銀行結售匯市場準入業(yè)務培訓(巢湖)09課件11

1、銀行結售匯業(yè)務市場準入及管理馬存群7/25/20221內容第一部分 結售匯業(yè)務市場準入第二部分 銀行代客人民幣對外幣衍生產(chǎn)品第三部分 銀行結售匯綜合頭寸第四部分 銀行結構性頭寸及自身結售匯管理第五部分 其他業(yè)務管理7/25/20222銀行結售匯業(yè)務市場準入管理銀行外幣代兌機構市場準入管理個人本外幣兌換特許業(yè)務試點準入管理 第一部分結售匯業(yè)務市場準入 7/25/20223銀行結售匯業(yè)務市場準入管理銀行結售匯業(yè)務市場管理歷史沿革 現(xiàn)行銀行結售匯業(yè)務市場準入管理政策主要內容 7/25/20224銀行結售匯業(yè)務市場準入管理歷史沿革第一階段：1994年1月-1998年9月第二階段：1998年10月-20

2、04年1月第三階段：2004年2月2004年3月第四階段：2007年4月至今7/25/20225現(xiàn)行銀行結售匯業(yè)務市場準入管理政策主要內容準入管理的模式準入基本條件 結售匯業(yè)務市場準入申報材料 結售匯業(yè)務經(jīng)營資格類型 變更信息備案和停止準入備案 強化銀行經(jīng)營結售匯業(yè)務的內部約束 7/25/20226準入管理的模式法人核準：政策性銀行、全國性商業(yè)銀行總行由國家外匯管理局（總局）核準；城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、外商獨資銀行、中外合資銀行、農(nóng)村合作金融機構的總行以及外國銀行分行由所在地國家外匯管理局分局（管理部）核準。分支機構備案：由上級行授權、事前經(jīng)所在地國家外匯管理局分支局備案后準入。7/25

3、/20227具有金融業(yè)務經(jīng)營資格具有健全完善的結售匯業(yè)務內部管理制度銀行分支機構申請經(jīng)營結售匯業(yè)務應取得其上級行的授權農(nóng)村合作金融機構申請經(jīng)營結售匯業(yè)務，還應具備銀行業(yè)監(jiān)督管理部門批準的外匯業(yè)務經(jīng)營資格準入基本條件7/25/20228結售匯業(yè)務市場準入申報材料實行核準制準入管理的銀行申報材料： 1、經(jīng)營結售匯業(yè)務的申請報告； 2、金融許可證復印件； 3、經(jīng)營結售匯業(yè)務的內部管理規(guī)章制度（應至少包括以下內容：結售匯業(yè)務操作規(guī)程；結售匯業(yè)務單證管理制度；結售匯業(yè)務統(tǒng)計報告制度；結售匯頭寸管理制度；結售匯業(yè)務會計科目和核算辦法；結售匯業(yè)務內部審計制度和從業(yè)人員崗位責任制度；結售匯業(yè)務授權管理制度）。

4、 7/25/20229結售匯業(yè)務市場準入申報材料實行備案制準入管理的銀行申報材料： 1、授權文件。 2、只需要提交包含相關監(jiān)管信息要素的銀行經(jīng)營結售匯業(yè)務備案表一式兩份。7/25/202210結售匯業(yè)務經(jīng)營資格類型結售匯業(yè)務經(jīng)營資格分為對公、對私和全部三類，每類不區(qū)分結匯或售匯，銀行可以根據(jù)自身經(jīng)營需要分別或者一并申請對公和對私結售匯業(yè)務經(jīng)營資格。 結售匯業(yè)務經(jīng)營資格承繼。如銀行在2007年匯發(fā)20號文前已取得的結售匯業(yè)務經(jīng)營資格不包括對私業(yè)務（結售匯、結匯或者售匯），可自20號文之日起將經(jīng)營資格自動擴大至全部對公和對私業(yè)務；如銀行已取得的結售匯業(yè)務經(jīng)營資格只限于某部分對私業(yè)務（結售匯、結匯或

