農(nóng)村信譽社公共基礎(chǔ)知識

1、信譽社公共基礎(chǔ)知識一、欠債治理1、存款業(yè)務(wù)治理的原那么堅持統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、分級治理、分工協(xié)作的原那么。統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)是指全省信譽社必需遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章，依照業(yè)務(wù)治理制度，效勞標(biāo)準(zhǔn)和指導(dǎo)性工作目標(biāo)開展存款業(yè)務(wù)活動。分級治理指省聯(lián)社欠債治理部，縣級聯(lián)社欠債業(yè)務(wù)部門依據(jù)本級職能承擔(dān)相應(yīng)的存款業(yè)務(wù)治理工作。分工協(xié)作指各級信譽社欠債，信貸，結(jié)算等部門應(yīng)依照各自的專業(yè)性質(zhì)和特點，依照職責(zé)分工，、彼此配合，做好組織資金工作。2、存款人是指在中國境內(nèi)開立銀行結(jié)算賬戶的單位、個體工商戶和自然人。3、儲蓄存款的種類按存期長短劃分，可分為活期儲蓄存款、整存整取儲蓄存款、零存整取儲蓄存款、存本取息按期儲蓄存款、教育儲蓄

2、、通知存款和經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)開辦的其他種類的儲蓄存款。4、存款人大體存款賬戶、一樣存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶（1）大體存款賬戶是存款人的主辦賬戶。存款人日常經(jīng)營活動資金收付及其工資、資金和現(xiàn)金的支取。能夠申請開立大體存款賬戶：企業(yè)法人；非法人企業(yè)；機關(guān)、事業(yè)單位；團級（含）以上軍隊、武警軍隊及分散執(zhí)勤的支（分）隊；社會集體；民辦非企業(yè)組織；異地常設(shè)機構(gòu)；外國駐華機構(gòu)；個體工商戶；居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會；單位設(shè)立的獨立核算的附屬機構(gòu)；其他組織。（2）一樣存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶能夠辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。存款人申請開立一樣存

3、款賬戶，應(yīng)向銀行出具其開立大體存款賬戶規(guī)定的證明文件、大體存款賬戶開戶記錄證和以下證明文件：存款人因向銀行借款需要，應(yīng)出具借款合同。存款人因其他結(jié)算需要，應(yīng)出具有關(guān)證明。（3）存款人的專用賬戶用于辦理各項專用資金的收付。對以下資金的治理與利用，存款人能夠申請開立專用存款賬戶：大體建設(shè)資金；更新改造資金；財政預(yù)算外資金；糧、棉、油收購資金；證券交易結(jié)算資金；期貨交易保證金；信托基金；金融機構(gòu)寄存同業(yè)資金；政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金；單位銀行卡備用金；住房基金；社會保障基金；收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金；黨、團、工會設(shè)在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費；其他需要專項治理和利用的資金。（4）臨時存款賬戶用于辦理臨機會構(gòu)和

4、存款人臨時經(jīng)營活動發(fā)生的資金收付。有以下情形的，存款人能夠申請開立臨時存款賬戶：設(shè)立臨機會構(gòu)；異地臨時經(jīng)營活動；注冊驗資。5、存款人哪些情形可在異地開立有關(guān)銀行結(jié)算賬戶？（1）營業(yè)執(zhí)照注冊地與經(jīng)營地不在同一行政區(qū)域（跨省、市、縣）需要開立大體存款賬戶的。（2）辦理異地借款和其他結(jié)算需要開立一樣存款賬戶的。（3）存款人因附屬的非獨立核算單位或派出機構(gòu)發(fā)生的收入?yún)R繳或業(yè)務(wù)支出需要開立專用存款賬戶的。（4）異地臨時經(jīng)營活動需要開立臨時存款賬戶的。（5）自然人依照需要在異地開立個人銀行結(jié)算賬戶的。6、單位從其結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶的款項，每筆超過5萬元的，應(yīng)提供哪些付款依據(jù)？（1）代發(fā)工資協(xié)議

5、和收款人清單。（2）獎勵證明。（3）新聞出版、演出主辦等單位與收款人簽定的勞務(wù)合同或支付給個人款項的證明。（4）證券公司、期貨公司、信托投資公司、獎券發(fā)行或承銷部門支付或退還給自然人款項的證明。（5）債權(quán)或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。（6）借款合同。（7）保險公司的證明。（8）稅收征管部門的證明。（9）農(nóng)、副、礦產(chǎn)品購銷合同。（10）其他合法款項的證明。7、辦理掛失手續(xù)的操作手續(xù)儲戶存單、存折如有遺失，必需當(dāng)即持本人居民身份證明，并提供姓名、存款時刻、種類、金額、賬號及住址等有關(guān)情形，書面向原儲蓄機構(gòu)正式申請掛失止付。儲蓄機構(gòu)在確認該筆存款未被支取的前提下，方可受理掛失手續(xù)。掛失時一樣填寫一式三聯(lián)掛失申請書

6、，第一聯(lián)儲蓄機構(gòu)留存，憑以記錄掛失記錄簿；第二聯(lián)隨當(dāng)日傳票送事后監(jiān)督部門；第三聯(lián)加蓋公章后交儲戶，憑以領(lǐng)取新存單、存折，領(lǐng)取新存單、存折后由儲戶在該聯(lián)簽章后，交事后監(jiān)督部門，作會計檔案永久保管。經(jīng)辦員受理掛失，應(yīng)在各聯(lián)掛失申請書上蓋章，并依照掛失申請書在該存款賬頁上用紅字注明“某年某月某日掛失止付”字樣。掛失七天后，依照存款人的意愿，儲蓄機構(gòu)能夠從頭開出新存單、存折，或支付存款本金和利息。存款人不能及時掛失，可委托他人代為辦理掛失手續(xù)，但被委托人要出示其身份證明。如儲戶不能辦理書面掛失手續(xù)，能夠受理電報、信函掛失，但須在掛失五天內(nèi)補辦書面掛失手續(xù)，不然掛失再也不有效。假設(shè)存款在掛失前或掛失失效

7、后已被他人支取，儲蓄機構(gòu)不負責(zé)任。假設(shè)儲戶要求撤銷掛失時，應(yīng)出示原掛失證明，由儲戶在掛失申請書上批注“某年某月某日注銷掛失”字樣，并收回掛失申請書；掛失用函電形式要求撤銷掛失申請的，不予受理。8、存款人申請開立個人結(jié)算賬戶應(yīng)出具的證明文件存款人申請開立個人結(jié)算賬戶應(yīng)向銀行出具以下證明文件：（1）中國居民，應(yīng)出具居民身份證或臨時身份證。（2）中國人民解放軍軍人，應(yīng)出具軍人身份證件。（3）中國人民武裝警察，應(yīng)出具武警身份證件。（4）香港、澳門居民，應(yīng)出具澳居民往來內(nèi)地通行證；臺灣居民，應(yīng)出具臺灣居民來往大陸通行證或其他有效證件。（5）外國公民，應(yīng)出具護照。（6）法律、法規(guī)和國家有關(guān)文件規(guī)定的其他有

8、效證件。銀行為個人開立銀行結(jié)算賬戶時，依照需要還可要求申請人出具戶中簿、駕駛執(zhí)照、護照等有效證件。9、存款人結(jié)算賬戶的名稱確信單位開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其提供的申請開戶的證明文件的名稱全稱及預(yù)留銀行的印章一致。若是單位的名稱太長，可利用標(biāo)準(zhǔn)化簡稱，但必需與預(yù)留銀行的印章一致，并與開戶銀行在銀行賬戶治理協(xié)議上明確簡稱的約定。非獨立核算單位或派出機構(gòu)因收入?yún)R繳和業(yè)務(wù)支出需要開立的專用存款賬戶，其賬戶名稱應(yīng)利用其隸屬單位的名稱。單位獨立核算的附屬機構(gòu)開立銀行結(jié)算賬戶，存款人應(yīng)利用其主管單位名稱加附屬機構(gòu)名稱。個人開立個人銀行結(jié)算賬戶的賬戶名稱應(yīng)與其提供的有效身份證件中的名稱全稱一致。單位預(yù)留銀行

