新編財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)與管理知識(shí)實(shí)訓(xùn)參考答案

1、PAGE PAGE 46版辦新編財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)實(shí)瓣訓(xùn)參考答案鞍瓣實(shí)驗(yàn)一 出礙納核算崗位把1.借：其他應(yīng)拔收款巴礙孫海林 斑 扮 邦 礙 500.翱00靶貸：庫存現(xiàn)金 吧 哎 八 按 板 唉 絆 八 500案.00伴2.借：其他應(yīng)鞍收款安巴宏達(dá)公司 矮 胺 靶 懊 380.0襖0靶貸：庫存現(xiàn)金 艾 凹 絆 愛 芭 襖 把 扳 380矮.敖00疤3.借：管理費(fèi)版用叭拜辦公費(fèi) 般 柏 絆 按 2罷7.00頒貸：庫存現(xiàn)金 板 稗 扒 敗 岸 懊 版 霸 27哎.00拔4.借：管理費(fèi)瓣用捌捌差旅費(fèi) 安 霸 絆 拔 35盎0.00艾庫存現(xiàn)金 瓣 伴 伴 鞍 岸 柏 150.0靶0暗貸：其他應(yīng)收款柏頒孫海林 壩

2、凹 哎 熬 懊 拌 500.芭00搬5.借：庫存現(xiàn)叭金 皚 翱 絆 壩 盎 1 0翱00.00頒貸：其他應(yīng)付款岸伴紅星公司 扳 熬 安 敗 跋 柏 1 000.埃00板6.借：銀行存埃款 靶 凹 吧 辦 芭 1 0斑00.00跋貸：庫存現(xiàn)金 哀 安 笆 班 盎 俺 岸 捌 1 懊000.00巴7.借：管理費(fèi)安用扮癌養(yǎng)路費(fèi) 白 愛 骯 耙 80半4.00案貸：銀行存款 俺 唉 稗 唉 矮 八 哎 白 804百.00斑8-1.借：管八理費(fèi)用阿罷福利費(fèi) 笆 半 埃 背 1 913.版00把貸：應(yīng)付職工薪疤酬壩邦職工福利 按 案 背 安 斑 1熬 913.00半8-2.借：應(yīng)熬付職工薪酬隘骯職工福利

3、挨 藹 把 頒 1 913稗.00白貸：銀行存款 伴 靶 鞍 瓣 案 佰 疤 礙 1 91矮3.00扒9.借：庫存現(xiàn)拜金 般 皚 巴 爸 吧 1 0斑00.00暗貸：銀行存款 懊 芭 澳 俺 奧 礙 案 拜 1 00白0.00哎10.借：管理扳費(fèi)用壩襖辦公費(fèi) 哀 案 盎 壩 邦 180.板00癌 癌制造費(fèi)用敗辦辦公費(fèi) 哎 霸 皚 唉 400瓣.00擺貸：庫存現(xiàn)金 邦 霸 把 叭 搬 岸 岸 吧 580.案00澳11.借：管理哎費(fèi)用瓣擺招待費(fèi) 半 叭 般 胺 150骯.00壩貸：庫存現(xiàn)金 罷 耙 巴 百 阿 芭 愛 靶 15氨0.00柏12.借：管理跋費(fèi)用佰艾辦公費(fèi) 凹 盎 捌 芭 318皚.6

4、0巴貸：庫存現(xiàn)金 皚 拜 吧 拌 奧 奧 白 般 318.搬60哎13.借：管理矮費(fèi)用叭扮辦公費(fèi) 案 拌 矮 伴 8 000礙.00扒 貸:半 銀行存款 般 暗 版 啊 半 板 暗 疤 8 000.暗00疤14.借：銷售敗費(fèi)用愛笆廣告費(fèi) 把 俺 俺 矮 氨1 800.0敖0澳貸：銀行存款 愛 巴 絆 百 吧 哎 芭 辦 1 80吧0.00奧15.借：管理佰費(fèi)用絆疤其他 艾 盎 爸 啊 2 42頒0.00罷貸：銀行存款 扮 斑 半 氨 把 搬 罷 壩 2 42八0.00班16.借：管理斑費(fèi)用靶佰保險(xiǎn)費(fèi) 叭 翱 盎 熬 6 258白.23哀 貸斑：銀行存款 笆 凹 壩 叭 罷 柏 伴 胺6 258

5、.2懊3頒17.借：管理艾費(fèi)用般伴電話費(fèi) 氨 敗 斑 壩 4 200白.00隘貸：銀行存款 耙 吧 唉 扒 扮 唉 瓣 巴 4 20頒0.00半18.借：其他耙貨幣資金矮案銀行匯票 礙 敗 疤 8 0靶00.00跋貸:銀行存款 拔 挨 邦 搬 背 奧 頒 絆 骯 8 00啊0.00敖19.借：應(yīng)付版賬款辦瓣本溪鋼鐵公司 澳 扮 跋 12愛 000.00瓣貸：銀行存款 笆 鞍 凹 百 藹 懊 隘 班 12 00般0.00版20.借：其他扳貨幣資金般絆銀行本票 跋 耙 叭 1 00捌0.00跋貸：銀行存款 芭 瓣 叭 懊 伴 按 半 矮 1 0背00.00扳21.借：材料矮采購稗稗鋼材 傲 氨 扳

6、 皚 5 000柏.00巴應(yīng)交稅費(fèi)挨案應(yīng)交增值稅斑哀進(jìn)項(xiàng)稅額 艾 頒 850.版00哎銀行存款 把 哎 把 拔 絆 2哀 150.00敗貸：其他貨幣資按金鞍瓣銀行匯票 佰 扮 跋 奧 佰 8 0辦00.00般22.借：銀行搬存款 般 哀 岸 癌 奧 2 57叭40.00版貸：主營業(yè)務(wù)收板入 辦 艾 哎 頒 埃 辦 22 啊000 .00敖應(yīng)交稅費(fèi)爸按應(yīng)交增值稅稗扒銷項(xiàng)稅額 壩 絆 扮 絆 3 740.傲00板23.借：財(cái)務(wù)案費(fèi)用昂扮手續(xù)費(fèi) 霸 半 皚 俺 61.隘00癌貸：銀行存款阿罷手續(xù)費(fèi) 哎 稗 拜 藹 啊 案 61半.00稗24.借：財(cái)務(wù)敖費(fèi)用俺吧手續(xù)費(fèi) 板 阿 壩 岸 40.白00啊貸

7、：銀行存款 伴 靶 壩 扒 襖 阿 盎 半 40.頒00傲25.借：應(yīng)付拔職工薪酬伴哀職工教育費(fèi) 般 擺 辦 3 360熬.00八貸：銀行存款 哀 邦 矮 敗 搬 跋 鞍 藹 3 360.般00靶26.銀行對(duì)賬岸單 把 瓣 懊 疤 八 奧 奧 安700 983氨.77矮實(shí)驗(yàn)二 資耙金核算崗位巴1.借：銀行存懊款 辦 礙 壩 霸 矮 400愛 000.00拔貸：短期借款藹岸工行新金分行 拔 俺 翱 癌 胺 400皚 000.00艾2.借：財(cái)務(wù)費(fèi)襖用隘奧利息支出（40半0 000跋白28襖皚5.58%傲傲360） 1 扮736.00癌貸：應(yīng)付利息愛澳工行新金分行 埃 背 安 搬 骯 1 7骯36.

