國(guó)際結(jié)算課件：第2章 金融票據(jù)2

1、2章1六、金融票據(jù)的當(dāng)事人及其權(quán)利與義務(wù) （一）基本當(dāng)事人 基本當(dāng)事人是指簽發(fā)票據(jù)時(shí)就在票據(jù)上載明的當(dāng)事人，即出票人、受票人、收款人。 出票人Drawer： 是指簽發(fā)匯票或支票的當(dāng)事人，如果簽發(fā)的是本票，則也可稱為“簽票人”Maker。 責(zé)任： 票據(jù)得到付款或承兌的責(zé)任，否則（即受票人退票），由出票人本人負(fù)責(zé)支付票款。 對(duì)于即期匯票、支票、以及沒有承兌的遠(yuǎn)期匯票，出票人不僅承擔(dān)第一付款責(zé)任，而且承擔(dān)主要的付款責(zé)任。2章22. 受票人 Drawee 即接受票據(jù)提示的當(dāng)事人，也就是被出票人指定付款的當(dāng)事人。受票人是否付款，既取決于他與出票人之間的資金關(guān)系，也取決于他本人的付款意愿。受票人不一定會(huì)付

2、款，因此將受票人稱為付款人Payer并不十分恰當(dāng)。按照習(xí)慣，受票人和付款人兩種名稱并用。受票人并不因?yàn)槌銎比说闹噶疃袚?dān)責(zé)任，只要他不愿意付款，他就不對(duì)收款人負(fù)有債務(wù)。如果受票人拒付票據(jù)，他不能因此被起訴，因?yàn)樗芯芨兜臋?quán)利。即使由于受票人退票而未能清償他對(duì)出票人的債務(wù)，也不能以退票為由對(duì)其提起訴訟，可以訴訟的唯一理由是一筆未清償?shù)膫鶆?wù)，而不是遭到拒付的票據(jù)。2章3 3. 收款人 Payee票據(jù)上載明有權(quán)收款或有權(quán)指定他人收款的當(dāng)事人。 在票據(jù)的三個(gè)基本當(dāng)事人中，收款人是唯一的債權(quán)人。收款人的權(quán)利：要求受票人付款/承兌的權(quán)利遭到退票時(shí)向出票人追索的權(quán)利向他人轉(zhuǎn)讓票據(jù)的權(quán)利在票據(jù)中，收款人可以是

3、記名的，也可以是無(wú)記名的。 2章4（二）其他當(dāng)事人其他當(dāng)事人是指簽發(fā)票據(jù)之后的票據(jù)行為所產(chǎn)生的當(dāng)事人。承兌人Acceptor： 是指在遠(yuǎn)期匯票上簽字承諾到期付款的受票人。即期匯票、支票、本票都沒有承兌人。承兌人取代出票人，承擔(dān)主要的、第一位的付款責(zé)任。他必須在到期日予以付款，否則會(huì)受到持票人的起訴。承兌人的責(zé)任并不因票據(jù)的要式欠缺而解除，也就是說(shuō)，即使匯票本身是不合格的，比如出票人的簽字是偽造的，但一經(jīng)付款人承兌，就等同于承認(rèn)匯票的有效性，事后不能再以此為由否認(rèn)票據(jù)的有效性。 2章5 2. 背書人Endorser 是指在票據(jù)背面簽字并將票據(jù)交付給他人以轉(zhuǎn)讓票據(jù)債權(quán)的當(dāng)事人，他可以是收款人，也可

4、以是前一個(gè)被背書人。背書人實(shí)際上是票據(jù)權(quán)利的轉(zhuǎn)讓人。背書人的責(zé)任：背書人向被背書人及所有后手保證：受票人將承兌和/或支付該票據(jù)，否則，出票人將保證付款，該票據(jù)在背書人轉(zhuǎn)讓時(shí)一直是有效合格的，而且他本人對(duì)票據(jù)擁有權(quán)利。若受票人退票，被背書人進(jìn)行追索，則背書人首先要向被背書人清償票款，然后以持票人身份向前手追索。 2章63. 被背書人Endorsee 被背書人是指票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓中的受讓人，可以被明確記名，也可以不被記名。被背書人獲得與收款人同樣的權(quán)利：要求受票人付款/承兌的權(quán)利；遭到退票時(shí)向前手追索的權(quán)利；向他人轉(zhuǎn)讓票據(jù)的權(quán)利。2章74. 持票人Holder 是指占有票據(jù)、享有票據(jù)權(quán)利的當(dāng)事人，包括