9、印章為單位的公章或財務(wù)專用章和法定代表人、單位負責(zé)人或授權(quán)經(jīng)辦人的簽章；預(yù)留授權(quán)經(jīng)辦人的簽章，必需出具法定代表人、單位負責(zé)人的授權(quán)及其身份證和授權(quán)經(jīng)辦人的身份證。10、申請開立銀行結(jié)算賬戶的手續(xù)單位申請開立單位銀行結(jié)算賬戶時，應(yīng)由法定代表人或單位負責(zé)人直接辦理，如因特殊緣故法定代表人或單位負責(zé)人不能親自辦理的，必需授權(quán)他人辦理。由法定代表人或單位負責(zé)人直接辦理的，應(yīng)出具法定代表人或單位負責(zé)人的身份證件外，還應(yīng)出具其法定代表人或單位負責(zé)人的授權(quán)書及其身份證件。實際操作中，法定代表人或單位負責(zé)人授權(quán)他人的，應(yīng)在授權(quán)書中對被授權(quán)人的姓名及其身份證件、權(quán)限等內(nèi)容作明確說明，并在授權(quán)書上加蓋單位公章及法

10、定代表人或單位人或單位負責(zé)人簽章。銀行應(yīng)增強對辦理開戶的被授權(quán)人的身份審查，對法定代表人或單位負責(zé)人及被授權(quán)人的身份證復(fù)印件和授權(quán)書，應(yīng)按規(guī)定存檔備查。個人申請開立個人銀行結(jié)算賬戶時，提倡由存款人本人親自辦理。但申請開立利用支票、銀行卡等信譽支付工具的個人銀行結(jié)算賬戶時，因存款人需要辦理銀行結(jié)算賬戶治理協(xié)議的簽定、預(yù)留簽字或名章等開戶手續(xù)，必需由存款人本人親自辦理。此規(guī)定是為了保護存款人的合法權(quán)益，避免被授權(quán)人超越代理權(quán)限進行越權(quán)代理，避免冒充他人名義開立銀行結(jié)算賬戶進行詐騙、洗耳恭聽錢等違法犯法活動，切實保障存款人的資金平安，存款人應(yīng)鄧以高度重視和踴躍配合。11、對單位銀行結(jié)算賬戶實行生效日

11、制度的緣故存款人開立的單位銀行結(jié)算賬戶實行生效日制度，即單位銀行結(jié)算賬戶在正式開立之日起三個工作日內(nèi)，除資金轉(zhuǎn)入和現(xiàn)金存入外，不能辦理付款業(yè)務(wù)，三個工作往后方可辦理付款。對因注冊驗資需要開立的臨時存款賬戶轉(zhuǎn)為大體存款賬戶，或借款轉(zhuǎn)存開立的一樣存款賬戶，因事前對存款人的身份等進行了審核，幫不受生效日制度限制。12、臨時存款賬戶超過有效期期限后的處置規(guī)定對臨時存款賬戶利用的最長有效期限為兩年（包括已展期）。方法規(guī)定臨時存款賬戶有效期滿后，確因業(yè)務(wù)需要，存款人能夠申請展期。具體是：存款人在臨時存款賬戶的有效期內(nèi)，向開戶銀行提出延長賬戶利用的申請，帖開戶銀行報中國人民銀行核準(zhǔn)后展期。但最長不得超過兩年

12、。對賬戶利用期需要超過兩年的，存款人能夠在賬戶兩年期滿后，撤銷原賬戶，從頭出具開戶依據(jù)，申請開立新的臨時存款賬戶。13、對注冊驗資的臨時存款賬戶治理存款人因注冊驗資需要，能夠在銀行開立臨時存款賬戶。為確保留款人驗資行為的真實性，幸免存款人假借驗資，進行逃廢債務(wù)、詐騙、洗錢等違法犯法活動，方法還規(guī)定，因注冊驗資而開立的臨時存款賬戶，注冊驗資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱一致，驗資期間，該賬戶只收不付。注冊驗資的存款人經(jīng)工商行政治理部門核準(zhǔn)記錄后，可依照大體存款賬戶的開戶要求提供相關(guān)證明文件，向開戶銀行申請辦理賬戶性質(zhì)變更手續(xù)，開戶銀行報中國人民銀行核準(zhǔn)后，可將臨時存款賬戶變更為大體存款賬戶。注冊驗

13、資期滿后，應(yīng)依照撤銷銀行結(jié)算賬戶的要求，向開戶銀行申請撤銷臨時存款賬戶。為了保證出資人的合法利益，避免盜用、騙掏出資人資金的行為，對撤銷的賬戶資金應(yīng)退還原匯款人賬戶。注冊資金以現(xiàn)金方式存入，出資人需要提取現(xiàn)金的，應(yīng)出具繳存現(xiàn)金時的現(xiàn)金繳款單原件及其有效身份證件。14、大體存款賬戶“轉(zhuǎn)戶”的手續(xù)大體存款賬戶“轉(zhuǎn)戶”，是指存款人因遷址或其他需要，在原大體存款賬戶開戶銀行撤銷大體存款賬戶后，選擇其他銀行，申請從頭開立大體存款賬戶的行為。15、撤銷結(jié)算賬戶的處置撤銷單位銀行結(jié)算賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)作如下處置：（1）存款人申請撤銷銀行結(jié)算賬戶時，應(yīng)填寫“撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書”。（2）存款人因被撤

14、并、解散、宣告或關(guān)閉或因注銷、被撤消營業(yè)執(zhí)照，需要撤銷大體存款賬戶的，存款人大體存款賬戶的開戶銀行應(yīng)自撤銷之日起2個工作日內(nèi)，將撤銷該大體存款賬戶的情形書面通知該存款人其他銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行；存款人其他銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行，應(yīng)自收到通知之日起2個工作日內(nèi)通知存款人撤銷有關(guān)銀行結(jié)算賬戶；存款人應(yīng)自收到通知之日3個工作日內(nèi)辦理其他銀行結(jié)算賬戶的撤銷。（3）銀行辦理單位銀行結(jié)算賬戶撤銷手續(xù)時，應(yīng)在其核發(fā)的大體存款賬戶、臨時存款賬戶、預(yù)算單位專用存款賬戶開戶記錄證上，注明銷戶日期并由經(jīng)辦人員簽簽名章，同時在撤銷之日起2個工作日內(nèi)，向中國人民銀行報告。（4）存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶時，必需與開戶銀行

15、查對銀行結(jié)算賬戶存款余額，交回各類重要空白單據(jù)及結(jié)算憑證和開戶記錄證，銀行查對無誤后方可辦理銷戶手續(xù)。存款人因特殊緣故未能交回各類重要空白單據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，銀行方可辦理銷戶手續(xù)，造成損失的，由其自行承擔(dān)。16、設(shè)置儲蓄網(wǎng)點必需同時具有的三個條件設(shè)置儲蓄網(wǎng)點必需同時具有三個條件：（1）有機構(gòu)名稱、組織機構(gòu)和固定的營業(yè)場所。（2）熟悉儲蓄業(yè)務(wù)的工作人員很多于四人，保證營業(yè)時刻雙人臨柜。（3）有必要的平安防范設(shè)備。17、活期存款、按期存款、通知存款的特點活期存款的特點：（1）存取無一按期限。（2）存戶一概利用支票提取存款，因此又稱支票賬戶，支票還能夠背書轉(zhuǎn)讓。（3）不管期限長短一概不