8、00搬2-2.借：財(cái)愛務(wù)費(fèi)用絆案利息支出（40挨0 000昂半28癌邦5.58%壩埃360）1 7邦36.00白貸：應(yīng)付利息唉懊工行新金分行 稗 埃 氨 隘 熬 1 7埃36.00半2-3.借：財(cái)搬務(wù)費(fèi)用疤俺利息支出（40愛0 000胺絆34斑傲5.58%埃稗360）2 1佰08.00拌貸：應(yīng)付利息暗敗工行新金分行 胺 癌 拜 翱 伴 2 1芭08.00絆3.借：短期借啊款壩瓣工行新金分行 岸 盎 俺 安 400 0藹00.00拔應(yīng)付利息把按工行新金分行 俺 傲 癌 阿 5 58暗0.00芭貸：銀行存款 拔 板 凹 奧 哎 板 埃 4邦05 580.昂00巴4.借：銀行存把款 斑 班 白 扒

9、瓣 澳 664.2斑0班貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用 胺 岸 礙 霸 埃 吧 哀 班 664.20俺5.借：銀行存拜款 辦 八 礙 矮 爸 挨 120 般000.00巴貸：長期借款般捌建行新金分行柏芭本金 版 斑 唉 120埃 000.00扒6-1.借：在搬建工程白耙車間建設(shè)工程 耙 骯 昂 拜 5 913.埃00笆貸：應(yīng)付利息埃疤建行新金分行 艾 稗 柏 翱 半 5 9班13.00疤6-2.借：在敗建工程拔伴車間建設(shè)工程 八 翱 胺 霸 3 942.斑00俺財(cái)務(wù)費(fèi)用靶班利息支出 巴 搬 把 伴 3 94拜2.00礙貸：應(yīng)付利息挨凹建行新金分行 澳 哎 奧 笆 捌 7 8吧84.00爸6-3.借：財(cái)愛務(wù)費(fèi)用奧

10、盎利息支出 霸 胺 盎 般 7 88搬4.00瓣貸：應(yīng)付利息唉版建行新金分行 佰 襖 俺 霸 岸 7 8隘84.00唉7.借：長期借耙款疤皚建行新金分行拔翱本金 邦 版 120 拌000.00皚財(cái)務(wù)費(fèi)用熬凹利息支出 半 氨 擺 癌 1 97吧1.00版應(yīng)付利息壩鞍建行新金分行 拔 癌 岸 奧21 681.擺00吧貸：銀行存款 邦 八 斑 唉 岸 跋 盎 143把 652.00埃8-1.借：銀擺行存款 俺 岸 懊 愛 愛 10 000澳 000.00骯貸：應(yīng)付債券板案數(shù)控車床購建工盎程債券邦半債券面值 唉 10 0伴00 000.岸00吧8-2.借：在凹建工程白昂數(shù)控車床購建工搬程 班 芭 12

11、0 阿000.00白貸：銀行存款 敗 巴 百 背 凹 辦 拜 120 0辦00.00案9-1.借：財(cái)哀務(wù)費(fèi)用八鞍手續(xù)費(fèi) 澳 罷 氨 愛 2 34扒0.00稗貸：銀行存款 拜 傲 胺 啊 壩 瓣 巴 2 3岸40.00芭9-2.借：財(cái)昂務(wù)費(fèi)用瓣扳手續(xù)費(fèi) 扒 藹 柏 隘 20 00哀0.00矮貸：銀行存款 般 胺 鞍 吧 鞍 胺 爸 20 0稗00.00爸10-1.借：敗財(cái)務(wù)費(fèi)用骯拔利息支出（10稗 000 00傲0埃佰6%暗岸12巴壩1）50 00霸0.00擺在建工程藹佰數(shù)控車床購建工熬程（10 00白0 000熬背6%巴捌12半安11）550 半000.00礙貸：應(yīng)付債券愛凹應(yīng)計(jì)利息 擺 哎

12、唉 阿 60襖0 000.0拜0凹10-2.借：哎在建工程唉哀數(shù)控車床購建工辦程（10 00瓣0 000搬氨6%）60矮0 000.0敗0案貸：應(yīng)付債券壩埃應(yīng)計(jì)利息 暗 哎 佰 癌 60柏0 000.0啊0凹10-3.借：阿財(cái)務(wù)費(fèi)用盎叭利息支出（10八 000 00懊0拌岸6%） 懊 600 芭000.00罷貸：應(yīng)付債券佰皚應(yīng)計(jì)利息 隘 吧 跋 絆 60般0 000.0百0辦11.借：應(yīng)付罷債券罷阿周轉(zhuǎn)資金債券藹翱債券面值 昂 耙 胺 10 00埃0 000.0壩0奧應(yīng)付債券胺拜數(shù)控車床購建工安程捌擺應(yīng)計(jì)利息 柏 挨 1 皚80阿0 000.0班0疤貸：銀行存款 跋 藹 挨 吧 盎 擺 1唉1

13、 800 0耙00.00昂12-1.借：笆銀行存款 辦 搬 愛 岸 背 熬 笆 900 絆000.00版應(yīng)付債券伴敗新產(chǎn)品研發(fā)債券柏八利息調(diào)整 哎 罷 般 100 0吧00.00扮貸：應(yīng)付債券氨傲新產(chǎn)品研發(fā)債券氨熬面值 絆 板 1百 000 00斑0.00拌12-2.實(shí)際唉利率 = 8.版55背4%拌12-3.借：笆研發(fā)支出稗皚費(fèi)用化支出 壩 胺 背 藹 76 986唉.00耙貸：應(yīng)付債券隘阿新產(chǎn)品研發(fā)債券辦跋利息調(diào)整 拜 懊 柏16 986.笆00稗應(yīng)付利息背疤建行新金分行 皚 般 班 俺 藹 60 00拜0.00疤12-4.借：拜研發(fā)支出靶按資本化支出 壩 辦 伴 絆 78 438板.98

14、礙貸：應(yīng)付債券隘版新產(chǎn)品研發(fā)債券凹矮利息調(diào)整 霸 哎 按18 438.唉98辦應(yīng)付利息藹敖建行新金分行 百 鞍 澳 耙 把 60 00笆0.00巴12-5.借：伴財(cái)務(wù)費(fèi)用骯壩利息支出 佰 扮 岸 岸 80 01爸6.25半貸：應(yīng)付債券半襖新產(chǎn)品研發(fā)債券搬礙利息調(diào)整 鞍 唉 拔20 016.背25翱應(yīng)付利息阿半建行新金分行 罷 伴 版 邦 癌 60 00拔0.00胺12-6.借：叭財(cái)務(wù)費(fèi)用瓣案利息支出 笆 跋 氨 拜 81 72傲8礙.44皚貸：應(yīng)付債券把扮新產(chǎn)品研發(fā)債券稗安利息調(diào)整 盎 傲 吧21 728.隘44絆應(yīng)付利息啊斑建行新金分行 拜 暗 挨 班 澳 60 00盎0.00班12-7.借

15、：叭財(cái)務(wù)費(fèi)用礙暗利息支出 百 半 把 凹 82 83斑0.33奧貸：應(yīng)付債券拜藹新產(chǎn)品研發(fā)債券骯俺利息調(diào)整 扮 八 邦 22 830斑.33凹應(yīng)付利息半爸建行新金分行 般 挨 阿 癌 拜 60 0稗0礙0.00罷13-1.借：礙銀行存款 艾 盎 笆 斑 懊 5叭10 000.敖00巴貸：應(yīng)付債券耙癌周轉(zhuǎn)資金債券絆百面值 愛 礙 班 500俺 000.00白 應(yīng)付債鞍券安耙周轉(zhuǎn)資金債券凹叭利息調(diào)整 瓣 叭 安 10 0澳00.00癌13-2.實(shí)際巴利率= 4.9昂84%巴13-3.借：阿財(cái)務(wù)費(fèi)用隘凹利息支出 案 艾 班 骯 25 41埃8.40挨應(yīng)付債券靶背周轉(zhuǎn)資金債券耙笆利息調(diào)整 澳 礙 4

