3.3.0-附件三：后評估報告模版（下發(fā)版）

1、*項(xiàng)目后評估報告 編號： 39/39*公司【*】項(xiàng)目后評估報告（鳥瞰圖或整體照片）*公司后評估小組*年*月*日項(xiàng)目后評估意見會簽表董事長：總經(jīng)理：投資管理部：技術(shù)部：工程部：預(yù)結(jié)算部：營銷部：客服部：（其他相關(guān)部門）：后評估工作小組：*公司【*】項(xiàng)目后評估報告目 錄 TOC o 1-1 h z u HYPERLINK l _Toc357521332 【項(xiàng)目概況及評估綜述】 PAGEREF _Toc357521332 h 3 HYPERLINK l _Toc357521333 【項(xiàng)目關(guān)鍵指標(biāo)完成情況】 PAGEREF _Toc357521333 h 6 HYPERLINK l _Toc35752

2、1334 【專題評價】 PAGEREF _Toc357521334 h 13 HYPERLINK l _Toc357521335 專題一：投資管理評價 PAGEREF _Toc357521335 h 13 HYPERLINK l _Toc357521336 專題二：合作模式評價（適用合作項(xiàng)目） PAGEREF _Toc357521336 h 18 HYPERLINK l _Toc357521337 專題三：財務(wù)管理評價 PAGEREF _Toc357521337 h 19 HYPERLINK l _Toc357521338 專題四：營銷策劃評價 PAGEREF _Toc357521338 h

3、28 HYPERLINK l _Toc357521339 專題五：規(guī)劃設(shè)計評價 PAGEREF _Toc357521339 h 31 HYPERLINK l _Toc357521340 專題六：工程管理評價 PAGEREF _Toc357521340 h 33 HYPERLINK l _Toc357521341 專題七：成本管理評價 PAGEREF _Toc357521341 h 35 HYPERLINK l _Toc357521342 專題八：其他評價（如物業(yè)、客服、商業(yè)經(jīng)營、客觀條件變化等方面的總結(jié)） PAGEREF _Toc357521342 h 39 HYPERLINK l _Toc3

4、57521343 【結(jié)語】 PAGEREF _Toc357521343 h 39【項(xiàng)目概況及評估綜述】項(xiàng)目概況：*項(xiàng)目是*公司的*定位（備注：普通住宅、高端住宅、城市綜合體、旅游地產(chǎn)、養(yǎng)老地產(chǎn)等）的項(xiàng)目，項(xiàng)目位于*，用地面積*萬平方米，容積率*，總地價*億元，折合計容樓面地價*元/平方米。項(xiàng)目總建筑面積*萬平方米，總可售面積*萬平方米，分*期開發(fā)，主要產(chǎn)品類型包括*。（備注：以下為合作項(xiàng)目選填）本項(xiàng)目由我司與*合作開發(fā)，項(xiàng)目以*公司為運(yùn)作平臺，我司股權(quán)比例*%，*公司股權(quán)比例*%。項(xiàng)目由*操盤，*并表。項(xiàng)目于*年*月*日取得土地使用權(quán)/簽訂合作協(xié)議后，于*年*月開始進(jìn)行樁基施工，*年*月*日首

5、次開盤銷售，至*年*月全部竣工交樓，*年*月完成后評估工作（數(shù)據(jù)截止時間為：*年*月*日）。項(xiàng)目區(qū)位圖：本項(xiàng)目本項(xiàng)目本項(xiàng)目本項(xiàng)目項(xiàng)目總平面圖：項(xiàng)目綜合效益評價根據(jù)本次后評估工作成果，*項(xiàng)目預(yù)計共實(shí)現(xiàn)銷售收入*億元，整體均價為*元/平方米（截止目前已實(shí)現(xiàn)*億元，剩余*億元預(yù)計在*年*月前實(shí)現(xiàn)）。項(xiàng)目地價投入*億元，扣除地價直接投資*億元，各類稅費(fèi)*億元，總投資共計*億元，折合可售單方投資*元/平方米。項(xiàng)目整體稅前利潤*億元，稅前成本利潤率*%。按照財務(wù)口徑，預(yù)計實(shí)現(xiàn)結(jié)轉(zhuǎn)收入*億元；項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)成本為*億元，營業(yè)稅費(fèi)及附加*億元，管理及銷售費(fèi)用*億元；項(xiàng)目可實(shí)現(xiàn)稅前利潤*億元，稅后利潤*億元，毛利率*