16、記息或利息微薄。（4）食用良好的往來客戶必要時，能夠向銀行申請透支額。按期存款的特點：（1）存款有期限，期限越長，利率越高。（2）取款時利用銀行或信譽社出具的存款單，存款單不能像支票一樣流通轉(zhuǎn)讓。（3）存款未到期一樣不得提早支取。（4）按期存款盡管不能透支，但能夠作為動產(chǎn)抵押品取得銀行或信譽社貸款。通知存款的特點：（1）存戶在取款前事前通知銀行取款的時刻和金額，由銀行在通知到期日支付存戶本金和利息。期限有提早5天、7天、10天、15天、1個月、3個月不等。到期才能提款。（2）整存整付的通知存款利用存單，存戶必需預(yù)留印鑒，到時銀行查對印鑒，一次將本息支取。（3）零存整付的通知存款利用存折，以后能

17、夠隨時續(xù)存。需要取款時，將預(yù)備支取的金額，按約定日數(shù)事前通知銀行。到期在存款余額內(nèi)支取。存款全數(shù)提清即銷戶。若是不全數(shù)提清，以后還能夠繼續(xù)存取。18、活期儲蓄存款和活期存款的結(jié)息日活期儲蓄存款結(jié)息日是每一年的6月30日?；钇诖婵畹慕Y(jié)息日是每季末的20日。19、個人儲蓄存款應(yīng)遵循的原那么個人儲蓄存款應(yīng)遵循：存款志愿，取款自由，存款有息，為儲戶保密的原那么。20、中間業(yè)務(wù)及申請開辦中間業(yè)務(wù)的條件中間業(yè)務(wù)是指不組成表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)欠債、形成非利息收入的業(yè)務(wù)。申請開辦中間業(yè)務(wù)的應(yīng)符合以下條件：（1）符合金融市場進展的客觀要求；（2）不損害客戶的經(jīng)濟利益；（3）有利于完善信譽社的效勞功能，有利于提高信譽社

18、的盈利能力；（4）制定了相應(yīng)的業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作規(guī)程；5）具有合格的治理人員和業(yè)務(wù)人員；（6）具有適合開展業(yè)務(wù)的支持系統(tǒng)；（7）監(jiān)管部門要求的其他條件。21、農(nóng)村信譽社中間業(yè)務(wù)內(nèi)部操縱的重點農(nóng)村信譽社的中間業(yè)務(wù)內(nèi)部操縱重點是：開展中間業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)取得有關(guān)部門核準(zhǔn)的機構(gòu)資質(zhì)、人員從業(yè)資格和內(nèi)部的業(yè)務(wù)授權(quán)，成立并落實相關(guān)的規(guī)章制度和操作規(guī)程，按委托人指令辦理業(yè)務(wù)，防范或有欠債風(fēng)險。22、適用審批制、備案制和報告制的中間業(yè)務(wù)品種（1）適用審批制的中間業(yè)務(wù)品種有：金融衍生業(yè)務(wù)、各類投資基金托管、各類基金注冊記錄、認購、申購和贖回業(yè)務(wù)、代理證券業(yè)務(wù)、代理保險業(yè)務(wù)。（2）適用備案制的中間業(yè)務(wù)品種：單據(jù)承兌、開

19、出信譽證、擔(dān)保類業(yè)務(wù)，包括備用信譽證業(yè)務(wù)、貸款許諾、各類匯兌業(yè)務(wù)、出口托收及入口代收、代理發(fā)行、承銷、兌付政府債券、代收代付業(yè)務(wù)，包括代發(fā)工資、代理社會保障基金發(fā)放、代理各項公用事業(yè)收費（如代收水電費）、委托貸款業(yè)務(wù)、各類見證業(yè)務(wù)，包括存款證明業(yè)務(wù)、信息咨詢業(yè)務(wù)，要緊包括咨詢調(diào)查、企業(yè)信譽品級評估、資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)、金融信息咨詢、企業(yè)、個人財務(wù)顧問業(yè)務(wù)、企業(yè)投融資顧問業(yè)務(wù)、保管箱業(yè)務(wù)。（3）適用報告制的中間業(yè)務(wù)品種：代理政策性銀行、外國政府和國際金融機構(gòu)貸款業(yè)務(wù)，代理資金清算，代理銀行卡收單業(yè)務(wù)，包括代理外卡業(yè)務(wù)。23、銀行卡銀行卡是由經(jīng)授權(quán)的金融機構(gòu)向社會發(fā)行的具有消費信譽、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等

20、全數(shù)或部份功能的信譽支付工具。銀行卡的分類：（1）按發(fā)行主體是不是在境內(nèi)分為境內(nèi)卡和境外卡。（2）按是不是給予持卡人授信額度分為信譽卡和借記卡。（3）按發(fā)行對象不同分為個人卡和單位卡。（4）按賬戶幣種不同分為人民幣卡、外幣卡和雙幣種卡。24、代理類中間業(yè)務(wù)及范圍代理類中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行或信譽社同意客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務(wù)，提供金融效勞并收取必然費用的業(yè)務(wù)，包括代理政策性銀行業(yè)務(wù)，代理中國人民銀行業(yè)務(wù)，代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，代收代付業(yè)務(wù)，代理證券業(yè)務(wù)，代理保險業(yè)務(wù)，代理其他銀行卡收單業(yè)務(wù)等。25、利率和利息利率是利息率的簡稱，是一按時刻內(nèi)利息額與存入貸出本金的比率。利息又稱“利金”，是

21、指債務(wù)人為取得貨幣的利用權(quán)而向債權(quán)人支付的超過本金（母金）的部份。26、活期儲蓄存款利息的計算活期儲蓄存款自每一年7月1日至次年6月30日止，為一計息年度，全年按360天計算，每一年結(jié)息一次，利息并入本金，半途銷戶，不論存期長短，一概計付利息。計算方式：（1）積數(shù)法。（2）查表計息法。27、整存整取按期儲蓄存款利息的計算整存整取按期儲蓄存款，在原定存期內(nèi)如碰到利率調(diào)整，不論調(diào)高或調(diào)低，均按存單開戶日所定利率計付利息，不分段計息。計算公式：儲蓄利息=本金X利率X存期。整存整取按期儲蓄存款提早支取，均按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息。整存整取按期儲蓄存款超期支取的，超期部份均依照該存款支

22、取日銀行掛牌公告活期儲蓄利率計付利息。28、零存整取按期儲蓄存款利息的計算（1）月積數(shù)計算法。按每筆余額在儲蓄機構(gòu)存儲的日數(shù)計算出計算積數(shù)稱日積數(shù)。日積數(shù)的總和稱為計息月積數(shù)，乘以月利率即取得利息數(shù)。應(yīng)付利息=（第一月存款余額+最后一個月存款余額）X存入次數(shù)/2X月利率或應(yīng)付利息=每一個月固定存款余額X（第一次存款月數(shù)+1）x存入次數(shù)/2X月利率，如半途漏存，應(yīng)先算出漏存月數(shù)，并在累計月數(shù)中扣減，取得實際累計月數(shù)，再乘以月利率，即算出應(yīng)付利息。漏存月數(shù)的計算公式：漏存月數(shù)=約定存期內(nèi)次數(shù)+1漏存期次（2）采納每元存款計息基數(shù)計算。這種計息方式是把先算出的每一個月存款到期時應(yīng)付的利息作為計息基數(shù)

23、，到期支取時，以最后存款余額乘以每元存款計息基數(shù)，即求應(yīng)付利息。其計算公式：每元存款平均月數(shù)=（第一次存款月數(shù)+1）X存入次數(shù)/2/存款次數(shù)；每元存款計息基數(shù)=每元存款平均月數(shù)X月利率；應(yīng)付利息=最后存款余額X每元存款計息基數(shù)29、存本取息按期儲蓄存款利息的計算（1）每次付息的計算公式：每次支取利息=本金x每次取息距離月數(shù)x利率（2）如提早支取，應(yīng)將已分次付給的利息，照原數(shù)收回，并按實際存期的活期利率計付提早支取利息。其計算公式：提早支取應(yīng)付的利息=本金X實際存期X活期利率-已付利息（3）如已付利息大于提早支取的利息，共超過部份應(yīng)從本金中扣回。其計算公式：應(yīng)扣回利息=已付利息本金X實際存數(shù)X活