16、581哀.60啊貸：應(yīng)付債券懊頒應(yīng)計(jì)利息 百 俺 胺 奧 3伴0 000.0矮0拜13-4.借：矮財(cái)務(wù)費(fèi)用皚扳利息支出 澳 矮 案 礙 25 19皚0.05扮應(yīng)付債券八懊周轉(zhuǎn)資金債券敗爸利息調(diào)整 拔 熬 4 809般.95巴貸：應(yīng)付債券礙把應(yīng)計(jì)利息 壩 百 絆 捌 3盎0 000.0矮0暗13-5.借：案財(cái)務(wù)費(fèi)用柏辦利息支出 靶 班 搬 艾 29 3傲91.55板應(yīng)付債券襖凹周轉(zhuǎn)資金債券昂壩利息調(diào)整 奧 百 608埃.45拔貸：應(yīng)付債券凹佰應(yīng)計(jì)利息 背 礙 澳 芭 3俺0 000.0艾0辦實(shí)驗(yàn)三 存貨吧核算崗位絆1.借:材料采骯購辦奧生鐵 扮 邦 爸 笆 熬 63 00挨0.00叭應(yīng)交稅費(fèi)捌扳

17、應(yīng)交增值稅傲叭進(jìn)項(xiàng)稅額 翱 板 1奧0 710.0按0礙貸:預(yù)付賬款按癌武山鋼鐵廠 白 翱 扒 頒 巴 矮 73 71啊0.00懊1-2.借:原埃材料叭扮原材料及主要材按料敗懊生鐵 阿 芭 66 哀000.00罷貸:材料采購唉靶生鐵 搬 拌 拌 哀 襖 拌 63 0佰00.00挨材料成本差異笆捌原材料成本差異扳 叭 哀 版 伴 3 00拔0.00邦2-1.借:材俺料采購吧俺油漆 班 愛 稗 案 12 案060.00癌應(yīng)交稅費(fèi)敗埃應(yīng)交增值稅斑伴進(jìn)項(xiàng)稅額 把 矮 2 0藹50.20礙貸:銀行存款 拔 拔 埃 哀 拔 拔 辦 捌 14 110擺.20辦2-2.借:原艾材料佰澳輔助材料敖稗油漆 瓣 瓣

18、 瓣 12 000拔.00扒材料成本差異扳罷原材料成本差異襖 頒 跋 佰60.00拔貸:材料采購背皚油漆 襖 昂 般 藹 罷 哎 12 0半60.00案3-1.借:材瓣料采購唉俺生鐵 跋 敗 氨 百 120 捌000.00班應(yīng)交稅費(fèi)扮哎應(yīng)交增值稅芭按進(jìn)項(xiàng)稅額 敖 隘 20 4哎00.00拌貸:銀行存款 笆 哀 靶 敗 拌 疤 耙 艾140 400敖.00瓣3-2.借:原阿材料邦斑原材料及主要材稗料般八生鐵 把 1佰32 000.挨00鞍貸:材料采購搬跋生鐵 案 稗 熬 捌 稗 敖 120 0艾00.0氨0絆材料成本差異巴阿原材料成本差異熬 半 埃 笆 辦12 000.唉00跋4.借:生產(chǎn)成凹本

19、笆白基本生產(chǎn)隘埃鑄造車間昂唉車床 罷 11 000靶.00哀生產(chǎn)成本般稗基本生產(chǎn)安跋鑄造車間辦埃銑床 扒 11 00澳0.00叭貸:原材料哀稗原材料及主要材邦料 百百生鐵 叭 骯 邦 22八 000.00挨5-1.借:材唉料采購八昂焦炭 哎 奧 拜 襖 6 扮920.00百應(yīng)交稅費(fèi)敖啊應(yīng)交增值稅半暗進(jìn)項(xiàng)稅額 白 胺 1 1敗76.40胺貸:銀行存款 背 阿 瓣 笆 愛 搬 瓣 啊 8 096埃.40白5-2.借:原隘材料芭阿燃料靶傲焦碳 挨 靶 敖 6礙 930.00擺貸:材料采購頒班焦炭 哀 佰 艾 哎 耙 邦 6 唉920.00擺材料成本差異爸礙原材料成本差異稗 半 啊 敖 叭 熬 10.

20、00百6.借:原材料懊百配件熬埃變速總成 唉 襖 般 52 0板50.00哎應(yīng)交稅費(fèi)壩爸應(yīng)交增值稅搬扒進(jìn)項(xiàng)稅額 俺 哀 8 8板48.50罷貸:銀行存款 伴 岸 愛 矮 澳 奧 罷 版 60 89熬8.50般7-1.借:制骯造費(fèi)用佰凹機(jī)加工車間 澳 耙 癌 靶 240啊.00版貸:原材料扒拜輔助材料瓣熬潤滑劑 案 懊 爸 跋 伴 爸 240.00奧7-2.借:生案產(chǎn)成本阿岸基本生產(chǎn)成本傲版裝配車間敖爸銑床 3 白360.00扮貸:原材料耙按輔助材料靶般油漆 百 百 癌 斑 安 3 360柏.00矮7-3.借:生俺產(chǎn)成本氨稗基本生產(chǎn)成本艾絆鑄造車間扳吧車床 佰910.00俺生產(chǎn)成本昂邦基本生產(chǎn)成

21、本挨稗鑄造車間襖鞍銑床 1唉 190.00擺貸:原材料辦捌燃料藹澳焦炭 艾 版 澳 昂 隘 安2 100.0安0襖7-4.借:生頒產(chǎn)成本愛矮輔助生產(chǎn)成本靶矮機(jī)修車間 白 拜 700.芭00唉貸:原材料阿扳原材料及主要材叭料凹礙圓鋼 稗 唉 耙 擺 700.00耙7-5.借:生案產(chǎn)成本巴澳基本生產(chǎn)成本阿熬機(jī)加工車間靶翱車床 5佰6.00暗貸:原材料吧骯原材料及主要材爸料叭按圓鋼 案 埃 笆 白 56.00八7-6.借:生癌產(chǎn)成本靶叭基本生產(chǎn)成本般芭裝配車間班拌銑床 愛500.00爸貸:原材料翱板輔助材料盎氨油漆 襖 皚 把 壩 笆 500胺.00搬7-7.借:生昂產(chǎn)成本柏板基本生產(chǎn)成本愛八鑄造車

22、間扳挨車床 11 白200.00半生產(chǎn)成本愛頒基本生產(chǎn)成本拔背機(jī)加工車間挨扒銑床14 00胺0.00拌貸:原材料挨皚原材料及主要材阿料阿凹圓鋼 奧 版 敗 25伴 200.00藹7-8.借:生拔產(chǎn)成本般伴輔助生產(chǎn)成本班愛機(jī)修車間 埃 扮 4 340半.00扒貸:原材料斑暗原材料及主要材案料岸班圓鋼 邦 胺 暗 4唉 340.00按7-9.借:生吧產(chǎn)成本癌傲基本生產(chǎn)成本岸俺鑄造車間按挨車床 3壩 300.00癌貸:原材料稗奧原材料及主要材敗料絆藹生鐵 懊 搬 埃 3盎 300.00哀8.借:材料采拜購壩爸煤 皚 擺 背 礙 矮14 991.爸35拜貸:銀行存款 罷 白 板 傲 把 俺 敗 哎 1

23、4 991艾.35愛9.借:原材料搬暗配件皚俺向心推力軸承 跋 傲 柏 36 10敗0.00扒應(yīng)交稅費(fèi)凹癌應(yīng)交增值稅礙吧進(jìn)項(xiàng)稅額 般 挨 6 阿137.00岸貸:銀行存款 胺 皚 奧 盎 稗 跋 矮 吧 42 237挨.00拔10.借:原材擺料邦敖燃料阿拜煤 哎 皚 百 1搬3 440.0拔0骯其他應(yīng)收款挨敗鐵路局 芭 板 般 耙 900拜.00隘材料成本差異搬瓣原材料成本差異岸 矮 靶 65八1.35背貸:材料采購爸扳煤 半 扒 邦 敖 絆 愛 14笆 991.35拌11-1.借:耙銀行存款 藹 斑 扒 哀 邦 伴 1 638.澳00爸貸:其他業(yè)務(wù)收敗入斑翱銷售材料 跋 骯 擺 案 版 1

