農(nóng)商銀行不良資產(chǎn)置換保障方案

1、農(nóng)商銀行不良資產(chǎn)置換保障方案為有序推進(jìn)優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)防范化解風(fēng)險工作，有力保證政府資產(chǎn)風(fēng)險 防范和化解，進(jìn)一步推動縣域經(jīng)濟(jì)金融穩(wěn)步發(fā)展，結(jié)合工作實際，特 制定本方案。一、總體要求以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十 九大和十九屆二中、三中、四中全會精神，按照黨中央、國務(wù)院關(guān)于 深化農(nóng)村信用社改革的決策以及省委、省政府工作要求，全面提高農(nóng) 商銀行內(nèi)控風(fēng)險管理和運營管理能力，統(tǒng)籌推進(jìn)管理體制改革、法人 機(jī)構(gòu)改革和高風(fēng)險機(jī)構(gòu)處置，不斷提高服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)能力，努力打造 一家產(chǎn)權(quán)清晰、資本充足、運營安全、效益優(yōu)良的現(xiàn)代化商業(yè)銀行， 為縣域經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供有力保障。二、組織保障為確保政府資產(chǎn)防

2、范化解風(fēng)險工作順利開展，由農(nóng)商銀行成立不 良資產(chǎn)防范化解風(fēng)險工作領(lǐng)導(dǎo)小組。組長：副組長：成員：領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室：辦公室設(shè)在風(fēng)險資產(chǎn)管理中心，辦公室主任由同志擔(dān)任，副主任 由同志擔(dān)任，成員為及相關(guān)部室人員。具體流程按照有效資產(chǎn)防范化 解風(fēng)險操作流程辦理。具體防范化解風(fēng)險金額及明細(xì)由行長辦公會確 定，防范化解風(fēng)險金額和貸款明細(xì)等涉密內(nèi)容需做好保密工作。三、主要保障措施（一）申請資產(chǎn)防范化解風(fēng)險依據(jù)。地方金融監(jiān)督管理局等四部門聯(lián)合印發(fā)的關(guān)于進(jìn)一步深化農(nóng) 村信用社改革工作實施方案的通知（冀金監(jiān)聯(lián)20202號）中第 三部分主要任務(wù)中著力解決歷史遺留問題指出：各市、縣政府要 加大資產(chǎn)置換力度，以土地、房

3、產(chǎn)等優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)置換農(nóng)村信用社不良資 產(chǎn)。在第四部分“組織保障中“落實工作責(zé)任中指出：“各市縣政府 充分發(fā)揮主導(dǎo)作用，幫助農(nóng)村信用社開展清收不良貸款、處置不良資 產(chǎn)、協(xié)調(diào)引進(jìn)優(yōu)質(zhì)股東、落實財稅扶持政策、協(xié)調(diào)推進(jìn)協(xié)調(diào)辦證等工 作。該實施方案為市、縣政府幫助農(nóng)村信用社開展優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)置換工 作提供了有力依據(jù)。根據(jù)人民政府關(guān)于印發(fā)深化農(nóng)村信用社改革實施方案的通知 （冀政200526號）中組織領(lǐng)導(dǎo)和實施步驟中防范風(fēng)險中提到：“按照農(nóng)村信用社突發(fā)性支付風(fēng)險應(yīng)急處置辦法的要求，切實做 好農(nóng)村信用社風(fēng)險防范化解工作，實行各級黨委、政府對轄內(nèi)農(nóng)村信 用社穩(wěn)定和風(fēng)險化解工作負(fù)總責(zé)。根據(jù)市人民政府辦公室關(guān)于做好農(nóng)信系統(tǒng)防

4、控金融風(fēng)險推進(jìn) 改制工作的通知（承市政辦20199號）中指出對單純清收不良 貸款不足以化解高風(fēng)險的機(jī)構(gòu)，要通過采取資金注入或優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)置換 等切實有效的方式支持農(nóng)信機(jī)構(gòu)化解不良資產(chǎn)，推進(jìn)化險改制工作。（二）防范化解風(fēng)險保證能力。農(nóng)商銀行前身為農(nóng)村信用合作聯(lián)社，發(fā)展歷史已有60余年。一直 以來，縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社（農(nóng)商銀行）無論在業(yè)務(wù)發(fā)展還是在經(jīng)營 管理上都位居全縣金融行業(yè)之首，是名副其實的縣域金融主力軍。截 至3月末，各項存款余額113.17億元，市場占有率為51.54%（全縣金 融機(jī)構(gòu)本外幣存款余額為219.56億元）；各項貸款余額72.76億元， 市場占有率為50.00%（全縣金融機(jī)構(gòu)各項貸

