河源產(chǎn)業(yè)園及工業(yè)技改創(chuàng)新扶持

1、河源市產(chǎn)業(yè)園及工業(yè)技改創(chuàng)新扶持專項(xiàng)資金股權(quán)投資方案（征求意見稿）第一章總則第一條 為充分利用財(cái)政資金的引導(dǎo)和激勵(lì)作用，進(jìn)一 步發(fā)揮股權(quán)投資資金所具有的支持資金額度大、資金使用時(shí)間長(zhǎng)、資金使用成本低”的政策特征及安全使用效能，支持更多的企業(yè)單位申報(bào)股權(quán)投資項(xiàng)目，促進(jìn)我市產(chǎn)業(yè)園建設(shè)發(fā)展 及工業(yè)技改創(chuàng)新轉(zhuǎn)型升級(jí)，根據(jù)廣東省人民政府辦公廳關(guān) 于省財(cái)政經(jīng)營性資金實(shí)施股權(quán)投資管理的意見（試行）（粵府辦201316號(hào)）、省財(cái)政廳省財(cái)政經(jīng)營性資金實(shí)施股 權(quán)投資管理操作規(guī)程 （試行）（粵財(cái)工2013280號(hào)）、廣 東省省級(jí)產(chǎn)業(yè)園擴(kuò)能增效專項(xiàng)資金管理辦法（2015年修訂）（粵財(cái)工201574號(hào)）、河源市財(cái)政經(jīng)營性

2、股權(quán)投資使用 管理暫行辦法（試行）（河財(cái)工2014226號(hào)）等有關(guān)文 件規(guī)定精神，結(jié)合當(dāng)前我市實(shí)際，對(duì)原河源市產(chǎn)業(yè)園及工 業(yè)技改創(chuàng)新扶持專項(xiàng)資金股權(quán)投資方案（河經(jīng)信2015128號(hào)）進(jìn)行修訂，形成本方案。第二條本方案適用于財(cái)政安排我市扶持產(chǎn)業(yè)園及工 業(yè)技改創(chuàng)新各類專項(xiàng)資金中用于股權(quán)投資的部分（包含國 家、省下達(dá)我市各類財(cái)政專項(xiàng)資金以及由我市設(shè)立，專項(xiàng)用于扶持產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)發(fā)展和工業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的財(cái)政股權(quán)投資 資金，以下簡(jiǎn)稱股權(quán)資金）。第三條 股權(quán)資金旨在發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)和激勵(lì)作 用，增加產(chǎn)業(yè)園建設(shè)發(fā)展及工業(yè)技改創(chuàng)新投入資本的供給， 通過股權(quán)資金引導(dǎo)信貸、社會(huì)資金投入我市產(chǎn)業(yè)園建設(shè)和推 動(dòng)工業(yè)轉(zhuǎn)型升

3、級(jí)。第四條 股權(quán)資金堅(jiān)持 政府引導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、注重效 益、科學(xué)決策、防范風(fēng)險(xiǎn)”的原則。第五條 股權(quán)資金由市經(jīng)濟(jì)和信息化局會(huì)同市財(cái)政局 組織征集、評(píng)審決策，所形成的股權(quán)由受托管理機(jī)構(gòu)實(shí)施管 理。第二章股權(quán)投入方式及程序第六條 股權(quán)資金由受托管理機(jī)構(gòu)以股權(quán)投資方式投 入產(chǎn)業(yè)園或工業(yè)技改創(chuàng)新企業(yè)（項(xiàng)目）。股權(quán)資金的投資管理按照省財(cái)政廳省財(cái)政經(jīng)營性資金實(shí)施股權(quán)投資管理操作 規(guī)程（試行）（粵財(cái)工2013280號(hào)）、河源市財(cái)政經(jīng)營 性股權(quán)投資使用管理暫行辦法（試行）（河財(cái)工2014226號(hào)）等有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。參股期限和比例： 股權(quán)資金投資參股期限一般為 5年。 股權(quán)資金占被投資企業(yè)（項(xiàng)目）的股份，原則上不超