5、者售匯），可自20號文實施之日起原經(jīng)營資格自動擴大至全部對私業(yè)務。如需要擴大至對公業(yè)務，按照20號文的規(guī)定辦理準入手續(xù)。7/25/202211變更信息備案和停止準入備案 銀行經(jīng)營結售匯業(yè)務期間，如發(fā)生機構更名、營業(yè)地址變更等情況，應在機構信息變更正式確認后的20個工作日內，持銀行經(jīng)營即期結售匯業(yè)務機構信息變更備案表（一式兩份。銀行停止經(jīng)營結售匯業(yè)務，應提前20個工作日，由停辦業(yè)務行或者授權其開辦結售匯業(yè)務的上級行持銀行停辦即期結售匯業(yè)務備案表（見附件2）一式兩份。 7/25/202212強化銀行經(jīng)營結售匯業(yè)務的內部約束被授權機構經(jīng)營結售匯業(yè)務如發(fā)生重大外匯違規(guī)行為受到國家外匯管理局及其分支局處

6、罰，自執(zhí)行處罰決定之日起6個月內，該機構的原上級授權行不得新授權下轄機構開辦結售匯業(yè)務。銀行經(jīng)營結售匯業(yè)務如發(fā)生重大外匯違規(guī)行為而受到外匯局處罰，自執(zhí)行處罰決定之日起1年內，該機構不得新授權下轄機構開辦結售匯業(yè)務。政策目的：建立“誰授權、誰承擔責任”的事后懲罰機制，避免放松市場準入管理后結售匯業(yè)務市場失序。7/25/202213銀行外幣代兌機構市場準入管理外幣代兌機構定義 代兌業(yè)務范圍 兌換標準 市場準入管理 授權銀行辦理備案手續(xù)需報送的材料 代兌網(wǎng)點范圍 兌換牌價管理 代兌機構業(yè)務場所 7/25/202214銀行外幣代兌機構市場準入管理外幣代兌機構定義：指與具有結售匯業(yè)務經(jīng)營資格的銀行簽訂協(xié)

7、議，經(jīng)銀行授權辦理外幣兌換業(yè)務的境內企業(yè)法人機構，或由所屬法人機構授權的境內非獨立法人機構。代兌業(yè)務范圍：外幣代兌機構可以為非居民個人辦理外幣（現(xiàn)鈔和旅行支票）與人民幣的雙向兌換；為居民個人辦理以外幣（現(xiàn)鈔和旅行支票）兌換人民幣的單向兌換。 兌換標準 ：為非居民個人和居民個人辦理外幣現(xiàn)鈔或旅行支票兌換人民幣。為非居民個人辦理每人每日累計不超過等值500美元（含）的人民幣兌換外幣現(xiàn)鈔的兌回業(yè)務；設立在境內關外場所的，上述限額可調高至等值1000美元（含）。市場準入：外匯分支局對銀行授權外幣代兌機構辦理外幣兌換業(yè)務實行事前備案管理。7/25/202215銀行外幣代兌機構市場準入管理授權銀行辦理備案

8、手續(xù)需報送以下材料：(1)總行制定的統(tǒng)一的系統(tǒng)內部委托辦理外幣兌換業(yè)務的管理制度及風險控制制度；(2)授權代兌機構辦理外幣兌換業(yè)務申請書；(3)代兌機構的基本情況說明；(4)授權辦理外幣兌換業(yè)務管理規(guī)定；(5)已簽訂的授權辦理外幣兌換業(yè)務的書面協(xié)議；(6)外幣代兌機構結匯水單和業(yè)務用章樣本；(7)國家外匯管理局及其分支機構要求的其他材料。代兌網(wǎng)點范圍：只能與同城的一家銀行簽訂授權辦理外幣兌換業(yè)務協(xié)議，不得與多家銀行或異地的銀行簽訂授權辦理外幣兌換業(yè)務協(xié)議辦理外幣兌換業(yè)務。兌換牌價管理：外幣代兌機構可以與簽約銀行協(xié)商，在中國人民銀行匯價管理規(guī)定內自行制定外幣兌換的掛牌價格。代兌機構業(yè)務場所：辦理