5、款余額為145.54億元）。經(jīng)營利潤逐年增加。經(jīng)瑞安會計師事務(wù)所審計，近三年審計報 告中顯示，縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社（農(nóng)商銀行）經(jīng)營利潤逐年增加，資 本實力不斷壯大，納稅金額逐年增長，風(fēng)險防控能力逐漸加強(qiáng)，處置 不良資產(chǎn)能力也在逐年提高。具體情況如下：（1）2017年，實現(xiàn)凈利潤4628萬元，納稅6027萬元，資產(chǎn)負(fù) 債率91%，撥備覆蓋184%，清收活化不良貸款2612萬元，核銷不良 貸款8130萬元，不良貸款合計清收處置10732萬元。（2）2018年，實現(xiàn)凈利潤9237萬元，納稅6556萬元，資產(chǎn)負(fù) 債率92%，撥備覆蓋169.8%，清收活化不良貸款4035萬元，清收變 賣抵押物1800萬元

6、，核銷不良貸款3881萬元，不良貸款合計清收處 置9726萬元。（3）2019年，實現(xiàn)凈利潤10162萬元，納稅7687萬元，資產(chǎn)負(fù) 債率91.73%，撥備覆蓋158.368%，清收活化不良貸款4154萬元，清 收變賣抵押物500萬元，核銷不良貸款8051萬元，不良貸款合計清 收處置12705萬元。（4）2020年至2025年，縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社（農(nóng)商銀行）將繼 續(xù)按照當(dāng)前的經(jīng)營目標(biāo)，年凈利潤達(dá)到11500萬元以上，年納稅不低 于8000萬元，資產(chǎn)負(fù)債率不高于90%，年清收活化處置不良貸款4500 萬元以上，年核銷不良貸款8000萬元，足以保證5至7年內(nèi)將已置 換的不良資產(chǎn)6.3億元清收處置完

7、畢。未分配利潤充足。目前縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社（農(nóng)商銀行）賬面 未分配利潤達(dá)9000萬元，屬歷年盈余積累，這部分未分配利潤在清 收不良貸款關(guān)鍵時刻，可用于清收活化不良貸款。提取撥備充足。2019年末，縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社（農(nóng)商銀行） 賬面已提取資產(chǎn)減值損失43757萬元，此項資金主要用于核銷不良貸 款。同時，每年縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社（農(nóng)商銀行）將根據(jù)核銷貸款需 要繼續(xù)提取充足的資產(chǎn)減值損失，全力保證處置不良資產(chǎn)。盈利水平提高。資產(chǎn)置換后，縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社（農(nóng)商銀行） 將用釋放出的6.3億貸款規(guī)模，繼續(xù)投放到縣域?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)中，發(fā)揮“乘 數(shù)效應(yīng)，每年預(yù)計在原基礎(chǔ)上增加收入5000萬元以上，同時，繼續(xù) 保持

8、全縣納稅前兩名的優(yōu)勢，增加交納稅款能力，進(jìn)一步提高盈余水 平，壯大資金實力，為縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)揮更大的作用。（三）防范化解風(fēng)險保障舉措。目前，北大山林場森林保險已由北大山林場繳存。為進(jìn)一步保 證北大山森林資源安全，縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社（農(nóng)商銀行）將為北大 山林場森林再增加一份森林保險來確保這部分森林資源的安全。如果縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社（農(nóng)商銀行）在不良資產(chǎn)置換期內(nèi)出 現(xiàn)重大風(fēng)險（例如瀕臨破產(chǎn)），縣政府可依據(jù)置換協(xié)議條款，提前收 回林地資產(chǎn)，收回林權(quán)證，全力確保國有資產(chǎn)不受損失。同時，自簽 訂協(xié)議之日起每年交還回縣政府一個林權(quán)證。優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)。為加強(qiáng)商業(yè)銀行股權(quán)管理，規(guī)范商業(yè)銀行股東 行為，維護(hù)股東的

9、合法利益，促進(jìn)商業(yè)銀行持續(xù)健康發(fā)展，我行嚴(yán)格商業(yè)銀行股權(quán)管理暫行辦法，優(yōu)化銀行股權(quán)管理，充分發(fā)揮農(nóng)商 銀行作為支農(nóng)主力軍，支農(nóng)支小的初心和定位，結(jié)合我行的實際情況， 探索股權(quán)管理的優(yōu)化路徑，夯實發(fā)展的根基。減少分紅。加強(qiáng)資本管理，多渠道補(bǔ)充資本，實現(xiàn)內(nèi)涵式發(fā)展。 加大內(nèi)源資本的積累，注重長遠(yuǎn)發(fā)展，減少分紅，加大經(jīng)營利潤轉(zhuǎn)增 法定盈余公積和任意盈余公積的比例，避免分光吃盡。增收節(jié)支?？h農(nóng)村信用合作聯(lián)社（農(nóng)商銀行）加大低成本資金， 新興業(yè)務(wù)的拓展力度，優(yōu)化產(chǎn)品定價機(jī)制，加大貸款投放力度，著力 狠抓增收節(jié)支。（1）加速低成本資金拓展。積極加大低成本資金拓展力度，創(chuàng)新 組織資金手段，加大網(wǎng)上銀行、手機(jī)