24、期利率30、整存零取按期儲蓄存款利息的計算整存零取按期儲蓄存款到期一次計付利息，其計算公式：到期應(yīng)付利息=（全數(shù)本金+每次支取本金）/2X支取本金次數(shù)X每次取本時期X利率31、查詢、凍結(jié)扣劃個人存款的規(guī)定（1）人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)和國家平安數(shù)門等因偵查、起訴、審理案件，需要向儲蓄機構(gòu)查詢與案件直接有關(guān)的個人存款時，須向儲蓄機構(gòu)提出縣級以上法院、檢察院、公安機關(guān)或國家平安機關(guān)等正式查詢公函，并提供存款人的有關(guān)線索；儲蓄機構(gòu)不能提供原始賬冊，只能提供復(fù)印件。（2）人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)和國家平安數(shù)門在偵查、審理案件中，發(fā)覺當(dāng)事人存款與案件直接有關(guān)，要求停止支付（凍結(jié)）存款時，必需

25、向儲蓄機構(gòu)提出縣級或縣級以上法院、檢察院、公安機關(guān)或國家平安機關(guān)等正式通知，方可辦理暫停支付（凍結(jié)）手續(xù)。停止支付（凍結(jié)）的期限最長不超過六個月，超期自動撤銷。有特殊緣故需要延長的，應(yīng)從頭辦理停止支付（凍結(jié)）手續(xù)。（3）人民法院裁決沒收（扣劃）儲蓄存款時，儲蓄機構(gòu)依據(jù)法院裁決書辦理。法院判處民事案件中有關(guān)儲蓄存款的處置，執(zhí)行時應(yīng)由當(dāng)事人交出存款單（折），須強制招待時，由法院向儲蓄機構(gòu)發(fā)出協(xié)助執(zhí)行通知書，儲蓄機構(gòu)憑裁決書或裁定書辦理，當(dāng)事人的原存單（折）作廢，將裁決書或裁定書收入檔案保留。（4）查詢、暫停支付華僑儲蓄存款時，公安機關(guān)和國家平安機關(guān)由地（市）以上公安廳（局）和平安廳（局）依照上述手

26、續(xù)辦理；法院、檢察院由對案件有法定管轄權(quán)的法院、檢察院依照上述規(guī)定手續(xù)辦理。32、儲蓄機構(gòu)營業(yè)終了結(jié)賬工作的程序記賬員：（1）記錄開銷戶記錄簿。（2）查對發(fā)生額和軋準(zhǔn)活期儲蓄。（3）查對利息數(shù)，按賬卡別離加總付息筆數(shù)和金額，填制營業(yè)支出科目各類儲蓄利息付出傳票，與出納復(fù)核員留存的利息清單查對，將清單作利息付出傳票的附件。（4）記錄空白重要憑證的記錄簿，查對實物與賬是不是相符。（5）整理變更戶賬卡、變更的賬卡，按規(guī)定的手續(xù)查對后，需分類進行整理，還入有關(guān)賬箱、檔次，對結(jié)清賬卡和記滿換下的賬頁，別離進行妥帖保管。復(fù)核、出納員：（1）填制科目日結(jié)單。（2）軋記庫存現(xiàn)金。（3）編制營業(yè)日報表。（4）復(fù)

27、核軋準(zhǔn)活期儲蓄變更戶六平，復(fù)核當(dāng)天定活期儲蓄利息是不是全數(shù)正確，查對重要空白憑證結(jié)存數(shù)是不是與實物相符，查對有價單證存數(shù)是不是與實物相符。33、儲戶提早支取未到期的按期儲蓄存款處置儲戶支取未到期的按期儲蓄存款，必需持存單和本人身份證或戶口簿、軍人證、護照、居住證到原存儲蓄機構(gòu)辦理提早支取手續(xù)，儲蓄機構(gòu)在驗證存單開戶人姓名與證件姓名一對致，以確認無掛失情形后即可支付該筆未到期按期存款。代他人支取未到期按期存款的，代支取人還必需出具本人身份證。34、儲蓄機構(gòu)能夠辦理哪些人民幣儲蓄業(yè)務(wù)？（1）活期儲蓄存款；（2）整存整取按期儲蓄存款；（3）零存整取按期儲蓄存款；（4）存本取息按期儲蓄存款；（5）整存

28、零取按期儲蓄存款；（6）定活兩便儲蓄存款；（7）華僑（人（8）經(jīng)批準(zhǔn)開辦的其他種類的儲蓄存款。二、信貸治理35、信貸從廣義上講，信貸確實是信譽，確實是不同所有者之間的商品和貨幣資金的借貸和賒銷預(yù)付等行為。從狹義上講，信貸是專指貨幣經(jīng)營單位信譽業(yè)務(wù)活動的總稱，包括存款、貸款、匯兌等具體業(yè)務(wù)活動，是表現(xiàn)必然生產(chǎn)關(guān)系的借貸行為。36、信貸資金來源及組成部份農(nóng)村信譽社的信貸資金來源也稱之為欠債，是指農(nóng)村信譽社通過哪些方式籌集其進展業(yè)務(wù)所需要的資金。農(nóng)村信譽社的資金來源要緊包括資本金、存款、金融市場籌資等三個部份。37、信貸治理的“三性”原那么及之間的辯證統(tǒng)一關(guān)系農(nóng)村信譽社在發(fā)放貸款的進程應(yīng)遵循平安性、

29、流動性和盈利性的原那么。貸款的“三性”原那么，從全然上講三者是統(tǒng)一的，它們一起保證了農(nóng)村信譽社經(jīng)營活動的正常開展，其中：平安性是前提，只有保證了資金的平安、無損，才能使資金產(chǎn)生應(yīng)有的效益；流動性是條件，只有保證了資金的正常流動，才可能確立農(nóng)村信譽社的中介地位，各項業(yè)務(wù)活動才能順利展開；效益性是經(jīng)營的結(jié)果，成立農(nóng)村信譽社的目的，確實是為了通過為廣大社員、客戶提供優(yōu)良的金融效勞，達到提高社會經(jīng)濟效益，增進經(jīng)濟進展的目的。可是三者之間又存在矛盾。有時講平安和流動，就要舍棄必然的自身效益；有時講究了社會效益，又忽略了農(nóng)村信譽社的效益；而提高了自身和客戶的效益，資金的平安和流動又會受到阻礙。正確處置好這

30、些矛盾是十分困難的。因此，農(nóng)村信譽社經(jīng)營的核心確實是和諧三者之間的關(guān)系，使它們達到最正確的組合狀態(tài)。38、借款人的權(quán)利和義務(wù)借款人有以下權(quán)利：（1）能夠自主向主辦銀行或其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)申請貸款并依條件取得貸款；（2）有權(quán)按合同約定提取和利用全數(shù)貸款；（3）有權(quán)拒絕借款合同之外的附加條件；（4）有權(quán)向貸款人的上級和中國人民銀行反映、舉報有關(guān)情形；（5）在征得貸款人同意后，有權(quán)向第三人轉(zhuǎn)讓債務(wù)。借款人有以下義務(wù)：（1）應(yīng)當(dāng)如實提供貸款人要求的資料（法律規(guī)定不能提供者除外），應(yīng)當(dāng)向貸款人如實提供所有開戶行、賬號及存貸款余額情形，配合貸款人的調(diào)查、審查和檢查；（2）應(yīng)當(dāng)同意貸款人對其利用信貸資金情形

31、和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)活動的監(jiān)督；（3）應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途利用貸款；（4）應(yīng)當(dāng)按借款合同約定及時清償貸款本息；（5）將債務(wù)6）有危及貸款人債權(quán)平安情形時，全數(shù)或部份轉(zhuǎn)讓給第三人的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意；應(yīng)當(dāng)及時通知貸款人，同時采取促使方法。39、貸款人的權(quán)利和義務(wù)貸款人能夠依照貸款條件和貸款程序自主審查和決定貸款，并享有以下權(quán)利：（1）要求借款人提供與借款有關(guān)的資料；（2）依照借款人的條件，決定貸與不貸、貸款金額、期限和利率等；（3）了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營活動和財務(wù)活動；（4）依合同約定從借款人賬戶上劃收貸款本金和利息；（5）借款人未能履行借款合同規(guī)概念務(wù)的，有權(quán)依合同約定要求借款人提早歸還貸