4、過其總 股本的30% （且不為第一大股東）。參股方式：（1）股權(quán)資金支持產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)或已（擬）上市公司技改創(chuàng)新的，可通過受托管理機(jī)構(gòu)與產(chǎn)業(yè)園 或已（擬）上市公司合作設(shè)立專門的項(xiàng)目公司等形式實(shí)施股 權(quán)投資管理。（2）股權(quán)資金支持非上市公司的，可由受托管 理機(jī)構(gòu)對(duì)該公司進(jìn)行直接投資，也可通過合作設(shè)立專門的項(xiàng) 目公司實(shí)施股權(quán)投資管理。（3）以合作設(shè)立專門的項(xiàng)目公司 的企業(yè)，原有注冊(cè)資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、公司章程等無需改變。第七條 股權(quán)資金項(xiàng)目申報(bào)、評(píng)審、確定、實(shí)施、退出 等按如下程序操作：（一）發(fā)文申報(bào)。 由市經(jīng)濟(jì)和信息化局會(huì)同市財(cái)政局聯(lián) 合發(fā)出項(xiàng)目申報(bào)通知，發(fā)至各縣區(qū)經(jīng)信主管部門和財(cái)政局、 工業(yè)園

5、區(qū)管委會(huì)，并通過在網(wǎng)站發(fā)布或微信公眾號(hào)推送、召 集重點(diǎn)企業(yè)座談會(huì)等形式，積極向企業(yè)宣傳推介股權(quán)投資資 金所具有的 支持資金額度大、資金使用時(shí)間長(zhǎng)、資金使用成 本低”的政策特征和意義，著力引導(dǎo)有參與股權(quán)投資意愿、符合申報(bào)條件的重點(diǎn)技改創(chuàng)新企業(yè)積極申報(bào)股權(quán)投資項(xiàng)目。各 縣區(qū)經(jīng)信主管部門會(huì)同本級(jí)財(cái)政部門、工業(yè)園區(qū)管委會(huì)將文 件轉(zhuǎn)發(fā)至相關(guān)單位和企業(yè)，組織轄區(qū)內(nèi)相關(guān)單位和企業(yè)開展 申報(bào)工作。申報(bào)股權(quán)資金項(xiàng)目需滿足以下基本條件：（1）申請(qǐng)單位有參與財(cái)政資金股權(quán)投資意愿，能夠自覺接受受托管理機(jī)構(gòu) 管理。（2）項(xiàng)目申報(bào)單位依法在河源境內(nèi)注冊(cè)、具備獨(dú)立法 人資格、能為項(xiàng)目實(shí)施提供必要條件和資金保障，項(xiàng)目實(shí)施 地

6、點(diǎn)在河源市內(nèi)。（3）項(xiàng)目申報(bào)單位財(cái)務(wù)管理健全、經(jīng)營管理良好、無重大債務(wù)糾紛和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。（4）項(xiàng)目建設(shè)前應(yīng)取得經(jīng)信部門出具的備案、核準(zhǔn)或?qū)徟募?，同時(shí)具有項(xiàng)目環(huán) 保、國土、規(guī)劃選址等必備文件。（5）項(xiàng)目須屬于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2011年本）（修正）鼓勵(lì)類、允許類和外 商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄 （2011年本）（修正）鼓勵(lì)類、允許類， 且屬于廣東省工業(yè)企業(yè)技術(shù)改造指導(dǎo)目錄范圍。（6）項(xiàng)目實(shí)施后，能產(chǎn)生較好的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益，具備較強(qiáng)的拉動(dòng) 力，有利于促進(jìn)河源加快工業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)和提升產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。（7）企業(yè)年主營業(yè)務(wù)收入 3000萬元以上，項(xiàng)目總投資不低 于1000萬元，其中固定資產(chǎn)投資的比例不低于60%。

