上海會(huì)計(jì)從業(yè)資格考試 會(huì)計(jì)電算化講義第五章

1、網(wǎng)站：http:/ HYPERLINK / HYPERLINK / 霸學(xué)會(huì)計(jì)網(wǎng)八( HYPERLINK / 瓣xuekuai拜拌)是會(huì)計(jì)人員網(wǎng)藹上交流學(xué)習(xí)探討鞍的專(zhuān)業(yè)網(wǎng)站,歡伴迎訪(fǎng)問(wèn)奧學(xué)會(huì)計(jì)論壇白( HYPERLINK / 耙bbs.xue骯kuaiji.襖com盎)和胺加入學(xué)會(huì)計(jì)QQ翱群(群號(hào)在論壇哀首頁(yè)上有)。財(cái)務(wù)操作題胺襖操作題3扳【題目】打搬開(kāi)賬套、增加操扳作員、憑證審核氨、記賬、查詢(xún)。矮【要求】岸1.啟動(dòng)考搬場(chǎng)財(cái)務(wù)軟件。奧2.打開(kāi)賬懊套，C：wo凹rkwork半2.ais文件哎。頒3.增加操凹作員，并進(jìn)行財(cái)八務(wù)分工。爸（1）管理盎員在“財(cái)務(wù)組”敗新增用戶(hù)“陸路傲”。半（2）財(cái)務(wù)爸主管

2、給“陸路”敗進(jìn)行權(quán)限設(shè)置。凹具體情況如白圖表所示：礙 靶姓名敗安全碼佰財(cái)務(wù)分工（本題伴要求進(jìn)行“操作爸權(quán)限”和“報(bào)表罷權(quán)限”中部分權(quán)百限的劃分）拜權(quán)限適用范圍拔陸路盎LLLLL昂擁有“憑證審核瓣、憑證查看、過(guò)翱賬”、“賬簿”奧、“報(bào)表”、“隘結(jié)賬”的各項(xiàng)“哎操作權(quán)限”；“埃報(bào)表權(quán)限”中“跋資產(chǎn)負(fù)債表”和班“利潤(rùn)表”各種半權(quán)限辦所有用戶(hù)罷4.“陸路藹”審核2001吧年3月份的全部皚憑證。霸5.“陸路阿”記賬。背6.“陸路耙”查詢(xún)2001佰年3月份的全部把總分類(lèi)賬（查詢(xún)胺選項(xiàng)按默認(rèn)方式癌），并通過(guò)“文氨件”菜單“引靶出”功能將查詢(xún)傲結(jié)果引出為“A擺ccess M班DB”文件到C般：test目懊錄下

3、，保存文件耙為zz.mdb靶。扮7.“陸路傲”結(jié)轉(zhuǎn)本期損益安，并生成記賬憑疤證。愛(ài)8.“財(cái)務(wù)敖主管”審核上述襖結(jié)轉(zhuǎn)損益的記賬柏憑證。愛(ài)9.“陸路霸”查詢(xún)“原幣金瓣額”小于0的全挨部記賬憑證，并俺通過(guò)“文件”菜芭單“引出序時(shí)懊薄”功能將查詢(xún)斑結(jié)果引出為“A爸ccess M搬DB”文件到C絆：test目頒錄下，保存文件佰為pz.mdb盎。扒10.“陸按路”對(duì)上述憑證半記賬。氨安哀操作題4阿【題目】打翱開(kāi)賬套、輸出報(bào)案表、自定義報(bào)表藹【要求】稗1.打開(kāi)上稗述C：wor藹kwork2疤.ais文件。案2.由“陸拜路”在“報(bào)表”芭“自定義報(bào)表背”功能中打開(kāi)并般計(jì)算輸出200敖1年3月份資產(chǎn)唉負(fù)債表，并通

4、過(guò)癌“文件”“引笆出”功能，將結(jié)哎果引出為“Ac奧cess MD扳B”文件到C：扒test目錄佰下，保存文件為鞍zcfzb.m艾db。疤3.由“陸襖路”自定義一張熬“貨幣資金收支阿情況表”，見(jiàn)圖絆表5-132，笆格式及要求如下骯：壩3行5列，凹行高8mm，列按寬25mm，報(bào)唉表頭為三號(hào)字、按宋體、加粗并居拜中。表內(nèi)列標(biāo)題芭用5號(hào)宋體，數(shù)皚據(jù)由賬套中取數(shù)罷（公式根據(jù)會(huì)計(jì)胺制度規(guī)定），E伴3單元格用自定笆義公式計(jì)算，數(shù)板據(jù)格式根據(jù)樣表辦確定，負(fù)數(shù)用紅笆色，保存為“貨暗幣資金收支情況藹表”。凹芭拜操作題5暗【題目】打頒開(kāi)賬套、財(cái)務(wù)分巴工、憑證修改、盎憑證查詢(xún)、憑證哀審核、記賬。壩【要求】哎1.打開(kāi)C

5、拔：Work版work3.a懊is。襖（1）新增捌用戶(hù)組：綜合組扳。耙（2）在綜奧合組新增用戶(hù)“吧華光”。癌（3）給“捌華光”進(jìn)行權(quán)限奧設(shè)置。巴具體情況如案圖表5-133骯。 半姓名藹安全碼案財(cái)務(wù)分工（本題隘要求進(jìn)行“操作擺權(quán)限”和“報(bào)表胺權(quán)限”中部分權(quán)敗限的劃分）阿權(quán)限適用范圍敗華光吧HHHHH柏?fù)碛小皯{證審核般、憑證查看、憑阿證修改、過(guò)賬、跋憑證刪除、憑證傲沖銷(xiāo)”、“賬簿艾”、“報(bào)表”、背“結(jié)賬”的各項(xiàng)笆“操作權(quán)限”；翱“報(bào)表權(quán)限”中哀“資產(chǎn)負(fù)債表”皚和“利潤(rùn)表”、伴“試算平衡表”啊各種權(quán)限跋所有用戶(hù)拜2.“華光凹”將“銀收1白”憑證中的“1扳00202銀行艾存款交通銀行芭”改為“100吧

6、201銀行存款八工商銀行”（叭直接對(duì)原憑證進(jìn)挨行修改，而不是耙采用紅字沖銷(xiāo)等霸方法）。矮3.“華光吧”查詢(xún)本月自己拔編制的所有憑證熬，并引出憑證序拌時(shí)簿為MDB格哀式到C:te扳st目錄中，文吧件名為hgl.白mdb。霸4.“華光八”審核“財(cái)務(wù)主胺管”編制的憑證岸。案5.“財(cái)務(wù)礙主管”審核“華擺光”編制的憑證跋。柏6.“華光霸”過(guò)賬。拌7.“華光岸”結(jié)轉(zhuǎn)本期損益皚，生成轉(zhuǎn)賬憑證般。斑8.賬務(wù)主藹管審核上述結(jié)轉(zhuǎn)把期末損益的憑證俺。澳9.“華光半”對(duì)上述憑證過(guò)笆賬。按10.“華皚光”查詢(xún)本月全捌部記賬憑證，并懊引出憑證序時(shí)簿鞍為MDB格式到俺C：test背目錄中，文件名氨為hg2.md巴b。礙笆扒

7、操作題6愛(ài)【題目】報(bào)把表計(jì)算與輸出矮【要求】班1.在上述澳賬務(wù)操作題5操翱作的work3伴賬套基礎(chǔ)上，由芭華光打開(kāi)并計(jì)算哎輸出本月資產(chǎn)負(fù)敗債表，引出為M艾DB格式到C：癌test目錄皚中，文件名為b昂b.mdb。佰2.查詢(xún)會(huì)拔計(jì)期間為3月份跋、科目級(jí)別包括芭1級(jí)和2級(jí)的試按算平衡表，并引敖出為MDB格式啊到C：tes頒t目錄中，文件暗名為ss.md罷b。皚擺爸操作題7唉【題目】打隘開(kāi)賬套、憑證修壩改、憑證刪除、芭憑證審核、銷(xiāo)章斑。啊【要求】敖1.打開(kāi)C奧：work跋work4.a敖is。百2.財(cái)務(wù)主哀管給冬輝增加操捌作權(quán)限。班增加“報(bào)表半權(quán)限”試算熬平衡表查看吧、打印。拜“報(bào)表權(quán)限巴”利潤(rùn)表礙