32、款或停止支付借款人尚未利用的貸款；（6）在貸款將受到或已受到損失時，可依據(jù)合同規(guī)定，采取使貸款免受損失的方法。貸款人承擔(dān)以下義務(wù)：（1）應(yīng)當(dāng)發(fā)布所經(jīng)營的貸款的種類、期限和利率，并向借款人提供咨詢。（2）應(yīng)當(dāng)公布貸款審查的資信內(nèi)容和發(fā)放貸款的條件。（3）應(yīng)當(dāng)審議借款人的借款申請，并及時回答貸與不貸。短時間貸款回答時刻不得超過一個月，中期、長期貸款回答時刻不得超過6個月；國家還有規(guī)定者除外。（4）應(yīng)當(dāng)對借款人的債務(wù)、財務(wù)、生產(chǎn)、經(jīng)營情形保密；但對依法查詢者除外。40、巴塞爾協(xié)議及目的巴塞爾協(xié)議是國際清算銀行巴塞爾銀行業(yè)務(wù)條例和監(jiān)管委員會，即“巴塞爾委員會”（亦稱“庫克委員會”）于1988年7月15

33、日在瑞士巴塞爾通過的關(guān)于統(tǒng)一國際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議的簡稱。1988年7月，委員會就統(tǒng)一國際銀行的資本衡量和標(biāo)準(zhǔn)問題達到協(xié)議，要緊對信貸風(fēng)險的評估和操縱和資本充沛率確信了統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和計算方式，這確實是聞名的巴塞爾協(xié)議。巴塞爾協(xié)議的目的是：（1）通過制定銀行的資本與資產(chǎn)間的比例，制定出計算方式和標(biāo)準(zhǔn)，以達到增強國際銀行體系健康進展和穩(wěn)固的目的；（2）制定統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，以排除在國際金融市場上各國之間的不平等競爭。41、資產(chǎn)欠債比例治理資產(chǎn)欠債比例治理是資產(chǎn)欠債綜合治理理論中的一種治理方式，是指對資產(chǎn)和欠債之間的組合進行科學(xué)的及時的和諧，通過成立各類比例指標(biāo)體系以約束資金營運的治理方式。資產(chǎn)欠

34、債比例治理的指標(biāo)體系一樣分為三類，即流動性指標(biāo)、平安性指標(biāo)和盈利性指標(biāo)。42、資產(chǎn)欠債綜合治理的大體原理包括哪些？資產(chǎn)欠債綜合治理的大體原理包括：（1）規(guī)模對稱原理；（2）結(jié)構(gòu)對稱原理；（3）歸還對稱原理（也稱速度對稱原理）；（4）目標(biāo)對稱原理（也稱目標(biāo)互補原理）。43、農(nóng)村信譽社資產(chǎn)風(fēng)險中權(quán)數(shù)為零、10%、50%和100%的資產(chǎn)（1）風(fēng)險權(quán)數(shù)為零的資產(chǎn)有：現(xiàn)金、業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金、寄存中央銀行款項、繳存中央銀行存款預(yù)備金、寄存中央銀行特種存款、寄存農(nóng)業(yè)銀行款項、寄存農(nóng)業(yè)銀行約期存款、寄存聯(lián)社款項、委托及代理資產(chǎn)業(yè)務(wù)、長期投資。2）風(fēng)險權(quán)數(shù)為10%的資產(chǎn)有：寄存其他同業(yè)款項、調(diào)出調(diào)劑資金、拆放銀行業(yè)。

35、（3）風(fēng)險權(quán)數(shù)為50%的資產(chǎn)有：拆放金融性公司、抵押農(nóng)業(yè)貸款、抵押鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款、抵押其他貸款、貼現(xiàn)。（4）風(fēng)險權(quán)數(shù)為100%的資產(chǎn)有：除抵押農(nóng)戶貸款抵押農(nóng)業(yè)經(jīng)濟組織貸款、抵押農(nóng)村工商業(yè)貸款、抵押其他貸款、質(zhì)押農(nóng)戶貸款、質(zhì)押農(nóng)業(yè)經(jīng)濟組織貸款、質(zhì)押農(nóng)村工商業(yè)貸款、質(zhì)押其他貸款之外的其他各類貸款和待處置抵貸資產(chǎn)、應(yīng)收利息。44、農(nóng)村信譽社資產(chǎn)欠債比例治理中資本充沛率、貸款質(zhì)量、單戶貸款、備付金比例等要緊指標(biāo)規(guī)定（1）資本充沛率指標(biāo)：資本凈額與加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額的比率不得低于8%。（2）貸款質(zhì)量指標(biāo)：超期貸款比例不得超過8%；呆滯貸款比例不得超過5%；呆賬貸款比例不得超過2%。（3）單戶貸款指標(biāo)：對最大

36、的一家客戶貸款余額不得超過本社資本總額的30%，對最大的十家客戶貸款余額不得超過本社資本總額的倍。（4）備付金比例指標(biāo)：備付金余額與各項存款余額減去法定存款預(yù)備金比例的比例不得低于3%。45、貸款的要緊分類（1）按期限分：短時間貸款、中期貸款和長期貸款；（2）按貸款方式分：信譽貸款、擔(dān)保貸款和單據(jù)貼現(xiàn)貸款三種，擔(dān)保貸款又可分為保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款；（3）按貸款的經(jīng)濟責(zé)任分：自營貸款、委托貸款和特定貸款三種。46、信譽貸款、擔(dān)保貸款、單據(jù)貼現(xiàn)信譽貸款是指憑借款人的信譽發(fā)放的貸款，其特點是不需要擔(dān)保，僅憑借款人的信譽就能夠夠取得的貸款。擔(dān)保貸款是憑借款人、保證人的雙重信譽，或借款人用某種財

37、產(chǎn)作為抵（質(zhì)）押物而發(fā)放的貸款。單據(jù)貼現(xiàn)是指貸款人以購買借款人未到期的合未能承兌單據(jù)的所有權(quán)有償轉(zhuǎn)讓為前提而發(fā)放的貸款。47、保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款保證貸款：指按擔(dān)保法規(guī)定的保證方式，以第三人許諾在借款人不能歸還貸款時，按約定承擔(dān)一樣保證責(zé)任或連帶保證責(zé)任而發(fā)放的貸款。抵押貸款：指按擔(dān)保法規(guī)定的抵押方式，以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押而發(fā)放的貸款。質(zhì)押貸款：指按擔(dān)保法規(guī)定的質(zhì)押方式，以借款人或第三人的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。48、貸款操作的一樣程序（1）貸款申請。（2）貸款調(diào)查。（3）貸款審批。（4）簽定借款合同。（5）貸款發(fā)放。（6）貸后檢查。（7）貸款歸還。49、借款合同的內(nèi)容

38、及借款合同的簽定要求借款合同的內(nèi)容有：借款種類、幣種、用途、數(shù)額、利率、期限和還款方式等條款。貸款通過審批，并辦理必要的保證或抵押、質(zhì)押手續(xù)后，就能夠夠依照借款合同文本和兩邊協(xié)定的專門條款，簽定借款合同。簽定合同時應(yīng)注意項目填寫準(zhǔn)確，文字清楚工整，不能涂改，借、貸、保三方公章及法人代表簽單齊全無誤。借款合同一樣一式兩份，合同兩邊各執(zhí)一份；辦理擔(dān)保手續(xù)的借款合同一式三份，借、貸、保三方各執(zhí)一份。50、貸款經(jīng)辦人及其責(zé)任界定信貸業(yè)務(wù)辦理進程中直接進行調(diào)查、審查、經(jīng)營治理的信貸人員為調(diào)查責(zé)任人，審查責(zé)任人和經(jīng)營治理責(zé)任人，承擔(dān)調(diào)查失真、審查失誤和檢查失誤、清收不力、經(jīng)營治理不嚴的具體經(jīng)辦責(zé)任。51、