7、項(xiàng)目投資規(guī)模需與項(xiàng)目企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)負(fù)債水平和實(shí)際融資 能力相適應(yīng)。（8）項(xiàng)目擬于近期開工或已開工但完成投資額 不超過總投資額的60%。（9）有以下情形之一的，不得推薦 上報(bào)：近5年來在財(cái)政專項(xiàng)資金審計(jì)、檢查過程中發(fā)現(xiàn)重大 違規(guī)行為的；同一項(xiàng)目通過變換名稱等方式進(jìn)行重復(fù)申報(bào)、 多頭申報(bào)財(cái)政扶持的；近3年有一個(gè)同類項(xiàng)目到期未驗(yàn)收 （完 工評(píng)價(jià)）的。（二）材料初審。 各縣區(qū)經(jīng)信主管部門和財(cái)政部門、工 業(yè)園區(qū)管委會(huì)對(duì)企業(yè)提交的項(xiàng)目申報(bào)材料進(jìn)行初審，審查項(xiàng) 目的符合性，查驗(yàn)項(xiàng)目實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)，核實(shí)項(xiàng)目申報(bào)材料的真實(shí) 性、完整性等，對(duì)項(xiàng)目的可行性和真實(shí)性負(fù)責(zé)，并出具項(xiàng)目 核實(shí)推薦意見，向市經(jīng)信局、市財(cái)政局推

8、薦申報(bào)材料。市經(jīng)信局、市財(cái)政局對(duì)收集的申報(bào)材料進(jìn)行匯總和審 查，提出審查意見。對(duì)明顯不符合申報(bào)要求的項(xiàng)目予以淘汰，對(duì)符合申報(bào)基本條件而申請(qǐng)材料不齊或有誤的項(xiàng)目，在時(shí)間 許可的前提下，退回申報(bào)單位重新修改或補(bǔ)充。（三）盡職調(diào)查。 對(duì)初審?fù)ㄟ^的項(xiàng)目，由市經(jīng)信局、市 財(cái)政局委托第三方中介機(jī)構(gòu)，聘請(qǐng)法律、財(cái)務(wù)、審計(jì)、投資、 相關(guān)行業(yè)技術(shù)專家開展盡職調(diào)查，形成項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告報(bào) 送市經(jīng)信局、市財(cái)政局。盡職調(diào)查報(bào)告應(yīng)包括公司簡(jiǎn)介、公司組織結(jié)構(gòu)、原輔材 料供應(yīng)、業(yè)務(wù)和產(chǎn)品、市場(chǎng)與銷售、研究與開發(fā)、公司主要 固定資產(chǎn)和經(jīng)營設(shè)施、公司財(cái)務(wù)、主要債權(quán)和債務(wù)、投資項(xiàng) 目情況、行業(yè)背景資料等相關(guān)內(nèi)容。（四）專家評(píng)審。

9、 由市經(jīng)信局、市財(cái)政局組織評(píng)審專家 組，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行綜合評(píng)審。評(píng)審專家組成員從專家?guī)祀S機(jī)抽 取，由專業(yè)技術(shù)專家、財(cái)務(wù)專家（或投資專家）構(gòu)成，人數(shù)5-7人（單數(shù)）。評(píng)審內(nèi)容包括對(duì)項(xiàng)目的符合性審查、現(xiàn)場(chǎng) 核查，以及對(duì)項(xiàng)目的實(shí)施內(nèi)容、實(shí)施條件、預(yù)期效益評(píng)價(jià)、 項(xiàng)目承擔(dān)單位對(duì)社會(huì)的貢獻(xiàn)、項(xiàng)目實(shí)際完成投資進(jìn)度情況、 預(yù)期投資目標(biāo)及企業(yè)主營收入增長(zhǎng)情況等，進(jìn)行量化評(píng)分及 排名，并出具專家評(píng)審意見等。（五）審議公示。 市經(jīng)信局、市財(cái)政局根據(jù)專家評(píng)審意 見進(jìn)行審議，提出擬入圍項(xiàng)目建議，并向社會(huì)公示。（六）參股談判。 對(duì)公示無異議的項(xiàng)目，由市經(jīng)信局、 市財(cái)政局委托受托管理機(jī)構(gòu)與被投資企業(yè)進(jìn)行參股談判，并根據(jù)參股談