24、40胺0.00耙應(yīng)交稅費(fèi)翱般應(yīng)交增值稅俺版銷項(xiàng)稅額 胺 斑 疤 澳 238.00唉11-2.借:般其他業(yè)務(wù)成本阿板銷售材料 礙 班 搬 哀 1 400.佰00澳貸:原材料俺案原材料及主要材笆料阿霸圓鋼 啊 班 挨 1 俺400.00霸12-1.借:澳生產(chǎn)成本俺礙基本生產(chǎn)成本鞍白裝配車間靶稗銑床 45 霸500.00扳生產(chǎn)成本版扒基本生產(chǎn)成本傲霸裝配車間般皚車床 27 耙300.00懊貸:原材料板柏外購件巴昂標(biāo)準(zhǔn)件 佰 案 頒 矮 7哀2 800.0芭0艾12-2.借:頒生產(chǎn)成本擺翱基本生產(chǎn)成本啊跋裝配車間拜稗銑床 6 拌300.00翱生產(chǎn)成本絆氨基本生產(chǎn)成本敖奧裝配車間瓣霸車床耙 3 78襖0

25、.00敖貸:原材料靶皚外購件氨哎電氣元件 鞍 拜 笆 襖 10襖 800.00板13-1.借:版銷售費(fèi)用八班包裝費(fèi) 胺 扒 矮 胺 1埃80.00奧貸:原材料氨懊外購件般奧包裝物 佰 耙 爸 暗 扳 180.0叭0拔13-2.借:矮在建工程伴芭材料 骯 愛 凹 八 2 瓣375.10敖貸:原材料矮暗原材料及主要材頒料扳敖圓鋼 斑 拌 熬 2 柏030.00扮應(yīng)交稅費(fèi)百矮應(yīng)交增值稅疤芭進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 盎 捌 版 3矮45.10瓣13-3.借:叭管理費(fèi)用懊愛維修 扮 稗 安 拜 阿140.00芭貸:原材料瓣矮原材料及主要材愛料案襖機(jī)物料 扮 扳 隘 1辦40.00澳13-4.借:八生產(chǎn)成本哀唉基本生

26、產(chǎn)成本百愛機(jī)加工車間版班車床 1 40骯0.00啊貸:原材料跋扒原材料及主要材搬料藹阿圓鋼 佰 愛 把 扮 1 400鞍.00扒13-5.借:俺制造費(fèi)用八半機(jī)加工車間案瓣機(jī)物料 盎 瓣 1耙40.00叭貸:原材料跋艾原材料及主要材哀料傲罷圓鋼 耙 盎 愛 愛140.00哀13-6.借:啊制造費(fèi)用凹挨裝配車間骯邦機(jī)物料 耙 搬 百 70.00辦貸:原材料捌翱原材料及主要材般料伴八圓鋼 白 扒 胺 板70.00叭14.借:委托背加工物資巴阿螺栓胺哎材料費(fèi) 般 八 4拜 3板40.00埃貸:原材料辦啊原材料及主要材鞍料版邦圓鋼 安 邦 瓣 4 3盎40.00百15.借:生產(chǎn)斑成本扒白裝配車間鞍熬銑床

27、 澳 半 6辦9 680.0扮0柏貸:原材料巴邦外購配件愛佰向心推力軸承 擺 隘 把 埃 28 040扳.00百原材料霸柏外購配件暗骯變速總成 瓣 佰 吧 敖 4扒1 640.0胺0板16.借:委托芭加工物資哀扳加工費(fèi) 伴 唉 澳 奧 30扳0.00斑應(yīng)交稅費(fèi)昂骯應(yīng)交增值稅罷岸進(jìn)項(xiàng)稅額 拜 笆 5跋1.00奧貸:銀行存款 靶 襖 佰 暗 懊 安 百 俺 351.0叭0愛17.借:原材靶料啊背原材料及主要材矮料稗奧圓鋼 扮 懊56 000.柏00哀貸:應(yīng)付賬款百敗暫估入賬 癌 柏 吧 哀 伴 5班6 000.0藹0柏18.原材料成愛本差異率 翱 叭 半 捌 拜 笆 把 懊 般-1.23%胺周轉(zhuǎn)材

28、料成本差耙異率 敗 愛 邦 埃 翱 襖 昂 罷18.46%佰19.借：生產(chǎn)柏成本耙昂基本生產(chǎn)成本白爸鑄造車間艾柏車床 -3罷24.84敖生產(chǎn)成本扳岸基本生產(chǎn)成本跋吧鑄造車間白邦銑床 -1艾49.94澳生產(chǎn)成本芭懊基本生產(chǎn)成本把扒機(jī)加工車間隘骯車床 -17罷.91哀生產(chǎn)成本啊半基本生產(chǎn)成本擺扒機(jī)加工車間柏吧銑床 -172扒.20斑生產(chǎn)成本昂艾基本生產(chǎn)成本唉頒裝配車間芭擺車床 -3隘82.班28氨生產(chǎn)成本癌搬基本生產(chǎn)成本班邦裝配車間百阿銑床 -6霸84.62白生產(chǎn)成本岸哎輔助生產(chǎn)成本斑懊機(jī)修車間 懊 叭 -61.9把9邦制造費(fèi)用氨啊機(jī)加工車間安瓣材料 班 氨 安-4.67愛制造費(fèi)用靶吧裝配車間敖八

29、材料 傲 百 靶 -0.86柏在建工程 爸 捌 敗 奧 辦 白 -24.9板7藹管理費(fèi)用啊壩材料 拔 懊 藹 胺 跋-1.72壩銷售費(fèi)用拔翱包裝費(fèi) 凹 頒 耙 稗 -芭2.21皚委托加工物資般拔自制零件傲皚螺栓 翱 佰 -53班.38半其他業(yè)務(wù)成本般皚銷售材料 皚 拔 岸 拌-17.22百貸：材料成本差辦異傲拜原材料成本差異扮 半 盎 皚 八 -1 898敗.82哀20-1.借:啊制造費(fèi)用把骯鑄造車間藹扒攤銷 搬 佰 扮 跋 哀473.胺84埃制造費(fèi)用拌唉裝配車間骯八攤銷 阿 懊 阿 案 888.跋45埃制造費(fèi)用敗耙機(jī)修車間哎暗攤銷 昂 版 般 888.把45邦貸:周轉(zhuǎn)材料皚澳在庫愛鞍千分表

30、暗 扒 藹 翱 奧 1 500盎.00皚周轉(zhuǎn)材料俺板在庫叭昂磅秤 斑 辦 罷 瓣 安 400稗.00巴材料成本差異扒奧周轉(zhuǎn)材料成本差巴異 傲 阿 敗 芭 暗 班350.版74頒20-2.借:敖制造費(fèi)用搬隘機(jī)加工車間笆愛攤銷 鞍 霸 爸 497.拔53版貸:周轉(zhuǎn)材料藹佰在庫芭熬刃具 氨 拌 翱 按 瓣 42邦0.00扮材料成本差異敗隘周轉(zhuǎn)材料成本差吧異 埃 板 拔 疤 77俺.班53昂20-3.借：斑周轉(zhuǎn)材料耙敗在用啊按工作服 霸 氨 扒 5 18罷2.63癌貸：周轉(zhuǎn)材料挨班在庫般唉工作服 啊 版 扮 按 板 4 375.哎00叭材料成本差異骯耙周轉(zhuǎn)材料成本差癌異 澳 稗 白 熬 807.白63

31、鞍20-4.借：霸制造費(fèi)用佰埃機(jī)加工車間-攤澳銷 昂 辦 把 370壩.罷19頒 柏 制造費(fèi)用霸邦裝配車間-攤銷瓣 扳 斑 半 般 2 221.耙13拌貸：周轉(zhuǎn)材料班板攤銷笆藹工作服 絆 斑 百 熬 罷 2 591.辦32隘20-5.借：昂周轉(zhuǎn)材料邦懊在用拔胺工作鞋 暗 傲 罷 案4骯 矮548.86八 澳 貸：周轉(zhuǎn)材伴料芭捌在庫頒板工作鞋 拔 敗 岸 奧 3 84把0.00案 頒 材版料成本差異吧盎周轉(zhuǎn)材料成本差敖異 愛 扮 暗 708背.86版20-6.借：岸制造費(fèi)用哀白鑄造車間罷傲攤銷 矮 霸 笆2 132.扒28盎 阿 制造費(fèi)用霸八裝配車間氨吧攤銷 案 拜 扒 142.1耙5盎 澳 貸

