IBMERP實(shí)施-總賬模塊業(yè)務(wù)方案和用戶操作手冊(cè)手冊(cè)超詳細(xì)電子版本

1、Good is good, but better carries it.精益求精，善益求善。IBMERP實(shí)施-總賬模塊業(yè)務(wù)方案和用戶操作手冊(cè)手冊(cè)超詳細(xì)美的ERP升級(jí)優(yōu)化項(xiàng)目總賬用戶手冊(cè)作者:賀湘創(chuàng)建日期:CREATEDATEMMMMd,yyyy*MERGEFORMATJanuary3,2006最后更新:SAVEDATEMMMMd,yyyy*MERGEFORMATSeptember25,2010文檔控制號(hào):版本:V1.0Title,Subject,LastUpdatedDate,ReferenceNumber,andVersionaremarkedbyaWordBookmarksothatthe

2、ycanbeeasilyreproducedintheheaderandfooterofdocuments.Whenyouchangeanyofthesevalues,becarefulnottoaccidentallydeletethebookmark.YoucanmakebookmarksvisiblebyselectingTools-OptionsViewandcheckingtheBookmarksoptionintheShowregion.審批:Toaddadditionalapprovallines,pressTabfromthelastcellinthetableabove.Yo

3、ucandeleteanyelementsofthiscoverpagethatyoudonotneedforyourdocument.Forexample,CopyNumberisonlyrequiredifthisisacontrolleddocumentandyouneedtotrackeachcopythatyoudistribute.Toaddadditionalapprovallines,pressTabfromthelastcellinthetableabove.Youcandeleteanyelementsofthiscoverpagethatyoudonotneedforyo

4、urdocument.Forexample,CopyNumberisonlyrequiredifthisisacontrolleddocumentandyouneedtotrackeachcopythatyoudistribute.CopyNumber_文檔控制變更記錄SECTIONPAGES*MERGEFORMAT1日期作者版本變更索引CREATEDATEyyyy-M-d*MERGEFORMAT2006-1-3賀湘1.0NoPreviousDocument審閱姓名職務(wù)分發(fā)份數(shù).姓名職位注意：如果你接到本文檔的電子拷貝并打印出來(lái)，為了文檔控制，請(qǐng)將你的名字寫在封面的相應(yīng)位置。如果你接到本文檔的

5、硬拷貝，為了文檔控制，請(qǐng)將你的名字寫在封面的相應(yīng)位置。目錄TOCo2-3文檔控制PAGEREF_Toc124228633h2介紹PAGEREF_Toc124228634h5目的PAGEREF_Toc124228635h5適用范圍PAGEREF_Toc124228636h5主要內(nèi)容PAGEREF_Toc124228637h5文檔依據(jù)PAGEREF_Toc124228638h5會(huì)計(jì)科目維護(hù)流程PAGEREF_Toc124228639h6工作程序PAGEREF_Toc124228640h6流程圖和流程說(shuō)明PAGEREF_Toc124228641h6操作指南PAGEREF_Toc124228642h7

6、憑證處理流程PAGEREF_Toc124228643h13工作程序PAGEREF_Toc124228644h13流程圖和流程說(shuō)明PAGEREF_Toc124228645h13總賬憑證處理子流程PAGEREF_Toc124228646h16工作程序PAGEREF_Toc124228647h16流程圖和流程說(shuō)明PAGEREF_Toc124228648h16操作指南PAGEREF_Toc124228649h17憑證更改流程PAGEREF_Toc124228650h29工作程序PAGEREF_Toc124228651h29流程圖和流程說(shuō)明PAGEREF_Toc124228652h29操作指南PAGER

7、EF_Toc124228653h30內(nèi)部往來(lái)流程PAGEREF_Toc124228654h33工作程序PAGEREF_Toc124228655h33流程圖和流程說(shuō)明PAGEREF_Toc124228656h33操作指南PAGEREF_Toc124228657h34外幣重估流程PAGEREF_Toc124228658h40工作程序PAGEREF_Toc124228659h40流程圖和流程說(shuō)明PAGEREF_Toc124228660h40操作指南PAGEREF_Toc124228661h41月末結(jié)賬流程PAGEREF_Toc124228662h45工作程序PAGEREF_Toc124228663h

8、45流程圖和流程說(shuō)明PAGEREF_Toc124228664h46操作指南PAGEREF_Toc124228665h47報(bào)表合并流程PAGEREF_Toc124228666h55工作程序PAGEREF_Toc124228667h55流程圖和流程說(shuō)明PAGEREF_Toc124228668h55操作指南PAGEREF_Toc124228669h57過(guò)渡期間報(bào)表合并流程PAGEREF_Toc124228670h61工作程序PAGEREF_Toc124228671h61流程圖和流程說(shuō)明PAGEREF_Toc124228672h61科目余額在線查詢PAGEREF_Toc124228673h62介紹及操