10、判內(nèi)容形成投資方案建議報(bào)市經(jīng)信局、市財(cái)政 局。投資方案應(yīng)明確支持項(xiàng)目、投資規(guī)模、參股形式、投資 期限、投資收益、投資退出、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)管控等相關(guān)條 款及內(nèi)容。（1）支持項(xiàng)目：需明確項(xiàng)目名稱及投資總額；（2） 投資規(guī)模：需明確股權(quán)投資資金額度；（3）參股形式：需明確是以直接投資的方式，還是以合作設(shè)立專門的項(xiàng)目公司的 方式；（4）投資期限：一般為5年（自投資協(xié)議生效之日起）；（5）投資收益：一般以年化固定投資收益率1%確定；（6）投資退出：需明確股權(quán)資金到期退出時(shí)的回購方，以及回購 保證方，以確保到期股權(quán)資金安全退出；（7）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：需明確股權(quán)資金以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任，行使出資人權(quán) 利，不介

11、入項(xiàng)目公司日常經(jīng)營管理，并采用聯(lián)合賬戶?？顚?用；（8）風(fēng)險(xiǎn)管控：需明確以有利于加快項(xiàng)目建設(shè)和保證財(cái) 政資金安全為前提，依據(jù)國家法律法規(guī)和省有關(guān)文件要求， 簽訂相關(guān)協(xié)議，定期檢查項(xiàng)目進(jìn)度和資金收支情況。（七）項(xiàng)目確認(rèn)。 市經(jīng)信局、市財(cái)政局對(duì)受托管理機(jī)構(gòu) 投資方案建議進(jìn)行審核。并以召開市經(jīng)信局黨組會(huì)議的形式，專題聽取和討論研究擬實(shí)施股權(quán)投資項(xiàng)目的相關(guān)材料、 申報(bào)評(píng)審及操作程序相關(guān)情況、盡職調(diào)查報(bào)告、投資方案建 議、相關(guān)情況質(zhì)詢，并形成書面請(qǐng)示報(bào)市政府審定批準(zhǔn)確認(rèn) 后，下達(dá)股權(quán)投資項(xiàng)目計(jì)劃。（八）簽訂協(xié)議。 受托管理機(jī)構(gòu)根據(jù)市經(jīng)信局、市財(cái)政 局確認(rèn)后投資方案與被投資企業(yè)簽訂投資協(xié)議。（九）資金劃轉(zhuǎn)

12、。 市財(cái)政局按規(guī)定要求辦理投資資金劃 轉(zhuǎn)手續(xù)，將資金撥付至受托管理機(jī)構(gòu)聯(lián)合印鑒賬戶。（十）項(xiàng)目實(shí)施。 受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)將資金撥付被投 資企業(yè)，并將資金劃轉(zhuǎn)情況報(bào)市財(cái)政局備案。未能及時(shí)撥付 的應(yīng)書面向市經(jīng)信局、市財(cái)政局作出說明，資金撥付進(jìn)度情 況納入對(duì)受托管理機(jī)構(gòu)的考核。（十一）項(xiàng)目退出。正常退出途徑。按照委托管理協(xié)議，項(xiàng)目達(dá)到投資期限（一般為5年）或約定投資條件時(shí)，應(yīng)適時(shí)進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓、 減持、其他股東回購以及清算等，實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金退出。具體 由受托管理機(jī)構(gòu)向市經(jīng)信局和市財(cái)政局提出退出申請(qǐng)，市經(jīng) 信局和市財(cái)政局按程序批復(fù)后實(shí)施退出。其他退出途徑。當(dāng)出現(xiàn)以下情形或在投資運(yùn)作管理過程 中出現(xiàn)需提前退

