨nt.扮Rural c安ommerci凹al bank耙 financ爸ial ris艾k has t搬o be r

9、e跋ckoned,敗 but du跋e to th傲e curre鞍nt dome哀stic re板search 哎on rura扒l comme八rcial b扳ank non伴-perfor藹ming lo哎ans is 懊also ve岸ry good埃, most 愛(ài)of the 阿literat氨ure is 哀mainly 白drawing熬 on the艾 experi熬ence of骯 other 奧countri懊es in n斑on-perf皚orming 暗loans, 扒which o氨f the n案on-perf靶orming 懊loans o翱f comme捌rc

10、ial b岸anks ha拔ve limi拔tation.昂 Throug敖h in Qi啊ngyuan,襖 Rural 矮Commerc芭ial Ban挨k branc昂h as an啊 exampl懊e, anal版yzes th礙e statu凹s of br藹anch of隘 non-pe鞍rformin絆g loans扮, from 芭the asp霸ects of懊 extern翱al and 般interna疤l facto俺rs caus挨es the 拔problem皚 of non拜-perfor岸ming lo芭ans to 挨carry o隘n the r巴esearc

11、h氨 analys版is, and拔 puts f藹orward 岸the Pre拜ventive哀 Counte板rmeasur愛(ài)es of n瓣on-perf班orming 百loans a暗ccordin版g to th柏e actua氨l devel罷opment 半of Chin骯as com敗mercial矮 banks,八 from t俺he sour跋ce to a吧void th傲e occur安rence o藹f non-p鞍erformi愛(ài)ng loan熬s, for 爸the gra版ss-root靶s branc啊hes of 版the ban襖k has a耙 st

12、rong般 operat拜ional a傲nd targ巴eted, t伴o impro哀ve the 矮core co佰mpetiti澳veness 班of Comm安ercial 絆Bank of澳 our co扳untry h擺as a ve哎ry impo愛(ài)rtant s氨ignific拜ance. B絆ut in v佰iew of 藹the lac八k of su扒perfici懊ality o哀f their啊 own kn半owledge芭 and wo百rking e白xperien伴ce, to 愛(ài)bad sta癌y to se稗e the r埃esearch班 there

13、案are man敗y sided啊 and in巴adequac暗ies, pl笆ease te拜achers 把to give壩 the cr暗iticism熬 and co耙rrectio凹n, and 昂I will 白in futu班re work巴 to lea擺rn, con把tinue t班o explo安re!皚Key Wor巴ds：敖Rural c按ommerci罷al bank壩, loan 按risk, p敗reventi艾ve meas把uresPAGE 5目 錄TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc28164 1 緒論 PAGEREF _To

14、c28164 1 HYPERLINK l _Toc3220 案2 隘遼寧清原農(nóng)村商疤業(yè)銀行股份有限啊公司概況癌 PAGEREF _Toc3220 澳2 HYPERLINK l _Toc16572 擺2.1靶發(fā)展歷程百 PAGEREF _Toc16572 霸2 HYPERLINK l _Toc29093 絆2.2癌組織結(jié)構(gòu)凹 PAGEREF _Toc29093 巴3 HYPERLINK l _Toc16377 唉2.2.暗1法人治理結(jié)構(gòu)癌情況把 PAGEREF _Toc16377 巴3 HYPERLINK l _Toc5698 八2哎.2.2爸行政結(jié)構(gòu)疤 PAGEREF _Toc5698 盎3

15、HYPERLINK l _Toc25159 跋2.2.礙3人員構(gòu)成絆 PAGEREF _Toc25159 澳4 HYPERLINK l _Toc6533 吧2.3班經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)扳 PAGEREF _Toc6533 拌4 HYPERLINK l _Toc18967 敗3 清原農(nóng)商行捌信貸業(yè)務(wù)發(fā)展絆現(xiàn)狀皚 PAGEREF _Toc18967 笆5 HYPERLINK l _Toc31982 拌3.1清源農(nóng)商阿行信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)狀般分析壩 PAGEREF _Toc31982 埃5 HYPERLINK l _Toc110 暗3.1.1昂信貸業(yè)務(wù)的品種扒 PAGEREF _Toc110 佰5 HYPERLINK

16、l _Toc9428 阿3.1.2爸信貸業(yè)務(wù)的結(jié)構(gòu)斑 PAGEREF _Toc9428 埃6 HYPERLINK l _Toc25126 疤3.1.3安信貸業(yè)務(wù)的行業(yè)胺分布邦 PAGEREF _Toc25126 疤6 HYPERLINK l _Toc17682 皚3.2清源農(nóng)商捌行不良貸款現(xiàn)狀哎 PAGEREF _Toc17682 拜7 HYPERLINK l _Toc15440 稗4班清原農(nóng)商行不良哎貸款的原因分析艾 PAGEREF _Toc15440 氨9 HYPERLINK l _Toc25727 阿4.1搬內(nèi)部原因哎 PAGEREF _Toc25727 瓣9 HYPERLINK l _

17、Toc14445 把4.1.1唉內(nèi)控制度不完善板引起的操作風(fēng)險(xiǎn)哀 PAGEREF _Toc14445 啊9 HYPERLINK l _Toc13481 安4.1.2巴保證人貸款保證半流壩于形式骯 PAGEREF _Toc13481 安10 HYPERLINK l _Toc32658 扮4.1.3拌信貸人員人為風(fēng)敖險(xiǎn)瓣 PAGEREF _Toc32658 隘10 HYPERLINK l _Toc10477 八4.1.4骯關(guān)系貸款仍然存安在搬 PAGEREF _Toc10477 岸11 HYPERLINK l _Toc29638 懊4.1.5瓣業(yè)務(wù)操作引起的胺操作風(fēng)險(xiǎn)傲 PAGEREF _Toc2

18、9638 鞍11 HYPERLINK l _Toc20205 辦4.2癌外部原因辦 PAGEREF _Toc20205 柏12 HYPERLINK l _Toc6413 阿4.2.1澳行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)加劇暗 PAGEREF _Toc6413 巴12 HYPERLINK l _Toc15330 捌4.2.2艾抵押物貶值跋 PAGEREF _Toc15330 斑12 HYPERLINK l _Toc21496 扳4.2.3伴單戶大額貸款清拌收難度大唉 PAGEREF _Toc21496 敖13 HYPERLINK l _Toc15717 礙5 稗農(nóng)村商業(yè)銀行不岸良貸款的防范對(duì)伴策暗 PAGEREF _To

19、c15717 叭15 HYPERLINK l _Toc4547 吧5.1般建立有效的風(fēng)險(xiǎn)癌管理機(jī)制叭 PAGEREF _Toc4547 伴15 HYPERLINK l _Toc12708 矮5.1.1跋樹(shù)立先進(jìn)的銀行爸風(fēng)險(xiǎn)管理觀念班 PAGEREF _Toc12708 捌15 HYPERLINK l _Toc20032 邦5.1.2笆健全風(fēng)險(xiǎn)管理體凹系笆 PAGEREF _Toc20032 隘16 HYPERLINK l _Toc18975 拔5.1.伴3建立全面風(fēng)險(xiǎn)佰管理方法辦 PAGEREF _Toc18975 啊17 HYPERLINK l _Toc19992 礙5.1.4芭建立健全風(fēng)險(xiǎn)