8、查看、打印、板修改、刪除。案“報(bào)表權(quán)限愛(ài)”資產(chǎn)負(fù)債頒表查看、打阿印、修改、刪除辦。八3.冬輝將般全部審核過(guò)的記跋賬憑證銷(xiāo)章。鞍4.冬輝刪叭除憑證。笆賬套中付款笆憑證第11號(hào)（板摘要中的業(yè)務(wù)序百號(hào)為21）的分襖錄為：懊借：100暗1 現(xiàn)金 30拌00罷貸：1按00201 銀鞍行存款工商挨銀行 3000佰此項(xiàng)業(yè)務(wù)不澳是本會(huì)計(jì)期間發(fā)扒生，不應(yīng)記入本鞍期業(yè)務(wù)，請(qǐng)冬輝扮將本付款憑證刪般除。懊5.金秋修澳改憑證。礙賬套中的第把10號(hào)付款憑證按正確分錄應(yīng)該是八：斑借：550跋201 管理費(fèi)哀用辦公費(fèi)用擺 600白貸：1爸001 現(xiàn)金 把600把誤記為：耙借：410癌5 制造費(fèi)用 礙600巴貸：1爸001 現(xiàn)

9、金 柏600斑本憑證中其搬他項(xiàng)目均正確，辦請(qǐng)金秋在原憑證瓣上進(jìn)行修改（不隘能用其他方法修傲改）。傲6.金秋輸皚入憑證。敗2002年瓣1月31日，結(jié)敗轉(zhuǎn)本月所得稅費(fèi)霸用（轉(zhuǎn)字第13氨號(hào)，摘要用業(yè)務(wù)澳序號(hào)代替，序號(hào)鞍為28）。搬借：313靶1 本年利潤(rùn) 白5212.17皚貸：5八701 所得稅奧 5212.1鞍7按7.冬輝審安核全部憑證并過(guò)扳賬。頒8.冬輝查罷詢(xún)本月全部收款靶憑證和付款憑證艾，并引出憑證序叭時(shí)簿為MDB格翱式到C：te俺st目錄中，文般件名為ddh.癌mdb。案壩岸操作題8拜【題目】計(jì)案算生成、輸出、凹查詢(xún)會(huì)計(jì)報(bào)表信唉息、自定義會(huì)計(jì)氨報(bào)表。稗【要求】昂1.在上述辦賬務(wù)操作題7操笆作

10、的賬套wor笆k4的基礎(chǔ)上，岸由冬輝打開(kāi)并計(jì)安算本月資產(chǎn)負(fù)債拜表，并引出為M靶DB格式到C：疤test目錄斑中，文件名為z笆cd.mdb。搬2.查詢(xún)會(huì)皚計(jì)期間為1月份芭、科目級(jí)別包括俺1級(jí)和2級(jí)的試白算平衡表，并引扒出為MDB格式敗到C：tes扒t目錄中，文件案名為ssd.m八db。暗3.冬輝自柏定義一張“存貨愛(ài)增減變動(dòng)情況表佰”，見(jiàn)如下圖表擺，格式及要求如奧下：跋3行5列，氨行高8mm，列俺寬取默認(rèn)值，報(bào)扮表頭為三號(hào)字、哎宋體、加粗并居俺中。表內(nèi)列標(biāo)題案字號(hào)取默認(rèn)值，柏文本對(duì)齊方式為澳居中。數(shù)據(jù)由賬吧套中取數(shù)（公式盎根據(jù)會(huì)計(jì)制度規(guī)傲定），E3單元哀格用自定義公式懊計(jì)算，數(shù)據(jù)格式挨根據(jù)樣表確定

11、，壩負(fù)數(shù)用紅色，保半存為“存貨增減阿變動(dòng)情況表”。頒阿哎操作題9板【題目】打絆開(kāi)賬套、憑證修八改、憑證查詢(xún)、俺憑證審核、記賬矮。懊【要求】哀1.打開(kāi)C埃：work襖work5.a挨is。板2.在財(cái)務(wù)爸組增加操作員“骯冬輝”。氨3.財(cái)務(wù)主壩管給“冬輝”進(jìn)鞍行權(quán)限設(shè)置。佰具體情況如八下表： 擺姓名岸安全碼壩財(cái)務(wù)分工（本題背要求進(jìn)行“操作伴權(quán)限”和“報(bào)表皚權(quán)限”中部分權(quán)安限的劃分）俺權(quán)限適用范圍挨冬輝巴DDDDD搬擁有“憑證”的扳各項(xiàng)操作權(quán)限、佰“賬簿”、“報(bào)懊表”、“結(jié)賬”擺的各項(xiàng)“操作權(quán)辦限”；“報(bào)表權(quán)翱限”中“資產(chǎn)負(fù)絆債表”和“利潤(rùn)耙表”、“試算平罷衡表”各種權(quán)限半所有用戶(hù)艾4.冬輝進(jìn)安行下列

12、憑證的處擺理。熬賬套中“收靶2”憑證的正擺確會(huì)計(jì)分錄應(yīng)為?。喊拷瑁?00哎201 銀行存跋款工商銀行壩 18 000拌貸：1凹13101 應(yīng)把收賬款華興癌公司 18 0澳00艾現(xiàn)將會(huì)計(jì)分瓣錄誤填為：癌借：100背203 銀行存般款建設(shè)銀行哀 18 000柏貸：1拌111 應(yīng)收票扒據(jù) 18 00奧0扒請(qǐng)冬輝用紅俺字沖銷(xiāo)法修改上懊述錯(cuò)誤憑證（不骯能用其他方法）敗輸入的紅字挨憑證摘要序號(hào)為巴25，憑證號(hào)為鞍收6，藍(lán)字憑證胺摘要序號(hào)為26把，憑證號(hào)為收7版。隘5.冬輝審靶核本月份非本人懊錄入的所有會(huì)計(jì)艾憑證。白6.金秋審氨核本月份非本人挨錄入尚未審核的氨所有會(huì)計(jì)憑證。靶7.冬輝查胺詢(xún)本月全部收款把憑證

13、，并引出憑絆證序時(shí)簿為MD昂B格式到C：氨test目錄中敗，文件名為dh百.mdb。礙耙懊操作題10扳【題目】打靶開(kāi)賬套、自動(dòng)轉(zhuǎn)疤賬、記賬、輸出鞍會(huì)計(jì)報(bào)表。礙【要求】扮1.在賬務(wù)唉操作題9的基礎(chǔ)岸上，打開(kāi)C:耙workwo頒rk5.ais吧2.冬輝自耙定義如下轉(zhuǎn)賬憑安證（見(jiàn)下圖表）唉。 版序號(hào)半自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證名叭稱(chēng)及摘要爸轉(zhuǎn)賬期間罷憑證字懊科目俺借貸吧轉(zhuǎn)賬方式半是否包含本期未擺過(guò)張憑證癌轉(zhuǎn)賬比例奧1疤結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成礙本澳1-12絆轉(zhuǎn)氨3131癌借拜轉(zhuǎn)入板拜100%版八奧拜疤540101把貸爸按比例轉(zhuǎn)出發(fā)生鞍額艾自定義岸100%阿版霸般稗540102岸貸暗按比例轉(zhuǎn)出發(fā)生奧額巴自定義襖100%百2骯

14、結(jié)轉(zhuǎn)管理費(fèi)用把1-12疤轉(zhuǎn)氨3131搬借扳轉(zhuǎn)入叭拜100%俺壩哎半愛(ài)550201啊貸笆按比例轉(zhuǎn)出發(fā)生絆額伴自定義癌100%扳挨般拔爸550202皚貸叭按比例轉(zhuǎn)出發(fā)生八額百自定義爸100%白3斑結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費(fèi)用頒1-12鞍轉(zhuǎn)捌3131挨借巴轉(zhuǎn)入伴板100%疤佰斑白伴5701伴貸辦按比例轉(zhuǎn)出發(fā)生壩額瓣自定義扒100%巴3.冬輝生芭成上述轉(zhuǎn)賬憑證柏。胺4.金秋審昂核上述憑證。瓣5.冬輝記襖賬，計(jì)算輸出資靶產(chǎn)負(fù)債表、試算笆平衡表。瓣按凹操作題11斑【題目】建叭立賬套、初始化叭、財(cái)務(wù)分工。熬【要求】巴1.啟動(dòng)考按場(chǎng)財(cái)務(wù)軟件，建瓣立新賬套、完成懊初始化。襖賬套的盤(pán)符奧、路徑和名稱(chēng)：瓣C:work扒work6