13、出的情況時(shí)，受托管理機(jī)構(gòu)向市經(jīng)信局和市 財(cái)政局提出退出申請(qǐng)，市經(jīng)信局和市財(cái)政局按程序批復(fù)后實(shí) 施退出：（1）違反國家相關(guān)法律法規(guī)；（2）投資進(jìn)度緩慢， 預(yù)計(jì)難以完成；（3）投資項(xiàng)目估值低于原始出資額的70%;（4）項(xiàng)目核心管理團(tuán)隊(duì)或經(jīng)營策略發(fā)生重大變動(dòng)，無法繼 續(xù)按約定實(shí)現(xiàn)政策目標(biāo)；（5）其他需退出的情況。第三章股權(quán)投資資金管理主體及職責(zé)第八條 市政府是股權(quán)資金的出資主體，依法享有資金 所有者的各項(xiàng)權(quán)益，授權(quán)市經(jīng)濟(jì)和信息化局、市財(cái)政局按職 責(zé)分工進(jìn)行管理。第九條市經(jīng)濟(jì)和信息化局是股權(quán)資金安排的責(zé)任主 體和監(jiān)督主體，負(fù)責(zé)股權(quán)投資管理的具體實(shí)施，加強(qiáng)對(duì)受托 管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，會(huì)同市財(cái)政局督促受托管理

14、機(jī)構(gòu)建立市場(chǎng) 化運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避機(jī)制和退出機(jī)制，加強(qiáng)機(jī)制實(shí)施情況的監(jiān)督 檢查。第十條市財(cái)政局是股權(quán)資金的監(jiān)管主體，負(fù)責(zé)財(cái)政資 金的監(jiān)督管理、收益上繳管理和績(jī)效評(píng)價(jià)，不直接持有股權(quán) 資金股權(quán)，不直接進(jìn)行股權(quán)管理。第十一條市政府指定的股權(quán)資金受托管理機(jī)構(gòu)，是股 權(quán)資金形成股權(quán)的經(jīng)營主體，按照市經(jīng)信局和市財(cái)政局的書 面意見、委托管理協(xié)議及相應(yīng)的股權(quán)投資管理實(shí)施辦法等履 行持股管理、保值增值等職責(zé)，并在法定程序內(nèi)明確所投入 財(cái)政資金的有限責(zé)任，建立市場(chǎng)化運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避機(jī)制和退出 機(jī)制，防范因經(jīng)營虧損而產(chǎn)生的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)具備以下條件： （1）具有獨(dú)立企業(yè)法人 資格的市屬國有獨(dú)資投資機(jī)構(gòu)；（2）具有

15、較強(qiáng)的資本實(shí)力和健全有效的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，有良好的經(jīng)營業(yè)績(jī)、誠信記 錄和資本運(yùn)營經(jīng)驗(yàn)；（3）從事創(chuàng)業(yè)投資管理或融資擔(dān)保業(yè)務(wù) 3年以上，具備有效履行出資人職責(zé)的人力資源（如向投資 企業(yè)派出董事、監(jiān)事、財(cái)務(wù)總監(jiān)等）；（4）具備完善的創(chuàng)業(yè) 投資管理制度、嚴(yán)格合理的投資決策程序和有效的風(fēng)險(xiǎn)控制 機(jī)制；（5）能夠有效執(zhí)行省、市政府及有關(guān)部門促進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā) 展的相關(guān)政策和制度。受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)履行以下職責(zé)：（1）作為股權(quán)投資資金形成股權(quán)的經(jīng)營主體，按照市經(jīng)信局和市財(cái)政局的書面意 見、委托管理協(xié)議及有關(guān)股權(quán)投資管理實(shí)施辦法和規(guī)定等履 行持股管理保值增值等職責(zé)；（2）嚴(yán)格按照市經(jīng)信局、市財(cái) 政局下達(dá)的項(xiàng)目計(jì)劃進(jìn)行