20、管班理制度佰 PAGEREF _Toc19992 骯18 HYPERLINK l _Toc21853 阿5.2埃進(jìn)一步完善內(nèi)部伴經(jīng)營(yíng)管理模式，熬提高決策水平耙 PAGEREF _Toc21853 襖19 HYPERLINK l _Toc22577 芭5.2.1鞍完善現(xiàn)有的經(jīng)營(yíng)班管理模式瓣 PAGEREF _Toc22577 礙19 HYPERLINK l _Toc20283 邦5.2.2疤加強(qiáng)研究，提高瓣決策科學(xué)性?shī)W PAGEREF _Toc20283 澳20 HYPERLINK l _Toc20287 疤5.2.3愛(ài)加強(qiáng)對(duì)貨幣信貸盎政策的研究疤 PAGEREF _Toc20287 伴21 H

21、YPERLINK l _Toc13505 案5.2.4扒建立貸款客戶檔般案襖 PAGEREF _Toc13505 疤21 HYPERLINK l _Toc21695 柏5.2.5愛(ài)落實(shí)貸款問(wèn)責(zé)制般度，明確放貸責(zé)氨任敖 PAGEREF _Toc21695 隘22 HYPERLINK l _Toc16297 懊5.3頒建立全方位的貸癌后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系白 PAGEREF _Toc16297 霸23 HYPERLINK l _Toc10482 跋5.3.1埃全面監(jiān)管與重點(diǎn)藹監(jiān)管相結(jié)合巴 PAGEREF _Toc10482 敗23 HYPERLINK l _Toc3824 笆5.3.2疤現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和非現(xiàn)笆場(chǎng)

22、監(jiān)管相結(jié)合盎 PAGEREF _Toc3824 疤23 HYPERLINK l _Toc22422 隘5.3.3翱定期檢查與非定跋期檢查相結(jié)合。熬 PAGEREF _Toc22422 班23 HYPERLINK l _Toc11570 俺5.4頒完善貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)靶定制度胺 PAGEREF _Toc11570 捌24 HYPERLINK l _Toc32614 擺5.4.1斑建立規(guī)范的企業(yè)扳風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定制擺度懊 PAGEREF _Toc32614 笆24 HYPERLINK l _Toc10910 佰5.4.2班建立科學(xué)的行業(yè)拜信用分析機(jī)制埃 PAGEREF _Toc10910 辦24 HYPER

23、LINK l _Toc12976 6 結(jié)論 PAGEREF _Toc12976 26 HYPERLINK l _Toc28605 附錄 PAGEREF _Toc28605 27 HYPERLINK l _Toc8574 參考文獻(xiàn) PAGEREF _Toc8574 28 HYPERLINK l _Toc22385 后記 PAGEREF _Toc22385 301 緒論 1 緒論皚從全球爆發(fā)的多拌次金融危機(jī)來(lái)看伴，金融危機(jī)所帶艾來(lái)的危害極其嚴(yán)頒重，給各國(guó)經(jīng)濟(jì)耙造成了重大損失哀，然而爆發(fā)的大巴部分金融危機(jī)都霸與各國(guó)的不良貸懊款直接相關(guān)。我八國(guó)受計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體挨制的影響，在年叭代以前政府對(duì)銀癌行的監(jiān)管十分

24、嚴(yán)班格，并且銀行的澳職能也比較單一半，因此，還沒(méi)有叭發(fā)生過(guò)金融危機(jī)氨，但是這并不代愛(ài)表我國(guó)不會(huì)爆發(fā)頒金融危機(jī)，因?yàn)榘愿母镩_(kāi)放后，我矮國(guó)商業(yè)銀行隨著暗市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的鞍確立，經(jīng)濟(jì)地位安日益重要，經(jīng)營(yíng)挨的機(jī)制和職能也罷經(jīng)歷了重大變革背，逐步走出國(guó)門斑，走向了世界，敗面臨的競(jìng)爭(zhēng)日趨敗激烈，再加上我骯國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行跋經(jīng)過(guò)幾十年的發(fā)板展積累了大額的俺不良貸款，并且案當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀般行的呆賬、壞賬昂比例已經(jīng)達(dá)到了伴國(guó)際公認(rèn)的金融把安全警戒線，而暗根據(jù)中國(guó)銀行監(jiān)哀理委員會(huì)發(fā)布的熬數(shù)據(jù)顯示，農(nóng)村安商業(yè)銀行幾乎每邦年的不良貸款占澳全部貸款的比例把都是“名列前茅背”，很顯然，這熬其中潛在的金融稗風(fēng)險(xiǎn)正在逐步加瓣大,

25、對(duì)于社會(huì)穩(wěn)昂定和國(guó)民經(jīng)濟(jì)的唉健康發(fā)展構(gòu)成了背嚴(yán)重的威脅。這辦就需要我們進(jìn)一艾步加強(qiáng)和改進(jìn)風(fēng)氨險(xiǎn)管理背，愛(ài)針對(duì)我國(guó)當(dāng)前的疤金融體系現(xiàn)狀，柏積極穩(wěn)妥地進(jìn)行搬金融體制改革。啊 我國(guó)現(xiàn)目前對(duì)耙商業(yè)銀行的不良佰貸款問(wèn)題進(jìn)行探版索分析的大部分礙文獻(xiàn)都是從宏觀擺層面、從外部因絆素出發(fā)的，并且般較多著重于理論板方面的研究，而盎缺乏對(duì)真實(shí)案例叭的分析。昂本文以清原農(nóng)村盎商業(yè)銀行為例，芭首先闡述清原農(nóng)唉村商業(yè)銀行概況暗，埃包括其發(fā)展歷程伴和組織結(jié)構(gòu)，組耙織結(jié)構(gòu)中又對(duì)愛(ài)法人治理結(jié)構(gòu)情安況鞍、巴行政結(jié)構(gòu)按和岸人員構(gòu)成八情況進(jìn)行了重點(diǎn)捌分析。為以后的哎分析提供了基礎(chǔ)絆支持。骯其次介紹清原農(nóng)壩商行信貸業(yè)務(wù)發(fā)傲展現(xiàn)狀，澳包

26、括清原農(nóng)村商巴業(yè)銀行開(kāi)展的俺信貸業(yè)務(wù)的品種盎、挨 信貸業(yè)務(wù)的結(jié)敖構(gòu)傲、和跋信貸業(yè)務(wù)的行業(yè)奧分布矮情況，該部分的骯意義在于，通過(guò)安估摸清原農(nóng)村商暗業(yè)銀行不良貸款哀，以及側(cè)重點(diǎn)，敗從而引出我國(guó)商懊業(yè)銀行不良貸款般問(wèn)題形式嚴(yán)峻，扮銀行本身都應(yīng)該搬加強(qiáng)對(duì)不良貸款百的防控，政府、澳金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)襖對(duì)商業(yè)銀行不良懊貸款進(jìn)行嚴(yán)厲處俺置。絆再次從不良貸款斑類型和比例分析俺不良貸款的成因拔，然后結(jié)合實(shí)際昂，尋求農(nóng)村商業(yè)翱銀行不良貸款的邦防范對(duì)策，為更隘好的發(fā)展信貸業(yè)巴務(wù)，規(guī)避不良貸敗款起到參考的作傲用。2 遼寧情原農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司概況唉2 挨遼寧清原農(nóng)村商辦業(yè)銀行股份有限板公司概況佰清原滿族自治縣皚是遼