15、.隘ais。藹組織機(jī)構(gòu)代扳碼：（用考生準(zhǔn)拜考證號(hào)碼的右邊捌6位數(shù)字代替）哎所屬行業(yè)：按企業(yè)統(tǒng)一會(huì)計(jì)制愛(ài)度襖本位幣代碼罷、名稱(chēng)：RMB頒、“人民幣”爸會(huì)計(jì)科目級(jí)吧數(shù)：3懊各級(jí)會(huì)計(jì)科挨目代碼長(zhǎng)度：4罷，2，2昂會(huì)計(jì)科目：礙選擇“建立預(yù)設(shè)頒科目表”矮定義會(huì)計(jì)期盎間的界定方式（案取系統(tǒng)的默認(rèn)值藹）頒會(huì)計(jì)年度開(kāi)藹始日期為1月1擺日扮賬套啟用會(huì)扮計(jì)期間為200啊2年1月1日罷2.增加會(huì)跋計(jì)科目（見(jiàn)下表奧） 般科目名稱(chēng)搬編碼敗農(nóng)業(yè)銀行叭100203艾中國(guó)銀行擺100204凹A公司版113101凹3.輸入期暗初余額扳2002年霸1月初各科目期般初余額如圖表5岸-138所示。瓣 擺科目名稱(chēng)半期初借方余額芭期初貸

16、方余額罷現(xiàn)金骯2000.00癌哀銀行存款工搬商銀行斑20000.0澳0頒矮銀行存款農(nóng)捌業(yè)銀行挨10000.0澳0霸熬銀行存款中敖國(guó)銀行敖80000.0挨0伴罷無(wú)形資產(chǎn)艾50000.0挨0靶阿實(shí)收資本版半162000.板00艾4.啟動(dòng)賬版套。班5.增加操擺作員，進(jìn)行財(cái)務(wù)版分工。敗（1）新增奧用戶(hù)組：財(cái)務(wù)組鞍。般（2）在“藹財(cái)務(wù)組”新增用背戶(hù)，具體內(nèi)容見(jiàn)阿下表： 胺姓名礙財(cái)務(wù)分工（本題藹只要求進(jìn)行“憑捌證”的“操作權(quán)柏限”劃分）扳權(quán)限適用范圍邦洪霞傲擁有憑證查看權(quán)扮所有用戶(hù)奧藍(lán)天板擁有除憑證錄入爸以外的各項(xiàng)權(quán)限般所有用戶(hù)捌白云皚擁有憑證錄入和般查看權(quán)芭所有用戶(hù)案 6.定義跋憑證類(lèi)型為收、哀付、轉(zhuǎn)三

17、種。爸芭拌操作題12版【題目】憑埃證輸入、憑證審懊核、憑證查詢(xún)。吧【要求】跋1.憑證輸鞍入：打開(kāi)賬務(wù)操半作題11建立的拔賬套work6矮.ais，由白白云輸入本月發(fā)生艾下列經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的罷10張憑證（輸哎入時(shí)摘要可輸入奧漢字，也可用經(jīng)伴濟(jì)業(yè)務(wù)號(hào)碼代替百，憑證左上方的唉順序號(hào)不必處理擺。）霸2002年頒1月發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)按務(wù)情況如下：安（1）摘要版：購(gòu)買(mǎi)甲材料跋借：原材料扳捌唉25，80俺0安應(yīng)交稅傲金應(yīng)交增值背稅進(jìn)項(xiàng)稅額埃 4，38熬6笆貸：應(yīng)捌付賬款哎拔30，鞍186敖（2）摘要昂：基本生產(chǎn)領(lǐng)用瓣材料藹借：生產(chǎn)成埃本基本生產(chǎn)板成本暗 7，00霸0辦貸：原哎材料阿笆 7，背000哀（3）摘要柏：銷(xiāo)售產(chǎn)

18、品一批般借：應(yīng)收賬懊款A(yù)公司敖哀117，0啊00百貸：應(yīng)半交稅金應(yīng)交笆增值稅銷(xiāo)項(xiàng)版稅額 117柏，000礙主疤營(yíng)業(yè)務(wù)收入襖昂 100阿，000扒（4）摘要瓣：收到貨款俺借：銀行存唉款中國(guó)銀行搬敖 100，8白00爸貸：應(yīng)跋收賬款A(yù)公絆司靶 100疤，800奧（5）摘要跋：提取現(xiàn)金癌借：現(xiàn)金伴巴疤 5，00懊0白貸：銀疤行存款中國(guó)絆銀行背5，0搬00岸（6）摘要愛(ài)：支付車(chē)間辦公爸費(fèi)耙借：制造費(fèi)班用把扳 1，39頒0氨貸：現(xiàn)翱金 霸矮1，懊390巴（7）摘要耙：結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品制造艾費(fèi)用八借：生產(chǎn)成邦本基礎(chǔ)生產(chǎn)盎成本唉 1，39扳0背貸：制藹造費(fèi)用氨叭 1，吧390稗（8）摘要翱：結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品生產(chǎn)暗成本笆借：

19、庫(kù)存商襖品 矮唉2，68爸0耙貸：生懊產(chǎn)成本基本叭生產(chǎn)成本俺 2，罷680伴（9）摘要挨：支付廣告費(fèi)奧借；營(yíng)業(yè)費(fèi)八用 疤斑1，00把0奧貸：銀凹行存款中國(guó)瓣銀行白 1，安000半（10）摘癌要：專(zhuān)利投資哎借：長(zhǎng)期股叭權(quán)投資其他扮股權(quán)投資 靶 55，0隘00頒貸：無(wú)捌形資產(chǎn)八板55，胺000佰2.憑證審瓣核：由藍(lán)天審核澳全部憑證。佰3.憑證查板詢(xún)：由白云查詢(xún)拌原幣金額 1疤2，000的全扳部記賬憑證，并敗引出為MDB類(lèi)瓣型的文件到C：懊test目錄藹下，保存文件名昂為by1.md版b；白云查詢(xún)除擺收款憑證以外的翱全部記賬憑證，敖并引出為MDB邦類(lèi)型的文件到C骯：test目按錄下，保存文件八名為b

20、y2.m暗db。昂拔操作題13 班【題目】建疤立賬套，增加操八作員，財(cái)務(wù)分工背，設(shè)置結(jié)算方式盎。邦【要求】靶1.建立新凹賬套，賬套路徑愛(ài)及文件名：C：敗workw傲ork7.ai岸s文件。隘賬套名稱(chēng)：絆朝暉有限公司傲組織機(jī)構(gòu)代罷碼名稱(chēng)：XX隘ZH安行業(yè)性質(zhì)：捌企業(yè)統(tǒng)一會(huì)計(jì)制岸度白記賬本位幣頒為人民幣挨會(huì)計(jì)科目結(jié)奧構(gòu)3級(jí)，代碼4靶22笆賬套啟用日般期：2004年唉1月1日扮會(huì)計(jì)期間個(gè)埃數(shù)：12埃會(huì)計(jì)年度開(kāi)礙始日期：1月1鞍日耙采用預(yù)設(shè)會(huì)百計(jì)科目表的形式胺2.增加操巴作員，進(jìn)行財(cái)務(wù)佰分工。哎（1）建立俺一個(gè)新用戶(hù)組，鞍組名：朝暉組。藹（2）在該邦組下增加兩個(gè)操熬作員：陳明，安骯全碼11111昂，擁

21、有總賬中除伴審核憑證以外的氨所有權(quán)限，擁有哎維護(hù)中所有權(quán)限鞍，擁有報(bào)表權(quán)限胺中的所有權(quán)限；巴王晶，安全碼2傲2222，擁有笆憑證中審核憑證氨、查看憑證、過(guò)吧賬的權(quán)限，擁有般賬簿中所有權(quán)限皚，出納系統(tǒng)中所擺有權(quán)限；兩人權(quán)襖限適用范圍均為安“所有用戶(hù)”。斑3.操作員捌陳明設(shè)置結(jié)算方艾式：支票，銀行藹匯票，商業(yè)匯票擺，委托收款。靶皚愛(ài)操作題14捌【題目】設(shè)板置會(huì)計(jì)科目，錄芭入初始數(shù)據(jù)，錄斑入憑證，審核記扮賬。斑【要求】扮1.陳明打熬開(kāi)上述賬套C：版workw笆ork7.ai昂s，根據(jù)圖表5伴-140資料修哎改、增設(shè)該企業(yè)板會(huì)計(jì)科目，并錄敖入初始數(shù)據(jù)；啟隘用賬套。 凹科目代碼翱科目名稱(chēng)拜賬類(lèi)皚方向艾幣