32、：周轉(zhuǎn)材芭料癌氨攤銷癌熬工作鞋 礙 罷 拜 頒 氨 2 274.澳43霸21.借：原材熬料稗隘自制零件芭懊螺栓 癌 佰 瓣6 000.0骯0板貸:委托加工物板資斑艾自制零件罷靶螺栓 扒 吧 拌 4 拔586.62跋 材料成本案差異按芭自制零件成本差版異 罷 胺 頒 1 4笆13.38癌22.借:庫存拜商品熬芭車床 礙 隘 奧 愛1 091 7板62.50罷 礙 庫存商品頒胺銑床 巴 唉 巴 扳 3鞍33 441.皚00哀 霸 貸：生產(chǎn)成本澳 班 跋 靶 骯 唉 澳 1 425稗 203.50礙23.借：主營扒業(yè)務(wù)成本叭鞍車床 扮 氨 邦 1 139安 868.10埃 罷 主營業(yè)務(wù)成白本埃扮銑床

33、 安 埃 敖 157百 888.20頒 班 貸：庫存商矮品吧跋車床 骯 埃 翱 擺 斑 1 139絆 868.10敖 半 庫邦存商品藹扮銑床 白 百 啊 凹 靶 157搬 888.20埃24-1.借：巴原材料疤壩原材料及主要材班料矮矮生鐵 唉 巴 330.00耙 罷 貸：待處理鞍財(cái)產(chǎn)損溢白瓣待處理流動(dòng)資產(chǎn)罷損溢 般 疤 瓣 325.9把4鞍 吧 材阿料成本差異啊藹原材料成本差異盎 壩 柏 哎 熬 4.06霸24-2.借：安待處理財(cái)產(chǎn)損溢靶皚待處理流動(dòng)資產(chǎn)白損溢 拔 3艾23.83吧 挨 貸：管理費(fèi)扮用俺稗材料費(fèi) 拔 絆 半 吧 扮 暗323.83巴24-3.借：敖待處理財(cái)產(chǎn)損溢芭柏待處理流動(dòng)資

34、產(chǎn)啊損溢 斑 1凹88.50按 挨 貸：周轉(zhuǎn)材版料敖挨在庫耙斑刃具 阿 斑 懊 板 骯140.00扒 傲 材爸料成本差異艾案周轉(zhuǎn)材料成本差懊異 岸 懊 按 2芭5.84昂 藹 應(yīng)澳交稅費(fèi)鞍百應(yīng)交增值稅 罷 叭 哀 懊 襖 2伴8.19骯24-4.借：百其他應(yīng)收款版芭劉保管員 安 凹 案 笆 188.50吧貸：待處理財(cái)產(chǎn)拌損溢暗拔待處理流動(dòng)資產(chǎn)霸損溢 隘 扮 安 188.瓣50案25.生鐵 瓣 凹 埃 半 扳 礙 爸 骯 1襖83 700.巴00哎鋼板 皚 辦 瓣 伴 瓣 懊 礙 昂 10 5辦00.00叭圓鋼 斑 氨 阿 暗 捌 熬 奧 奧 63 0絆84.00襖油漆 芭 熬 壩 班 挨 耙

35、氨 拜 8 1俺40.00擺潤滑油 暗 芭 哎 把 凹 奧 半 癌 16隘0.00瓣外購件 巴 爸 骯 版 絆 靶 澳 搬 骯69 200.霸00胺焦碳 藹 翱 八 癌 鞍 哎 奧 巴 5 5搬30.00氨原煤 板 阿 啊 捌 頒 版 白 扒 14 2巴20.00盎柴油 瓣 哀 埃 敗 半 伴 頒 唉 辦 175.巴00吧自制零件 叭 礙 敖 吧 疤 敖 捌 拌 6 000白.00版向心推力軸承 扒 佰 拔 矮 扳 皚 澳 2矮1 660.0哀0敖WX變速總成 按 艾 拔 叭 板 敖 凹 搬31 230.案00壩千分表 絆 骯 吧 氨 跋 板 辦 鞍 骯6 000.0吧0愛磅秤 搬 皚 拜 把

36、 搬 捌 柏 敖 板400.00安電子稱 半 哎 扒 藹 疤 版 埃 挨 跋2 250.0胺0懊刃具 唉 伴 按 安 叭 半 稗 啊 艾5 740.0拌0隘工作服 懊 哎 搬 版 哎 版 霸 澳 奧 俺8 125.0笆0傲工作鞋 埃 暗 阿 皚 埃 背 伴 艾 擺7 200.0安0癌車床 扮 般 疤 藹 板 柏 白 安 911 辦894.40藹銑床 愛 懊 俺 扮 奧 把 搬 哎 631 頒552.80挨合 計(jì) 扳 氨 安 拔 班 挨 稗 辦 1芭 986 43愛1.20敗26.借:資產(chǎn)鞍減值損失 愛 辦 安 捌 搬 6 7叭51.0愛3矮貸:存貨跌價(jià)準(zhǔn)拔備骯盎生鐵跌價(jià)準(zhǔn)備 罷 熬 哀 八 氨

37、 6 10岸1.43罷存貨跌價(jià)準(zhǔn)備伴岸刃具跌價(jià)準(zhǔn)備 叭 按 拌 哀 跋 649頒.6027.略昂實(shí)驗(yàn)四 八固定資產(chǎn)核算崗唉位哎1.借：固定資半產(chǎn)鞍矮汽車 背 巴 爸 哎 哎93 600.壩00岸貸：銀行存款 芭 翱 傲 版 伴 辦 頒 奧 93 6俺00.00辦2-1.借：固絆定資產(chǎn)清理拔跋車床清理 哀 芭 邦 2唉7 000.0霸0埃累計(jì)折舊 扒 拔 半 氨 矮 吧 8 000挨.00挨貸：固定資產(chǎn)罷凹不需用 班 鞍 熬 愛 凹 癌 35 00白0.00巴2-2.借：銀爸行存款 岸 靶 岸 吧 翱 拔30 000.胺00癌貸：固定資產(chǎn)清八理扮按車床清理 礙 傲 絆 靶 跋 30哀 000.0

38、0癌2-3.借：固藹定資產(chǎn)清理胺百車床清理 般 懊 翱 伴3 000.0氨0笆 按 貸：營八業(yè)外收入巴襖處置非流動(dòng)資產(chǎn)胺利得 八 傲 癌 愛 3 000版.0胺0啊3.借：在建工瓣程矮皚倉庫建設(shè)工程 懊 襖 啊 岸 85 0半00.00斑貸：銀行存款 八 矮 扮 矮 芭 按 暗 案 85 00藹0.00奧4.借：管理費(fèi)隘用扒拌修理費(fèi) 爸 翱 礙 捌 24 背600.00埃貸：銀行存款 翱 壩 岸 拔 案 敖 爸 拜 24 60矮0.00板5.借：固定資伴產(chǎn)清理拔礙鍋爐清理 癌 鞍 艾 耙 1 200傲.00哎累計(jì)折舊 按 敗 埃 岸 翱 傲 51 8辦00.00澳貸：固定資產(chǎn)俺班鍋爐 百 伴

39、半 扒 昂 版 53 稗000.00礙6.借：固定資矮產(chǎn)清理皚吧鍋爐清理 叭 鞍 罷 辦 210.半00叭貸：庫存現(xiàn)金 佰 阿 安 耙 背 癌 俺 哎 岸 210.0頒0芭7-1.借：庫疤存現(xiàn)金 哎 拜 扒 笆 哎 把 500.0霸0拌貸：固定資產(chǎn)清拜理鞍辦鍋爐清理 壩 柏 板 襖 懊 百500.00霸7-2.借：營擺業(yè)外支出稗襖非流動(dòng)資產(chǎn)處置跋損失 扮 愛 91版0.00拌 貸昂：固定資產(chǎn)清理班佰鍋爐清理 哎 白 白 昂 叭 安910.00隘8.借：固定資版產(chǎn)奧懊起重機(jī) 罷 疤 澳 佰 8百5 000.0艾0阿貸：實(shí)收資本敗盎蘭海實(shí)業(yè)公司 板 癌 芭 奧 挨 8芭5 000.0笆0佰9-1.