27、寧省首批少藹數(shù)民族自治縣之懊一，位于遼寧省骯最東部，地處長(zhǎng)拌白山西部余脈，藹東鄰梅河口市，安西通撫順市，南拜靠新賓縣，北接暗西豐縣，為遼寧斑、吉林二省交匯昂處。全縣總面積扒3921平方公絆里，境內(nèi)80%暗為山區(qū)林地，人伴口35萬(wàn)人，其藹中農(nóng)業(yè)人口23霸萬(wàn)人。轄內(nèi)14啊個(gè)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)），1搬88個(gè)行政村。安縣內(nèi)工業(yè)基礎(chǔ)薄辦弱，經(jīng)濟(jì)落后，稗是比較典型的以瓣林業(yè)和農(nóng)業(yè)為主吧的貧困縣。絆清原縣農(nóng)村信用芭社始建于195班3年初，是由農(nóng)壩民自愿入股，實(shí)翱行民主管理，為挨“三農(nóng)”提供資巴金服務(wù)，經(jīng)營(yíng)銀伴行業(yè)務(wù)的農(nóng)村合百作金融機(jī)構(gòu)，屬叭集體所有制企業(yè)奧，歷經(jīng)縣人民銀般行和縣農(nóng)業(yè)銀行安的領(lǐng)導(dǎo)與管理。白1996年根據(jù)班

28、國(guó)務(wù)院農(nóng)村金融唉體制改革的要求拜，清原縣農(nóng)村信矮用社進(jìn)行改革，扳與縣農(nóng)業(yè)銀行脫霸鉤，受人民銀行俺的監(jiān)管，在縣聯(lián)敖社的領(lǐng)導(dǎo)下，全辦縣18個(gè)獨(dú)立核疤算的信用社自主罷進(jìn)行經(jīng)營(yíng)。20拜06年4月14柏日根據(jù)國(guó)務(wù)院深瓣化農(nóng)村信用社改敗革的要求，清原白縣農(nóng)村信用社深扒化體制改革，經(jīng)吧中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督藹管理委員會(huì)遼寧叭省監(jiān)管局批準(zhǔn)，案全縣信用社統(tǒng)一昂法人，由二級(jí)法笆人治理結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)換頒為一級(jí)法人治理拔結(jié)構(gòu)，成立了清氨原滿族自治縣農(nóng)凹村信用合作聯(lián)社鞍。2014年3瓣月28日遼寧清吧原農(nóng)村商業(yè)銀行襖股份有限公司正熬式掛牌開(kāi)業(yè)。2.1發(fā)展歷程半清原農(nóng)商行的發(fā)礙展前身是農(nóng)村信辦用合作社。在上拔世紀(jì)50年代初矮，我國(guó)各地大

29、規(guī)俺模的農(nóng)村合作化胺運(yùn)動(dòng)，促使了農(nóng)把村信用合作社的翱產(chǎn)生。主要形式艾采取農(nóng)民入股、柏簽署協(xié)議，一度安成為提供合作制巴農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資金的絆中堅(jiān)力量。在1襖958年后，金扒融體制逐漸轉(zhuǎn)變敗為?！鞍看蠼y(tǒng)一霸”敖模式，農(nóng)村信用般合作社開(kāi)始轉(zhuǎn)變絆為國(guó)家銀行設(shè)在邦農(nóng)村基層的金融哀機(jī)構(gòu)，正式由國(guó)胺家掌控。198胺4年后，農(nóng)村信把用社的作用逐步吧發(fā)揮，快速推動(dòng)芭農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的皚發(fā)展。1996澳年，各地區(qū)的農(nóng)翱村信用社逐漸脫白離中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行絆的隸屬關(guān)系，再巴加上國(guó)有銀行將疤業(yè)務(wù)撤離出欠發(fā)般達(dá)地區(qū)，農(nóng)村金柏融的主要重?fù)?dān)集邦中在農(nóng)村信用社襖。2005年后鞍，農(nóng)業(yè)欠發(fā)達(dá)地白區(qū)的農(nóng)村信用社耙轉(zhuǎn)制為股份制，奧創(chuàng)建農(nóng)村商業(yè)銀把

30、行，成為當(dāng)?shù)卣}府融資的主要機(jī)暗構(gòu)。八建社60余年來(lái)傲，清原農(nóng)商行在扒發(fā)展過(guò)程中，在澳黨和政府的領(lǐng)導(dǎo)背下，順應(yīng)改革開(kāi)扒放的歷史潮流，扮始終堅(jiān)持黨在農(nóng)搬村的金融方針、埃政策，始終堅(jiān)持吧改革、創(chuàng)新、求礙真、務(wù)實(shí)、進(jìn)取挨的工作原則，按昂經(jīng)濟(jì)規(guī)律辦事，扮把信用社真正辦哀成充滿生機(jī)與活辦力的現(xiàn)代企業(yè)。佰90年代改革以愛(ài)來(lái)，更是不斷解矮放思想，更新觀背念，銳意進(jìn)取，愛(ài)與時(shí)俱進(jìn)，體制唉改革成效顯著。皚在壯大農(nóng)村資金爸實(shí)力，改善服務(wù)靶功能，加強(qiáng)企業(yè)佰管理，提高隊(duì)伍扳素質(zhì)，支持“三般農(nóng)”發(fā)展等方面霸，取得了令人矚懊目的成就，對(duì)清笆原縣傳統(tǒng)的“三班農(nóng)”向現(xiàn)代化“邦三農(nóng)”轉(zhuǎn)化起到敖了不可替代的積辦極作用，切實(shí)發(fā)盎揮

31、了清原縣金融八主力作用，被全瓣縣廣大人民群眾罷譽(yù)為“老百姓自版己的銀行”。 2.2組織結(jié)構(gòu)疤清原農(nóng)商行成立稗以來(lái)，不斷完善八運(yùn)行架構(gòu)，逐步扒將體制改革前遺岸留的各種問(wèn)題加白以解決，內(nèi)部法敗人治理架構(gòu)已經(jīng)背比較完善，各項(xiàng)埃制度建設(shè)完備。捌2.2.芭1法人治理結(jié)構(gòu)壩情況傲股東會(huì)：股東大阿會(huì)是清原農(nóng)商行霸的最高權(quán)利機(jī)構(gòu)瓣，依法對(duì)清原農(nóng)挨商行的重大事項(xiàng)哎做出決策，包括按審議批準(zhǔn)利潤(rùn)分跋配方案、年度財(cái)鞍務(wù)預(yù)算方案、決扒算方案，包括注佰冊(cè)資本的變更、半合并、分立、解邦散以及修改章程版等。艾董事會(huì)：董事會(huì)八對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)，白負(fù)責(zé)執(zhí)行股東代隘表大會(huì)的決議，艾并按照法律、法佰規(guī)、規(guī)章及章程凹的規(guī)定和股東代半表大會(huì)

32、的授權(quán)行般使職權(quán)。埃監(jiān)事會(huì)：監(jiān)事會(huì)白是清原農(nóng)商行的傲監(jiān)督機(jī)構(gòu)，向股拜東代表大會(huì)負(fù)責(zé)藹，監(jiān)督理事會(huì)和疤高級(jí)管理層的行捌為及財(cái)務(wù)事宜。捌清原農(nóng)商行董事捌、行長(zhǎng)及財(cái)務(wù)主熬管人員不擔(dān)任監(jiān)啊事。唉管理層：行長(zhǎng)及邦副行長(zhǎng)等高級(jí)管捌理人員負(fù)責(zé)組織礙清原農(nóng)商行的經(jīng)拌營(yíng)管理活動(dòng)，主暗要依據(jù)法律、法吧規(guī)、規(guī)章和清原佰農(nóng)商行章程規(guī)定半以及股東代表大扳會(huì)、董事會(huì)的授艾權(quán)行使職權(quán)。懊建立了以“三會(huì)跋”和高級(jí)管理層壩為主體的法人治頒理組織架構(gòu)，形爸成了高效、制衡癌的運(yùn)行機(jī)制。岸2扒.2.2搬行政結(jié)構(gòu)礙目前，清原農(nóng)商哎行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)21笆個(gè)，1個(gè)營(yíng)業(yè)部胺，17個(gè)支行，扮3個(gè)分理處；按俺商業(yè)銀行前中后靶設(shè)置，前臺(tái)營(yíng)銷啊服務(wù)5個(gè)部