39、貸款治理責(zé)任制內(nèi)容貸款治理責(zé)任制包括：（1）實行主任（行長）負責(zé)制；（2）貸款人各級機構(gòu)應(yīng)當(dāng)做立主任和有關(guān)部門負責(zé)人參加的貸款審查委員會，負責(zé)貸款的審查；（3）成立大額審貸分離制；（4）成立貸款分級審批制；（5）成立和健全信貸工作職位責(zé)任制；（6）成立離崗審計制。52、對借款人的限制性規(guī)定對借款人的限制有：（1）不得在一個貸款人同一轄區(qū)內(nèi)的兩個或兩個以上同級分支機構(gòu)取得貸款。（2）不得向貸款人提供虛假的或隱瞞重要事實的資產(chǎn)欠債表、損益表等。（3）不得用貸款從事股本權(quán)益性投資，國家還有規(guī)定的除外。（4）不得用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經(jīng)營。（5）除依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人之外，不得

40、用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)，依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人，不得用貸款從事房地產(chǎn)投機。（6）不得套取貸款用于借貸牟取非法收入。（7）不得違背國家外匯治理規(guī)定利用外幣貸款。（8）不得采取訛詐手腕騙取貸款。53、辦理抵押記錄的部門辦理抵押物記錄的部門如下：（1）以無地上定著物的土地利用權(quán)抵押的，為核發(fā)土地利用權(quán)證書的土地治理部門；（2）以城市房地產(chǎn)或鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，為縣級以上地址人民政府規(guī)定的部門；（3）以林木抵押的，為縣級以上林木主管部門；（4）以航空器、船舶、車輛抵押的，為運輸工具記錄部門；（5）以企業(yè)的設(shè)備和其他動產(chǎn)抵押的，為財產(chǎn)所在地的工商行政部門；當(dāng)事人以其他財產(chǎn)抵押的，

41、能夠志愿辦理抵押物記錄，抵押合同自簽約之日起生效，記錄部門為抵押人所在地的公證部門。辦理抵押物記錄，應(yīng)當(dāng)向記錄部門提供以下文件或復(fù)印件：（1）主合同和抵押合同；（2）抵押物的所有權(quán)或利用權(quán)證書。54、貸款項目評估貸款項目評估是對申請銀行貸款的項目，在其可行性研究、設(shè)計任務(wù)書或年度貸款打算正式批復(fù)之前，貸款銀行對項目建設(shè)的必要性、技術(shù)的合理性、財務(wù)效益和國民經(jīng)濟效益的可行性所進行的論證分析評判工作。55、貸款項目評估的步驟和內(nèi)容步驟有：（1）制訂打算；（2）搜集資料；（3）審查分析；（4）編寫評估報告。對新項目的評估審查一樣包括以下內(nèi)容：（1）項目概況分析；（2）產(chǎn)品市場需求分析；（3）項目建設(shè)

42、條件評估；（4）生產(chǎn)條件評估；（5）項目投資區(qū)域環(huán)境評估；（6）工藝技術(shù)評估；（7）基礎(chǔ)財務(wù)數(shù)據(jù)的測算評估與表格編制；（8）財務(wù)效益評估指標(biāo)的計算與分析；（9）國民經(jīng)濟評估；（10）銀行效益與風(fēng)險評估；（11）社會效益評估；（12）不確信性分析；（13）總結(jié)評估與決策建議。關(guān)于項目業(yè)主已經(jīng)研究的新建新貸項目，除對貸款項目的上述內(nèi)容進行評審?fù)?，還對項目業(yè)主的資信狀況，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人的政治業(yè)務(wù)素養(yǎng)、治理水平和經(jīng)營能力進行評估審查。56、流動比例的計算公式和分析流動比例是指流動資產(chǎn)與流動欠債的比率。一樣情形下，流動比率越高，反映企業(yè)短時間償債能力越強，債權(quán)人的權(quán)益越有保證?？墒?，流動比率也不能太高，太高

43、那么說明企業(yè)流動資金占用過量，會阻礙資金的利用效率和企業(yè)的盈利能力。因此，依照國際公認比例，一樣為2：1最正確。57、對借款人的信譽分析內(nèi)容對借款人的信譽分析包括：（1）借款品格。即分析借款人是不是有清償債務(wù)的意愿，是不是有良好的經(jīng)營記錄；（2）借款人能力。重點分析借款人的還款能力；（3）借款人資本。分析借款人資本金質(zhì)量及雄厚程度；（4）借款人擔(dān)保。分析擔(dān)保對貸款債權(quán)的保證程度；（5）借款人經(jīng)營環(huán)境。58、確信貸款期限的規(guī)定貸款期限依照借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期，還款能力和貸款人的資金供給能力由借貸兩邊共同商議后確信，并在借款合同中載明。自營貸款期限最長一樣不得超過10年，超過10年應(yīng)當(dāng)報中國人民銀

44、行備案。單據(jù)貼現(xiàn)期限最長不得超過6個月，貼現(xiàn)期限為貼現(xiàn)之日起到單據(jù)貼現(xiàn)到期日。59、對貸款展期的期限和利率規(guī)定短時間貸款展期不得超過原貸款期限；中期貸款展期不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期最長不得超過3年。中國人民銀行還有規(guī)定的除外。貸款展期期限加上原期限達到新的利率期限檔次時，從展期之日起，貸款利息按新的期限檔次利率計收；未達到新的利率期限檔次的仍執(zhí)行合同利率。60、客戶提早歸還貸款的利息計算經(jīng)農(nóng)村信譽社同意，客戶能夠提早歸還貸款。提早歸還貸款，應(yīng)當(dāng)按實際借款的時刻計收利息；如合同還有約定，能夠依照約定要求客戶支付違約補償金。61、農(nóng)戶小額信譽貸款及治理方法農(nóng)戶小額信譽貸款是指信譽社基

45、于農(nóng)戶信譽，在核定的額度和期限內(nèi)向農(nóng)戶發(fā)放的不需擔(dān)保、抵押的貸款。農(nóng)戶小額信譽貸款采取“一次核定、隨用隨貸、余額操縱、周轉(zhuǎn)利用”的治理方法。62、農(nóng)戶小額信譽貸款客戶應(yīng)具有的條件農(nóng)戶小額信譽貸款客戶應(yīng)具有以下條件：（1）居住在信譽社的營業(yè)區(qū)域之內(nèi)；（2）具有完全民事行為能力，資信良好；（3）從事土地耕耘或其他符合國家產(chǎn)業(yè)政策的生產(chǎn)經(jīng)營活動，并有合法、靠得住的經(jīng)濟來源；（4）具有清償貸款本息的能力。63、農(nóng)戶聯(lián)保貸款及大體條件是指沒有直系親屬關(guān)系的農(nóng)戶在志愿基礎(chǔ)上組成聯(lián)保小組，由信譽社向聯(lián)保小組成員發(fā)放必然額度的貸款。農(nóng)戶聯(lián)保貸款應(yīng)具有的大體條件：1）農(nóng)戶在生產(chǎn)經(jīng)營中需要生產(chǎn)資金；（2）具有完全

46、民事行為能力；（3）遵守農(nóng)戶聯(lián)保貸款的聯(lián)保協(xié)；（4）從事符合國家政策規(guī)定的經(jīng)營活動；（5）借款人在取得貸款前，應(yīng)在信譽社存入借款金額5%的活期存款。64、農(nóng)戶聯(lián)保貸款的對象、原那么農(nóng)戶聯(lián)保貸款的對象是由居住在信譽社營業(yè)轄區(qū)內(nèi)有借款需求的510戶借款人志愿組成。農(nóng)戶聯(lián)保貸款的大體原那么是：“多戶聯(lián)保、按期存款、分期還款”。65、農(nóng)戶如何申請農(nóng)戶小額信譽貸款？如何申請利用聯(lián)保貸款？已經(jīng)持有信譽社頒發(fā)的“貸款證”的農(nóng)戶需要小額信譽貸款時，能夠持“貸款證”及有效身份證件，直接到信譽社營業(yè)網(wǎng)點辦理限額之內(nèi)的貸款，無需再層層辦理審批手續(xù)。由于農(nóng)戶小額信譽貸款采取“一次核定、隨用隨貸、余額操縱、周轉(zhuǎn)利用”的