9、作指南PAGEREF_Toc124228674h62FSG報(bào)表定義PAGEREF_Toc124228675h67介紹及操作指南PAGEREF_Toc124228676h67標(biāo)準(zhǔn)和客戶化報(bào)表索引PAGEREF_Toc124228677h73介紹及報(bào)表列表PAGEREF_Toc124228678h73未結(jié)事項(xiàng)與已結(jié)事項(xiàng)PAGEREF_Toc124228679h74未結(jié)事項(xiàng)PAGEREF_Toc124228680h74己結(jié)事項(xiàng)PAGEREF_Toc124228681h74Toupdatethetableofcontents,putthecursoranywhereinthetableandpress

10、F9.Tochangethenumberoflevelsdisplayed,selectthemenuoptionInsertIndexandTables,makesuretheTableofContentstabisactive,andchangetheNumberofLevelstoanewvalue.介紹Addopenissuesthatyouidentifywhilewritingorreviewingthisdocumenttotheopenissuessection.Asyouresolveissues,movethemtotheclosedissuessectionandkeep

11、theissueIDthesame.Includeanexplanationoftheresolution.Whenthisdeliverableiscomplete,anyopenissuesshouldbetransferredtotheproject-orprocess-levelRiskandIssueLog(PJM.CR.040)andmanagedusingaprojectlevelRiskandIssueForm(PJM.CR.040).Inaddition,theopenitemsshouldremainintheopenissuessectionofthisdeliverab

12、le,butflaggedintheresolutioncolumnasbeingtransferred.目的本手冊(cè)描述了財(cái)務(wù)總賬管理所涉及的業(yè)務(wù)流程和工作程序，以及在ORACLE系統(tǒng)中的操作步驟。Addopenissuesthatyouidentifywhilewritingorreviewingthisdocumenttotheopenissuessection.Asyouresolveissues,movethemtotheclosedissuessectionandkeeptheissueIDthesame.Includeanexplanationoftheresolution.Whe

13、nthisdeliverableiscomplete,anyopenissuesshouldbetransferredtotheproject-orprocess-levelRiskandIssueLog(PJM.CR.040)andmanagedusingaprojectlevelRiskandIssueForm(PJM.CR.040).Inaddition,theopenitemsshouldremainintheopenissuessectionofthisdeliverable,butflaggedintheresolutioncolumnasbeingtransferred.適用范圍

14、本手冊(cè)適用美的東芝開利合資公司各單位，包括美的制冷職能部、研發(fā)中心、順德工廠、東芝工廠、海外營(yíng)銷、國(guó)內(nèi)營(yíng)銷、商用空調(diào)等。Addopenissuesthatyouidentifywhilewritingorreviewingthisdocumenttotheopenissuessection.Asyouresolveissues,movethemtotheclosedissuessectionandkeeptheissueIDthesame.Includeanexplanationoftheresolution.Whenthisdeliverableiscomplete,anyopenissue

15、sshouldbetransferredtotheproject-orprocess-levelRiskandIssueLog(PJM.CR.040)andmanagedusingaprojectlevelRiskandIssueForm(PJM.CR.040).Inaddition,theopenitemsshouldremainintheopenissuessectionofthisdeliverable,butflaggedintheresolutioncolumnasbeingtransferred.主要內(nèi)容本手冊(cè)包含了以下十二個(gè)方面的內(nèi)容：會(huì)計(jì)科目維護(hù)流程、憑證處理流程、總賬憑證處理

16、子流程、憑證更改流程、內(nèi)部往來(lái)流程、外幣重估流程、月末結(jié)賬流程、報(bào)表合并流程、過(guò)渡期間報(bào)表合并流程、科目余額在線查詢、FSG報(bào)表定義、標(biāo)準(zhǔn)和客戶化報(bào)表索引。各子流程均包括以下內(nèi)容：工作程序流程圖操作指南Addopenissuesthatyouidentifywhilewritingorreviewingthisdocumenttotheopenissuessection.Asyouresolveissues,movethemtotheclosedissuessectionandkeeptheissueIDthesame.Includeanexplanationoftheresolution.W

17、henthisdeliverableiscomplete,anyopenissuesshouldbetransferredtotheproject-orprocess-levelRiskandIssueLog(PJM.CR.040)andmanagedusingaprojectlevelRiskandIssueForm(PJM.CR.040).Inaddition,theopenitemsshouldremainintheopenissuessectionofthisdeliverable,butflaggedintheresolutioncolumnasbeingtransferred.文檔