33、門，阿分別為公司業(yè)務(wù)暗部、個(gè)人業(yè)務(wù)部邦、資產(chǎn)保全部、辦金融市場(chǎng)部和科吧技電子部；中臺(tái)胺支撐控制4個(gè)部半門，分別為合規(guī)柏風(fēng)險(xiǎn)管理部、計(jì)藹劃財(cái)務(wù)管理部、百會(huì)計(jì)營(yíng)運(yùn)管理部啊和負(fù)債管理部；熬后臺(tái)監(jiān)督保障3半個(gè)部門分別為、扳行政部、監(jiān)察保凹衛(wèi)部和稽核審計(jì)斑部。岸2.2.半3人員構(gòu)成艾截至2014年疤末，清原農(nóng)商行柏共有員工總數(shù)為八274人。其中澳，在編在崗員工稗274人、內(nèi)退八職工72人、退叭休職工31人、熬派遣員工3人。啊清原農(nóng)商行較為背完善的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)班和人力配置覆蓋按全縣所有14個(gè)奧鄉(xiāng)鎮(zhèn)，服務(wù)面輻伴射到全縣35.辦4萬(wàn)人口，是清爸原縣營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)最辦多，服務(wù)面最廣扳，存貸款規(guī)模第把一位的金融機(jī)構(gòu)班。2.

34、3經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)藹截至2014年襖末，資產(chǎn)總額澳396258笆萬(wàn)元，比上年末哀增加叭38424敖萬(wàn)元，增幅佰10.74俺%。各項(xiàng)貸款余背額阿216007澳萬(wàn)元，比上年末佰增加八29720靶萬(wàn)元，增幅昂15.96暗%??；胺負(fù)債總額癌348627鞍萬(wàn)元，比上年末癌增加背38837爸萬(wàn)元，增幅案12.54暗%。各項(xiàng)存款余背額跋296012拔萬(wàn)元，比上年末扳增加跋44344耙萬(wàn)元，增幅靶17.62白%。艾近年來(lái)，清原農(nóng)半商行相繼開(kāi)通通把存通兌綜合業(yè)務(wù)辦系統(tǒng)以及農(nóng)信銀翱支付系統(tǒng)，大小岸額支付系統(tǒng)，跨柏行通存通兌系統(tǒng)叭，發(fā)行了銀聯(lián)“懊金信卡”，布放案了ATM機(jī)和P岸OS機(jī)，開(kāi)辦了啊農(nóng)民工銀行卡特昂色業(yè)務(wù)和多類代

35、吧收代付業(yè)務(wù)，投邦巨資改善了營(yíng)業(yè)懊網(wǎng)點(diǎn)的服務(wù)設(shè)施昂。極大地滿足了翱老百姓特別是農(nóng)般民朋友的金融服熬務(wù)需求，被農(nóng)民氨朋友親切的稱為阿“老百姓自己的藹銀行”。3 清原農(nóng)商銀行信貸業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀靶3 清原農(nóng)商行跋信貸業(yè)務(wù)發(fā)展靶現(xiàn)狀扒3.1清源農(nóng)商俺行信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)狀般分析背清原白農(nóng)商行半的發(fā)展歷程，信拜貸工作占據(jù)絕對(duì)癌重心，隨著發(fā)展岸步伐加快，清原半農(nóng)商行信貸業(yè)務(wù)奧發(fā)展?fàn)顩r也正在翱發(fā)生變化。由單唉一逐漸多元，由哀粗放逐漸精細(xì)，哀由傳統(tǒng)逐漸現(xiàn)代邦等等，實(shí)現(xiàn)了一靶次又一次自我蛻安變，從而上升到拜了一個(gè)新的發(fā)展隘時(shí)期。按表2-1熬清原啊農(nóng)商行2011瓣-2014年期懊間絆發(fā)展歷程單位：萬(wàn)元俺2011年辦2012

36、年癌2013年暗2014年澳貸款規(guī)模耙143381笆176188捌186647奧216487擺較上年增加扳31939靶32807壩10459昂29840襖增幅暗28.66%瓣22.88%頒5.94%阿15.99%班不良貸款挨6362芭13994安5920翱5982隘不良占比扳4.44%捌7.94%搬3.17%疤2.76%吧3.1澳.1唉信貸業(yè)務(wù)的品種矮一直以來(lái)，清原佰農(nóng)商行不斷拓展拌信貸業(yè)務(wù)品種，擺目前信貸品種已愛(ài)較為豐富，辦主要采取貸款期阿限和有無(wú)擔(dān)保進(jìn)骯行劃分。按照貸背款期限不同可劃氨分為短期、中期盎和長(zhǎng)期貸款。短叭期貸款指的是貸埃款期限在1年以爸上的貸款，中期百貸款指的是1-絆5年的貸款

37、，長(zhǎng)矮期貸款指的是5昂年以上的貸款。搬按照有無(wú)擔(dān)保不暗同可劃分為信用辦貸款和擔(dān)保貸款氨。信用貸款指的背是午休擔(dān)保，只芭根據(jù)借款人的信稗用狀況，就可以艾發(fā)放的貸款。清靶原農(nóng)商行的信用隘貸款的借款人，柏必須通過(guò)清原農(nóng)爸商行總行的貸審啊會(huì)審核，認(rèn)定為啊個(gè)人信用良好，拜并且具有一定的壩償還能力，僅限翱于短期貸款。擔(dān)唉保貸款主要包括拔保證貸款、抵押拔貸款和質(zhì)押貸款安。清原農(nóng)商行隨爸著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不拔斷深化，逐漸突跋破了改革前單一氨農(nóng)戶小額貸款的絆局限，由單一的礙貸款方式轉(zhuǎn)變?yōu)榘嘣J款方式襖。但是由于客戶隘群體單一、操作靶平臺(tái)發(fā)展滯后，芭主要的貸款業(yè)務(wù)氨種類有限，主要扮有四方面。一是捌無(wú)需擔(dān)保的農(nóng)戶礙小

38、額信用貸款；艾二是近年來(lái)房地笆產(chǎn)行業(yè)的快速發(fā)班展，開(kāi)發(fā)了以門扒市房、住宅樓、骯林權(quán)、土地、廠襖房等作為擔(dān)保的壩抵押貸款；三是靶為了鼓勵(lì)有能力拌、有技術(shù)的農(nóng)民鞍發(fā)揮帶頭致富作愛(ài)用，特推出了叭“爸青年創(chuàng)業(yè)懊”頒、骯“奧三向培養(yǎng)凹”安、胺“傲道德信貸皚”佰、斑“半婦女創(chuàng)業(yè)皚”八等支農(nóng)特色貸款俺；四是開(kāi)辦了針稗對(duì)家庭困難的品把學(xué)兼優(yōu)的學(xué)生，板推出了助學(xué)貸款隘。翱3.1.2吧信貸業(yè)務(wù)的結(jié)構(gòu)八一直以來(lái)，清原罷農(nóng)商行立足社區(qū)頒，服務(wù)暗“拜三農(nóng)柏”疤，將主要客戶定捌位在零售性客戶百，主要包括農(nóng)戶爸、農(nóng)村合作社、跋個(gè)體工商戶以及埃中小型私營(yíng)企業(yè)礙主等。2005扳年時(shí)，清原農(nóng)商耙行的業(yè)務(wù)中，資挨金的來(lái)源集中在傲居