6、%，銷售凈利率*%。項(xiàng)目開發(fā)完畢后，留存*（備注：選擇車位、會所、商鋪、酒店、購物中心等）等類型資產(chǎn)共計*平方米，價值*億元。項(xiàng)目綜合評價1、簡要提煉和總結(jié)出項(xiàng)目發(fā)展過程中值得借鑒和推廣的經(jīng)驗(yàn)；2、概述在開發(fā)過程中對項(xiàng)目效益影響的重大因素，以及未能達(dá)到考核要求的指標(biāo)情況；3、本項(xiàng)目有待改進(jìn)的方面，以及應(yīng)吸取的重大經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)（如有）；4、在經(jīng)驗(yàn)總結(jié)的基礎(chǔ)上提出未來本區(qū)域同類項(xiàng)目的開發(fā)建議?！卷?xiàng)目關(guān)鍵指標(biāo)完成情況】說明：1、立項(xiàng)指標(biāo)指各子公司正式上報股份公司的立項(xiàng)報告及測算數(shù)據(jù)； 2、定位指標(biāo)是指項(xiàng)目獲取后通過項(xiàng)目股份公司定位會審議通過后的指標(biāo)數(shù)據(jù)，老項(xiàng)目沒有定位指標(biāo)的可不填。3、目標(biāo)成本指標(biāo)指項(xiàng)目

7、獲取規(guī)劃批復(fù)后，在股份公司規(guī)定時間內(nèi)上報的目標(biāo)成本，經(jīng)子公司蓋章確認(rèn)的指標(biāo)；4、實(shí)際指標(biāo)指本次后評估報告編寫過程中總結(jié)的項(xiàng)目運(yùn)營實(shí)際數(shù)據(jù)。技術(shù)指標(biāo)項(xiàng)目總建筑面積*萬平方米，其中地上面積*萬平方米，地下面積*萬平方米?？墒勖娣e*萬平方米，留存物業(yè)*萬平方米，其中留存車位*個，公建配套面積*萬平方米。說明：本表中所指可售面積，指無論有無產(chǎn)權(quán)，公司有計劃向客戶銷售，為客戶辦理產(chǎn)權(quán)或向客戶一次性出讓長期使用權(quán)的物業(yè)。對于銷售面積當(dāng)中的不能辦理產(chǎn)權(quán)部分，應(yīng)添加“備注”列注明該部分的面積，如部分公司可銷售使用權(quán)的人防車位。其他不可售面積，指既不能用于銷售，也不是項(xiàng)目的公建配套或用于經(jīng)營的不可售物業(yè)，如分配

8、給合作方的物業(yè)面積，此項(xiàng)應(yīng)添加“備注”列注明該部分的面積及說明。技術(shù)指標(biāo)表序號指標(biāo)單位立項(xiàng)指標(biāo)定位指標(biāo)目標(biāo)成本指標(biāo)實(shí)際指標(biāo)差額實(shí)際數(shù)-目標(biāo)數(shù)偏差率差額/目標(biāo)數(shù)1總用地面積萬2凈用地面積萬3容積率4容積率面積萬5總建筑面積萬5.1總可售面積萬5.1.1可售產(chǎn)品類型1萬已售面積萬未售面積萬5.1.2可售產(chǎn)品類型2萬已售面積萬未售面積萬5.1.3車位萬車位個已售個數(shù)個未售個數(shù)個5.2總不可售面積萬5.2.1公建配套類型1萬公建配套類型2萬公建配套類型3萬5.2.2不可售物業(yè)（如酒店）萬5.2.3不可售地下室萬其中：人防面積萬5.2.4架空層萬5.2.5其他不可售面積萬開發(fā)進(jìn)度項(xiàng)目自土地獲取之日起至全

9、部竣工備案，建設(shè)期共計*個月，銷售期*個月。與考核偏差較大的節(jié)點(diǎn)是*。開發(fā)進(jìn)度表序號進(jìn)度節(jié)點(diǎn)集團(tuán)下發(fā)考核節(jié)點(diǎn)公司內(nèi)控節(jié)點(diǎn)實(shí)際節(jié)點(diǎn)相差天數(shù)實(shí)際數(shù)-考核數(shù)相差天數(shù)實(shí)際數(shù)-內(nèi)控數(shù)1項(xiàng)目立項(xiàng)2土地獲取3交地時間4獲取修建性詳細(xì)規(guī)劃批復(fù)5開工6獲得施工證7首期貸款下發(fā)（四證齊全）8首期開盤9首期竣工備案10首期交樓11全部竣工備案12項(xiàng)目清盤13收回股東投資時間14實(shí)現(xiàn)正現(xiàn)金流時間成本情況項(xiàng)目總立項(xiàng)成本*億元，定位成本*億元，上報目標(biāo)成本*億元，實(shí)際成本為*億元（備注：若總實(shí)際成本較目標(biāo)成本變動超過2%的，應(yīng)簡要說明原因）。與目標(biāo)成本對比，變動超過2%的成本項(xiàng)為：*。主要原因?yàn)椋?。成本變動情況表（總成