9、外幣兌換的業(yè)務場所,原則上須地處人流稠密的口岸、機場、車站、碼頭、旅游點、邊境口岸地區(qū)、主要商業(yè)區(qū)、涉外賓館酒店等。 7/25/202216個人本外幣兌換特許業(yè)務試點定義 業(yè)務范圍 主要特點準入條件市場準入 試點范圍 7/25/202217個人本外幣兌換特許業(yè)務試點定義：指境內非金融機構經(jīng)國家外匯管理局分局批準，為個人辦理的人民幣與外幣之間的貨幣兌換業(yè)務,包括現(xiàn)鈔和旅行支票兌換等。業(yè)務范圍：（1）年度總額內境內個人結售匯業(yè)務，辦理兌入或兌出每人每日累計不得超過等值5000美元（含）；（2）年度總額內境外個人結匯業(yè)務，辦理兌入每人每日累計不得超過等值5000美元（含）；境外個人辦理無結匯水單的兌

10、出業(yè)務，每人每日累計不得超過等值500美元（含），對設立在境內關外場所的網(wǎng)點，該限額可調高至等值1000美元（含）。7/25/202218個人本外幣兌換特許業(yè)務試點主要特點：經(jīng)營機構可使用自身品牌，自主經(jīng)營、自負盈虧；可自行選擇合作銀行，也可根據(jù)自身服務能力狀況選擇掛牌交易的貨幣種類，并參照中國人民銀行匯價管理有關規(guī)定確定掛牌交易匯價。準入條件：具有獨立法人資格; 注冊資本金不少于100萬元人民幣; 具有外幣代兌機構資格一年以上；有合適的經(jīng)營場所、設施及業(yè)務管理人員;能夠接入國家外匯管理局個人結售匯管理信息系統(tǒng)，等。市場準入：由注冊地外匯分局負責。試點范圍：北京和上海各選擇一家機構試點。將來視

11、試點情況擴大范圍。7/25/202219第二部分 銀行代客人民幣對外幣衍生產(chǎn)品業(yè)務內容人民幣對外幣衍生產(chǎn)品的發(fā)展回顧準入條件管理分工備案材料管理要求遠期結售匯業(yè)務的管理要求人民幣與外幣掉期業(yè)務的管理要求 7/25/202220銀行代客人民幣對外幣衍生產(chǎn)品業(yè)務內容：遠期結售匯業(yè)務、人民幣與外幣掉期業(yè)務。人民幣對外幣衍生產(chǎn)品的發(fā)展回顧: 第一階段：1997年4月-2005年7月，試點發(fā)展階段 第二階段：2005年8月-至今，全面發(fā)展階段 準入條件：具有即期結售匯業(yè)務資格，近兩年結售匯業(yè)務經(jīng)營中沒有發(fā)生重大外匯違規(guī)行為；具有銀監(jiān)部門核準的衍生產(chǎn)品交易業(yè)務資格。申請人民幣與外幣掉期業(yè)務，應辦理遠期結售

12、匯業(yè)務6個月以上。銀行分支機構還需要其法人的書面授權。管理分工：全國性銀行向總局備案；地方性銀行和外資銀行由所在地分局初審，然后報總局備案。銀行分支機構向所在地外匯局備案。7/25/202221銀行代客人民幣對外幣衍生產(chǎn)品備案材料：（1）備案報告；（2）內部管理規(guī)章制度。包括：業(yè)務操作規(guī)程、統(tǒng)計報告制度、風險敞口和頭寸平盤管理制度、定價管理制度、會計核算制度；（3）衍生產(chǎn)品交易業(yè)務資格的法定證明文件。管理要求：未經(jīng)國家外匯管理局批準，境內機構和個人不得以任何形式參與境外人民幣對外匯衍生交易，銀行應在規(guī)定業(yè)務范圍內對客戶提供規(guī)避人民幣匯率風險的產(chǎn)品服務。7/25/202222銀行代客人民幣對外幣