40、借：固埃定資產(chǎn)艾哎臺(tái)鉆 般 癌 敗 佰 340霸 000.00把 奧貸：以前年度損愛益調(diào)整 哎 哎 挨 骯 拌 藹 340 0盎00.00拌9-2.借：以澳前年度損益調(diào)整敗 藹 八 扮 邦 1礙12 200.俺00辦貸：應(yīng)交稅費(fèi)襖暗應(yīng)交所得稅 骯 挨 傲 鞍 跋 112俺 200.00哎9-3.借：以八前年度損益調(diào)整爸 傲 笆 叭 把 227 8耙00.00爸 板貸：利潤分配吧百未分配利潤 澳 瓣 傲 敖 背 22艾7 800.0把0艾9-4.借：利艾潤分配班俺未分配利潤 靶 哀 邦 安 22 78般0.00佰 百貸：盈余公積 藹 班 疤 皚 罷 斑 啊 頒22 780.百00扳9-5.借：待

41、疤處理財(cái)產(chǎn)損溢澳把待處理固定資產(chǎn)吧損溢 捌 敖1 300.0案0擺累計(jì)折舊 疤 拔 懊 笆 柏 敗 1 700.霸00艾貸：固定資產(chǎn)敗凹砂輪機(jī) 翱 八 把 胺 扮 八 壩3000.00翱9-6.借：營藹業(yè)外支出班跋盤虧損失 壩 熬 骯 白 1 300氨.00襖貸：待處理財(cái)產(chǎn)扒損溢邦白待處理固定資產(chǎn)艾損溢 芭 捌 佰 1 30扒0.00安10.借：在建暗工程伴敖鍋爐安裝工程 藹 氨 巴 昂 134 5啊50.00吧貸：銀行存款 頒 按 芭 敗 矮 絆 拜 13矮4 550.0懊0礙11-1.借：背固定資產(chǎn)哎鞍出租 昂 擺 癌 癌 128岸 000.00啊貸：固定資產(chǎn)拔奧不需用 盎 背 挨 壩 跋

42、 1敗28 000.唉00笆11-2.借：把銀行存款 邦 敖 熬 翱 芭 半 2 000拔.00拌貸：其他業(yè)務(wù)收案入安芭出租固定資產(chǎn)租般金收入 拌 啊 擺 2 把000.00芭11-3.借：隘營業(yè)稅金及附加敗 熬 哎 啊 按 靶100.00拔貸：應(yīng)交稅費(fèi)岸按營業(yè)稅 扮 昂 斑 邦 擺 叭 100頒.00熬11-4.借：八其他業(yè)務(wù)成本跋盎出租固定資產(chǎn)折敖舊 擺 擺 1 01搬3.00盎貸：累計(jì)折舊 扳 懊 柏 搬 隘 佰 頒 唉 1 013.奧00扒12.借：資產(chǎn)吧減值損失拌鞍固定資產(chǎn)減值損柏失 巴 吧 40 0背00.00傲貸：固定資產(chǎn)減版值準(zhǔn)備 巴 霸 癌 傲 扳 疤 40 扮000.00癌

43、13-1.借：盎在建工程背笆鍋爐安裝工程 奧 拌 俺 愛 4 700巴.00敗貸：生產(chǎn)成本按疤輔助生產(chǎn)成本扒敖機(jī)修車間 岸 拌 昂 癌4 700.0把0疤13-2.借：背固定資產(chǎn)白頒鍋爐 般 扳 八 癌 139啊 250.00跋貸：在建工程暗矮鍋爐安裝工程 傲 案 愛 鞍 絆 139啊 250.00背14.借：固定愛資產(chǎn)傲胺汽車 哀 熬 拔 背 1拔12 320.奧00埃貸：營業(yè)外收入案版捐贈(zèng)利得 搬 傲 疤 瓣 芭 112 岸320.00奧15.借：生產(chǎn)艾成本昂懊輔助生產(chǎn)成本 笆 佰 哎 翱 4 70凹0.00敗制造費(fèi)用爸藹折舊 扮 皚 矮 扒 埃4 9700.瓣00皚管理費(fèi)用百白折舊 白

44、懊 八 澳 擺37 700.懊00熬貸：累計(jì)折舊 鞍 伴 癌 癌 奧 敖 斑 傲 92 100哀.00吧16-1.借：艾固定資產(chǎn)扒板數(shù)控車床 瓣 哎 矮 芭 294 8般00.00辦 搬 貸：主營業(yè)務(wù)拔收入拔懊銑床 哎 擺 奧 埃 熬 250 矮000.00隘 埃 應(yīng)交稅熬費(fèi)靶拔應(yīng)交增值稅 壩 佰 俺 凹 搬 4挨2 500.0熬0隘 疤 銀行存辦款 罷 笆 爸 案 胺 般 敗 2 30白0.00笆16-2.借：八主營業(yè)務(wù)成本邦案銑床 哎 邦 哎 2百50 000.跋00俺 鞍 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備搬 稗 霸 斑 啊 5按0 000.0癌0拌 矮 貸：庫存商品拜扮銑床 爸 盎 隘 皚 矮 八300 0

45、00拌.00跋17-1.借：拜投資性房地產(chǎn)隘耙廠房俺頒成本 搬 啊 艾 480 0哎00.00壩 挨 累計(jì)折舊 佰 澳 哀 叭 扳 耙400 000岸.00八 扒 公允價(jià)值變動(dòng)挨損益啊挨投資性房地產(chǎn) 奧 盎 12頒0 000.0吧0半 隘 貸：固定資產(chǎn)俺辦廠房 捌 壩 頒 八 礙 1 案000 000百.00靶17-2.借：骯銀行存款 伴 壩 霸 懊 壩 礙40 000.奧00絆 百貸：其他業(yè)務(wù)收擺入挨把出租固定資產(chǎn)租矮金收入 頒 半 扮 40 0癌00.00拜18.借：固定佰資產(chǎn)奧芭數(shù)控加工中心 芭 皚 敗 班 912 60班0.00氨未確認(rèn)融資費(fèi)用皚疤數(shù)控加工中心設(shè)氨備款 藹 埃257 4

46、00鞍.00懊貸：長期應(yīng)付款扮佰山東淄博昌盛機(jī)皚器廠 襖 稗 扮 1 氨170 000敖.00骯實(shí)驗(yàn)五 應(yīng)付敖職工薪酬核算崗扳位唉1-1.借：管爸理費(fèi)用艾翱職工福利 岸 按 佰 靶 俺 315.0襖4襖貸：應(yīng)付職工薪爸酬邦巴非貨幣性福利 藹 艾 拌 安 絆 315.0隘4百1-2.借：應(yīng)巴付職工薪酬半扳非貨幣性福利 扳 按 伴 31敗5.04靶貸：庫存現(xiàn)金 八 盎 藹 癌 耙 霸 板 哎 315.04瓣2-1.借：管埃理費(fèi)用案八職工福利 辦 愛 半 版 1 200.案00捌貸：應(yīng)付職工薪疤酬絆礙非貨幣性福利 芭 昂 耙 辦 叭 1 2疤00.00搬2-2.借：應(yīng)哀付職工薪酬爸柏非貨幣性福利 案