22、別/計(jì)量稗期初余額白1001背現(xiàn)金絆日記賬唉借拌昂5680.22哎1002案銀行存款俺銀行日記賬辦借艾哀239012.愛(ài)65翱100201敖工商銀行絆把借唉捌237012.俺65半100202敖建設(shè)銀行扒哀借鞍鞍2000挨1133艾其他應(yīng)收款罷扒借皚般6800矮113301瓣存出保證金稗藹借鞍拜3000哀113302皚應(yīng)收款扳矮借懊伴3800柏1243案庫(kù)存商品拜柏借癌翱199976稗124301柏A產(chǎn)品頒數(shù)量金額罷借扳昂87976吧版板柏借岸個(gè)伴3142耙124302敗B產(chǎn)品頒數(shù)量金額案借埃礙112000把俺稗般借邦套艾3200霸1501搬固定資產(chǎn)瓣拔借翱扮264221懊1502凹累計(jì)折舊挨

23、胺貸柏邦10689.8襖7捌2191皚預(yù)提費(fèi)用澳把貸骯扮熬219101搬短期借款利息伴叭貸白哎襖2101岸短期借款靶哀貸板把205000瓣3101百實(shí)收資本百阿貸阿襖500000罷 2.陳明扳錄入憑證，見(jiàn)如捌下圖表（憑證中背的摘要用順序號(hào)斑代替）。 瓣日期叭順序號(hào)邦憑證字號(hào)岸摘要瓣科目代碼板科目名稱(chēng)凹借方金額挨貸方金額芭結(jié)算方式昂結(jié)算號(hào)巴結(jié)算日期哎數(shù)量把2004-01愛(ài)-08芭1辦收-1靶差旅費(fèi)余款收回昂1001擺現(xiàn)金骯200俺0吧邦耙扳暗愛(ài)1爸拜差旅費(fèi)余款收回爸113302澳其他應(yīng)收款應(yīng)暗收款哀0挨200爸搬伴癌挨2004-01扮-03礙2霸收-1靶提取現(xiàn)金唉1001百現(xiàn)金八10000伴0暗

24、艾邦癌襖胺2百愛(ài)提取現(xiàn)金奧100201凹銀行存款工商吧銀行懊0爸10000柏支票爸XJ2000稗2004-1-岸3哎邦2004-01癌-20藹3半付-2壩購(gòu)買(mǎi)B商品挨124302奧庫(kù)存商品B商叭品白3200艾0跋拌拌伴100案盎3伴笆購(gòu)買(mǎi)B商品巴2171010斑1敖應(yīng)交稅金應(yīng)交礙增值稅進(jìn)項(xiàng)稅板額板416暗0案巴罷安凹扒3熬扳購(gòu)買(mǎi)B商品阿100201疤銀行存款工商靶銀行斑0骯3616吧商業(yè)匯票把2004-1-半20絆靶跋2004-01巴-08吧4靶轉(zhuǎn)-1懊報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)艾550203稗管理費(fèi)用差旅盎交通費(fèi)艾3600扒0氨隘半把按白4盎捌報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)般113302盎其他應(yīng)收款應(yīng)氨收款罷0安3600哀扮昂

25、佰靶2004-01八-15阿5般轉(zhuǎn)-2辦購(gòu)買(mǎi)A商品拌124301班庫(kù)存商品A商巴品胺10500佰0柏藹笆版300巴盎5版把購(gòu)買(mǎi)A商品霸2171010扳1耙應(yīng)交稅金應(yīng)交八增值稅進(jìn)項(xiàng)稅瓣額愛(ài)1365芭0拜敗暗扮熬奧5柏藹購(gòu)買(mǎi)商品襖2121斑應(yīng)付賬款?lèi)?ài)0矮11865霸暗胺翱斑3.操作員敗王晶成批審核憑懊證并記賬。扳4.陳明自扮定義自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑拔證，如圖表所示翱，并生成該張轉(zhuǎn)絆賬憑證，王晶審八核過(guò)賬。頒白骯操作題15百【題目】設(shè)捌置憑證類(lèi)別，核般算項(xiàng)目。跋【要求】懊1.操作員矮陳明打開(kāi)賬套C傲：word扒work8.a霸is。邦2.設(shè)置憑翱證類(lèi)別，盎現(xiàn)收盎，借方必有10頒01，對(duì)應(yīng)套打艾類(lèi)型：收款憑證骯

26、；現(xiàn)付，貸方必扮有1001，對(duì)板應(yīng)套打類(lèi)型：付案款憑證；銀收，壩借方必有100岸2，對(duì)應(yīng)套打類(lèi)案型；收款憑證；扮銀付，貸方必有百1002，對(duì)應(yīng)芭套打類(lèi)型：付款哎憑證；轉(zhuǎn)，借貸艾必?zé)o1001頒，矮1002，對(duì)應(yīng)耙套打類(lèi)型：轉(zhuǎn)賬罷憑證。哀3.設(shè)置部版門(mén)核算，具體如搬下表所示：邦 搬代碼絆名稱(chēng)半001壩綜合管理辦公室凹002昂市場(chǎng)部昂003稗開(kāi)發(fā)部版耙操作題16阿【題目】設(shè)懊置會(huì)計(jì)科目，錄壩入初始數(shù)據(jù)，錄邦入憑證，審核記爸賬，生成多欄賬白，自定義報(bào)表。疤【要求】扒1.操作員矮陳明打開(kāi)賬務(wù)操笆作題15操作的吧賬套work8跋.ais，根據(jù)藹圖表所示資料修扒改、增設(shè)該企業(yè)罷會(huì)計(jì)科目，并錄骯入初始數(shù)據(jù)，啟

27、稗用賬套。 盎科目代碼盎科目名稱(chēng)捌賬類(lèi)唉方向罷期初余額搬1001背現(xiàn)金邦般借熬2000隘1002艾銀行存款骯伴借骯1660310伴.60背100201啊工商銀行藹哀借鞍1583420翱.60俺100202凹交通銀行疤岸借藹76890拔1009爸其他貨幣資金笆癌借澳0奧1101扒短期投資疤埃借辦30000壩1102跋短期投資跌價(jià)準(zhǔn)澳備斑鞍貸案0岸1111唉應(yīng)收票據(jù)矮唉借扮100000挨1121壩應(yīng)收股利壩凹借鞍0俺1122翱應(yīng)收利息艾癌借藹0笆1131襖應(yīng)收賬款白奧借昂142132.案65暗113101佰華宏貿(mào)易公司擺扳借敖91000扮113102敖利氏公司凹疤借胺51132.6八5鞍1133拌

28、其他應(yīng)收款絆岸借傲8000鞍113301安存出保證金笆挨借版4500拜113302暗應(yīng)收款隘皚借傲3500伴1243扳庫(kù)存商品藹挨借扮368700熬2121扮應(yīng)付賬款邦啊貸傲140967盎.10按212101八精益商行礙胺貸案10000班212102罷金陵商行半鞍貸艾130967.俺10般2171癌應(yīng)交稅金氨捌貸暗16852.1扮5懊217101叭應(yīng)交增值稅捌八貸辦16852.1擺5笆2171010絆1俺進(jìn)項(xiàng)稅額叭壩貸伴0瓣2171010案2辦已交稅金半啊貸半0熬2171010白5拜銷(xiāo)項(xiàng)稅額跋絆貸俺16852.1跋5拌2176愛(ài)其他應(yīng)付款稗背貸阿0般2181奧其他應(yīng)付款捌壩貸八0叭2191頒預(yù)

29、提費(fèi)用板吧貸拔12192鞍3101敗實(shí)收資本哎案貸阿2609132埃4101扮生產(chǎn)成本骯隘借拌468000皚410101暗基本生產(chǎn)成本稗笆借叭468000般410102八輔助生產(chǎn)成本扮案借扳0稗5405隘其他業(yè)務(wù)支出八氨借罷0安5501懊營(yíng)業(yè)費(fèi)用霸翱借芭0哀5502矮管理費(fèi)用懊部門(mén)核算癌借隘0啊550201八辦公費(fèi)用爸部門(mén)核算拔借氨0啊550202頒業(yè)務(wù)招待費(fèi)靶部門(mén)核算哀借伴0拔550203壩差旅交通費(fèi)辦部門(mén)核算艾借柏0絆5503絆財(cái)務(wù)費(fèi)用拔爸借斑0啊5601安營(yíng)業(yè)外支出頒耙借斑0跋5701按所得稅瓣擺借扳0跋2.操作員傲陳明錄入憑證，版見(jiàn)下圖： 辦日期扳順序號(hào)罷憑證字號(hào)凹摘要扒科目代碼骯科目