10、本）序號成本指標(biāo)立項(xiàng)成本定位成本目標(biāo)成本實(shí)際成本差額實(shí)際數(shù)目標(biāo)數(shù)偏差率差額/目標(biāo)數(shù)1土地款2開發(fā)前期費(fèi)3建筑安裝工程費(fèi)3.1可售產(chǎn)品13.2可售產(chǎn)品23.3留存物業(yè)13.4留存物業(yè)24紅線內(nèi)配套費(fèi)5政府收費(fèi)6物業(yè)維修基金7公建分?jǐn)?不可預(yù)見費(fèi)9直接投資合計10扣除地價直接投資9營銷費(fèi)用10管理費(fèi)用11財務(wù)費(fèi)用12開發(fā)間接費(fèi)用13總投資合計項(xiàng)目在立項(xiàng)階段，總可售單方成本*元/平方米，定位階段為*元/平方米，目標(biāo)成本階段為*元/平方米，實(shí)際為*元/平方米。與單方目標(biāo)成本對比，變動超過2%的成本項(xiàng)為：*。主要原因?yàn)椋?。成本變動情況表（可售面積單方成本）序號成本指標(biāo)立項(xiàng)可售面積單方成本定位可售面積單

11、方成本目標(biāo)可售面積單方成本實(shí)際可售面積單方成本差額實(shí)際數(shù)-目標(biāo)數(shù)偏差率差額/目標(biāo)數(shù)1土地款2開發(fā)前期費(fèi)3建筑安裝工程費(fèi)3.1可售產(chǎn)品13.2可售產(chǎn)品23.3留存物業(yè)13.4留存物業(yè)24紅線內(nèi)配套費(fèi)5政府收費(fèi)6物業(yè)維修基金7公建分?jǐn)?不可預(yù)見費(fèi)9直接投資合計10扣除地價直接投資9營銷費(fèi)用10管理費(fèi)用11財務(wù)費(fèi)用12開發(fā)間接費(fèi)用13總投資合計項(xiàng)目整體收益情況項(xiàng)目整體預(yù)計稅前利潤為*億元，稅前利潤率*%，全投資內(nèi)部收益率*%，與目標(biāo)成本數(shù)據(jù)比較，偏差較大的指標(biāo)為*。項(xiàng)目整體經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表序號指標(biāo)單位立項(xiàng)數(shù)據(jù)定位指標(biāo)目標(biāo)成本數(shù)據(jù)實(shí)際數(shù)據(jù)差額實(shí)際數(shù)-目標(biāo)數(shù)偏差率差額/目標(biāo)數(shù)1總投資億元2總銷售額億元3結(jié)轉(zhuǎn)成

12、本億元4稅前利潤億元5凈利潤億元6留存物業(yè)億元7毛利率%8稅前成本利潤率%9銷售凈利率%10全投資內(nèi)部收益率%11凈現(xiàn)值（NPV）億元12靜態(tài)投資回收期（折現(xiàn)率按8%）年13動態(tài)投資回收期（折現(xiàn)率按8%）年已實(shí)現(xiàn)收益情況截至目前，項(xiàng)目實(shí)際結(jié)轉(zhuǎn)稅前利潤為*億元，結(jié)轉(zhuǎn)成本*億元，毛利率*%，稅前利潤率*%，與目標(biāo)成本數(shù)據(jù)比較，偏差較大的指標(biāo)為*。預(yù)計項(xiàng)目仍有*利潤未結(jié)轉(zhuǎn)。序號科目單位已實(shí)現(xiàn)未實(shí)現(xiàn)合計結(jié)轉(zhuǎn)面積萬1結(jié)轉(zhuǎn)收入億元2結(jié)轉(zhuǎn)成本億元3營業(yè)稅金及附加億元其中：土地增值稅億元4銷售費(fèi)用億元管理費(fèi)用億元其他支出（收益填負(fù)數(shù)）億元5股權(quán)溢價億元6稅前利潤億元7稅后利潤億元留存物業(yè)情況本項(xiàng)目留存物業(yè)共計

13、*平方米，*億元，其中*物業(yè)用作*用途，留存物業(yè)年經(jīng)營收入預(yù)估為*億元，整體經(jīng)營狀況預(yù)計為（備注：盈利、盈虧平衡、虧損）。序號物業(yè)類型面積（平方米）立項(xiàng)階段計資產(chǎn)價值（萬元）定位階段計資產(chǎn)價值（萬元）目標(biāo)成本階段計資產(chǎn)價值（萬元）實(shí)際賬面價值（萬元）用途年均經(jīng)營收入（萬元）經(jīng)營狀況預(yù)測123456合計備注：本表留存物業(yè)指：公司不對外銷售，用于或擬用于出租或經(jīng)營的物業(yè)，以及因無產(chǎn)權(quán)或其他條件限制無法對外銷售的物業(yè)。用途選填為：自主經(jīng)營、租賃經(jīng)營、委托物業(yè)公司經(jīng)營、委托商業(yè)公司經(jīng)營、委托其他第三方經(jīng)營、地產(chǎn)自用、物業(yè)自用、其他。3、經(jīng)營狀況預(yù)測選填為：盈利、盈虧平衡、虧損、非盈利用途。填寫盈利或虧

