置業(yè)公司開發(fā)業(yè)務其他付款管理程序

1、9/9編號：FM-TM-03-03版號：1.0生效日期：發(fā)放編號：財務治理體系文件開發(fā)業(yè)務其他付款治理程序編制日期審核日期批準日期修訂記錄修訂日期修改緣故及內容摘要修改人審核人批準人初稿僅供內部討論 2002 中華財務 版權所有1目的為確保開發(fā)類業(yè)務其他對外資金付款符合公司實際業(yè)務及日常運作需要，對外結算內容、手續(xù)及程序符合內部操縱規(guī)范，對外結算業(yè)務在財務授權體系監(jiān)控下進行，特制定本方法。2、適用范圍2.1本程序適用于本公司開發(fā)類業(yè)務其他對外付款的結算業(yè)務活動，包括土地征用等前期費用、工程材料購置、設備購置、勘查設計費、監(jiān)理費、廣告費、銷售傭金等業(yè)務的付款。2.2本方法適用于本公司及下屬控股子

2、公司財務部，其他部門對涉及到的有關規(guī)定亦應遵照執(zhí)行。3、相關程序及文件3.1支票治理程序3.2匯票治理程序4、工作程序4.1開發(fā)項目前期成本費用付款步驟工作內容涉及崗位崗位崗步驟講明1付款申請投資進展部投資進展部按土地、拆遷、補償?shù)绕渌捌谫M用的相關合同的履行進度提交付款審批單，附相關附件，并注明是否預付款、是否打算內付款，交法律合約部審核。如為打算外付款，附打算外付款申請講明，本部門經(jīng)理審簽。2付款申請初審法律合約部法律合約部審定合同進度，并按有關政府取費標準核定付款申請的內容、付款條件及金額，法律合約部經(jīng)理審簽后，交財務部。3付款申請預算審核預算治理崗財務部預算治理員依照月度用款打算審核付

3、款申請，并審簽申請單據(jù)。4付款申請合同審核財務部經(jīng)理財務部經(jīng)理對比相應合同審簽付款申請。5付款申請復審財務總監(jiān)總裁分管副總打算外或預付款的付款申請，交總裁辦公會，經(jīng)分管副總、財務總監(jiān)和總裁審簽；打算內的付款申請，交財務總監(jiān)及分管副總審批，付款金額在2萬以上的，交財務總監(jiān)及總經(jīng)理審批。6付款辦理出納各級審批后，付款審批單及附件返回財務部，出納辦理付款。7付款登記財務部投資進展部法律合約部已付款情況，財務部、投資進展部和法律合約部分不更新登記于合同執(zhí)行情況登記表。4.2材料物資及設備購置付款步驟工作內容涉及崗位崗位崗步驟講明1付款申請工程治理部工程治理部按已驗收物資和設備情況，提交付款審批單，注明

4、是否打算內付款，是否預付款，經(jīng)本部門經(jīng)理審簽；如為打算外付款，附打算外付款申請講明；如為到貨付款，附到貨驗收單（法律合約部已簽字確認），交財務部審核。2付款申請預算審核預算治理崗財務部預算治理員依照月度用款打算審核付款申請，并審簽申請單據(jù)。3付款申請合同審核財務部經(jīng)理財務部經(jīng)理對比相應合同審簽付款申請。4付款申請復審財務總監(jiān)總經(jīng)理分管副總打算外或預付款的付款申請；母公司：交總裁辦公會審議，經(jīng)分管副總、財務總監(jiān)和總裁審簽；子公司：交經(jīng)理辦公會審議，經(jīng)分管副總、財務總監(jiān)和總經(jīng)理審簽后，報母公司預算治理員和財務總監(jiān)審簽；打算內的付款申請，交財務總監(jiān)及分管副總審批，付款金額在2萬以上的，交總經(jīng)理審批。

5、5付款辦理出納各級審批后，付款審批單及附件返回財務部，出納辦理付款。6付款登記財務部開發(fā)部法律合約部已付款情況，財務部、開發(fā)部和法律合約部分不更新登記于合同執(zhí)行情況登記表。4.3專業(yè)勞務服務費用付款步驟工作內容涉及崗位崗位崗步驟講明1付款申請工程治理部/或其他相關業(yè)務部門工程治理部按合同履行情況提交付款審批單，附相關附件，并注明是否預付款、是否打算內付款，本部門經(jīng)理審簽；如為打算外付款，附打算外付款申請講明。2付款申請初審法律合約部法律合約部復核合同執(zhí)行情況，法律合約部經(jīng)理審簽。3付款申請預算審核預算治理崗財務部預算治理員依照月度用款打算審核付款申請，并審簽申請單據(jù)。4付款申請合同審核財務部經(jīng)

6、理財務部經(jīng)理對比相應合同審簽付款申請。5付款申請復審財務總監(jiān)總經(jīng)理分管副總打算外或預付款的付款申請，交總裁辦公會審議，經(jīng)分管副總、財務總監(jiān)和總裁審簽；打算內的付款申請，交財務總監(jiān)及分管副總審批，付款金額在2萬以上的，交總經(jīng)理審批。6付款辦理出納各級審批后，付款審批單及附件返回財務部，出納辦理付款。7付款登記財務部開發(fā)部法律合約部已付款情況，財務部、開發(fā)部和法律合約部分不更新登記于合同執(zhí)行情況登記表。4.4銷售費用付款步驟工作內容涉及崗位崗位崗步驟講明1付款申請營銷部營銷部按合同履行情況，提交付款審批單，注明是否打算內付款，是否預付款，并附相關附件，經(jīng)本部門經(jīng)理審簽；如為打算外付款，附打算外付款申請講明。2付款申請預算審核預算治理崗對廣告費等，財務部預算治理員依照月度用款打算審核付款申請，并審簽申請單據(jù)。3傭金支出的審核財務部經(jīng)理對傭金，財務部經(jīng)理依照合同原件和銷售統(tǒng)計附件，審核付款申請。4付款申請合同審核財務部經(jīng)理其他銷售費用，財務部經(jīng)理對比相應合同審簽付款申請。5付款申請復審財務總監(jiān)總經(jīng)理分管副總打算外或預付款的付款申請，交總裁辦公會審議，經(jīng)分管副總、財務總監(jiān)和總裁審簽；打算內的付款申請，交財務總監(jiān)及分管副總審批，付款金額在2萬以上的，交總經(jīng)理審批。6付款辦理出納各級審批后，付款審批單及附件返回財務部，出納辦理付款。7付款登記財務部營銷部法律合約部已付款情