5、下列當(dāng)事人： 確定的收款人（記名抬頭或指示性抬頭），“出票”使確定的收款人“獲得票據(jù)權(quán)利不確定的收款人（bearer）， “占有”使“不確定的收款人”獲得票據(jù)權(quán)利確定的被背書人（記名背書）， “背書”使“確定的被背書人”獲得票據(jù)權(quán)利不確定的被背書人（空白背書） ， “占有”使“不確定的被背書人”獲得票據(jù)權(quán)利持票人可以劃分對(duì)價(jià)持票人、正當(dāng)持票人對(duì)價(jià)持票人，包括三種情況：持票人本人支付了對(duì)價(jià)，如商品、勞務(wù)、錢款持票人依法對(duì)票據(jù)有留置權(quán)；持票人自己未付對(duì)價(jià)，但對(duì)價(jià)在先前已被付過(guò)，則對(duì)付過(guò)對(duì)價(jià)之前的當(dāng)事人而言，現(xiàn)持票人也視為對(duì)價(jià)持票人。例：隊(duì)長(zhǎng)簽發(fā)匯票給工人，由房東承兌，工人轉(zhuǎn)讓給老王并收取對(duì)價(jià)，老王

6、背書贈(zèng)送給兒子。對(duì)老王而言，兒子不是對(duì)價(jià)持票人，但對(duì)隊(duì)長(zhǎng)、房東、工人而言， 老王的兒子是對(duì)價(jià)持票人。 正當(dāng)持票人，滿足兩項(xiàng)條件，即構(gòu)成正當(dāng)持票人：票據(jù)形式完整、合格，沒有過(guò)期，也沒有被退票的記錄；轉(zhuǎn)讓程序上，持票人是善意的并支付了對(duì)價(jià)，且未獲悉轉(zhuǎn)讓人對(duì)該票據(jù)的權(quán)利有任何缺陷。2章85. 保證人Guarantor保證人是指對(duì)票據(jù)債務(wù)人的債務(wù)給予擔(dān)保的當(dāng)事人，一般由非票據(jù)債務(wù)人擔(dān)任。保證人必須指明被保證人，出票人、承兌人、背書人均可成為被保證人。若未指明被保證人，則被保證人要視票據(jù)種類而定，如果是支票、本票、以及未經(jīng)承兌的匯票，則以出 （簽）票人為被保證人；如果是承兌匯票，則以承兌人為被保證人。保

7、證人承擔(dān)與被保證人相同的責(zé)任。 2章92.2 匯票 Bill of Exchange, Draft 案例：家庭裝修，房東與工程隊(duì)長(zhǎng)訂立合同，裝修工錢2000元。 隊(duì)長(zhǎng) 1. 出票 2. 提示房東 工人 3.付款2章10一、匯票定義英國(guó)Bills of Exchange Act 1882對(duì)匯票的定義A bill of exchange is an unconditional order in writing, addressed by one person to another, signed by the person giving it, requiring the person to wh

8、om it is addressed to pay on demand, or at a fixed or determinable future time a sum certain in money to or to the order of a specified person, or to bearer.匯票是一人（隊(duì)長(zhǎng)）以另一人（房東）作為受票對(duì)象的無(wú)條件書面命令，由發(fā)出命令的人（隊(duì)長(zhǎng)）簽字，要求受票人（房東）見票時(shí)或者在將來(lái)的固定時(shí)間或可以確定的時(shí)間，將確定數(shù)額的錢款支付給某人（工人）或其指定的人（老王）或持票人。2章11英國(guó)票據(jù)法匯票定義所包含的內(nèi)容基本當(dāng)事人出票人（隊(duì)長(zhǎng)） dr