14、損的，應(yīng)注明年度具體金額。項(xiàng)目利潤分配情況（僅合作項(xiàng)目填寫）預(yù)計本項(xiàng)目可供分配的利潤為*億元，根據(jù)股權(quán)比例，我司可分配利潤為*億元，合作方*為*億元。已結(jié)轉(zhuǎn)已售未結(jié)轉(zhuǎn)小計結(jié)轉(zhuǎn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本稅后凈利潤減：已分配利潤可實(shí)現(xiàn)的可供分配利潤金額備注可實(shí)現(xiàn)的可供分配利潤減： 未計提成本合計 留存物業(yè)成本 經(jīng)營性物業(yè)預(yù)計虧損保守估計可供分配利潤【專題評價】專題一：投資管理評價宏觀經(jīng)濟(jì)和市場分析項(xiàng)目所在區(qū)域宏觀經(jīng)濟(jì)分析單位年年年數(shù)額同比（%）數(shù)額同比（%）數(shù)額同比（%）GDP億元投資總額億元消費(fèi)總額億元進(jìn)出口總額億元人均可支配收入萬元/人對項(xiàng)目所在市（縣）、區(qū)（鎮(zhèn)）近三年的宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，支柱產(chǎn)業(yè)發(fā)展情況進(jìn)行簡

15、介。項(xiàng)目所在區(qū)域規(guī)劃執(zhí)行情況對項(xiàng)目所在市（縣）、區(qū)（鎮(zhèn)）的城市規(guī)劃定位、執(zhí)行情況進(jìn)行簡要介紹。項(xiàng)目所在區(qū)域房地產(chǎn)市場情況*市商品住房施工、竣工、銷售情況表單位年年年數(shù)額同比（%）數(shù)額同比（%）數(shù)額同比（%）商品住房施工面積萬平方米其中：新開工面積萬平方米商品住房竣工面積萬平方米商品住房銷售面積萬平方米商品房銷售均價元/平方米在開發(fā)期內(nèi)，區(qū)域房地產(chǎn)開發(fā)規(guī)模、價格走勢的評價以及原因的分析。本區(qū)域主要執(zhí)行的調(diào)控政策簡述，以及對市場影響。項(xiàng)目所在區(qū)域土地市場情況出讓宗地編號出讓年份宗地位置總用地面積容積率計容面積競得人競得價（萬元）樓面地價對項(xiàng)目獲取時間前兩年，以及項(xiàng)目經(jīng)營期間周邊土地市場情況作簡要分

16、析。土地協(xié)議執(zhí)行情況土地獲取方式土地獲取模式的總結(jié)，（非招拍掛項(xiàng)目分析方式的難點(diǎn)、風(fēng)險點(diǎn)，以及采取的項(xiàng)目管理措施）。交地情況交地時間、交地狀態(tài)，是否出現(xiàn)嚴(yán)重的交地延遲，分析原因和總結(jié)解決策略。投資計劃執(zhí)行情況評價選擇投資該項(xiàng)目的主要原因（簡要的可行性分析）；投資方式的選擇及原因；（主要為二級市場的兼并、收購、合作項(xiàng)目）；整體投資計劃編制思路；項(xiàng)目投資進(jìn)度控制要點(diǎn)與方法；可根據(jù)下表對各投資項(xiàng)的進(jìn)度控制進(jìn)行評價年份*年*年*年*年*年*年*年*年土地款（含契稅）合作項(xiàng)目前期投入（收購價款等）設(shè)計費(fèi)其他開發(fā)前期費(fèi)（勘探、三通一平、臨時設(shè)施等）建筑安裝工程費(fèi)其中：基礎(chǔ)工程結(jié)構(gòu)工程外墻工程裝修工程其他建

17、安費(fèi)用紅線內(nèi)配套費(fèi)政府收費(fèi)其他直接投資直接投資合計扣除地價直接投資營銷費(fèi)用管理費(fèi)用財務(wù)費(fèi)用開發(fā)間接費(fèi)用總投資合計運(yùn)營過程中重大投資變動的原因與具體操作；項(xiàng)目整體運(yùn)作計劃執(zhí)行評價項(xiàng)目整體運(yùn)作計劃的編制思路；在執(zhí)行過程中各專業(yè)的協(xié)調(diào)重大計劃開發(fā)調(diào)整的原因和調(diào)整措施。根據(jù)以下表格對項(xiàng)目關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)進(jìn)度控制進(jìn)行評價，建議對項(xiàng)目的投資回收期進(jìn)行專項(xiàng)評價。序號進(jìn)度節(jié)點(diǎn)集團(tuán)下發(fā)考核節(jié)點(diǎn)公司內(nèi)控節(jié)點(diǎn)實(shí)際節(jié)點(diǎn)相差天數(shù)實(shí)際數(shù)-考核數(shù)相差天數(shù)實(shí)際數(shù)-內(nèi)控數(shù)1項(xiàng)目立項(xiàng)2土地獲取3交地時間4獲取修建性詳細(xì)規(guī)劃批復(fù)5開工6獲得施工證7首期貸款下發(fā)（四證齊全）8首期開盤9首期竣工備案10首期交樓11全部竣工備案12項(xiàng)目清盤13