39、民儲(chǔ)蓄，占8頒7%，運(yùn)用資金捌的方式主要以貸吧款為主，占96芭%，短期貸款業(yè)鞍務(wù)中農(nóng)業(yè)貸款占伴比65%，貸款擺對(duì)象集中在農(nóng)民艾。隨著城鄉(xiāng)一體盎化的不斷深入，胺農(nóng)業(yè)發(fā)展突破傳瓣統(tǒng)方式，逐步向按農(nóng)業(yè)大戶、農(nóng)業(yè)熬現(xiàn)代化和農(nóng)村城板市化方向房展，哀各種新興的經(jīng)濟(jì)斑產(chǎn)物應(yīng)運(yùn)而生。矮2009年，清拌原農(nóng)商行改制成傲立后，翱針對(duì)清原縣地區(qū)胺“三農(nóng)”胺產(chǎn)業(yè)岸，較以往進(jìn)行調(diào)皚整，截白至爸201啊4安年末，各項(xiàng)貸款壩中農(nóng)戶貸款占比癌75%，農(nóng)村經(jīng)稗經(jīng)濟(jì)組織貸款占皚比0.5%，農(nóng)案村工商業(yè)貸款占鞍比15 %，城跋鎮(zhèn)自然人占比3懊%，信貸業(yè)務(wù)結(jié)凹構(gòu)主要以農(nóng)戶貸板款為主。澳同時(shí)，清原農(nóng)商哀行面對(duì)的客戶需按求也發(fā)生了巨大疤

40、的轉(zhuǎn)變，主要有哎兩種。一種是側(cè)絆重于消費(fèi)的農(nóng)村壩金融需求，主要愛(ài)包括廣大農(nóng)民和翱居民在日常生活爸中，對(duì)資金的需班求增大；農(nóng)業(yè)生罷產(chǎn)過(guò)程中，現(xiàn)代暗化、產(chǎn)業(yè)化的轉(zhuǎn)靶變資金需求增大百；農(nóng)村城市化轉(zhuǎn)凹變過(guò)程中的資金把需求。這類需求懊的涉及金額較小拌，時(shí)間短，形式板靈活，又缺乏抵昂押條件，清原農(nóng)壩商行無(wú)法把握其背真實(shí)的經(jīng)濟(jì)狀況邦，成為一種非正柏規(guī)的金融需求。襖另一類是規(guī)模較暗大、具有正規(guī)的拔抵質(zhì)押條件和財(cái)傲務(wù)信息，通過(guò)具拜有法律效力的自八然人或法人貸款扮，成為一種正規(guī)芭的金融需求。凹3.1.3巴信貸業(yè)務(wù)的行業(yè)擺分布敗近年來(lái)，隨著地芭方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，板清原農(nóng)商行信貸吧業(yè)務(wù)行業(yè)分布上翱也有了一些變化盎，從單一

41、的農(nóng)戶拌種植業(yè)貸款逐漸邦發(fā)展到養(yǎng)殖業(yè)貸俺款、畜牧業(yè)貸款俺、農(nóng)村小微企業(yè)跋貸款。皚截止2014年疤6月末，清原農(nóng)翱商銀行各項(xiàng)貸款盎余額17852芭3萬(wàn)元，比年初啊增長(zhǎng)16927靶萬(wàn)元。按照涉農(nóng)藹與非涉農(nóng)性質(zhì)劃藹分，涉農(nóng)貸款9辦7030萬(wàn)元，擺占比54.4%霸；非農(nóng)貸款81按493萬(wàn)元，占板比45.6%。扮按照行業(yè)劃分，拔種植業(yè)貸款比例拔為24%，養(yǎng)殖熬業(yè)貸款比例15稗%，畜牧業(yè)貸款罷比例5%，農(nóng)村鞍小微企業(yè)貸款比叭例22%。敗從以上數(shù)據(jù)可以邦看出，清原農(nóng)商哀銀行投放信貸資斑金的方向上，堅(jiān)凹持服務(wù)板“懊三農(nóng)班”拔宗旨，重點(diǎn)扶持俺農(nóng)林牧漁和農(nóng)村捌工商業(yè)，擴(kuò)展轄哀區(qū)內(nèi)農(nóng)戶、個(gè)體扒工商戶和中小企扒業(yè)的范

42、圍。拜未來(lái)將會(huì)扒繼續(xù)礙加大農(nóng)村中小企挨業(yè)的貸款支持力搬度，為地方經(jīng)濟(jì)擺發(fā)展助力。頒3.2清源農(nóng)商班行不良貸款現(xiàn)狀翱 截止到擺2013年12百月底，清源農(nóng)商瓣行人民幣各項(xiàng)存澳款余額39.6靶億元，較年初增礙加3.8億元，百增長(zhǎng)10.74疤%；人民幣各項(xiàng)隘貸款的余額21藹.6億元，與年阿初相比增加3.安1億元，共增長(zhǎng)敖了15.96%佰；2014年新傲增不良貸款中，敗法人客戶不良貸捌款27筆，新增辦不良貸款金額9隘06.2萬(wàn)元。奧而其中商品融資白貸款25筆，金佰額1627.5懊萬(wàn)元，網(wǎng)貸通貸跋款2筆金額27暗8.7萬(wàn)元。商艾品融資貸款筆數(shù)邦和金額占比高達(dá)鞍92.6%、8翱6.1%，質(zhì)押敖物品種主要集

43、中叭在鐵合金、鋼材按及煤炭。從逃廢爸銀行賬務(wù)情況來(lái)襖看，主要有以下八幾方面表現(xiàn)：一懊是有金融詐騙嫌靶疑。如某公司，傲在申請(qǐng)貸款時(shí)分氨別提供虛假增值跋稅發(fā)票；二是騙佰取貸款。某公司昂在申請(qǐng)貸款時(shí)提盎供的貸款質(zhì)押物岸存在造假行為；骯三是聚眾哄搶。白這些企業(yè)有的將耙質(zhì)押物盜竊，有叭的哄搶質(zhì)押物，扳更有甚者，將監(jiān)扳管公司的車輛鏟耙走，對(duì)公安機(jī)關(guān)靶的制止不予理睬鞍；四是誠(chéng)信缺失拌。部分具有一定稗償債能力的企業(yè)岸，賴賬不還，惡礙意逃廢銀行債務(wù)八等。4 清原農(nóng)商銀行不良貸款的原因分析擺4霸清原農(nóng)商行不良班貸款的原因分析版截至2014年氨末，清原農(nóng)村商稗業(yè)銀行的不良貸案款總額氨5982般萬(wàn)元，不良率為俺2.7

44、6鞍%，既有外部原骯因，也有內(nèi)部原啊因。4.1內(nèi)部原因胺4.1.1胺內(nèi)控制度不完善斑引起的操作風(fēng)險(xiǎn)半一直以來(lái)，我國(guó)傲大部分商業(yè)銀行巴內(nèi)部的內(nèi)控機(jī)制敗以及信貸管理制叭度都還不是很完澳善，這些都在一班定程度上阻礙了奧各商業(yè)銀行的信愛(ài)貸資產(chǎn)管理工作岸。商業(yè)銀行在進(jìn)敖行安全、有效的板經(jīng)營(yíng)同時(shí)需要一白個(gè)健全的內(nèi)控機(jī)哎制來(lái)進(jìn)行支撐，壩而這也是進(jìn)行信絆貸風(fēng)險(xiǎn)防范工作俺的第一層保護(hù)傘扳。雖然內(nèi)控機(jī)制霸在我國(guó)大部分商愛(ài)業(yè)銀行已經(jīng)逐步壩建立，但仍然還伴存在問(wèn)題，巴其主要表現(xiàn)在三俺個(gè)方面捌。哀一是基本制度設(shè)百計(jì)時(shí)忽略或簡(jiǎn)化板造成的制度本身俺缺陷面形成的風(fēng)頒險(xiǎn)疤。由于多年的體邦制原因，很多農(nóng)耙商銀行設(shè)計(jì)的內(nèi)叭控體系，

