XX集團(tuán)財(cái)務(wù)組織管理制度

1、13財(cái)務(wù)人員管理制度1總則為有效落實(shí)集團(tuán)財(cái)務(wù)政策，促進(jìn)財(cái)務(wù)人員隊(duì)伍建設(shè)，加強(qiáng)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理，提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范與控制能力，制訂本制度。本制度根據(jù)中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況制訂，本制度未說(shuō)明的特殊事項(xiàng)遵照相關(guān)法律規(guī)章執(zhí)行。本制度適用于集團(tuán)總部及各分公司2財(cái)務(wù)組織管理組織以集團(tuán)財(cái)務(wù)管理制度為大綱、各分公司制定符合實(shí)際情況的財(cái)務(wù)管理制度、集中的財(cái)務(wù)主管管理、通暢的財(cái)務(wù)信息渠道與嚴(yán)密的監(jiān)督審計(jì)體系為核心，確立集團(tuán)適度集權(quán)與合理分權(quán)相結(jié)合的財(cái)務(wù)管理組織架構(gòu)，并結(jié)合企業(yè)經(jīng)營(yíng)的需要而相應(yīng)調(diào)整。集團(tuán)財(cái)務(wù)實(shí)行財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)制，集團(tuán)總部設(shè)集團(tuán)財(cái)務(wù)中心，各分公司設(shè)財(cái)務(wù)部，成員企業(yè)根據(jù)實(shí)際情況

2、設(shè)財(cái)務(wù)部門，分別負(fù)責(zé)各層面的財(cái)務(wù)工作。各成員財(cái)務(wù)部門受各分公司總經(jīng)理、上級(jí)財(cái)務(wù)部門的雙重領(lǐng)導(dǎo)。集團(tuán)財(cái)務(wù)中心對(duì)集團(tuán)內(nèi)財(cái)務(wù)主管以上級(jí)別人員任免實(shí)行統(tǒng)一管理；各分公司負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)主管職級(jí)以下人員的聘任，聘任情況向集團(tuán)財(cái)務(wù)中心備案，并 及時(shí)反饋到人事部。3財(cái)務(wù)人員管理招聘集團(tuán)總部財(cái)務(wù)管理部門根據(jù)集團(tuán)發(fā)展規(guī)劃提出財(cái)務(wù)人員需求計(jì)劃，報(bào)集團(tuán)綜合管理中心，經(jīng)集團(tuán)董事長(zhǎng)審批后進(jìn)行招聘，集團(tuán)總部財(cái)務(wù)部門參與, 組織初選、面試，實(shí)施財(cái)務(wù)人員招聘。集團(tuán)總部負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)主管以上職級(jí)人員招聘，各分公司負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)主管以 下職級(jí)人員招聘工作。財(cái)務(wù)人員必須具有良好的職業(yè)品質(zhì)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)、持續(xù)的學(xué)習(xí)能 力。試用集團(tuán)總部財(cái)務(wù)管理部門負(fù)責(zé)

3、財(cái)務(wù)主管試用人員的試用安排與考核，各 分公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)一般財(cái)務(wù)人員的試用安排與考核，試用指導(dǎo)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)試 用計(jì)劃的落實(shí)與試用人員的評(píng)價(jià)。試人員應(yīng)掌握公司各項(xiàng)制度、熟悉業(yè)務(wù)流程。對(duì)有管理權(quán)限控制 要求的業(yè)務(wù)，須經(jīng)財(cái)務(wù)主管確認(rèn)后方能進(jìn)行具體操作。試用人員試用期滿，經(jīng)考核合格，集團(tuán)總部財(cái)務(wù)管理部門或各分 公司財(cái)務(wù)部安排其具體工作崗位，弁報(bào)集團(tuán)綜合管理部或各分公司人事 部備案。調(diào)崗財(cái)務(wù)人員的工作崗位實(shí)行有計(jì)劃的輪換。各分公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司內(nèi) 的財(cái)務(wù)人員調(diào)配，并報(bào)各分公司人事部和集團(tuán)總部財(cái)務(wù)管理部門備案；集團(tuán) 總部財(cái)務(wù)管理部門負(fù)責(zé)各分公司間的財(cái)務(wù)主管以上職級(jí)人員調(diào)配，并報(bào)集團(tuán) 綜合管理中心進(jìn)行備案。集團(tuán)

4、總部財(cái)務(wù)管理部門定期組織財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)考評(píng)，未能通過(guò)考 評(píng)的人員，由集團(tuán)總部財(cái)務(wù)管理部門退回各人事部另行分配。被委派的財(cái)會(huì)人員接受集團(tuán)財(cái)務(wù)中心和所在單位的雙重領(lǐng)導(dǎo)。對(duì)不服 從所在公司正常管理、不愛(ài)崗敬業(yè)或業(yè)務(wù)水平低下的財(cái)會(huì)人員，所在單位有 權(quán)向集團(tuán)公司申請(qǐng)調(diào)離。離任與交接財(cái)務(wù)人員調(diào)動(dòng)或離職必須提出書面申請(qǐng)， 經(jīng)批準(zhǔn)后按以下程序辦理調(diào)動(dòng) 或離職手續(xù)：a、由集團(tuán)財(cái)務(wù)中心、審計(jì)部派員組成審計(jì)小組，辦理離任審計(jì)。b、經(jīng)審計(jì)合格后，方可辦理交接手續(xù)，未辦清交接手續(xù)的，不得調(diào)動(dòng)或離職。財(cái)務(wù)人員辦理移交時(shí)，要編制移交清冊(cè)，列明應(yīng)移交的會(huì)計(jì)賬表、憑 證、印鑒、文件、會(huì)計(jì)軟件、密碼及數(shù)據(jù)磁盤，并將現(xiàn)金、有價(jià)證

5、券、支票、 發(fā)票等與出納核對(duì)一致，在監(jiān)交人監(jiān)督下按移交清冊(cè)內(nèi)容移交，并對(duì)遺留問(wèn) 題和未了事項(xiàng)寫出書面材料。交接完畢，交接雙方和監(jiān)交人員在移交清冊(cè)上簽名或蓋章，并在移交清冊(cè)上注明：?jiǎn)挝幻Q、交接日期、交接雙方和監(jiān)交人員職務(wù)、姓名、移交清 冊(cè)頁(yè)數(shù)及需說(shuō)明的其他問(wèn)題和意見(jiàn)等，移交清冊(cè)一式叁份，雙方各執(zhí)一份， 存檔一份?？己思瘓F(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)主管以上職級(jí)人員的考核，各分公司財(cái)務(wù) 負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)本單位財(cái)務(wù)人員的考核。對(duì)努力提高自身素質(zhì)，取得突出成績(jī)的財(cái)務(wù)人員，由各級(jí)財(cái)務(wù)管理部 門或所在公司提出申請(qǐng)，按程序?qū)彾ê螅枰詴x升或調(diào)整管理職級(jí)。對(duì)不能完成本職工作或工作失誤的員工，由各級(jí)財(cái)務(wù)部門或所在公司3提出建議，按程序?qū)彾ê?，予以降職、降?jí)、調(diào)整工作崗位或辭退。3.5.4財(cái)務(wù)人員的獎(jiǎng)懲由各級(jí)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)上報(bào)，