30、名稱(chēng)板部門(mén)骯借方金額哀貸方金額瓣2001-01扳-23拔1澳轉(zhuǎn)-1胺報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)皚550203扒管理費(fèi)用差旅拔交通費(fèi)吧開(kāi)發(fā)部爸3500扒0癌疤1敗骯報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)愛(ài)113302白其他應(yīng)收款應(yīng)斑收款挨稗0把3500瓣2001-01拜-05版2暗銀收-1絆收到前欠貨款佰100201靶銀行存款工商絆銀行罷襖9100癌0霸扒2頒板收到前欠貨款?yuàn)W113101巴應(yīng)收賬款華宏拜貿(mào)易公司八安0癌9100按2001-01擺-18俺3百銀付-1襖支付業(yè)務(wù)招待費(fèi)哀550202愛(ài)管理費(fèi)用業(yè)務(wù)凹招待費(fèi)柏綜合管理辦公室把1500搬0八捌3唉背支付業(yè)務(wù)招待費(fèi)柏100201昂銀行存款工商鞍銀行凹靶0版1500岸2001-01頒-2

31、0熬4芭銀付-2唉歸還前欠貨款拌212101敗應(yīng)付賬款精澳益商行阿矮10000吧0巴吧4埃爸歸還前欠貨款壩100201巴銀行存款工商疤銀行罷耙0懊10000稗2001-01絆-25案5藹轉(zhuǎn)-2阿購(gòu)買(mǎi)商品斑1243版庫(kù)存商品擺拔10000俺0隘把5安版購(gòu)買(mǎi)商品頒2171010邦1隘應(yīng)交稅金應(yīng)交盎增值稅進(jìn)項(xiàng)稅暗額拌爸13奧00扒0案邦5辦埃購(gòu)買(mǎi)商品昂212102壩應(yīng)付賬款金陵哎商行拜白0邦11300斑3.操作員班王晶成批審核憑壩證并記賬。耙4.陳明采奧用“自動(dòng)編排”霸方式設(shè)置管理費(fèi)胺用多欄賬，按默昂認(rèn)條件查詢(xún)，并白將查詢(xún)結(jié)果引出哀為MDB文件到吧C：test奧目錄下，保存文擺件名為gl.m骯db。

32、斑5.陳明自拌定義報(bào)表，如下安表所示。報(bào)表名愛(ài)稱(chēng)“應(yīng)收賬款明伴細(xì)表”，在A1骯：C1區(qū)域居中爸，輸入相關(guān)內(nèi)容扮，通過(guò)向?qū)?，定叭義B3、B4、澳C3、C4單元案格公式（從賬上版取數(shù)），并顯示熬數(shù)據(jù)。除指定格藹式外，A列列寬扒30mm，其余頒格式均按默認(rèn)方傲式處理，保存文啊件名為“應(yīng)收賬擺款明細(xì)表”。盎笆拔操作題17挨【題目】建扳立賬套，增加操白作員，財(cái)務(wù)分工扳，建立核算項(xiàng)目拜。盎【要求】案1.建立新哀賬套，路徑及文懊件名C:wo愛(ài)rkwork瓣9.ais。賬捌套名稱(chēng)：海宏有暗限公司組織機(jī)構(gòu)班代碼名稱(chēng)：XX矮-HH行業(yè)性質(zhì)阿：企業(yè)統(tǒng)一會(huì)計(jì)澳制度記賬本位幣巴為人民幣會(huì)計(jì)科版目結(jié)構(gòu)3級(jí)，代骯碼4，2，

33、2賬熬套啟用日期：2白004年1月1澳日會(huì)計(jì)期間個(gè)數(shù)癌：12會(huì)計(jì)年度捌開(kāi)始日期：1月挨1日采用霸預(yù)設(shè)會(huì)計(jì)科目表邦的形式。愛(ài)2.增加操半作員，進(jìn)行財(cái)務(wù)跋分工。罷（1）建立斑一個(gè)新用戶(hù)組，哎組名：海宏組。柏（2）在該凹組下增加兩個(gè)操隘作員：陳明，安熬全碼11111板，擁有總賬中除巴審核以外的所有氨權(quán)限，擁有維護(hù)版中所有權(quán)限，報(bào)矮表權(quán)限中的所有敗權(quán)限；王晶，安背全碼22222頒，擁有憑證中審愛(ài)核憑證、查看憑艾證、過(guò)賬的權(quán)限扳。擁有賬簿中所拔有權(quán)限，出納系辦統(tǒng)中所有權(quán)限。昂兩人的權(quán)限適用背范圍均為“所有骯用戶(hù)”。壩3.修改賬敗套參數(shù)，“增加隘和修改憑證時(shí)允板許改變憑證字號(hào)鞍、憑證錄入時(shí)自壩動(dòng)填補(bǔ)斷號(hào)憑

34、證扮、憑證需要憑證叭字、憑證過(guò)賬前辦需經(jīng)過(guò)審核”均拔為選中狀態(tài)。伴4.增加部伴門(mén)核算項(xiàng)目和職盎員核算項(xiàng)目，資懊料見(jiàn)圖表5 -辦147、5-1辦48。 澳部門(mén)編碼扮部門(mén)名稱(chēng)扒001哀綜合管理辦公室盎002挨市場(chǎng)部癌003巴開(kāi)發(fā)部扳圖表5 -疤 147 阿職員編碼懊職員名稱(chēng)扮性別盎所屬部門(mén)半職務(wù)胺101礙王兵柏男稗綜合管理辦公室胺總經(jīng)理安102扒張紅百女啊市場(chǎng)部胺一般工作人員胺103背宋佳矮男哎開(kāi)發(fā)部敗一般工作人員礙圖表5 -昂 148（職員叭其他資料空置不骯填）靶氨操作題18稗【題目】設(shè)艾置會(huì)計(jì)科目，錄把入初始數(shù)據(jù)，審吧核過(guò)賬，自定義拌“管理費(fèi)用明細(xì)澳表”。霸【要求】襖1.操作員跋陳明邦打開(kāi)賬套

35、C：板workwo哎rk9.ais皚，根據(jù)圖表5-矮149資料修改昂、增設(shè)該企業(yè)會(huì)胺計(jì)核算科目，并靶錄入初始數(shù)據(jù)，澳啟用賬套。疤科目代碼罷科目名稱(chēng)瓣賬類(lèi)芭方向叭期初余額耙1001稗現(xiàn)金邦扒借伴5680. 2稗2案1002唉銀行存款凹襖借靶237012.俺 65絆100201埃工商銀行爸版借岸237012.耙 65凹1133疤其他應(yīng)收款鞍岸借懊9800靶113301氨存出保證金皚氨借邦O敖113302啊應(yīng)收款凹職員核算項(xiàng)目叭借懊9800昂113302-扳101吧王兵愛(ài)氨借啊3800瓣113302-熬 201奧張紅熬靶借挨4000阿113302-白 301癌宋佳翱版借瓣2000襖1243拔庫(kù)存商品

36、伴案借凹199976盎1501熬固定資產(chǎn)胺爸借百264221昂1502柏累計(jì)折舊盎哎貸礙10689. 佰87艾2101柏短期借款礙柏貸傲200000暗3101邦實(shí)收資本耙稗貸拌506000扳5301巴營(yíng)業(yè)外收入吧哀貸皚O跋5502扒管理費(fèi)用哀部門(mén)核算項(xiàng)目辦借伴O吧550201笆辦公費(fèi)用絆部門(mén)核算項(xiàng)目隘借斑O瓣550202昂業(yè)務(wù)招待費(fèi)罷部門(mén)核算項(xiàng)目靶借百O挨550203疤差旅交通費(fèi)骯部門(mén)核算項(xiàng)目八借版O柏圖表5 -班 149爸2.陳明錄芭入憑證，王晶審百核記賬，資料見(jiàn)般圖表5 - 1礙50。 襖日期俺順序愛(ài)憑證字號(hào)笆摘要矮科目代碼靶科目名稱(chēng)案部門(mén)笆職員澳借方金額叭貸方金額拜2004-01搬- 1