13、衍生產(chǎn)品遠期結售匯業(yè)務的管理要求（1）實需原則。應按照“了解你的客戶”的經(jīng)營原則，不得為沒有任何實際經(jīng)濟背景、意在進行匯率投機的客戶辦理遠期結售匯業(yè)務。（2）履約審核。遠期合約到期時，銀行憑客戶提供的相應有效憑證為其辦理結售匯。（3）可辦理即期結售匯的外匯收支，均可用于辦理遠期結售匯履約。（4）應按本金全額交割，不得差額交割。7/25/202223銀行代客人民幣對外幣衍生產(chǎn)品遠期結售匯業(yè)務的管理要求（5）到期客戶如違約，按照商業(yè)原則處理。（6）客戶可以通過掉期業(yè)務調整遠期合約的履約期限（提前履約或展期）。合約金額、展期次數(shù)和期限由客戶與銀行自行協(xié)商。（7）客戶對象為境內機構，和符合規(guī)定的人民幣

14、購匯境外投資或理財項下的遠期結匯業(yè)務居民個人。7/25/202224銀行代客人民幣對外幣衍生產(chǎn)品人民幣與外幣掉期業(yè)務的管理要求（1）客戶掉期近端（指掉期中的第一次資金交換）換出外匯資金，應屬于能辦理即期結匯的外匯資金；掉期遠端（指掉期中的第二次資金交換）換出的外匯資金，限于近端換入的外匯資金，或能辦理即期結匯的外匯資金。（2）客戶可以通過掉期業(yè)務直接以人民幣換入外匯，換入外匯資金的支付使用應符合外匯管理規(guī)定。（3）客戶可以對掉期合約全額或部分金額進行履約期限調整（提前履約或展期），展期次數(shù)和期限由客戶與銀行自行協(xié)商。7/25/202225銀行代客人民幣對外幣衍生產(chǎn)品人民幣與外幣掉期業(yè)務的管理要

15、求（4）為客戶辦理人民幣與外幣間的掉期業(yè)務暫不涉及利率互換。（5）客戶對象為境內機構，和符合規(guī)定的人民幣購匯境外投資或理財項下的近端換入外匯、遠端換出外匯的居民個人。（6）因客戶掉期業(yè)務違約形成的銀行外匯或人民幣敞口，銀行可以自行納入本行結售匯綜合頭寸進行平盤，由此產(chǎn)生的損益由銀行自行與客戶處理。7/25/202226第三部分銀行結售匯綜合頭寸銀行結售匯頭寸管理的歷史演變現(xiàn)行銀行結售匯頭寸管理政策主要內容 7/25/202227銀行結售匯頭寸管理的歷史演變第一階段：1994年1月2005年9月，結售匯周轉頭寸管理第二階段：2005年9月至今，結售匯綜合頭寸管理 7/25/202228銀行結售匯

16、頭寸管理改革的主要內容結售匯綜合頭寸定義基本公式計算原則管理原則管理分工7/25/202229銀行結售匯頭寸管理改革的主要內容結售匯綜合頭寸定義：外匯指定銀行持有的因人民幣與外幣間交易而形成的外匯頭寸，由銀行辦理符合外匯管理規(guī)定的對客戶結售匯業(yè)務、自身結售匯業(yè)務和參與銀行間外匯市場交易所形成?；竟剑荷弦蝗战Y售匯頭寸余額+當日代客結售匯差額+當日自身結售匯差額-當日銀行間市場買賣差額=當日結售匯頭寸余額計算原則：權責發(fā)生制。銀行與客戶簽訂遠期結售匯合約后，即銀行承擔匯率風險時，即可將其計入結售匯綜合頭寸。7/25/202230銀行結售匯頭寸管理改革的主要內容管理原則：（1）限額管理。下限一般