18、收回股東投資時間14實(shí)現(xiàn)正現(xiàn)金流時間（數(shù)據(jù)要求與第一部分的表格一致）項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)變化情況及其對最終收益的影響評價項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)指標(biāo)變化情況；根據(jù)以下表格進(jìn)行評價序號指標(biāo)單位立項(xiàng)數(shù)據(jù)定位指標(biāo)目標(biāo)成本數(shù)據(jù)實(shí)際數(shù)據(jù)差額實(shí)際數(shù)-目標(biāo)數(shù)偏差率差額/目標(biāo)數(shù)1總投資億元2總銷售額億元3結(jié)轉(zhuǎn)成本億元4稅前利潤億元5凈利潤億元6留存物業(yè)億元7毛利率%8稅前成本利潤率%9銷售凈利率%10全投資內(nèi)部收益率%11凈現(xiàn)值（NPV）億元12靜態(tài)投資回收期（折現(xiàn)率按8%）年13動態(tài)投資回收期（折現(xiàn)率按8%）年（數(shù)據(jù)要求與第一部分的表格一致）分析項(xiàng)目運(yùn)作過程中對上表各經(jīng)濟(jì)收益指標(biāo)產(chǎn)生關(guān)鍵影響的因素；對后續(xù)項(xiàng)目投資管理工作中的收

19、益管理、風(fēng)險控制提出建議。本項(xiàng)目開發(fā)過程中重大法律風(fēng)險、法律糾紛分析專題二：合作模式評價（適用合作項(xiàng)目）合作背景介紹簡要介紹項(xiàng)目獲取背景、合作方情況、合作方式合作協(xié)議執(zhí)行情況合作模式描述合作協(xié)議簽署及執(zhí)行情況遇到的主要問題和解決方式本項(xiàng)目合作方式的評價項(xiàng)目運(yùn)作管控模式評價股東會、董事會議事規(guī)程設(shè)置評價項(xiàng)目經(jīng)營班子、各部門設(shè)置情況，評價組織架構(gòu)對項(xiàng)目運(yùn)作的效率的影響合同、付款、招投標(biāo)、定價等重要管理事項(xiàng)的審批流程和操作情況，曾出現(xiàn)的重大風(fēng)險以及控制措施；合作方協(xié)調(diào)機(jī)制的建立與評價；合作過程中的主要困難或管理創(chuàng)新專題三：財務(wù)管理評價財務(wù)成本情況項(xiàng)目最新財務(wù)成本分?jǐn)偙硇蛱栱?xiàng)目總成本類別合計物業(yè)類型1

20、物業(yè)類型2物業(yè)類型3備注占地面積建筑面積可售面積 預(yù)計總成本（萬元）:一土地款1其中:地價款2 補(bǔ)償費(fèi)二開發(fā)前期費(fèi)其中:設(shè)計費(fèi)三建安工程1其中：土建工程(不含裝修)2 安裝工程3 裝修4 其他四紅線內(nèi)配套費(fèi)1其中:供水供電2 園林綠化五政府收費(fèi)六公建分?jǐn)偲卟豢深A(yù)見費(fèi)直接投資合計八貸款利息其他開發(fā)間接費(fèi)用財務(wù)口徑總成本 備注：項(xiàng)目分成多個成本核算對象分?jǐn)偝杀镜?，需填多張表，但各張表的合計金額之和，應(yīng)與本報告前面“成本變動情況表”的“實(shí)際數(shù)據(jù)”一致，“成本變動情況表”的“物業(yè)維修基金”，在本表并入“政府收費(fèi)”。序號成本分?jǐn)側(cè)缦拢汉嫌嬑飿I(yè)類型1物業(yè)類型2物業(yè)類型3備注 單方成本:一土地款1其中:地價

21、款2 補(bǔ)償費(fèi)二開發(fā)前期費(fèi)其中:設(shè)計費(fèi)三建安工程1其中：土建工程(不含裝修)2 安裝工程3 裝修4 其他四紅線內(nèi)配套費(fèi)1其中:供水供電2 園林綠化五政府收費(fèi)六公建分?jǐn)偲卟豢深A(yù)見費(fèi)直接投資合計八貸款利息其他開發(fā)間接費(fèi)用財務(wù)口徑單方成本 項(xiàng)目存在采用倒擠法計算單方成本的，需補(bǔ)充填寫該表。合計物業(yè)類型1物業(yè)類型2物業(yè)類型3備注成本合計(萬元)原已結(jié)轉(zhuǎn)的成本（截止xx）待結(jié)轉(zhuǎn)成本(萬元)可售（結(jié)轉(zhuǎn)）面積(平方米)原已結(jié)轉(zhuǎn)的面積（截止xx）待結(jié)轉(zhuǎn)面積(平方米)單位成本(元/平方米) 另外，針對分?jǐn)偝杀镜氖Ｓ辔飿I(yè)，還應(yīng)分析判斷所留成本是否偏大。項(xiàng)目預(yù)計總成本與賬面實(shí)際已發(fā)生成本對比成本分?jǐn)偙碇笜?biāo)預(yù)計總成本賬