9、awer受票人（房東） drawee, payer收款人（工人） payee付款期限見票時(shí)（即期）固定的將來(lái)時(shí)間（2011年5月1日）可以確定（推算）的將來(lái)時(shí)間（見票后30天）收款人的填寫方式某人（海爾）某人指定的人（工人所指定的人）持票人2章12實(shí)例2.3 的ppt形式EXCHANGE FOR USD41,084.34 Cambridge 8th April 19 98At Sight pay this Second Bill of Exchange First of same tenor and date unpaid to the Order of Unicam Limited Atom

10、ic Absorption, PO Box 207, York Street, Cambridge CB1 2SU “Drawn under Irrevocable Documentary Credit No.LC42198103A of Industrial + Commercial Bank of China, China.” US Dollars Fortyone Thousand & Eightyfour Dollars .34Value Received Which place to AccountTo INDUSTRIAL + COMMERCIAL BANK UNICAM LIMI

11、TED OF CHINA BILL NO: 5765 ATOMIC ABSORPTION CHINA 100032-1 返回：“必要項(xiàng)目1” “其他項(xiàng)目” “必要項(xiàng)目2” 2章13四、匯票的票據(jù)行為 （一）匯票的使用步驟 出票 提示 承兌 出票人 收款人 見票 受票人 付款 收款人 出票人 退票 追索 背書 被背書人 提示 承兌 持票人 見票 受票人 付款 持票人 前手 退票 追索 2章14（二）票據(jù)行為的含義 狹義的票據(jù)行為是圍繞票據(jù)所發(fā)生的、以創(chuàng)設(shè)、實(shí)現(xiàn)或轉(zhuǎn)移票據(jù)權(quán)利關(guān)系為目的的法律行為。包括出票、背書、承兌、保證、保付、參加承兌六種。 廣義的票據(jù)行為，統(tǒng)指能夠引起票據(jù)法律關(guān)系的發(fā)生、變更

12、、終止的各種行為。包括狹義的票據(jù)行為，再加上提示、付款、劃線、止付等（張東祥，1996，p63) 。 2章15（三）匯票的票據(jù)行為 出票Issue 出票由兩個(gè)行為構(gòu)成：1）to draw the bill 原始的匯票肯定是繪制出來(lái)的，現(xiàn)在實(shí)際上是用空白匯票填寫并簽名，統(tǒng)稱開票。2）to deliver it to the payee出票人將匯票交付給收款人，出票創(chuàng)設(shè)了匯票的債權(quán)，使收款人持有匯票就擁有債權(quán)。交付意指實(shí)際的或推定的所有權(quán)從一個(gè)人移至另一個(gè)人的行為。交付之前，填寫、簽名的完整匯票并未生效，可以撤銷。一旦交付給收款人，匯票即告生效，而且不可撤銷。2章162. 背書Endorsemen

13、t背書，是指持票人在匯票背面簽名。有效的背書也由兩個(gè)行為構(gòu)成：1）在匯票背面簽名；2）背書人將匯票交付給被背書人。背書使票據(jù)權(quán)利從一個(gè)持票人（背書人）轉(zhuǎn)移至另一持票人（被背書人）。交付之前，背書并未生效，可以撤銷。一旦交付，背書即告生效，而且不可撤銷。2章17背書如何影響指示性抬頭匯票的流通性1）記名背書特別背書完全背書 背書被背書人名稱，匯票背面的記載內(nèi)容為 Pay to the order of B 支付給B公司 For and on behalf of A: A公司代表： Signature 簽名 背書人：A公司，被背書人：B公司記名背書不改變指示性抬頭匯票的流通性。2章182）不記名背書空白背書背書空白，只有背書人簽名，匯票背面的記載內(nèi)容為For and on behalf of A: A公司代表： Signature 簽名 指示性抬頭匯票 +不記名背書 = 來(lái)人抬頭匯票但是，“指示性抬頭匯票 +不記名背書”隨時(shí)可以轉(zhuǎn)化成“指示性抬頭匯票 +記名背書”，而來(lái)人抬頭匯票則不能通過(guò)背書進(jìn)行轉(zhuǎn)化。不記名背書使指示性抬頭匯票的流通性擴(kuò)大。2章193）限制性背書 背書被背書人名稱限制條件Pay to B Bank only. 僅付B