37、9靶1把收-1擺銷(xiāo)售產(chǎn)品氨100201皚銀行存款一工商按銀行搬壩把84000擺O邦拌1捌瓣銷(xiāo)售產(chǎn)品骯5101阿主營(yíng)業(yè)務(wù)收入哎板岸O邦71794. 按87氨白1凹昂銷(xiāo)售產(chǎn)品搬2171010疤5啊應(yīng)交稅金一應(yīng)交安增值稅一銷(xiāo)項(xiàng)稅昂額笆爸邦O 擺12205. 礙13板2004- 0挨1- 23吧2斑收一2芭差旅費(fèi)余款收回叭1001扮現(xiàn)金暗罷暗800暗0挨鞍2胺胺差旅費(fèi)余款收回芭113302俺其他應(yīng)收款 一拔應(yīng)收款巴斑張紅襖O伴800扮2004-01翱- 05柏3胺付一1叭購(gòu)買(mǎi)商品奧1243把庫(kù)存商品鞍案瓣105000昂O氨岸3艾疤購(gòu)買(mǎi)商品搬217101哀01半應(yīng)交稅金一應(yīng)交哀增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅敗額埃皚哎1

38、3650叭O把埃3半八購(gòu)買(mǎi)商品辦100201傲銀行存款一 工澳商銀行敖昂矮O扒118650哀2004-01把- 15愛(ài)4啊付-2霸補(bǔ)付差旅費(fèi)不足捌款芭550203盎管理費(fèi)用一差旅辦交通費(fèi)擺綜合管理辦公室背阿200矮O伴叭4傲柏補(bǔ)付差旅費(fèi)不足搬款芭1001扮現(xiàn)金案般鞍0罷200捌004-01-芭15唉5按轉(zhuǎn)-1吧綜合部王賓報(bào)銷(xiāo)頒差 旅費(fèi)辦550203矮管理費(fèi)用一差旅扮交通費(fèi)半綜合管理 辦公霸室背壩3800敗O把案5巴百綜合部王賓報(bào)銷(xiāo)矮差旅費(fèi)稗113302啊其他應(yīng)收款一應(yīng)耙收款班把王賓澳O挨3800罷2004-01靶- 23板6俺轉(zhuǎn)-2稗市場(chǎng)部張紅報(bào)銷(xiāo)鞍差 旅費(fèi)扮550203八管理費(fèi)用一差旅吧交通

39、費(fèi)背市場(chǎng)部拔氨3200癌0搬稗6皚捌市場(chǎng)部張紅報(bào)銷(xiāo)版差 旅費(fèi)邦113302拜其他應(yīng)收款一應(yīng)吧收款哎皚張紅愛(ài)O盎3200半圖表5 -奧 150絆3.陳明自笆定義“管理費(fèi)用骯明細(xì)賬”，如圖版表5 - 15隘1。報(bào)表名稱(chēng)為鞍“管理費(fèi)用明細(xì)跋賬”，居中，定熬義B5、C5、案D愛(ài)5單元格的賬務(wù)藹取數(shù)公式，并顯岸示數(shù)據(jù)。B列列辦寬250mm，笆其余格式均按默半認(rèn)方式處理，保跋存為“管理費(fèi)用阿明細(xì)賬”。扒啊圖表5-1拌51敗扳操作題19罷【題目】置胺部門(mén)核算項(xiàng)目和叭職員核算項(xiàng)目，笆錄入期初余額，疤啟用賬套。爸【要求】氨1.操作員霸陳明打開(kāi)賬套c拔.work瓣work10.巴ais，根據(jù)圖捌表5-152、扒5

40、-153資料矮設(shè)置部門(mén)和職員皚核算項(xiàng)目。 礙部門(mén)編碼藹部門(mén)名稱(chēng)奧001?？偨?jīng)理辦公室芭002罷銷(xiāo)售科拔圖表5-1爸52 芭職員編碼班姓名搬性別伴所屬部門(mén)案職務(wù)埃101拌肖劍芭男礙總經(jīng)理辦公室癌總經(jīng)理矮201安林海耙男百銷(xiāo)售科凹一般工作人員阿202拌趙為背女笆銷(xiāo)售科藹一般工作人員扒圖表5-1版53（職員其他扳資料空置不填）絆2.陳明根敗據(jù)圖表5-15瓣4資料設(shè)置會(huì)計(jì)背科目，錄入期初藹余額。 昂科目代碼壩科目名稱(chēng)半輔助核算岸方向八期初余額巴1001柏現(xiàn)金拌埃借罷6775.7捌1002捌銀行存款哀昂借傲154488.藹 89案100201拌工商銀行扒唉借阿154488.邦 89搬1131傲應(yīng)收賬款壩

41、般借芭157600澳1133背其他應(yīng)收款艾安借奧8800吧113302盎應(yīng)收款搬“職員”單一核凹算項(xiàng)目板借八8800擺113302 熬-101昂肖劍啊奧借叭4000霸113302 耙- 201矮林海案靶借瓣3000背113302 百-202吧趙為芭艾借骯1800搬1141八壞賬準(zhǔn)備壩柏貸皚788暗1243伴庫(kù)存商品扮懊借挨199976絆124301敗A商品邦案借疤87976敗124302八B商品拜佰借邦112000靶1501昂固定資產(chǎn)稗邦借柏260680愛(ài)1502般累計(jì)折舊哎奧貸伴10689. 安87挨1801鞍無(wú)形資產(chǎn)埃啊借昂59142拌2101罷短期借款耙唉貸哀200000笆2121哎應(yīng)付

42、賬款跋白貸翱276850昂2153骯應(yīng)付福利費(fèi)翱辦貸佰10222. 芭77百2181礙其他應(yīng)付款柏叭貸拜2100霸3101背實(shí)收資本瓣傲貸頒487000芭3141安利潤(rùn)分配藹伴貸半-123022疤. 31案314115安未分配利潤(rùn)頒板貸爸-123022矮. 31扮4101唉生產(chǎn)成本暗隘借昂17165. 案74絆圖表5-1把54凹3.啟用賬凹套。哀般操作題20敖【題目】錄傲入憑證，成批審搬核憑證，過(guò)賬，胺自定義報(bào)表。笆【要求】辦1.操作員鞍陳明打開(kāi)上述1叭9題操作的賬套白C:work昂workl0罷.ais，根據(jù)疤圖表5-155絆資料錄入憑證。阿 般日期 八順序號(hào)罷憑證字號(hào)芭摘要拜科目代碼 愛(ài)科

43、目名稱(chēng) 盎部門(mén) 埃職員 盎借方金額 叭貸方金額 按20 01-0巴1- 04爸1 白付-1 罷購(gòu)買(mǎi)商品 俺124301 般庫(kù)存商品一A商唉品捌拜扳3200 翱O 啊愛(ài)1 癌跋購(gòu)買(mǎi)商品 埃2171010靶1 按應(yīng)交稅金一應(yīng)交壩增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅暗額拔敖爸416 皚O 版鞍1 背芭購(gòu)買(mǎi)商品 半100201 笆銀行存款一工商拔銀行把斑罷O 靶3616 澳2001-01鞍- 08阿2 罷付-2 奧補(bǔ)付肖劍差旅費(fèi)背不足款笆550203-百001-101芭管理費(fèi)用一差旅扒交通費(fèi)笆總經(jīng)理辦公室叭肖劍 敖800 愛(ài)O 拔案22拜暗補(bǔ)付肖劍差旅費(fèi)柏不足款邦10011扮現(xiàn)金金背靶稗OO埃8000熬2001-01哀-1

44、2笆33鞍付-33稗補(bǔ)付林海差旅費(fèi)骯不足款吧550203-叭002 - 2安01礙管理費(fèi)用一差旅襖交通費(fèi)阿銷(xiāo)售科科靶林海海壩5000扳OO板般33鞍敖補(bǔ)付林海差旅費(fèi)耙不足款白10011壩現(xiàn)金金案熬岸00敗5000八2001-01拌-15爸44百付-44鞍提取備用金金般10011俺現(xiàn)金金耙伴挨100000隘00盎隘44白案提取備用金金背1002011拜銀行存款一 工頒商銀行傲胺愛(ài)00唉100000癌2001-01懊- 08挨55班轉(zhuǎn)-11絆肖劍報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)澳550203-凹0 01-10傲1艾管理費(fèi)用一差旅哀交通費(fèi)伴總經(jīng)理辦公室疤肖劍劍板40000爸OO扳斑55鞍昂肖劍報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)邦113302-斑

45、101稗其他應(yīng)收款一應(yīng)百收款爸吧肖劍劍啊OO半40000柏2001-01哎-12稗6笆轉(zhuǎn)-2絆林海報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)跋550203-背002-201癌管理費(fèi)用一差旅般交通費(fèi)巴銷(xiāo)售科罷林海襖3000板O扳胺6捌辦林海報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)傲113302-挨201扳其他應(yīng)收款一應(yīng)耙收款耙愛(ài)林海哎O拔3000隘圖表5-1拌55班2.操作員襖王晶審核記賬。盎3.陳明自跋定義報(bào)表，如圖壩表5 -156礙。標(biāo)題“其他應(yīng)盎收款明細(xì)拌賬安”，居中，在相把應(yīng)單元格輸入文襖字內(nèi)容，根據(jù)向般導(dǎo)定義C3、C礙4、C5、D3拜、D4、D5單愛(ài)元格的公式（其板中借款指期初借罷款余額與本期借拌款借方發(fā)生額之啊和），并顯示數(shù)盎據(jù)。有關(guān)格式均班按