22、面成本科目賬面實(shí)際已發(fā)生成本預(yù)計尚需發(fā)生成本差額土地款土地款開發(fā)前期費(fèi)開發(fā)前期費(fèi)建安工程建筑安裝工程費(fèi)公建分?jǐn)偧t線內(nèi)配套費(fèi)紅線內(nèi)配套費(fèi)政府收費(fèi)政府收費(fèi)物業(yè)維修基金不可預(yù)見費(fèi)/預(yù)提費(fèi)用/直接投資合計直接投資貸款利息開發(fā)間接費(fèi)用轉(zhuǎn)入-利息類其他開發(fā)間接費(fèi)用開發(fā)間接費(fèi)用轉(zhuǎn)入-其他財務(wù)口徑總成本財務(wù)口徑總成本備注： 項(xiàng)目預(yù)計總成本，即前面財務(wù)成本分?jǐn)偙淼暮嫌嫿痤~?！百~面實(shí)際已發(fā)生成本”根據(jù)賬面開發(fā)成本的明細(xì)科目填寫，同時需將預(yù)付賬款中支付的成本分類后合并進(jìn)來?！伴_發(fā)間接費(fèi)用轉(zhuǎn)入”還需分為“利息類”（資本化利息、融資費(fèi)用）與“其他”兩類?！安铑~”按“預(yù)計總成本-賬面實(shí)際已發(fā)生成本-預(yù)計尚需發(fā)生成本”填寫

23、。差額不為0的應(yīng)說明原因。單方成本變動的情況分析同一成本對象的同一業(yè)態(tài)，不同年度間單方成本變動較大，或出現(xiàn)過大額補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)成本或沖減成本的，應(yīng)說明變化的原因，總結(jié)成本核算管理方面的經(jīng)驗(yàn)、教訓(xùn)。項(xiàng)目主要財務(wù)成果評價就【項(xiàng)目關(guān)鍵指標(biāo)完成情況】第五部分：收益情況（財務(wù)口徑）的相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析各年度結(jié)轉(zhuǎn)收入、成本及收益分析，對各年度結(jié)轉(zhuǎn)計劃及完成情況作評價；序號項(xiàng)目已結(jié)轉(zhuǎn)已售未結(jié)轉(zhuǎn)未售預(yù)計項(xiàng)目合計年年年實(shí)際小計計劃實(shí)際計劃實(shí)際計劃實(shí)際計劃實(shí)際1結(jié)轉(zhuǎn)面積2結(jié)轉(zhuǎn)收入3結(jié)轉(zhuǎn)成本4營業(yè)稅及附加5其中：土地增值稅6不扣費(fèi)用的利潤7銷售費(fèi)用8管理費(fèi)用9其他支出（收益填負(fù)數(shù)）10股權(quán)溢價11稅前利潤12所得稅13稅后利

24、潤14結(jié)轉(zhuǎn)單價15單方成本16毛利率17毛利率(扣股權(quán)溢價)18稅前銷售利潤率19銷售凈利率 注：若未進(jìn)行年度盈利規(guī)劃的舊項(xiàng)目，則分年度情況里只填實(shí)際數(shù)。對各業(yè)態(tài)結(jié)轉(zhuǎn)收入、成本及收益分析，對未能完成目標(biāo)的產(chǎn)品類型作說明；1、各業(yè)態(tài)預(yù)計收入、成本、效益情況：序號科目住宅別墅底商可售地下車庫合計1銷售收入面積單價2結(jié)轉(zhuǎn)成本單方成本3營業(yè)稅及附加其中：土地增值稅4銷售費(fèi)用管理費(fèi)用其他支出（收益填負(fù)數(shù)）5股權(quán)溢價6稅前利潤所得稅7稅后利潤8毛利率毛利率(扣股權(quán)溢價)稅前銷售利潤率銷售凈利率9成本調(diào)整10留存物業(yè)11稅前利潤(成本調(diào)整前)12總投資13稅前成本利潤率各業(yè)態(tài)已結(jié)轉(zhuǎn)情況：序號科目住宅別墅底商

25、可售地下車庫合計1銷售收入面積單價2結(jié)轉(zhuǎn)成本單方成本項(xiàng)目擬售未售物業(yè)情況對項(xiàng)目擬售未售物業(yè)情況進(jìn)行分析序號科目住宅別墅底商可售地下車庫合計1預(yù)計銷售收入面積單價2預(yù)計結(jié)轉(zhuǎn)成本單方成本備注：本表僅指擬售且尚未售出的物業(yè)。擬用于經(jīng)營、自用、無法銷售或預(yù)計滯銷的均納入“三、項(xiàng)目留存物業(yè)”。項(xiàng)目留存物業(yè)狀況評價就【項(xiàng)目關(guān)鍵指標(biāo)完成情況】第六部分：留存物業(yè)的相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析留存物業(yè)現(xiàn)狀盤點(diǎn)序號物業(yè)類型面積（平方米）實(shí)際賬面價值（萬元）用途年均經(jīng)營收入（萬元）經(jīng)營狀況預(yù)測123456合計（此表與第一部分的表數(shù)據(jù)要求一致）備注：本表留存物業(yè)指：公司不對外銷售，用于或擬用于出租或經(jīng)營的物業(yè)，以及因無產(chǎn)權(quán)或其他