47、治理方法，因此只要不超出“貸款證”上核定的貸款限額，農(nóng)戶需要貸款可隨時到信譽社辦理，而且貸款還了以后還能夠繼續(xù)再貸，周轉(zhuǎn)利用。對沒有“貸款證”的農(nóng)戶，應(yīng)當(dāng)先向信譽社提出利用小額信譽貸款的申請，信譽社在接到農(nóng)戶的申請后，應(yīng)當(dāng)先組織對該農(nóng)戶的信譽品級進行評定，并依照評定的信譽品級，核定相應(yīng)數(shù)額的信譽貸款限額，并公布“貸款證”，農(nóng)戶憑此“貸款證”，能夠直接到信譽社營業(yè)網(wǎng)點辦理貸款。以后該農(nóng)戶再需要小額信譽貸款時，只要持證直接到信譽社營業(yè)網(wǎng)點辦理即可。一樣來講，凡是農(nóng)戶較大額度的生產(chǎn)和經(jīng)營貸款，生產(chǎn)有保障、產(chǎn)品有市場、風(fēng)險可操縱的，都能夠采取農(nóng)戶聯(lián)保的方式。申請辦理聯(lián)保貸款，必需由3至5戶農(nóng)戶志愿組成

48、聯(lián)保小組。聯(lián)保小組的農(nóng)戶之間承擔(dān)連帶還款責(zé)任，在其中某一個成員無法歸還其貸款時，其他成員有責(zé)任代為歸還。農(nóng)戶聯(lián)保貸款能夠一次授信、周轉(zhuǎn)利用，也可采取逐筆核貸的方法。66、抵債資產(chǎn)接收及處置的操作程序(1)抵債資產(chǎn)接收的程序：抵債資產(chǎn)接收前的調(diào)查：信貸人員收對低債對象進行調(diào)查，搜集其經(jīng)營、財務(wù)、財產(chǎn)情形，原借款人結(jié)欠本息情形，初步了解抵債方的意向，預(yù)測擬抵物的價值和變現(xiàn)能力，形成書面調(diào)查報告，提交信譽社理事會討論；理事會形成書面決議后，由信譽社貸委會主任組織信貸人員進行復(fù)查，一是與借款人、抵押或擔(dān)保人談判，并由其出具抵債許諾書，抵債物屬一起財產(chǎn)的須經(jīng)財產(chǎn)共有人同意并簽名認可；二是進行抵債物現(xiàn)場勘

49、驗，對動產(chǎn)抵債物審查其新舊程度，并詳細登錄抵債物清單；對不動產(chǎn)抵債物要現(xiàn)場測繪平面示用意，標(biāo)明所在位置、結(jié)構(gòu)及質(zhì)量狀況等；對無形資產(chǎn)抵債的要審查其所有權(quán)的歸屬和是不是能夠進行合法的有償轉(zhuǎn)讓，前述工作須取得對方簽字認可的書面文件，并作為抵債協(xié)議的附件；三是委托兩邊認可的評估機關(guān)對抵債物進行評估，簽定抵債意向協(xié)議；四是填制抵債資產(chǎn)責(zé)任卡，明確調(diào)查、審批、入賬審核等相關(guān)人員對接收抵債資產(chǎn)可能形成風(fēng)險的責(zé)任；填制抵債資產(chǎn)審批表連同此前已獲取的材料一并上報審批，批準(zhǔn)后由信譽社指定人員辦理產(chǎn)權(quán)手續(xù)，通知會計部門入賬并記錄抵債資產(chǎn)記錄(簿)卡；通過司法途徑取得抵債資產(chǎn)的必需嚴格按法律文書規(guī)定要求處置，但相關(guān)

50、材料需上報上級主管部門備案。(2)抵債資產(chǎn)的處置：委托拍賣的抵債資產(chǎn)，拍賣前信譽社必需征得接收抵債資產(chǎn)的批準(zhǔn)機構(gòu)同意，并經(jīng)有權(quán)定價的中介機構(gòu)確信拍賣抵債資產(chǎn)的起折價。信譽社自行處置抵債資產(chǎn)的，第一經(jīng)本社職代會討論，信譽社貸委會研究并報批準(zhǔn)接收抵債資產(chǎn)的審批機構(gòu)同意，按有權(quán)機構(gòu)評估價處置抵債物。不管是委托拍賣仍是自行處置抵債資產(chǎn)，都須取得批準(zhǔn)接收機構(gòu)準(zhǔn)予處置的批復(fù)和權(quán)威中介機構(gòu)的評估文書后方可實施。處置抵債資產(chǎn)報批材料要求：申請?zhí)幹玫謧Y產(chǎn)的報告，其中需附件：一是信譽社職代會經(jīng)職工代表簽名的會議紀錄；二是信譽社貸委會意見書；處置抵債資產(chǎn)審批表；接收抵債資產(chǎn)的協(xié)議或法院的有關(guān)裁決、裁定或調(diào)解書；有

51、權(quán)部門批準(zhǔn)接收抵債資產(chǎn)的文書及抵債資產(chǎn)入賬憑證；擬處置抵債資產(chǎn)清單、記錄卡；抵債資產(chǎn)處置意向書（包括認購抵債物方的資料）；其他有關(guān)證明材料。信譽社報批自行處置抵債資產(chǎn)，認購方在處置日不能一次付清購物款的，由其將欠款立據(jù)貸款支會購物款，對貸款金額超過信譽貸款規(guī)定額度的，借款方還需向信譽社提供擔(dān)?；虻盅鹤鳛檫€款保證。67、抵債資產(chǎn)及其治理原那么抵債資產(chǎn)是指在借款人確實不能以現(xiàn)金方式歸還信譽社貸款本息的前提下，信譽社通過合法途徑取得的用于抵償貸款本金和利息的借款人、擔(dān)保人或第三人的合法有效的資產(chǎn)。抵債資產(chǎn)治理依照合法取得、妥帖保管、及時變現(xiàn)、正確核算、確保農(nóng)村信譽社利益為原那么。68、同意抵債資產(chǎn)的

52、前提條件同意抵債資產(chǎn)的前提條件有：（1）借款人、擔(dān)保人因資不抵債或其他緣故關(guān)停倒閉或被宣告破產(chǎn)，經(jīng)合法清算后，信譽社依法取得抵債資產(chǎn)；（2）信譽社通過訴訟或仲裁渠道主張債權(quán)，經(jīng)法院裁決、裁定、調(diào)解或仲裁機構(gòu)裁決，取得抵債資產(chǎn)；（3）抵押、質(zhì)押貸款到期，借款人和擔(dān)保人無法以貨幣資金足額歸還貸款本息，抵押物、質(zhì)押物折價又不能及時變現(xiàn)，經(jīng)與抵押人或質(zhì)押人協(xié)商，以抵押物或質(zhì)物抵償信譽社貸款本息；（4）借款人和擔(dān)保人經(jīng)營發(fā)生重辦困難或瀕臨倒閉，確實無法以貨幣資金清償貸款本息，信譽社與借款人或擔(dān)保人協(xié)商，簽定以資抵債協(xié)議，取得抵債資產(chǎn)的所有權(quán)。69、質(zhì)押與抵押的不同的地方抵押與質(zhì)押的區(qū)別要緊有：（1）擔(dān)保