46、默認(rèn)方式處理鞍，保存報(bào)表為“頒其他應(yīng)收款明細(xì)笆表挨”。傲岸爸操作題21俺【題目】錄澳入憑證，審核記邦賬，結(jié)轉(zhuǎn)損益類(lèi)稗賬戶(hù)，生成利潤(rùn)啊表。靶【要求】扮1.操作員伴陳明打開(kāi)賬套C昂：work辦work11.盎ais，根據(jù)圖頒表5157資艾料錄入憑證。 皚日期叭順序號(hào)隘憑證字號(hào)敖摘要霸科目代碼懊科目名稱(chēng)八借方金額斑貸方金額埃結(jié)算方式凹結(jié)算日期霸數(shù)量巴200101罷04隘1伴收1辦收到投資資金阿100201暗銀行存款工商銀拔行藹300000班0澳銀行匯票白20011辦4俺扳壩1皚翱收到投資資金藹3101懊實(shí)收資本笆0擺100000半版叭襖扒1澳矮收到投資資金矮311101般資本公積股本靶溢價(jià)捌0耙20

47、0000搬翱頒罷300101扒15班2哎收拌收到現(xiàn)金股利瓣100201壩銀行存款工商稗銀行八1000叭0藹支票斑20011扳15懊傲伴2伴藹收到現(xiàn)金股利瓣1121耙應(yīng)收股利骯0奧1000巴八藹背200101矮04鞍3把付1扒購(gòu)買(mǎi)A商品唉124301懊庫(kù)存商品A商傲品斑10000把0百骯熬100耙班3愛(ài)俺購(gòu)買(mǎi)A商品拌2171010絆1盎應(yīng)交稅金應(yīng)交耙增值稅進(jìn)項(xiàng)稅敖額柏1300鞍0伴疤吧扮拜3八唉購(gòu)買(mǎi)A商品癌100201瓣銀行存款工商暗銀行稗0半11300拔埃挨百200101奧09翱4啊轉(zhuǎn)1扳購(gòu)買(mǎi)B商品白124302八庫(kù)存商品B商靶品叭40000矮0澳哀芭10霸隘4扒斑購(gòu)買(mǎi)B商品背2171010胺

48、1巴應(yīng)交稅金應(yīng)交半增值稅進(jìn)項(xiàng)稅白額笆5200爸0按八把哎懊4頒板購(gòu)買(mǎi)B商品靶2121鞍應(yīng)付賬款伴0扒45200霸按昂吧201101版23昂5啊轉(zhuǎn)2啊報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)敗550203芭管理費(fèi)用差旅昂交通費(fèi)把3800芭0哀澳邦霸拔5凹癌報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)板113302柏其他應(yīng)收款應(yīng)隘收款拜0胺3800唉疤皚唉2.王晶審拔核記賬。笆3.陳明結(jié)暗轉(zhuǎn)損益類(lèi)賬戶(hù)，案王晶審核過(guò)賬。案4.陳明查把詢(xún)代碼為“12吧4301”賬戶(hù)版的明細(xì)賬，并引耙出明細(xì)賬為MD敗B格式到C:阿test目錄下八，保存為cmm捌.mdb文件。襖5.陳明分背別打開(kāi)“資產(chǎn)負(fù)按債表”和“利潤(rùn)背表”，重算后保芭存結(jié)果，并引出爸為MDB格式到叭C:test捌

49、目錄下，保存為靶cac.mdb凹文件和clr.懊mdb文件。叭絆操作題22矮【題目】查耙找、沖銷(xiāo)憑證，艾定義報(bào)表公式，頒顯示數(shù)據(jù)。愛(ài)【要求】耙1.操作員佰陳明打開(kāi)上述2岸1題操作的賬套矮C:work胺work11版.ais，查找啊憑證字為“收”疤、憑證號(hào)為“2般”的已過(guò)賬憑證胺，紅字沖銷(xiāo)該憑安證，紅字憑證的昂摘要代號(hào)為8（澳不能用其他方法唉）；再錄入正確愛(ài)的憑證，正確憑拔證摘要代號(hào)為9霸，會(huì)計(jì)分錄為：鞍借：100瓣201銀行存款阿工商銀行霸1 敗500俺貸：1盎122應(yīng)收利息柏班1矮 500案2.王晶審般核上述憑證并過(guò)芭賬斑3.操作員皚陳明自定義“貨半幣資金表”，如鞍圖表5158哀。標(biāo)題居中，

50、表百格6行3列，A挨列列寬25mm挨，左對(duì)齊，其余鞍各列按系統(tǒng)默認(rèn)隘處理，B3、B阿4、C3、C4藹單元格由賬務(wù)取懊數(shù)，表中其他有擺關(guān)格式均按默認(rèn)班方式處理。顯示骯數(shù)據(jù)，保存報(bào)表礙為“貨幣資金表拔”。班搬跋操作題23傲【題目】建俺立賬套，增加操斑作員，財(cái)務(wù)分工敖，設(shè)置結(jié)算方式百，修改賬套參數(shù)澳，設(shè)置會(huì)計(jì)科目骯。愛(ài)【要求】扒1.建立新唉賬套，路徑文件阿名C:wor爸kwork1岸2.ais。阿賬套名稱(chēng)：埃聯(lián)通有限公司耙組織機(jī)構(gòu)代靶碼：XXLT壩行業(yè)性質(zhì)：絆企業(yè)統(tǒng)一會(huì)計(jì)制翱度按記賬本位幣把為人民幣愛(ài)會(huì)計(jì)科目結(jié)搬構(gòu)3級(jí)，代碼4阿，2，2芭賬套啟用日爸期：2004年霸1月1日版會(huì)計(jì)期間個(gè)案數(shù)：12氨會(huì)

51、計(jì)年度開(kāi)昂始日期：1月1笆日佰采用預(yù)設(shè)會(huì)班計(jì)科目表的形式矮2.增加操拔作員，進(jìn)行賬務(wù)班分工。擺（1）建立爸一個(gè)新用戶(hù)組，懊組名：聯(lián)通組。胺（2）在該搬組下增加兩個(gè)操敖作員：陳明，安扳全碼11111艾，擁有總賬中除扮審核憑證以外的襖所有權(quán)限、維護(hù)芭中所有權(quán)限、報(bào)鞍表權(quán)限的所有權(quán)澳限；王晶，安全稗碼22222，藹擁有憑證中審核盎憑證、查看憑證盎、過(guò)賬的權(quán)限、安擁有賬簿中所有敖權(quán)限、出納系統(tǒng)熬中所有權(quán)限。兩礙人權(quán)限適用范圍澳都是所有用戶(hù)。藹3.設(shè)置結(jié)敗算方式：支票，芭本票，信匯，電案匯奧4.修改賬般套參數(shù)：“增加搬和修改憑證時(shí)允愛(ài)許改變憑證字號(hào)傲，憑證錄入時(shí)自扒動(dòng)填補(bǔ)斷號(hào)”為搬選中狀態(tài)，其他挨默認(rèn)。

52、奧5.設(shè)置會(huì)哀計(jì)科目，錄入期擺初余額（見(jiàn)圖表拔5159），般啟用賬套。八圖表51隘59 霸科目代碼岸科目名稱(chēng)般方向版期初余額八1001愛(ài)現(xiàn)金八借俺5680.22芭1002傲銀行存款扒借瓣239012.敖65疤100201拜工商銀行敖借瓣237012.稗65礙100202邦交通銀行背借板2000氨1111阿應(yīng)收票據(jù)般借搬10000把1131芭應(yīng)收賬款八借跋253531.巴13懊1133稗其他應(yīng)收款拌借敖6800扒113301捌存出保證金拔借唉3000胺113302疤應(yīng)收款氨借吧3800俺1243哀庫(kù)存商品邦借愛(ài)199976昂2101傲短期借款凹貸邦100000凹2121伴應(yīng)付賬款拔貸癌15000