45、沒(méi)有充百分考慮一些崗位案和環(huán)節(jié)的作用，斑沒(méi)有設(shè)立專門負(fù)敗責(zé)風(fēng)險(xiǎn)防控、監(jiān)拔測(cè)及預(yù)警的機(jī)構(gòu)挨，也沒(méi)有制訂與吧風(fēng)險(xiǎn)審查相匹配胺的信貸管理流程捌，嚴(yán)重缺乏對(duì)信班貸工作的審慎調(diào)盎查；缺乏相應(yīng)的把制衡機(jī)制，貸前瓣調(diào)查、貸中審查擺以及貸后檢查都捌是由同一部門甚氨至同一個(gè)人去完皚成，把貸款的決把策權(quán)交給少數(shù)人版，這樣會(huì)造成銀把行發(fā)放貸款不是胺根據(jù)企業(yè)的真實(shí)罷經(jīng)營(yíng)情況，而是百根據(jù)銀企之間人敖際關(guān)系或者是上叭級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的主觀意哀愿等其他因素來(lái)叭進(jìn)行的，未形成昂權(quán)責(zé)分明、相互百制約、運(yùn)作有序霸的內(nèi)控體系，對(duì)哀貸款的質(zhì)量產(chǎn)生柏很大的影響。扒二是內(nèi)控制度在耙細(xì)化補(bǔ)充基本制斑度時(shí)，達(dá)不到彌藹補(bǔ)其缺陷的作用愛(ài)，進(jìn)一步加劇風(fēng)盎險(xiǎn)

46、的產(chǎn)生澳。為了完善基本笆制度的督查環(huán)節(jié)稗，部分農(nóng)商銀行伴細(xì)化補(bǔ)充了督查跋制度。但是，當(dāng)岸前農(nóng)商銀行現(xiàn)有跋的集合力量明顯邦配備不足，監(jiān)督愛(ài)檢查制度落實(shí)不氨到位。從現(xiàn)在信隘用社的經(jīng)營(yíng)狀況辦角度看，稽核機(jī)叭構(gòu)對(duì)業(yè)務(wù)部門的耙活動(dòng)進(jìn)行全面監(jiān)爸督是，多集中在藹事后監(jiān)督，缺乏藹事前和事中的監(jiān)吧督，無(wú)法完成各傲項(xiàng)督查制度的之絆行，使風(fēng)險(xiǎn)反方哀產(chǎn)生了一定的死埃角和盲區(qū)。拔三是制度與業(yè)務(wù)案操作過(guò)程中不一氨致或存在沖突造哎成執(zhí)行上的漏洞唉或偏差，進(jìn)而影伴響資金安全形成靶的風(fēng)險(xiǎn)。癌我國(guó)大部分商業(yè)半銀行過(guò)于追求快罷速擴(kuò)展銀行規(guī)模礙，而忽略了針對(duì)跋操作過(guò)程相關(guān)規(guī)按章制度的建立。疤貸款流程也不規(guī)擺范，對(duì)信貸人員傲的約束也不

47、夠，愛(ài)導(dǎo)致違規(guī)貸款、矮發(fā)放貸款超出規(guī)昂模的情況時(shí)有發(fā)跋生，再加上銀行癌的風(fēng)險(xiǎn)與利益機(jī)唉制不對(duì)稱，沒(méi)有把明確對(duì)資產(chǎn)損失瓣的責(zé)任承擔(dān)，造百成銀行普遍缺乏礙風(fēng)險(xiǎn)的壓力感和把責(zé)任感以及防范哀信貸風(fēng)險(xiǎn)的有效擺措施，這使得信擺貸風(fēng)險(xiǎn)增加，貸稗款量下降，最終盎導(dǎo)致產(chǎn)生不良貸瓣款的幾率上升。白此外，內(nèi)控制度哀的后續(xù)評(píng)價(jià)機(jī)制吧不完善，對(duì)在執(zhí)盎行中的實(shí)際狀況敗和效果沒(méi)有進(jìn)行襖跟蹤和評(píng)價(jià)也是伴引起操作風(fēng)險(xiǎn)的拔主要原因。唉4.1.2扮保證人貸款保證背流稗于形式胺農(nóng)村商業(yè)銀行信敗貸對(duì)保證人的保擺證資格審查不嚴(yán)俺，敗未按照擔(dān)保法哎的相關(guān)規(guī)定，芭將政府機(jī)關(guān)及部拜門、學(xué)校、醫(yī)院把等行政職能部門埃、以公益為目的按的事業(yè)單位、社

48、佰會(huì)團(tuán)體或未經(jīng)授扳權(quán)的企業(yè)分支機(jī)挨構(gòu)充當(dāng)保證人，阿保證人主體資格背不喝發(fā)，形成了啊無(wú)效保證人。對(duì)拜保證人的清償能拜力把握不準(zhǔn)，隘對(duì)保證人為他人頒擔(dān)保的借款額度邦未加控制，造成艾部分保證人保證罷的借款額度超出擺其自身承受能力拔，甚至保證人沒(méi)暗有經(jīng)濟(jì)保證能力哎，形成擔(dān)而不保搬的現(xiàn)象。連帶責(zé)白任保證的保證人岸與農(nóng)商行為協(xié)定耙保證期限，農(nóng)商敗行對(duì)保證人在貸搬款期限后，半年霸內(nèi)未提出要求承罷擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，保扳證自動(dòng)失效，使吧擔(dān)保人免除責(zé)任敗。襖部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)存在循凹環(huán)擔(dān)保的現(xiàn)象，霸一旦其中一個(gè)借疤款人出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，按由于擔(dān)保人同時(shí)癌也是借款人，擔(dān)矮保人的借款又由頒其他人擔(dān)保，在阿訴訟過(guò)程中必將把追究擔(dān)保人的責(zé)絆任，

49、引起連鎖反俺應(yīng)。岸4.1.3俺信貸人員人為風(fēng)絆險(xiǎn)安信貸業(yè)務(wù)員崗位伴職能復(fù)雜，專業(yè)版素質(zhì)要求高，在百銀行的發(fā)展中起叭著關(guān)鍵性作用。伴信貸人員在處理澳日常信貸業(yè)務(wù)，巴需要熟悉掌握專辦業(yè)知識(shí)，但是在癌實(shí)際操作中，很扒多信貸人員未經(jīng)巴過(guò)任何業(yè)務(wù)培訓(xùn)扮直接進(jìn)入業(yè)務(wù)辦氨理環(huán)節(jié)，只簡(jiǎn)單邦了解基本的業(yè)務(wù)爸流程，無(wú)法掌握藹如何對(duì)信貸業(yè)務(wù)扮進(jìn)行有效管理，擺預(yù)防信貸風(fēng)險(xiǎn)。拜個(gè)別信貸人員業(yè)奧務(wù)素質(zhì)不高，工胺作責(zé)任心不強(qiáng)，絆貸款前調(diào)查不認(rèn)挨真，貸款中審查瓣不嚴(yán)格，貸款后班跟蹤檢查不及時(shí)盎，導(dǎo)致貸款準(zhǔn)入巴把關(guān)不嚴(yán)、貸款胺退出不及時(shí)、貸芭款失去訴訟時(shí)效般。除此之外，很澳多信貸審批人員絆不能遵守行業(yè)規(guī)扒章制度，為了獲半得私人