10、銀行爭取網(wǎng)絡(luò)存款;多吸收商戶、 城鄉(xiāng)拆遷戶、外出務(wù)工戶爭取活期存款，進(jìn)一步優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，盡可 能多地吸引年輕客戶等發(fā)展?jié)摿^大的目標(biāo)客戶。（2）優(yōu)化產(chǎn)品定價機(jī)制。完善農(nóng)商銀行客戶利率定價管理辦法 等相關(guān)制度，依據(jù)客戶的貢獻(xiàn)度，產(chǎn)品風(fēng)險和收益，合理測算產(chǎn)品利 率定價，實現(xiàn)收益與風(fēng)險全覆蓋;通過構(gòu)建有效的利率風(fēng)險規(guī)避、分 散、轉(zhuǎn)移和補(bǔ)償機(jī)制，實現(xiàn)利潤可獲得、風(fēng)險可覆蓋、發(fā)展可持續(xù)” 的目標(biāo)。強(qiáng)化成本管理，大力控制資本成本、資金成本、風(fēng)險成本和 財務(wù)成本，提高盈利能力和成本控制水平。（3）嚴(yán)格費用預(yù)算管理?？h農(nóng)村信用合作聯(lián)社（農(nóng)商銀行）根據(jù) 業(yè)務(wù)經(jīng)營計劃和轉(zhuǎn)型發(fā)展的側(cè)重點，建立以經(jīng)濟(jì)利潤和資本回報率

11、為 核心的考核模式。嚴(yán)格費用預(yù)算管理，實行營業(yè)費用專戶管理，完善 大額費用集體審批制度，堅持杜絕不合理開支，堅決防止“跑、冒、 滴、漏行為。（4）加大信貸投放力度。2020年，縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社（農(nóng)商 銀行）積極貫徹落實國家穩(wěn)健貨幣政策，根據(jù)本年度貸款需求情況、 按月向人民銀行申請規(guī)模，并用好、用足貸款規(guī)模。在貸款發(fā)放上， 嚴(yán)格把握貸款投向和投量，控制“兩高、一剩的貸款，遵循區(qū)別對待、 優(yōu)化結(jié)構(gòu)的信貸政策，堅持以支持“三農(nóng)為重點，積極扶持建檔立卡 貧困戶脫貧致富，把廣大農(nóng)戶、個體私營經(jīng)濟(jì)、中小企業(yè)作為最基礎(chǔ) 客戶，全面支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，推動了農(nóng)村小康建設(shè)，全年計劃投放 貸款8.4億元.與司法部

12、門合作清收不良資產(chǎn)，并采取積極有效的措施，防止 不良貸款反彈。（1）在采取有效措施壓降不良貸款的同時，更要注重隱性不良貸 款，防止前清后增現(xiàn)象。（2）縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社（農(nóng)商銀行）按照十項清收措施、借助 外拓清收、開展擂臺賽、戶戶動，形成全員都要全力以赴，實實在在 地清收，逐項研究，逐項推動，逐項落實，不得遺漏，確保取得實實 在在效果。（3）多措并舉做好利息逾期90天以上貸款化解工作，數(shù)據(jù)要掌 握清楚，掌握每戶的情況，做到心中有數(shù)，信息要靈，要利用人脈關(guān) 系等多種方式，廣泛搜集和掌握借款客戶的信息、實施監(jiān)測，為清收 不良貸款奠定基礎(chǔ)。（4）有明確的清收措施、辦法。清收工作要前移，要實行一戶一 冊，因人而異。（5）加大不良貸款處置力度，對借款本息收回?zé)o望的借款戶，要 積極進(jìn)行訴訟，加大處置力度，同時依法曝光不良貸款客戶信息，持 續(xù)推進(jìn)失信被執(zhí)行人“限高和納入“黑名單工作。加強(qiáng)現(xiàn)代化流程化銀行建設(shè)，實行精細(xì)化管理。（1）要深刻理解流程銀行建設(shè)工作的重要性和緊迫性。要進(jìn)一步 加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，認(rèn)真分析當(dāng)前工作中存在的問題，采取切實有效的措 施，加快流程銀行建設(shè)，全面提高管理能力，防范風(fēng)險。（2）繼續(xù)推進(jìn)現(xiàn)行