47、 伴 拜 1 200邦.00皚貸：銀行存款 岸 吧 靶 巴 癌 板 巴 1 2傲00.00翱3-1.借：應(yīng)拌付職工薪酬班辦職工教育費(fèi) 翱 斑 安 1 91擺3.00頒貸：銀行存款 拔 艾 芭 鞍 八 懊 敗 1 9唉13.00熬4.應(yīng)付職工薪扳酬 19 1疤55.16；叭實(shí)付職工薪酬 俺 15 104拔.18。哎5.應(yīng)付職工薪芭酬 扮72 752.擺16版；哎實(shí)付職工薪酬 癌 敖57 348.瓣83澳。皚6.應(yīng)付職工薪敗酬 佰316 370奧.16敖；伴實(shí)付職工薪酬 阿249 499辦.05埃.熬7.借：生產(chǎn)成懊本盎芭基本生產(chǎn)成本擺鞍鑄造車間靶稗車床扮 26 320搬.00埃生產(chǎn)成本凹叭基本生

48、產(chǎn)成本氨叭鑄造車間瓣邦銑床辦 11 266敖.00板生產(chǎn)成本巴斑基本生產(chǎn)成本白拜機(jī)加工車間般絆車床岸 56 202辦.00案生產(chǎn)成本案擺基本生產(chǎn)成本八白機(jī)加工車間拌皚銑床哀 11 649挨.16耙生產(chǎn)成本扮敖基本生產(chǎn)成本頒扳裝配車間熬皚車床藹 26 100哀.00癌生產(chǎn)成本俺叭基本生產(chǎn)成本埃案裝配車間板靶銑床壩 17 427邦.00愛 熬 生產(chǎn)成跋本礙襖輔助生產(chǎn)成本拌啊機(jī)修車間拌 18 298岸.00岸 芭 生產(chǎn)成拌本鞍鞍輔助生產(chǎn)成本懊鞍供氣車間背 21 778瓣.00唉 板 制造費(fèi)扒用藹藹鑄造車間懊 6 105.柏00芭 襖 哎 邦制造費(fèi)用哀岸機(jī)加工車間佰 4 901.懊00稗 瓣 爸 矮制

49、造費(fèi)用胺霸裝配車間白 5 840.澳00襖 瓣 壩 奧制造費(fèi)用背哀機(jī)修車間扳 4 177.辦00礙 板 邦 俺制造費(fèi)用拔拜供氣車間般 4 147.艾00案 昂 擺 柏銷售費(fèi)用氨 19 140隘.00芭 啊 佰 叭管理費(fèi)用把83 120.疤00版 襖 奧 爸貸氨:啊應(yīng)付職工薪酬靶昂工資唉 316 37霸0.16澳8-1.借：生安產(chǎn)成本扳案基本生產(chǎn)成本艾矮鑄造車間版吧車床案 艾 扒1 842.4板0扒 生產(chǎn)成本板叭基本生產(chǎn)成本礙芭鑄造車間氨邦銑床耙 788.6爸2拜 澳 骯 阿生產(chǎn)成本巴礙基本生產(chǎn)成本吧盎機(jī)加工車間頒芭車床隘 3 934.暗14哎 跋 巴 笆 罷生產(chǎn)成本伴挨基本生產(chǎn)成本礙懊機(jī)加工車

50、間氨耙銑床埃 815.4芭4翱 生產(chǎn)成本八瓣基本生產(chǎn)成本吧敗裝配車間斑耙車床懊 1 827.邦00鞍 生產(chǎn)成本暗矮基本生產(chǎn)成本壩斑裝配車間埃挨銑床奧 1 219.艾89背 阿 啊生產(chǎn)成本凹癌輔助生產(chǎn)成本扮擺機(jī)修車間礙 搬 半1 280.8芭6稗 八 捌生產(chǎn)成本板斑輔助生產(chǎn)成本版唉供氣車間斑 1 524.岸46鞍 氨 板制造費(fèi)用俺吧鑄造車間傲 427.3礙5盎 傲 斑制造費(fèi)用傲敖機(jī)加工車間礙 343.0奧7斑 岸 伴制造費(fèi)用拔昂裝配車間吧 408.8擺0熬 扳 拔制造費(fèi)用跋捌機(jī)修車間俺 292.3愛9伴 扒 跋制造費(fèi)用礙瓣供氣車間伴 290.2凹9拌 阿 叭銷售費(fèi)用般 1 339.礙80挨 壩

51、把管理費(fèi)用傲5 811.4礙0邦 暗 疤貸胺:捌應(yīng)付職工薪酬百霸社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)醫(yī)搬療保險(xiǎn)費(fèi)岸 22 145八.91懊8-2.借：生愛產(chǎn)成本背搬基本生產(chǎn)成本翱案鑄造車間霸挨車床鞍 526.4按0阿 生產(chǎn)成本巴扳基本生產(chǎn)成本按唉鑄造車間傲伴銑床辦 225.藹32澳 百 生產(chǎn)成本啊礙基本生產(chǎn)成本奧奧機(jī)加工車間版藹車床壩 1 124.拜04盎 吧 擺 頒生產(chǎn)成本板唉基本生產(chǎn)成本翱吧機(jī)加工車間盎靶銑床懊 232.9頒8捌 生產(chǎn)成本拔傲基本生產(chǎn)成本叭絆裝配車間斑氨車床擺 522.0壩0安 生產(chǎn)成本耙襖基本生產(chǎn)成本奧埃裝配車間艾八銑床翱 348.5矮4埃 傲 板 霸 生產(chǎn)成本斑傲輔助生產(chǎn)成本八癌機(jī)修車間翱 36

52、5.9背6耙 爸 爸 皚生產(chǎn)成本斑吧輔助生產(chǎn)成本扳邦供氣車間罷 435.5芭6唉 拌 藹 邦制造費(fèi)用矮跋鑄造車間扒 122.1隘0矮 跋 耙 按制造費(fèi)用爸絆機(jī)加工車間俺 98.02皚 癌 艾 傲制造費(fèi)用埃昂裝配車間拔 116.8翱0瓣 凹 阿 拌制造費(fèi)用罷皚機(jī)修車間佰 83.54絆 斑 捌 拜制造費(fèi)用背擺供氣車間疤 82.94爸 跋 版 胺銷售費(fèi)用唉 382.8伴0按 凹 矮 昂管理費(fèi)用疤1 660.4熬0芭 扮 巴 氨貸拔:敖應(yīng)付職工薪酬扒暗社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)霸稗失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)挨 6 327.啊40盎8-3.借：生藹產(chǎn)成本板暗基本生產(chǎn)成本半安鑄造車間疤扳車床拜 6 711.暗60辦 生產(chǎn)成暗本昂愛基本生

53、產(chǎn)成本奧巴鑄造車間笆敗銑床霸 2 872.骯83傲 跋 扮 傲生產(chǎn)成本叭捌基本生產(chǎn)成本皚礙機(jī)加工車間班壩車床搬 14 331罷.51挨 藹 扒 版生產(chǎn)成本翱般基本生產(chǎn)成本熬般機(jī)加工車間八版銑床啊 2 970.案54半 生產(chǎn)成案本扮傲基本生產(chǎn)成本瓣瓣裝配車間擺拌車床凹 6 655.艾50俺 生產(chǎn)成澳本敗捌基本生產(chǎn)成本矮襖裝配車間埃襖銑床頒 4 443.敗89板 捌 班 跋生產(chǎn)成本阿霸輔助生產(chǎn)成本瓣癌機(jī)修車間扳 4 665.唉99捌 拔 佰 鞍生產(chǎn)成本艾叭輔助生產(chǎn)成本靶八供氣車間柏 5 553.扒39矮 笆 爸制造費(fèi)用擺癌鑄造車間絆 1 556.班78扮 埃 矮制造費(fèi)用拌百機(jī)加工車間懊 1 249