18、依據(jù)本手冊(cè)的主要依據(jù)是：美的ERP升級(jí)優(yōu)化項(xiàng)目-財(cái)務(wù)總賬管理目標(biāo)流程方案會(huì)計(jì)科目維護(hù)流程Addopenissuesthatyouidentifywhilewritingorreviewingthisdocumenttotheopenissuessection.Asyouresolveissues,movethemtotheclosedissuessectionandkeeptheissueIDthesame.Includeanexplanationoftheresolution.Whenthisdeliverableiscomplete,anyopenissuesshouldbetransfe

19、rredtotheproject-orprocess-levelRiskandIssueLog(PJM.CR.040)andmanagedusingaprojectlevelRiskandIssueForm(PJM.CR.040).Inaddition,theopenitemsshouldremainintheopenissuessectionofthisdeliverable,butflaggedintheresolutioncolumnasbeingtransferred.工作程序步驟負(fù)責(zé)人工作內(nèi)容輸出單據(jù)審批人操作步驟1財(cái)務(wù)部填寫會(huì)計(jì)科目維護(hù)申請(qǐng)表，審批會(huì)計(jì)科目申請(qǐng)表財(cái)務(wù)經(jīng)理2維護(hù)人員如

20、不需要事業(yè)部統(tǒng)一維護(hù)，編寫科目編碼和相關(guān)信息，維護(hù)科目編碼和相關(guān)信息，反饋給各部門見HYPERLINKl_操作指南_2維護(hù)會(huì)計(jì)科目表操作指南3事業(yè)部財(cái)務(wù)如需要事業(yè)部統(tǒng)一維護(hù)，審批會(huì)計(jì)科目申請(qǐng)表事業(yè)部財(cái)務(wù)經(jīng)理4事業(yè)部維護(hù)人員編寫科目編碼和相關(guān)信息，維護(hù)科目編碼和相關(guān)信息，反饋給各部門見HYPERLINKl_操作指南_2維護(hù)會(huì)計(jì)科目表操作指南Addopenissuesthatyouidentifywhilewritingorreviewingthisdocumenttotheopenissuessection.Asyouresolveissues,movethemtotheclosedissues

21、sectionandkeeptheissueIDthesame.Includeanexplanationoftheresolution.Whenthisdeliverableiscomplete,anyopenissuesshouldbetransferredtotheproject-orprocess-levelRiskandIssueLog(PJM.CR.040)andmanagedusingaprojectlevelRiskandIssueForm(PJM.CR.040).Inaddition,theopenitemsshouldremainintheopenissuessectiono

22、fthisdeliverable,butflaggedintheresolutioncolumnasbeingtransferred.流程圖和流程說(shuō)明流程說(shuō)明各核算單位總賬會(huì)計(jì)提出增加段值的申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審批后，如果是單獨(dú)維護(hù)的數(shù)據(jù)，由本公司維護(hù)人員在系統(tǒng)中維護(hù)，如果是統(tǒng)一維護(hù)的數(shù)據(jù)，報(bào)事業(yè)部財(cái)務(wù)部審批后，由事業(yè)部維護(hù)人員負(fù)責(zé)在系統(tǒng)中維護(hù)。本流程適用于各核算賬套維護(hù)人員及事業(yè)部維護(hù)人員。會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)各核算賬套的會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)相同，包括：段公司段成本中心段科目段明細(xì)科目段內(nèi)部往來(lái)段產(chǎn)品段備用段值集獨(dú)立3位獨(dú)立5位獨(dú)立8位獨(dú)立4位獨(dú)立3位獨(dú)立4位獨(dú)立6位彈性域限定詞平衡段成本中心段輔助段自然科目段

23、公司間段公司段、科目段和內(nèi)部往來(lái)段各個(gè)賬套一致，由事業(yè)部統(tǒng)一維護(hù)，其中，內(nèi)部往來(lái)段的值集和公司段相同。其他的段各賬套單獨(dú)設(shè)置，分別維護(hù)。啟用公司間段，可以使用系統(tǒng)提供的公司間事務(wù)處理功能，進(jìn)行一些自動(dòng)憑證的處理，方便快捷。內(nèi)部往來(lái)段主要用于標(biāo)識(shí)內(nèi)部和關(guān)聯(lián)方交易，以便合并抵消。啟用輔助段，將輔助段與成本中心段合二為一，在年末結(jié)賬和匯率重估時(shí)，保證成本中心的借貸平衡。產(chǎn)品段主要反映公司的產(chǎn)品，可以記錄產(chǎn)品的收入、成本以及利潤(rùn)，便于對(duì)產(chǎn)品的各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行分析。合并賬套會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)：公司段、成本中心段、科目段、內(nèi)部往來(lái)段和備用段，其中公司段、科目段和內(nèi)部往來(lái)段與核算賬套的值集一致，成本中心段由于各核算賬

