出納員崗位職責(zé)

1、文件名頭等餐出納員崗位職責(zé)電子文件編碼WEMAY GROUP(UK)LIMITED頁 數(shù)3工作：財務(wù)出納部 門：后勤直接上司：財務(wù)主管、財務(wù)會計培訓(xùn)期：1 個月一、職能與職責(zé)：A、收付職能：對餐廳經(jīng)營貨物價款的收付、往來款項的收付。B、反映職能：利用 的貨幣計量 ，通過現(xiàn)金與 存款 賬、各種明細(xì)分類賬， 進(jìn)行詳細(xì)地 與核算，為經(jīng)濟(jì)管理和投資決策提供所需的完整、系統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)信息。C、監(jiān)督職能：對餐廳的各種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，特別是 收付業(yè)務(wù)的 、合理性和有效性進(jìn)行全過程的監(jiān)督。D、管理職能：對 存款和各種票據(jù)進(jìn)行管理，對餐廳 使用效益進(jìn)行分析研究，為餐廳投資決策提供金融信息。E、非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付

2、；遵守庫存（備用）現(xiàn)金限額，現(xiàn)金管理要做到日，賬面余額與庫存現(xiàn)金下班前應(yīng)核對，發(fā)現(xiàn)問題，及時；存款賬與也要及時核對。F、辦理現(xiàn)金和 存款收付業(yè)務(wù)時，要嚴(yán)格審核有關(guān)原始憑證，再據(jù)以編制收付款憑證，然后根據(jù)編制的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金 賬和 存款 賬，并結(jié)出余額。G、高度重視并保管有關(guān) 、空白收據(jù)和空白支票。財務(wù)公章，出納員名章，要實行分管， 嚴(yán)格按規(guī)定用途使用，各種單據(jù)要辦理領(lǐng)用和注銷手續(xù)；四、五聯(lián)單，打折卡，應(yīng)連號立據(jù)本簽字領(lǐng)用；相關(guān)財務(wù)資料，單據(jù)應(yīng)獨立并分類存放，保證財務(wù)工作順利開展。H、辦理 存款和現(xiàn)金領(lǐng)??；負(fù)責(zé)支票、匯票、 、收據(jù)管理；做 賬和現(xiàn)金賬，保管財務(wù)章；報銷工作；工資 。

3、二、權(quán)限與工作要求：1、執(zhí)行財會制度，不合法的收支和弄虛行為；2、參與計劃管理的權(quán)力：庫存現(xiàn)金必須限制在一定的范圍內(nèi)，多余的要按規(guī)定送存；3、管好的權(quán)力：出納工作每天和打交道，提出合理安排利用的意見和建議，及時提供使用與周轉(zhuǎn)信息，樹立主動參與意識；4、在結(jié)算業(yè)務(wù)中，要按計算結(jié)果當(dāng)場開出票據(jù)或收付現(xiàn)金，速度快，不出錯；5、工作時精力集中，有條不紊，嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，沉著冷靜；6、現(xiàn)金、票據(jù)、各種印鑒，既要有的保管分工，各負(fù)其責(zé)，井相互牽制；7、遵守錢賬分管原則：凡是涉及款項和財物收付、結(jié)算及登記的任何一項工作，必須由兩人或兩人以上分工辦理；同意不得對外透露財務(wù)信息。三、賬與賬務(wù)處理要求：賬務(wù)處理程序：會

4、計數(shù)據(jù)的、從原始憑證的整理、匯賬憑證的填制、匯總，賬、明細(xì)分類賬、總分類賬的登記，會計報表編制。1、登記賬時先分清賬戶，避免李戴。開匯兌手續(xù)。2、結(jié)出各賬戶存款余額，以便經(jīng)理及財務(wù)會計了情況，以。下班之前填制結(jié)報單；保管好各種空白支票，不得隨意亂放。3、公司賬務(wù)章平時由出納保管。下班后賬務(wù)章交總經(jīng)理處(不得外帶)。四、注意事項：A、現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點清金額，注意票面真?zhèn)?；現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋現(xiàn)金付訖章，多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。B、日常的現(xiàn)金盤存工作應(yīng)賬實相符，做好現(xiàn)金結(jié)報單或各項現(xiàn)金收、支、余存，登帳本防止現(xiàn)金盈虧。C、把收到的現(xiàn)金送到，不得坐支。D、不辦理現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)，支付

5、用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)， 特殊情況需。E、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后店經(jīng)理或股東審批簽名，交由財務(wù)審核，確認(rèn)無誤后，由出納發(fā)款；若無批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。五、報銷審核：1、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。若無，應(yīng)補(bǔ)。2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。若有，問明原因或不予報銷。3、正規(guī)是否與收據(jù)混貼。若有，應(yīng)分開貼（或?qū)⑹論?jù)做為明細(xì)副聯(lián)）。4、支付證明單上填寫的項目是否超過 3 項。若超過，應(yīng)重填。5、大、小金額是否相符。若不相符，應(yīng)更正重填。6、報銷內(nèi)容是否屬合理，若不屬，應(yīng)報銷；有特殊原因，應(yīng)經(jīng)。7、支付證明單上是否有店經(jīng)理簽字。若

6、無，不予報銷。8、正規(guī)是否與收據(jù)混貼，若有，應(yīng)分開貼（原則上除印有財政監(jiān)制章的財政票據(jù)外，其余收據(jù)不得報銷）9、員工差旅費，據(jù)實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或，先交由證明人簽名，然后給店經(jīng)理簽名，再經(jīng)會計審核，出納給予報銷簽章，即是簽名、蓋章或簽名加蓋章，它表明行為人對其行為承擔(dān)責(zé)任。六、分店采購現(xiàn)金支付規(guī)范:1、根據(jù)實際情況采購備用金：5001000 元，采購本人簽寫二聯(lián)式借條。2、采購報銷：購貨單據(jù)品名、份量、單價、大寫金額、字跡清晰，有供貨商、采購員、驗收人、部門助理或收貨人的簽章，單據(jù)應(yīng)按項目分類黏貼并附各項目金額合計單、交由會計核算簽章、店經(jīng)理或股東簽章方可報銷。3、定期結(jié)賬的供貨商：單