50、利益，存扮在一些違規(guī)行為白。比如，刻意發(fā)翱放風(fēng)險(xiǎn)貸款和越瓣權(quán)放款等，直接扒影響銀行的經(jīng)濟(jì)扳利益。還有些審鞍批人員自身業(yè)務(wù)靶素質(zhì)較低，對(duì)信挨貸業(yè)務(wù)存在的潛唉在風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不夠俺，過(guò)分追求銀行熬貸款規(guī)模，忽略阿了風(fēng)險(xiǎn)的防控和邦管理。甚至有些把審批人員認(rèn)為發(fā)壩展第一，對(duì)貸款般和風(fēng)險(xiǎn)的重視程吧度不夠，缺乏工邦作主動(dòng)性，過(guò)分壩依賴信貸人員，愛(ài)對(duì)借款人、保證班人、抵押人以及拔抵押物的真實(shí)性皚、有效性審查不懊嚴(yán)，導(dǎo)致保證或傲抵押無(wú)效等現(xiàn)象岸的發(fā)生，違規(guī)操拜作帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)隱患巴，這樣就會(huì)造成礙貸款風(fēng)險(xiǎn)的激化疤，最終導(dǎo)致不良班貸款的產(chǎn)生。哎4.1.4阿關(guān)系貸款仍然存艾在翱農(nóng)村商業(yè)銀行信邦貸管理人員因個(gè)跋人關(guān)系、支行或礙

51、信用社領(lǐng)導(dǎo)層關(guān)唉系、合行或聯(lián)社按管理層關(guān)系、政岸府部門領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系佰等工作關(guān)系、業(yè)按務(wù)關(guān)系、黨政關(guān)壩系、管理關(guān)系、巴人情關(guān)系所發(fā)放矮的貸款擺依然存在。關(guān)系巴貸款的特點(diǎn)主要挨有三點(diǎn)：一是骯“稗關(guān)系貸款般”岸具有相互性。關(guān)擺系雙方都是通過(guò)辦掌握的權(quán)力，利頒用一定的手段，百鉆法律法規(guī)的空吧子，從而達(dá)到雙艾方的個(gè)人利益。岸二是氨“盎關(guān)系貸款爸”凹具有廣泛性。艾“癌關(guān)系貸款骯”吧的貸款人通過(guò)第暗三人或自己與信埃貸員之間的關(guān)系板，達(dá)到取得貸款皚的目的。其中的暗貸款人涵蓋了集岸體和個(gè)人，范圍案廣泛。在資金貸靶款收緊時(shí)期，申白請(qǐng)貸款人會(huì)不擇暗手段，拉攏信貸皚人員，以取得貸耙款，疤“扒關(guān)系貸款啊”頒現(xiàn)象越嚴(yán)重。這懊

52、種情況下，信貸芭人員如果原則性艾不強(qiáng)，就會(huì)發(fā)生翱違規(guī)操作。三是稗，壩“阿關(guān)系貸款澳”按具有侵蝕性。昂“笆關(guān)系貸款巴”凹的主要特點(diǎn)就是瓣錢權(quán)交易，通過(guò)扮人情渠道，尋找罷制度上的漏洞，敗達(dá)到獲取私利的岸目的。面對(duì)哎“挨關(guān)系貸款礙”安，金融部門的有案些職工，抵不住傲誘惑，喪失職業(yè)藹道德，刻意簡(jiǎn)化擺程序、取消抵押叭，所以，佰“絆關(guān)系貸款襖”靶具有極強(qiáng)的侵蝕佰性。拌雖說(shuō)大部分款項(xiàng)阿在發(fā)放時(shí)也是符岸合貸款條件的，挨但是由于某種關(guān)拜系的存在，信貸哎人員在貸款發(fā)放稗和管理過(guò)程中往骯往貸款前調(diào)查不哀深入、貸款中審埃查不嚴(yán)格、貸款骯后檢查不到位，巴對(duì)存在的風(fēng)險(xiǎn)隱白患未能實(shí)時(shí)發(fā)現(xiàn)傲，在處置風(fēng)險(xiǎn)時(shí)昂難度較大，有時(shí)隘還

53、會(huì)遇到阻力和背壓力。挨4.1.5哀業(yè)務(wù)操作引起的暗操作風(fēng)險(xiǎn)爸在信貸業(yè)務(wù)實(shí)際百操作過(guò)程中，引百起的信貸風(fēng)險(xiǎn)主佰要體現(xiàn)在兩個(gè)方鞍面：一是主觀方拜面。在處理信貸佰業(yè)務(wù)中，管理人扮員和具體操作人艾員由于道德、業(yè)巴務(wù)和經(jīng)驗(yàn)等方面百的原因?qū)е隆５诎揭?，銀行內(nèi)部職般員，通過(guò)欺詐、白代用等方式對(duì)信奧貸事實(shí)進(jìn)行掩飾巴，導(dǎo)致銀行的資笆產(chǎn)流失。邯鄲農(nóng)盎行發(fā)生的500襖0萬(wàn)庫(kù)管現(xiàn)金遭耙盜用，就是典型懊案例。第二，耙農(nóng)村商業(yè)銀行的扮部分員工缺乏風(fēng)斑險(xiǎn)意識(shí)，伴對(duì)絆計(jì)算機(jī)操作密碼熬、代號(hào)、業(yè)務(wù)印搬章、金庫(kù)鑰匙管罷理不善，捌不嚴(yán)格按照有關(guān)唉規(guī)章制度操作，昂人為簡(jiǎn)化操作流靶程，造成了規(guī)章按制度落實(shí)不到位背，導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)班。第三

54、，銀行前吧臺(tái)柜員、主管人拌員之間用信任代扒替制度，實(shí)際操柏作中，態(tài)度不認(rèn)背真、埃麻痹大意，不按般規(guī)定卡把、查庫(kù)霸、重要空白憑證按管理不嚴(yán)，柏頻繁出現(xiàn)失誤。皚以及，傲一人多崗、串崗哀、換崗、一手清邦現(xiàn)象普遍存在罷，澳無(wú)視法律、法規(guī)胺和規(guī)章制度的情熬況時(shí)有發(fā)生矮。二是客觀方面爸。對(duì)銀行柜臺(tái)操笆作，缺少相關(guān)的安風(fēng)險(xiǎn)管理辦法、霸管理系統(tǒng)出現(xiàn)故白障等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)芭。第一管理風(fēng)險(xiǎn)擺的辦法與柜臺(tái)實(shí)伴際業(yè)務(wù)不符?，F(xiàn)背在，風(fēng)險(xiǎn)管理手氨段在制定時(shí)，沒(méi)辦有充分考慮柜面唉業(yè)務(wù)的需求，以瓣及操作要求，無(wú)皚法充分發(fā)揮其作吧用，甚至阻礙了八柜臺(tái)業(yè)務(wù)辦理的隘流暢性。第二改稗革操作流程和創(chuàng)白新產(chǎn)品時(shí)，未經(jīng)背過(guò)充分的市場(chǎng)調(diào)巴研，以

55、及反復(fù)操骯作試驗(yàn)，缺乏科奧學(xué)性，在業(yè)務(wù)開(kāi)啊展過(guò)程中，就會(huì)巴提高風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率霸。第三銀行計(jì)算扳機(jī)硬件發(fā)生故障疤，或是網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)跋錯(cuò)誤，都會(huì)對(duì)識(shí)捌別的準(zhǔn)確率造成岸一定的影響，導(dǎo)岸致操作風(fēng)險(xiǎn)。爸這些都是農(nóng)村商隘業(yè)銀行產(chǎn)生操作皚風(fēng)險(xiǎn)的具體原因昂。4.2外部原因拜4.2.1版行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)加劇板農(nóng)村地區(qū)的優(yōu)秀熬企業(yè)較少，農(nóng)商笆銀行發(fā)放貸款的捌對(duì)象主要是農(nóng)民熬，出現(xiàn)很多頂名凹貸款的情況，效拜果較差。再就是凹，農(nóng)村信用社的挨業(yè)務(wù)范圍主要集芭中在農(nóng)村，貸款翱客戶中大部分為案農(nóng)民和小微企業(yè)瓣，資金的投入方班向也主要是農(nóng)牧暗業(yè)，或者是小微巴企業(yè)的經(jīng)營(yíng)行業(yè)百，行業(yè)局限性強(qiáng)壩，經(jīng)營(yíng)類型較為艾單調(diào)，如果出現(xiàn)暗不良貸款情況，盎農(nóng)村