53、稗3101哎實(shí)收資金扳貸挨600000哀礙操作題24斑【題目】錄敗入憑證，審核過(guò)百賬，期末結(jié)轉(zhuǎn)，癌查詢(xún)科目余額表壩。爸【要求】靶1.操作員吧陳明打開(kāi)上述2拔3題操作的賬套斑C:work愛(ài)work12扒.ais，輸入矮憑證，如圖表5叭160。 百日期疤順序號(hào)唉憑證字號(hào)柏摘要拌科目代碼搬科目名稱(chēng)挨借方金額跋貸方金額埃結(jié)算方式隘結(jié)算日期版200401胺20氨1板收1板差旅費(fèi)余款收回奧1001斑現(xiàn)金敖200絆0瓣板霸案1挨隘差旅費(fèi)余款收回拔113302吧其他應(yīng)收款應(yīng)按收款氨0斑200跋奧八200401霸05敖2擺付1捌提取備用金吧1001把現(xiàn)金奧10000埃0翱矮艾矮2捌稗提取備用金扒100201艾銀

54、行存款工商哎銀行昂0奧10000哀支票隘04010扮5暗200401哎20埃3吧付2昂購(gòu)買(mǎi)商品拔1243八庫(kù)存商品翱3200俺0跋板俺罷3吧矮購(gòu)買(mǎi)商品胺2171010辦1扮應(yīng)交稅金應(yīng)交疤增值稅進(jìn)項(xiàng)稅佰額捌416笆0礙伴百斑3拜芭購(gòu)買(mǎi)商品哎100201愛(ài)銀行存款工商捌銀行盎0敗3616敖信匯捌04012案0背200401懊06胺4頒付3叭發(fā)放工資啊2151拌應(yīng)付工資疤10000暗0俺癌邦瓣4隘挨發(fā)放工資爸1001八現(xiàn)金背0柏10000八癌班200401癌20笆5班轉(zhuǎn)1唉報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)昂550203奧管理費(fèi)用差旅敗交通費(fèi)笆6600捌0骯氨罷吧5胺芭報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)柏113302芭其他應(yīng)收款應(yīng)襖收款耙0靶66

55、00霸捌稗200401白31八6版轉(zhuǎn)2懊結(jié)轉(zhuǎn)工資費(fèi)用叭410101拜生產(chǎn)成本基本班生產(chǎn)成本霸8000敗0敖昂鞍敗6挨奧結(jié)轉(zhuǎn)工資費(fèi)用爸4105艾制造費(fèi)用矮2000擺0敗班拜岸6罷敗結(jié)轉(zhuǎn)工資費(fèi)用安2151扳應(yīng)付工資靶0俺10000伴吧瓣2.王晶審唉核過(guò)賬。翱3.陳明根耙據(jù)資料自定義機(jī)骯制轉(zhuǎn)賬憑證，如岸圖表5161邦，按順序生成該凹張憑證、結(jié)轉(zhuǎn)損邦益類(lèi)賬戶(hù)。凹4.王晶按芭順序?qū)徍诉^(guò)賬。癌5.陳明按皚條件查詢(xún)科目余般額表。瓣科目級(jí)別：稗3；科目范圍：安100123敖41；其他條件拌默認(rèn)。引出為M襖DB格式到C:瓣test目錄版中，文件名為y辦e.mdb半版扮操作題25?！绢}目】初柏始化操作。矮【要求】

56、隘1.啟動(dòng)考跋場(chǎng)財(cái)務(wù)軟件，建疤立新賬套，要求拌如下：芭賬套路徑及唉文件名：C:襖workwo艾rk13.ai骯s文件拜賬套名稱(chēng)：俺東海公司昂所屬行業(yè)：瓣企業(yè)統(tǒng)一會(huì)計(jì)制頒度版本位幣代碼愛(ài)、名稱(chēng)：RMB隘、“人民幣”癌會(huì)計(jì)科目級(jí)把數(shù)：3斑各級(jí)會(huì)計(jì)科凹目代碼長(zhǎng)度：4白，2，2胺賬套啟用日芭期：2004年捌1月1日瓣會(huì)計(jì)期間個(gè)背數(shù)：12芭會(huì)計(jì)年度起笆始月份：1月份半會(huì)計(jì)科目：哀采用預(yù)設(shè)科目表吧2.增加“案賬務(wù)組”。岸3.在“賬般務(wù)組”增加以下安四名操作人員并耙授權(quán)：案操作員紅海氨，安全碼為HH澳HHH，擁有操百作權(quán)限中憑證的矮查看權(quán)；拌操作員南洋壩，安全碼為NN熬NNN，擁有操板作權(quán)限中憑證部板分除錄

57、入以外的版各項(xiàng)權(quán)限；傲操作員長(zhǎng)江芭，安全碼為CC扳CCC，擁有操絆作權(quán)限中憑證錄疤入和查看權(quán)；啊操作員李明傲，安全碼為L(zhǎng)L埃LLL，擁有操搬作權(quán)限中憑證錄愛(ài)入、修改、刪除鞍、查看、沖銷(xiāo)權(quán)爸限；權(quán)限適用范吧圍均為所有用戶(hù)藹。岸4.財(cái)務(wù)主安管輸入期初余額傲。把2004年鞍1月1日期初科斑目余額表如圖表佰5162（“案1”表示“借”耙，“1”表示啊“貸”）。 芭科目代碼昂科目般借貸方向阿金額八1001澳現(xiàn)金昂1伴500擺1002百銀行存款霸1芭1000000案100201皚銀行存款工商隘銀行柏1罷1000000絆100202捌銀行存款交通斑銀行捌1瓣O擺1101版短期投資阿1暗77000安1131爸

58、應(yīng)收賬款胺1絆30000愛(ài)1133傲其他應(yīng)收款扳1頒500板113301伴其他應(yīng)收款存板出保證金阿1扮O俺113302氨其他應(yīng)收款應(yīng)搬收款啊1挨500艾1211案原材料絆1捌50000霸1231笆低值易耗品愛(ài)1耙O澳1232懊材料成本差異埃1笆O靶1241絆自制半成品啊1岸20000俺1243霸庫(kù)存商品壩1敗O八1301按待攤費(fèi)用耙1澳20000昂1401安長(zhǎng)期股權(quán)投資稗1壩O哀1501巴固定資產(chǎn)罷1暗1358000伴1502爸累計(jì)折舊擺1擺400000案1603佰在建工程阿1拜400000班2101八短期借款絆1翱1000000搬2111盎應(yīng)付票據(jù)岸1辦0阿2121把應(yīng)付賬款啊1愛(ài)30000

59、拔2131按預(yù)收賬款叭1拌O罷2151笆應(yīng)付工資礙1奧250000佰2153笆應(yīng)付福利費(fèi)疤1扮200000稗2181稗其他應(yīng)付款把1伴O俺2191胺預(yù)提費(fèi)用邦1扒O耙2301版長(zhǎng)期借款半1啊O胺2321俺長(zhǎng)期應(yīng)付款壩1邦O辦2341扳遞延稅款耙1捌O疤3101叭實(shí)收資本白1罷1076000愛(ài)3111扳資本公積哎1稗O拔3121跋盈余公積阿1岸O背3131唉本年利潤(rùn)把1埃O擺3141敖利潤(rùn)分配百1佰O耙4101吧生產(chǎn)成本八1白O案4105叭制造費(fèi)用耙1奧O版5101隘主營(yíng)業(yè)務(wù)收入捌1拌O皚5.啟用賬斑套。敖安操作題26芭【題目】憑敖證處理記賬。哀【要求】傲1.在上述盎賬務(wù)操作題25瓣操作的wor

60、k背13.ais的邦基礎(chǔ)上，財(cái)務(wù)主瓣管設(shè)置憑證類(lèi)別俺為：現(xiàn)收、現(xiàn)付案、銀收、銀付、安轉(zhuǎn)賬。拔2.李明按哀該公司發(fā)生的經(jīng)氨濟(jì)業(yè)務(wù)錄入憑證叭，見(jiàn)圖表51白63（以順序號(hào)伴作為摘要）。巴圖表51芭63 拌日期哀順序號(hào)盎憑證字號(hào)胺科目代碼皚科目名稱(chēng)半借方金額佰貸方金額安200401襖01氨1伴銀付1埃1001頒現(xiàn)金阿50000.0爸0氨O(jiān)耙靶按靶100201版銀行存款工商癌銀行般O挨50000背2004Ol辦Ol熬2爸現(xiàn)付1氨2151耙應(yīng)付工資扮50000襖O藹藹熬拌1001佰現(xiàn)金盎O半50000把200401斑01昂3吧現(xiàn)付2奧5601靶營(yíng)業(yè)外支出吧30般O耙扒傲班1001胺現(xiàn)金瓣O版30阿2004