26、條件限制無法對外銷售的物業(yè)。2、用途選填為：自主經(jīng)營、租賃經(jīng)營、委托物業(yè)公司經(jīng)營、委托商業(yè)公司經(jīng)營、委托其他第三方經(jīng)營、地產(chǎn)自用、物業(yè)自用、其他。3、經(jīng)營狀況預(yù)測選填為：盈利、盈虧平衡、虧損、非盈利用途。填寫盈利或虧損的，應(yīng)注明預(yù)測年度金額。對現(xiàn)有留存物業(yè)管理方式的評價；現(xiàn)有留存物業(yè)經(jīng)營規(guī)劃。項(xiàng)目現(xiàn)金流評價項(xiàng)目資金平衡表科目項(xiàng)年年年年項(xiàng)目合計開發(fā)期0123一、現(xiàn)金流入:1、銷售回籠2、股東投入3、銀行貸款4、其他資金流入二、現(xiàn)金流出1、土地款2、建設(shè)成本3、期間費(fèi)用（管理、銷售、開發(fā)間接）4、歸還股東借款5、貸款本金歸還5、利息支出6、稅金凈現(xiàn)金流累計凈現(xiàn)金流全投資凈現(xiàn)金流全投資累計凈現(xiàn)金流全

27、投資內(nèi)部收益率凈現(xiàn)值（NPV）靜態(tài)投資回收期（折現(xiàn)率按8%）動態(tài)投資回收期（折現(xiàn)率按8%）分析項(xiàng)目資金需求峰值、盈虧平衡、收回股東投資、實(shí)現(xiàn)正現(xiàn)金流的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)；說明項(xiàng)目貸款歸還情況、股東資金占用情況。分析項(xiàng)目銷售資金回收情況及采取措施評價項(xiàng)目資金調(diào)度和使用情況，計算實(shí)投資金回報率；項(xiàng)目土地增值稅情況評價對項(xiàng)目土地增值稅政策、清算方式（如當(dāng)?shù)囟惥謱η逅銓ο笳J(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、稅局要求的成本分?jǐn)偡椒?、普通住宅認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、同一清算對象內(nèi)劃分為普通、非普通住宅兩類或幾類的說明）、對清算進(jìn)度進(jìn)行說明；已經(jīng)進(jìn)行清算的，從項(xiàng)目清算對象確定、成本對象確定，合同簽訂，項(xiàng)目產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，銷售定價、日常管理等方面總經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。項(xiàng)目利

28、潤分配情況（僅合作項(xiàng)目填寫） 對公司可分配利潤情況進(jìn)行說明。已結(jié)轉(zhuǎn)已售未結(jié)轉(zhuǎn)小計結(jié)轉(zhuǎn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本稅后凈利潤減：已分配利潤可實(shí)現(xiàn)的可供分配利潤（三）保守估計可供分配利潤情況金額備注可實(shí)現(xiàn)的可供分配利潤減： 未計提成本合計 留存物業(yè)成本 經(jīng)營性物業(yè)預(yù)計虧損保守估計可供分配利潤（此表與第一部分的表數(shù)據(jù)要求一致）專題四：營銷策劃評價項(xiàng)目各類物業(yè)銷售情況產(chǎn)品銷售情況產(chǎn)品類型首次推出時間推出套數(shù)成交套數(shù)成交面積（萬平方米）成交額(億元)成交單價(元/平方米)成交率產(chǎn)品1產(chǎn)品2合計產(chǎn)品租賃情況產(chǎn)品類型租賃面積（萬平方米）租賃單價（元/月）月租金收入（億元）出租率（%）截止統(tǒng)計日產(chǎn)品1產(chǎn)品2合計項(xiàng)目定位與去化

29、情況產(chǎn)品定位戶型、面積比物業(yè)類型定位戶型面積區(qū)間（平方米）占總建筑面積比例（%）套數(shù)占總套數(shù)比例（%）產(chǎn)品1產(chǎn)品2合計備注：定位選填為：剛需、首置、首改、投資、高端居住等需求。各類產(chǎn)品去化情況物業(yè)類型推貨批次套數(shù)(套)戶型面積區(qū)間（平方米）開盤當(dāng)天去化率（%）平均消化周期（個月）產(chǎn)品1首次推貨（*年*月）產(chǎn)品1第二次推貨（*年*月）產(chǎn)品2首次推貨（*年*月）產(chǎn)品2第二次推貨（*年*月）對各類型產(chǎn)品的推售進(jìn)行總結(jié)，對日后項(xiàng)目定位與推售工作提出建議。客戶群體分析目標(biāo)客戶定位產(chǎn)品類型目標(biāo)客戶描述客戶地源比例其他說明產(chǎn)品1本地有戶籍本地非戶籍本省外地境外產(chǎn)品2本地有戶籍本地非戶籍本省外地境外簡要分析每