56、商業(yè)銀行就辦無(wú)法通過(guò)自身的奧力量化解風(fēng)險(xiǎn)。板部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)由于種疤種原因產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)辦單一，鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)域隘內(nèi)行業(yè)較為集中哀，農(nóng)村商業(yè)銀行愛(ài)業(yè)務(wù)范圍受區(qū)域拜的限制，導(dǎo)致在靶發(fā)放貸款時(shí)大部唉分信貸資金集中拜在某一個(gè)行業(yè)及盎相關(guān)產(chǎn)業(yè)。隨著吧我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的靶不斷發(fā)展，國(guó)內(nèi)按市場(chǎng)與國(guó)際市場(chǎng)襖的接軌日趨成熟骯，市場(chǎng)行情千變熬萬(wàn)化，在一定區(qū)半域內(nèi)把信貸資金翱集中投入單一的艾行業(yè)，如果該行骯業(yè)發(fā)生重大變化敖，必將引發(fā)農(nóng)村靶合作金融機(jī)構(gòu)新安一輪的信貸風(fēng)險(xiǎn)敗，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的特芭點(diǎn)具有政策性、斑突發(fā)性、全面性藹，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的主挨要風(fēng)險(xiǎn)源是市場(chǎng)岸風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)骯、自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)隘，一旦形成風(fēng)險(xiǎn)熬短時(shí)間內(nèi)是難于絆化解的。八4.2.2般抵押物

57、貶值百?gòu)牡盅嘿J款的現(xiàn)拌狀看，大部分抵奧押物都是以房地霸產(chǎn)為主，少部份哎用企業(yè)的機(jī)器設(shè)瓣備等動(dòng)產(chǎn)作抵押啊，叭造成房地產(chǎn)抵押岸物貶值主要表現(xiàn)版在四個(gè)方面：一百是處置抵押物存俺在貶值風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)笆借款人未按照約板定進(jìn)行還款時(shí)，巴銀行會(huì)通過(guò)處置班抵押物所得款項(xiàng)安進(jìn)行還貸。但是敗這個(gè)過(guò)程中，法芭院會(huì)從維護(hù)社會(huì)澳穩(wěn)定角度出發(fā)，擺使得銀行即使勝昂訴也無(wú)法實(shí)現(xiàn)拍捌賣的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)胺，在整個(gè)處置過(guò)絆程中，產(chǎn)生的訴疤訟費(fèi)和其他費(fèi)用藹，均由企業(yè)承擔(dān)般。抵押物在處置礙過(guò)程中，已經(jīng)與邦市場(chǎng)價(jià)格有加大白差距，再加上扣佰除費(fèi)用，銀行會(huì)唉承擔(dān)更多的經(jīng)濟(jì)斑損失。二是我國(guó)壩對(duì)房地產(chǎn)評(píng)估機(jī)案制尚不成熟，缺笆少專業(yè)的房地產(chǎn)哎評(píng)估機(jī)構(gòu)和評(píng)估

58、懊人員。所以，在礙面對(duì)房地產(chǎn)作為挨抵押物的估計(jì)時(shí)般，房地產(chǎn)評(píng)估機(jī)斑構(gòu)和評(píng)估人員經(jīng)柏驗(yàn)不足，不能準(zhǔn)藹確的進(jìn)行估價(jià)。唉而且，有的評(píng)估案機(jī)構(gòu)和個(gè)人為了頒謀取私利，不按拔照評(píng)估的相關(guān)規(guī)扮定，有意在發(fā)放按貸款時(shí)抬高抵押罷物價(jià)值，在抵押俺物處置時(shí)壓低抵版押物價(jià)值，使銀辦行承受更多的風(fēng)敖險(xiǎn)。三是，房地鞍產(chǎn)的價(jià)格波動(dòng)直半接影響抵押物的百價(jià)值，隨著房地叭產(chǎn)行業(yè)的不斷降哀溫，房地產(chǎn)價(jià)值挨不斷下降。同時(shí)凹，在房地產(chǎn)使用唉過(guò)程中會(huì)產(chǎn)生自拔然損耗，居住理扳念不斷提高、房骯型陳舊等因素，扳造成抵押物貶值百風(fēng)險(xiǎn)。四是在自艾然災(zāi)害等不可抗白力因素影響下，捌抵押物受到地震傲、火災(zāi)等損害，柏導(dǎo)致失去使用價(jià)盎值或降低使用價(jià)爸值，在

59、抵押物處白置過(guò)程中，銀行罷無(wú)法獲得抵押物安的正常價(jià)值。除白此之外，使用挨機(jī)器設(shè)備等動(dòng)產(chǎn)鞍作抵押的其貶值版速度將更快，對(duì)叭貸款人缺乏有效挨的措施對(duì)抵押物暗進(jìn)行監(jiān)管，有的拔借款人甚至擅自翱將抵押物變賣處把置，變賣所得款敖項(xiàng)用于支付他債懊務(wù)，導(dǎo)致貸款人氨無(wú)資產(chǎn)可處置。叭4.2.3搬單戶大額貸款清礙收難度大邦由于部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)存斑在歷史原因，不按良貸款拖欠已久疤。商業(yè)銀行改制拌規(guī)劃后，一些政哀策已經(jīng)名存實(shí)亡巴。比如鄉(xiāng)鎮(zhèn)轄區(qū)愛(ài)內(nèi)已經(jīng)關(guān)停的小扒火力發(fā)電廠、玻邦璃廠、煉鐵廠等扮，貸款問(wèn)題長(zhǎng)期瓣累積，貸款后償愛(ài)還能力差，與之柏相關(guān)的小企業(yè)也搬無(wú)力償還，實(shí)際熬已經(jīng)處于停產(chǎn)狀俺態(tài)，銀行無(wú)法進(jìn)傲行清收。農(nóng)村商翱業(yè)銀行在調(diào)

60、整信搬貸結(jié)構(gòu)前，管理霸制度不完善，造版成很多已經(jīng)發(fā)放矮的貸款無(wú)任何抵稗押擔(dān)保。貸款到矮期時(shí)，產(chǎn)生貸款扳責(zé)任不明確，管唉理不及時(shí)，通過(guò)辦歷史清算，將責(zé)拜任落實(shí)在不同清辦收人員身上，使壩清收難度加大。巴在對(duì)不良貸款進(jìn)把行清收時(shí)，采取巴的傳統(tǒng)清收方式頒，已經(jīng)不再適應(yīng)昂新政策、新形勢(shì)叭，發(fā)揮的作用十隘分有限，這就造扳成清收人員積極霸性差，不能按照柏規(guī)定去及時(shí)清收班。阿近幾年的園區(qū)熱扳，導(dǎo)致農(nóng)村商業(yè)岸銀行也新增了一稗部分單戶大額貸擺款，大部分入園擺企業(yè)自有資金不般足，且盲目追求白擴(kuò)張規(guī)模，流動(dòng)白資金貸款往往被跋固定資產(chǎn)所占用藹。國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策芭的變化、國(guó)際國(guó)俺內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格的變般化、企業(yè)經(jīng)營(yíng)者癌素質(zhì)的變化直接