17、為零，上限由外匯局核定。外匯局根據(jù)國際收支狀況、銀行的結售匯業(yè)務量和本外幣資本金（或者營運資金）以及資產(chǎn)狀況等因素，核定銀行的頭寸限額。 2007年2月，外匯局對渤海銀行試行正負區(qū)間管理，該行的下限為-3000萬美元，上限為1億美元。（2）按日管理。每個交易日結束時銀行的結售匯綜合頭寸應保持在外匯局核定的限額內。對于臨時超過核定限額的，銀行應在下一個交易日結束前調整至限額內。（3）定期與會計科目核對。7/25/202231銀行結售匯頭寸管理改革的主要內容管理分工：（1）政策性銀行、全國性商業(yè)銀行的結售匯綜合頭寸，由國家外匯管理局負責管理。（2）城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作金融機構、外資

18、銀行（外國商業(yè)銀行分行視同法人）的結售匯綜合頭寸，由所在地外匯局分局負責管理。（3）實行頭寸集中統(tǒng)一管理的外國商業(yè)銀行的結售匯綜合頭寸，由履行集中管理職責的分行所在地國家外匯管理局分局負責管理。（4）對在銀行間外匯市場行使做市商職能的外資銀行的結售匯綜合頭寸，由所在地國家外匯管理局分局初審后報國家外匯管理局核定。7/25/202232第四部分 銀行自身結售匯管理銀行結構性頭寸外匯管理銀行自身結售匯管理 7/25/202233銀行外匯頭寸：結構性頭寸交易性頭寸（結售匯綜合頭寸）對客即、遠期結售匯業(yè)務銀行間外匯市場即、遠期交易自身結售匯業(yè)務銀行外匯頭寸7/25/202234銀行自身結售匯管理銀行自

19、身資本與金融項目結售匯管理 銀行資本金或營運資金本外幣轉換銀行代債務人結售匯 銀行自身經(jīng)常項目結售匯管理7/25/202235銀行自身資本與金融項目結售匯管理銀行資本金或營運資金本外幣轉換 由其總行或總部統(tǒng)一向外匯局申請。全國性銀行向總局申請，地方性銀行和外資銀行向分局申請。銀行申請時要報申請本外幣轉換的測算依據(jù)。7/25/202236銀行自身資本與金融項目結售匯管理銀行代債務人結售匯受理條件：（1）債務真實、合規(guī)；（2）獲得的債務人資金合法，包括通過法院判決、仲裁機構裁決；抵押或質押資產(chǎn)變現(xiàn)（不含人民幣抵押外匯貸款或外匯抵押人民幣貸款）；扣收的保證金；其他合法途徑。申請材料：（1）申請報告；

20、（2）證明銀行與債務人債權關系的書面合同或憑證；（3）證明資金來源的書面材料；（4）外匯管理法規(guī)要求登記備案的，應提供相應手續(xù)；（5）外匯局要求的其他材料。 7/25/202237銀行自身資本與金融項目結售匯管理銀行代債務人結售匯審批權限：向債務人所在地外匯局提出申請，債務人所在地外匯局是支局的，經(jīng)支局初審后上報分局審批；債務人所在地是分局的，由分局審批。審批原則：符合條件的，應予批準。債權不存在或超范圍經(jīng)營，或資金來源不符合規(guī)定，不予批準。外匯債權真實，不屬于超范圍經(jīng)營，資金來源也符合規(guī)定，但是沒有按規(guī)定辦理外匯登記、備案的，各分支局可以批準；但應當對銀行或債務人違反外匯管理法規(guī)的行為依法進

21、行處罰。7/25/202238銀行自身經(jīng)常項目結售匯管理銀行外匯利潤結匯：在財務年度終了后3個月內，或在董事會批準當年分配方案后10個工作日內，經(jīng)外匯局審核后辦理。全國性銀行向總局申請，地方性銀行向分局申請。銀行利潤匯出：銀行向境外股東或母行匯出利潤，經(jīng)外匯局審核后辦理。全國性銀行向總局申請，地方性銀行向分局申請。7/25/202239銀行自身經(jīng)常項目結售匯管理外資銀行結匯支付外匯業(yè)務日常經(jīng)營費用結匯：外資銀行結匯支付外匯業(yè)務所需日常經(jīng)營費用，可以根據(jù)實際需要自行辦理，事前向外匯局報告，并于每年會計決算后將全年結匯情況報外匯局，對于多出的結匯予以購匯補回。銀行貨物貿易項下進口：銀行自身貨物貿易