54、.胺76盎 拌 唉制造費(fèi)用絆拌裝配車間傲 1 489.把20斑 搬 骯制造費(fèi)用板奧機(jī)修車間暗 1 065.八14佰 絆 愛制造費(fèi)用擺瓣供氣車間敗 1 057.哎49矮 按 熬銷售費(fèi)用斑 4 880.版70絆 拜 扳管理費(fèi)用班2 1170.半11版 艾 爸貸爸:安應(yīng)付職工薪酬俺唉社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)骯壩養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)爸 80 674胺.43愛8-4.借：生稗產(chǎn)成本百岸基本生產(chǎn)成本凹百鑄造車間敖頒車床哎 263.2辦0阿 生產(chǎn)成本半百基本生產(chǎn)成本笆白鑄造車間俺艾銑床稗 112.6疤6哎 百 阿 芭生產(chǎn)成本捌愛基本生產(chǎn)成本吧伴機(jī)加工車間芭壩車床扳 562.0叭2背 藹 吧 八生產(chǎn)成本傲扮基本生產(chǎn)成本笆唉機(jī)加工車間

55、拜板銑床背 116.4班9擺 生產(chǎn)成本叭柏基本生產(chǎn)成本熬哀裝配車間扒佰車床跋 261.0霸0板 生產(chǎn)成本八般基本生產(chǎn)成本半安裝配車間霸皚銑床白 174.2班7啊 把 芭 胺生產(chǎn)成本安澳輔助生產(chǎn)成本癌哎機(jī)修車間笆 182.9扳8哀 襖 爸 稗 瓣 罷生產(chǎn)成本霸罷輔助生產(chǎn)成本挨捌供氣車間氨 217.7昂8挨 拔 頒 藹 拜 按制造費(fèi)用頒盎鑄造車間版 61.05八 白 瓣 奧 制造費(fèi)用百爸機(jī)加工車間吧 49.01疤 愛 氨 爸 白 拜制造費(fèi)用把氨裝配車間懊 58.40熬 百 捌 板 唉 阿制造費(fèi)用疤啊機(jī)修車間頒 41.77斑 懊 敗 凹 吧 邦制造費(fèi)用靶稗供氣車間霸 41.47百 俺 昂 班銷售費(fèi)用

56、翱 191.4絆0昂 稗 芭 暗管理費(fèi)用八830.20耙 氨 阿 絆 巴貸案:癌應(yīng)付職工薪酬昂柏社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)爸藹工傷保險(xiǎn)費(fèi)背 哀 3 163.哎70扮8-5.借：生暗產(chǎn)成本啊岸基本生產(chǎn)成本柏八鑄造車間半伴車床敖 210.5巴6白 生產(chǎn)成襖本班耙基本生產(chǎn)成本跋胺鑄造車間氨安銑床襖 90.13搬 板 芭 俺生產(chǎn)成本隘岸基本生產(chǎn)成本伴霸機(jī)加工車間骯敗車床靶 449.6壩2昂 吧 拜生產(chǎn)成本擺澳基本生產(chǎn)成本挨耙機(jī)加工車間愛盎銑床敖 93.19半 生產(chǎn)成百本搬藹基本生產(chǎn)成本捌骯裝配車間巴霸車床把 208.8愛0吧 生產(chǎn)成暗本阿暗基本生產(chǎn)成本拜骯裝配車間靶吧銑床疤 139.4埃2八 罷 埃 版生產(chǎn)成本拜瓣輔

57、助生產(chǎn)成本哀襖機(jī)修車間哀 146.3隘8班 靶 哀 罷生產(chǎn)成本襖唉輔助生產(chǎn)成本隘耙供氣車間傲 174.2唉2板 板 佰 皚 阿 霸制造費(fèi)用瓣敗鑄造車間稗 48.84稗 捌 暗制造費(fèi)用捌奧機(jī)加工車間辦 39.21哀 靶 疤制造費(fèi)用壩巴裝配車間礙 46.72昂 背 哀制造費(fèi)用拜愛機(jī)修車間笆 33.42芭 傲 愛制造費(fèi)用皚拌供氣車間懊 33.18芭 班 把銷售費(fèi)用伴 153.1奧2愛 艾 罷管理費(fèi)用斑664.16澳 皚 懊貸案:百應(yīng)付職工薪酬敖把社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)敗敗生育保險(xiǎn)費(fèi)氨 2 530.挨97氨8-6.借：生拜產(chǎn)成本阿巴基本生產(chǎn)成本愛拔鑄造車間暗背車床拜 2 632.辦00艾 生產(chǎn)成叭本邦板基本生產(chǎn)成

58、本扳啊鑄造車間啊把銑床版 1 126.擺60捌 安 把 耙生產(chǎn)成本捌啊基本生產(chǎn)成本傲敖機(jī)加工車間拌澳車床擺 5 620.背20瓣 扮 扮 板生產(chǎn)成本案安基本生產(chǎn)成本敖懊機(jī)加工車間暗敖銑床埃 1 164.氨92辦 生產(chǎn)成半本昂頒基本生產(chǎn)成本八靶裝配車間佰艾車床愛 2 610.擺00礙 生產(chǎn)成翱本皚礙基本生產(chǎn)成本愛扮裝配車間皚敗銑床扒 1 742.邦70敗 叭 襖生產(chǎn)成本敗壩輔助生產(chǎn)成本版拜機(jī)修車間岸 1 829.鞍80岸 暗 盎生產(chǎn)成本柏吧輔助生產(chǎn)成本邦扳供氣車間皚 2 177.版80啊 埃 八制造費(fèi)用拌拜鑄造車間叭 610.5鞍0稗 矮 挨制造費(fèi)用捌凹機(jī)加工車間佰 490.1叭0皚 岸 暗制造

59、費(fèi)用百辦裝配車間艾 584.0般0扮 白 佰制造費(fèi)用巴凹機(jī)修車間按 417.7隘0安 版 伴制造費(fèi)用疤翱供氣車間襖 414.7胺0佰 辦 哀銷售費(fèi)用澳 1 914.版00埃 挨 暗管理費(fèi)用哎8 302.0百0背 哀 邦貸巴:按應(yīng)付職工薪酬盎叭住房公積金埃 31 637隘.02暗8-7.借：生阿產(chǎn)成本藹凹基本生產(chǎn)成本斑凹鑄造車間傲辦車床伴 526.4辦0拜 生產(chǎn)成本板盎基本生產(chǎn)成本氨巴鑄造車間暗矮銑床翱 225.3吧2疤 隘 生產(chǎn)成本白頒基本生產(chǎn)成本骯皚機(jī)加工車間跋霸車床爸 1 124.瓣04翱 愛 擺 邦生產(chǎn)成本盎隘基本生產(chǎn)成本柏伴機(jī)加工車間芭襖銑床奧 232.9敗8藹 生產(chǎn)成本半班基本生產(chǎn)成

60、本跋藹裝配車間哀啊車床白 522.0伴0癌 生產(chǎn)成本板澳基本生產(chǎn)成本八靶裝配車間巴安銑床皚 348.5叭4氨 芭 巴生產(chǎn)成本拔皚輔助生產(chǎn)成本巴礙機(jī)修車間熬 365.9疤6俺 壩 矮生產(chǎn)成本靶艾輔助生產(chǎn)成本凹版供氣車間啊 435.5拔6懊 按 版制造費(fèi)用岸鞍鑄造車間背 122.1阿0擺 愛 昂制造費(fèi)用扮隘機(jī)加工車間芭 98.02鞍 安 唉制造費(fèi)用俺板裝配車間奧 116.8昂0巴 按 熬制造費(fèi)用罷笆機(jī)修車間俺 83.54絆 懊 耙制造費(fèi)用疤巴供氣車間骯 82.94伴 頒 板銷售費(fèi)用安 382.8俺0哀 矮 伴管理費(fèi)用熬1 660.4跋0拌 扒 傲貸壩:翱應(yīng)付職工薪酬版巴工會(huì)經(jīng)費(fèi)拌 6 327.笆4