30、類產(chǎn)品成交客戶與目標(biāo)客戶人群重合度；對項(xiàng)目客戶群體定位的準(zhǔn)確度進(jìn)行評價，以及后續(xù)項(xiàng)目開發(fā)的建議。定價策略評價項(xiàng)目價格走勢分析（可附價格走勢分析圖）；各類產(chǎn)品預(yù)期售價與實(shí)際售價對比分析；物業(yè)類型定價策略簡述預(yù)期回收均價（元/平方米）實(shí)際回收均價（元/平方米）差額實(shí)際數(shù)-預(yù)期數(shù)偏差率差額/預(yù)期數(shù)產(chǎn)品1產(chǎn)品2對項(xiàng)目定價策略記性評價，以及后續(xù)項(xiàng)目開發(fā)的建議。營銷推廣策略評價廣告及推廣策略及效果媒體渠道策略及效果營銷及品牌活動策略及效果其他營銷策略及效果營銷推廣活動費(fèi)用支出情況科目費(fèi)用主要范疇費(fèi)用金額（萬元）占營銷費(fèi)用比例占銷售額比例媒介廣告費(fèi)現(xiàn)場包裝費(fèi)活動推廣費(fèi)策劃及市場研究費(fèi)銷售及廣告代理傭金銷售現(xiàn)

31、場維護(hù)費(fèi)銷售物料費(fèi)合計備注：可按照各子公司營銷費(fèi)用劃分類型調(diào)整科目專題五：規(guī)劃設(shè)計評價項(xiàng)目設(shè)計情況的介紹科目設(shè)計單位設(shè)計費(fèi)用占設(shè)計費(fèi)用比例占總投資額比例概念、規(guī)劃設(shè)計方案至施工圖設(shè)計機(jī)電顧問室內(nèi)設(shè)計園林綠化設(shè)計施工圖審查其它設(shè)計合計項(xiàng)目的建筑標(biāo)準(zhǔn)描述項(xiàng)目實(shí)際采用的建筑標(biāo)準(zhǔn)及主要應(yīng)總結(jié)的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)?？赏ㄟ^文字結(jié)合圖片的形式，有酒店、大型集中商業(yè)、高爾夫球場等大型配套的，應(yīng)對其單獨(dú)總結(jié)和評價。結(jié)構(gòu)體系：主體結(jié)構(gòu)、內(nèi)外墻、基礎(chǔ)形式、基坑支護(hù)及土方工程等裝修標(biāo)準(zhǔn)綠化園林強(qiáng)電設(shè)計弱電設(shè)計給水系統(tǒng)設(shè)計排水系統(tǒng)設(shè)計 暖通系統(tǒng)設(shè)計電梯設(shè)計其他（如門窗、燈光、標(biāo)識等）項(xiàng)目設(shè)計過程管理回顧與實(shí)施完成情況（文字和圖片

32、結(jié)合）建筑設(shè)計過程回顧立項(xiàng)設(shè)計階段定位設(shè)計階段規(guī)劃及建筑設(shè)計方案初步及擴(kuò)初設(shè)計階段施工圖階段竣工圖階段（按階段分即可）重要設(shè)計變更簡述及對效益影響情況建筑設(shè)計成本控制與品質(zhì)管理評價規(guī)劃報建工作評價標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品系列使用評價項(xiàng)目技術(shù)創(chuàng)新工作評價綠色建筑標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行評價專題六：工程管理評價進(jìn)度管理評價項(xiàng)目施工進(jìn)度計劃序號分期產(chǎn)品類型實(shí)施內(nèi)容計劃完成時間實(shí)際完成時間備注12345678整體計劃進(jìn)度完成情況總結(jié)和評價，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。備注：實(shí)施內(nèi)容根據(jù)工程進(jìn)度里程碑節(jié)點(diǎn)填寫，可選擇：工程進(jìn)場、土石方、樁基礎(chǔ)或基礎(chǔ)工程、地下室、正負(fù)零、預(yù)售條件、結(jié)構(gòu)封頂、砌體結(jié)構(gòu)、外立面、室內(nèi)裝修、園林綠化、總平施工、機(jī)電、市政配套、竣工驗(yàn)收與備案等。銷售準(zhǔn)備工程計劃序號實(shí)施內(nèi)容計劃完成時間實(shí)際完成時間備注12計劃完成情況簡介，管理中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。備注：可選填展示區(qū)完工、售樓部完工、樣板房完工、達(dá)到預(yù)售節(jié)點(diǎn)等工程報建計劃序號實(shí)施內(nèi)容計劃完成時間實(shí)際完成時間備注12計劃完成情況簡介，管理中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。備注：可選填施工證辦理、竣工驗(yàn)收