22、項下進口，應當按照國家有關代理進口的管理規(guī)定，委托有外貿代理經(jīng)營權的外貿公司辦理。外匯指定銀行不得直接對外支付。 7/25/202240第五部分 其他類業(yè)務管理銀行卡外匯業(yè)務管理銀行預結匯業(yè)務銀行外幣現(xiàn)鈔調運 7/25/202241銀行卡外匯業(yè)務管理背景：為支持銀行卡外匯業(yè)務的發(fā)展，落實經(jīng)常項目可兌換，結合信用卡交易“先消費、后還款”的特點，外匯局2003年明確了銀行卡正常的境外交易透支可事后購匯償還的政策，并建立了銀行卡外匯業(yè)務的管理框架。境內外幣卡發(fā)行：境內金融機構可發(fā)行外幣貸記單位卡，但卡內不能存有外匯資金；可以向在本行開有經(jīng)常項目外匯賬戶的單位發(fā)行外幣借記單位卡，但單位借記卡中余額和該

23、單位經(jīng)常項目外匯賬戶余額合計不得超過規(guī)定的經(jīng)常項目外匯賬戶限額。7/25/202242銀行卡外匯業(yè)務管理個人外幣卡境內提現(xiàn)：在境內可以提取人民幣現(xiàn)鈔；也可以到發(fā)卡金融機構營業(yè)柜臺，在其對外掛牌兌換的幣種范圍內提取外幣現(xiàn)鈔。但不得透支提取外幣現(xiàn)鈔，也不得在自動柜員機上提取外幣現(xiàn)鈔。個人卡提取外幣現(xiàn)鈔，應執(zhí)行國家外匯管理局關于個人在境內提取外幣現(xiàn)鈔的相關規(guī)定。單位外幣卡在境內不得提取外幣現(xiàn)鈔或人民幣現(xiàn)鈔。外幣卡境外提現(xiàn)管理：為防止銀行卡境外大額提取外幣現(xiàn)鈔，進行資本非法轉移，或從事其他金融犯罪活動，銀行應設置境外提現(xiàn)限額標準：當日內累計提現(xiàn)不得超過等值1000美元，1個月內累計不得超過等值5000

24、美元，6個月內累計不得超過等值10000美元。7/25/202243銀行卡外匯業(yè)務管理境外消費管理：目前我國對資本項目仍實行一定的管制，國家法律對公民也有行為規(guī)范，不允許賭博、走私等。因此，我們要求銀行在交易系統(tǒng)中進行商戶類別碼設置，持卡人在境外刷卡交易獲取銀行授權時，由銀行系統(tǒng)自動拒絕不合規(guī)交易。商戶類別碼：區(qū)分為完全禁止類、金額限制類和完全放開類。完全禁止類為14個，持卡人不得在此類商戶進行交易；金額限制類為66個，持卡人在此類商戶的單筆交易金額不得超過等值5000美元；與旅游消費等相關的商戶屬于完全放開類。完全放開類占90%左右。7/25/202244銀行卡外匯業(yè)務管理境外卡收單：境外卡在境內既可提取人民幣現(xiàn)鈔，也可在銀行柜臺提取外幣現(xiàn)鈔，但不得在自動柜員機上提取外幣現(xiàn)鈔。非居民持境外卡在境內提取人民幣現(xiàn)鈔后，未用完部分，可到銀行柜臺兌回。銀行卡交易事后管理：鑒于銀行卡的交易有記錄可查，可以充分發(fā)揮事后管理手段的作用，即利用銀行卡交易數(shù)據(jù)，事后發(fā)現(xiàn)、跟蹤、查處已經(jīng)發(fā)生的一些違規(guī)交易。我們?yōu)橥鈳趴I(yè)務專門設計了部分報表，進行境內外幣卡持卡人購匯統(tǒng)計、境內外幣卡異常交易統(tǒng)計。