53、物的占有權(quán)是不是發(fā)生轉(zhuǎn)移不同。占有是對物的實際把握和操縱，是物權(quán)的一項大體職能。質(zhì)押是轉(zhuǎn)移質(zhì)物占有權(quán)的一種擔(dān)保方式，質(zhì)權(quán)人與出質(zhì)人訂立的質(zhì)押合同一旦成立，出質(zhì)人就要將質(zhì)物移交給質(zhì)權(quán)人占有。出質(zhì)人擁有質(zhì)物所有權(quán)，但不直接操縱質(zhì)物，而質(zhì)權(quán)人取得質(zhì)物占有權(quán)，卻不享有質(zhì)物的所有權(quán)，這是質(zhì)押最明顯的特點，也是質(zhì)押與抵押最重要的區(qū)別。在抵押擔(dān)保中，抵押物占有并非發(fā)生轉(zhuǎn)移，抵押人仍占有抵押物，而抵押權(quán)人對抵押物既不享有所有權(quán)，也不享有占有權(quán)。（2）擔(dān)保物的種類不同。在抵押擔(dān)保中，抵押物能夠為不動產(chǎn)，包括抵押的所有的衡宇和地上定著物，也能夠為權(quán)利或動產(chǎn)，如土地利用權(quán)和機械、交通運輸工具及其他財產(chǎn)。在質(zhì)物擔(dān)保中

54、，質(zhì)物一般具有簡便、易于移動空間位置和便于保管的特點，質(zhì)押的標(biāo)的能夠是動產(chǎn)，也能夠是權(quán)利；但不動產(chǎn)不能成為質(zhì)物。（3）合同生效的時刻不同。質(zhì)押合同一樣從質(zhì)物交給質(zhì)權(quán)人占有時生效；在權(quán)利質(zhì)押中，如以匯票、本票、支票、債券、提單、存款單等債權(quán)出質(zhì)的，合同從權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人占有之日起生效；如以股票、股分、商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)和高作權(quán)等財產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)押合同自出質(zhì)記錄之日起生效。在抵押合同中，以不動產(chǎn)和大部份動產(chǎn)作為抵押物時，都必需到有關(guān)部門依法辦理記錄手續(xù)，抵押合同自記錄之日起生效。（4）可否重復(fù)設(shè)置擔(dān)保權(quán)不同。在抵押擔(dān)保中，抵押人能夠就一項財產(chǎn)向兩個以上的債權(quán)人進行抵押，也確實是說，在同一財產(chǎn)上能

55、夠設(shè)置兩個以上抵押權(quán)，即抵押權(quán)重復(fù)設(shè)置。在質(zhì)押擔(dān)保中，由于質(zhì)押合同是從質(zhì)物移交給質(zhì)權(quán)人占有之日起生效，因此不可能存在就同一質(zhì)物重復(fù)設(shè)置質(zhì)權(quán)的現(xiàn)象。70、保證方式和保證擔(dān)保的范圍保證方式有一樣保證和連帶責(zé)任的保證。保證擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害補償金和實現(xiàn)債權(quán)的費用。保證合同還有約定的，依照約定。71、不能夠作為保證人的單位不能夠作為保證人的有：國家機關(guān)、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會集體不能夠作保證人，企業(yè)法人的分支機構(gòu)（有法人書面授權(quán)的，能夠在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證）、職能部門不得為保證人。72、一樣保證和一樣保證的保證人責(zé)任承擔(dān)一樣保證是指保證人公對債務(wù)人不履行

56、債務(wù)負補充責(zé)任的保證。擔(dān)保法規(guī)定：“當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時，由保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，為一樣保證?！薄耙粯颖ＷC的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，并就主債務(wù)人財產(chǎn)依法強制招待仍不能履行債務(wù)前，對債權(quán)人能夠拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。”73、連帶責(zé)任保證及其保證責(zé)任的承擔(dān)連帶責(zé)任保證是指保證人在債務(wù)人不履行債務(wù)時與債務(wù)人負連帶責(zé)任的保證?！爱?dāng)事人在保證合同中約定保證人與債務(wù)人對債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的，為連帶責(zé)任保證?！薄斑B帶責(zé)任保證的債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期限屆滿沒有履行債務(wù)的，債權(quán)人能夠要求債務(wù)人履行債務(wù)，也能夠要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任?！?4、不具有法人資格的企業(yè)法人

57、分支機構(gòu)作為保證人的保證責(zé)任承擔(dān)最高人民法院1998年3月24日法（研）復(fù)199817號關(guān)于不具有法人資格的企業(yè)分支機構(gòu)作為經(jīng)濟合同一方當(dāng)事人的保證人，其保證合同是不是有效及發(fā)生糾紛時應(yīng)如何處置問題的批復(fù)指出：（1）經(jīng)濟合同的保證人應(yīng)當(dāng)是具有代為履行或代償能力的公民、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟組織。企業(yè)法人的分支機構(gòu)如不具有法人資格，又無代為履行或代償能力而作為經(jīng)濟合同一方當(dāng)事人的保證人的，該保證合同應(yīng)確以為無效。（2）依照民法通那么第六十一條的規(guī)定，如因保證人的無效保證行為造成經(jīng)濟合同債權(quán)人經(jīng)濟損失的，保證人也應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的補償責(zé)任。（3）企業(yè)法人的分支機構(gòu)如無代為履行或代償能力，在有關(guān)保證責(zé)任的訴訟

58、中應(yīng)將該企業(yè)法人列為訴訟當(dāng)事人，并承擔(dān)保證人所應(yīng)承擔(dān)的民事責(zé)任。75、保證人與債權(quán)人未約定保證期間的保證人承擔(dān)保證責(zé)任期限一樣保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起6個月。在合同約定的保證期間和前款規(guī)定的保證期間，債權(quán)人未對債務(wù)人提起訴訟或申請仲裁的，保證人免去保證責(zé)任；債權(quán)人已提起訴訟或申請仲裁的，保證期間適用訴訟時效中斷的規(guī)定。連帶責(zé)任保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，債權(quán)人有權(quán)自主債務(wù)履行期屆滿之日起6個月內(nèi)要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任。在合同約定的保證期間和前款規(guī)定的保證期間，債權(quán)人未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，保證人免去保證責(zé)任。76、同債務(wù)有兩個以上保證

59、人的保證責(zé)任承擔(dān)同一債務(wù)有兩個以上保證人的，保證人應(yīng)當(dāng)依照保證合同約定的保證份額，承擔(dān)保證責(zé)任。沒有約定保證份額的，保證人承擔(dān)連帶責(zé)任，債權(quán)人能夠要求其中任何一個保證人承擔(dān)全數(shù)保證責(zé)任，保證人都負有擔(dān)保全數(shù)債權(quán)實現(xiàn)的義務(wù)。已經(jīng)承擔(dān)保證責(zé)任的保證人，有權(quán)向債務(wù)人追償或要求承擔(dān)連帶責(zé)任的其他保證人清償其應(yīng)承擔(dān)的份額。77、抵押貸款、質(zhì)押貸款抵押貸款是指借款人或第三人不轉(zhuǎn)移必然財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為貸款債權(quán)擔(dān)保的貸款。質(zhì)押貸款是指債務(wù)人或第三人將其自有的動產(chǎn)或權(quán)利交由債權(quán)人占有，以該質(zhì)押物為貸款債權(quán)作擔(dān)保，在債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依法以該動產(chǎn)或權(quán)利折價或拍賣、變款優(yōu)先受償?shù)囊环N貸款形式。7

60、8、抵押物的占管和處分方式抵押物的占管有抵押人占管和抵押權(quán)人占管兩種方式。抵押物的處分有拍賣、轉(zhuǎn)讓和兌現(xiàn)三種方式。79、抵押期間對抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理記錄的抵押物的限制抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理記錄的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知抵押權(quán)人并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情形。抵押人未通知抵押權(quán)人或未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無效，即轉(zhuǎn)讓不成立，抵押人有權(quán)追回抵押物，因轉(zhuǎn)讓行為造成的損失由抵押人承擔(dān)。80、不能夠作為抵押的財產(chǎn)以下財產(chǎn)不得抵押：（1）土地所有權(quán)；（2）耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有土地的利用權(quán)，但擔(dān)保法第34條第5項、第36條第3款規(guī)定的除外；（3）學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位，社會集體的教