16、投資；（3）組建相對(duì)獨(dú)立的業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)，從事受托管理財(cái)政資金的業(yè)務(wù)， 以達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)隔離的目的；（4）依照財(cái)政資金管理的有關(guān)規(guī)定，履行相應(yīng)管理職責(zé)， 制定相應(yīng)的投資管理制度、工作流程和風(fēng)險(xiǎn)防范制度。對(duì)受 托管理的股權(quán)投資資金實(shí)行聯(lián)合印鑒和專戶管理，?？顚?用，專賬核算；（5）按照誠實(shí)信用原則對(duì)市經(jīng)濟(jì)和信息化局 提供的股權(quán)投資入圍項(xiàng)目，參與盡職調(diào)查，開展實(shí)地考察、 可行性分析、投資方案談判，提出投資方案建議；（6）每半年向市經(jīng)信局報(bào)告受托管理資金管理運(yùn)作情況，被投資企業(yè) 項(xiàng)目進(jìn)展情況、股本變化等情況，投資管理過程中的重大事 項(xiàng)應(yīng)及時(shí)報(bào)告；（7）按有關(guān)程序和要求，提出項(xiàng)目退出方案， 經(jīng)批準(zhǔn)后負(fù)責(zé)實(shí)施；負(fù)責(zé)

17、將投資本金和剩余收益上繳市財(cái)政 局；（8）妥善保存與股權(quán)投資管理和運(yùn)作有關(guān)的信息資料， 保存期限為所投股權(quán)企業(yè)存續(xù)期及退出投資完成日起15年;（9）自覺接受市經(jīng)信局、 市財(cái)政局等相關(guān)部門的監(jiān)督管理。受托管理機(jī)構(gòu)年度管理費(fèi)用及獎(jiǎng)懲措施：（1）市財(cái)政局按當(dāng)年度未收回股權(quán)資金的一定比例向受托管理機(jī)構(gòu)支付管理費(fèi)。市財(cái)政局可在該專項(xiàng)資金實(shí)施當(dāng)年一次性預(yù)留3年的管理費(fèi)用，項(xiàng)目實(shí)施期低于 3年的，按實(shí)際年限逐年審核 撥付；項(xiàng)目實(shí)施期 5年的，按5年支付。項(xiàng)目實(shí)施 3年以后 的管理費(fèi)用在資金清算后從投資收益中一次性支付，資金未 獲得收益或收益不足支付管理費(fèi)用的將不再支付。委托管理 資金1億元（含）以下的按 1

18、%核定，15億元（含）的按 0.8%核定，超過5億元的按0.6%核定。（2）收益管理。財(cái)政 股權(quán)投資資金退出后形成的收益，除支付管理費(fèi)用和獎(jiǎng)勵(lì) 外，本金和剩余收益部分由受托管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)上繳市財(cái)政 局。（3）業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)。按照 先回本后分利”的原則，將投資 凈收益的10%用作受托管理機(jī)構(gòu)的獎(jiǎng)勵(lì)資金。對(duì)連續(xù)3年未完成財(cái)政資金保值增值目標(biāo)的受托管理機(jī)構(gòu)，扣減其受托管 理的相關(guān)財(cái)政股權(quán)投資資金管理費(fèi)用及獎(jiǎng)勵(lì)。（4）受托管理機(jī)構(gòu)對(duì)受托管理資金使用、管理中存在擅自改變專項(xiàng)資金用 途，或者騙取、挪用專項(xiàng)資金等行為，按有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定 對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處理并追究法律責(zé)任。結(jié)合當(dāng)前我市實(shí)際，市政府指定市國有資產(chǎn)經(jīng)營公司為 受托管理機(jī)構(gòu)，統(tǒng)一受托管理由市政府持股的股權(quán)投資資金 （包含國家及省下達(dá)我市、或由市政府專項(xiàng)設(shè)立