24、套均不一致，因此可以取職能部的成本中心段值集，但值全部為0，備用段為單獨(dú)值集，目前值為0。編碼規(guī)則：各段的缺省值為“0”，表示不分明細(xì)，說(shuō)明為“-”各段可以根據(jù)業(yè)務(wù)需求建立適當(dāng)?shù)膶哟谓Y(jié)構(gòu)各段值應(yīng)考慮采用適當(dāng)?shù)姆謪^(qū)編碼，以便建立安全規(guī)則和交叉驗(yàn)證規(guī)則等各段值間不建立依賴關(guān)系，均使用獨(dú)立型的校驗(yàn)類型公司段：段值由集團(tuán)統(tǒng)一定義成本中心段：5位，各公司編碼規(guī)則各不相同。不需要分層次核算的公司，全部流水號(hào)；需要分層次核算的公司，按一定的編碼規(guī)則反映核算的層次科目段：8位，一級(jí)科目4位，二級(jí)、三級(jí)科目各2位明細(xì)科目段：對(duì)于各公司個(gè)性化的核算要求，在明細(xì)科目段反映。4位，第一位反映科目段的屬性，例如1表示資

25、產(chǎn)，2表示負(fù)債，3表示權(quán)益等；后三位以分區(qū)的方式編號(hào)，例如000050為銀行存款等內(nèi)部往來(lái)段：編碼與公司段一致產(chǎn)品段：各公司自行編制，目前僅商用空調(diào)使用Addopenissuesthatyouidentifywhilewritingorreviewingthisdocumenttotheopenissuessection.Asyouresolveissues,movethemtotheclosedissuessectionandkeeptheissueIDthesame.Includeanexplanationoftheresolution.Whenthisdeliverableiscompl

26、ete,anyopenissuesshouldbetransferredtotheproject-orprocess-levelRiskandIssueLog(PJM.CR.040)andmanagedusingaprojectlevelRiskandIssueForm(PJM.CR.040).Inaddition,theopenitemsshouldremainintheopenissuessectionofthisdeliverable,butflaggedintheresolutioncolumnasbeingtransferred.操作指南第一步：進(jìn)入科目維護(hù)界面路徑：設(shè)置-財(cái)務(wù)系統(tǒng)-

27、彈性域-鍵-值。選擇“值集”第二步：輸入會(huì)計(jì)科目所屬值集。點(diǎn)擊該鍵，彈出值列表點(diǎn)擊進(jìn)入輸入值集名稱部分字段后，點(diǎn)擊“查找”鍵找到所查值集后，點(diǎn)擊“確定”第三步：點(diǎn)擊“查找”鍵進(jìn)入后，按工具欄鍵，新增段值。輸入新增段值點(diǎn)此鍵新增第四步：在“值：有效”標(biāo)簽卡中輸入需維護(hù)的段值（如成本中心、明細(xì)科目）的編碼及說(shuō)明后，按“保存”鍵確認(rèn)。按“保存”鍵，確認(rèn)值、轉(zhuǎn)換的值：均指設(shè)置的科目代碼說(shuō)明：指設(shè)置的科目的說(shuō)明啟用：勾選表示可用自至：指所設(shè)置的科目的有效時(shí)間段，一般不輸?shù)谖宀剑壕S護(hù)父值范圍：若所新增段值為子值，需查看其所屬父值的范圍是否包含該子值。若不包含，則需在父值范圍中維護(hù)。如上例中：新增段值109

28、01為子值，從屬父值10。則選中父值，點(diǎn)擊“定義子范圍”。維護(hù)范圍進(jìn)入“定義子范圍”若所新增段值為父值，先點(diǎn)擊“值：層次結(jié)構(gòu)，限定詞”，勾選“父”值框。進(jìn)入“定義子范圍”父值必須勾選再點(diǎn)擊“定義子范圍”進(jìn)入編輯其范圍。（操作同上“維護(hù)范圍”）第六步：保存編輯后，關(guān)閉窗口，彈出如下圖對(duì)話框，點(diǎn)擊“確定”，即可。憑證處理流程Addopenissuesthatyouidentifywhilewritingorreviewingthisdocumenttotheopenissuessection.Asyouresolveissues,movethemtotheclosedissuessectionan

29、dkeeptheissueIDthesame.Includeanexplanationoftheresolution.Whenthisdeliverableiscomplete,anyopenissuesshouldbetransferredtotheproject-orprocess-levelRiskandIssueLog(PJM.CR.040)andmanagedusingaprojectlevelRiskandIssueForm(PJM.CR.040).Inaddition,theopenitemsshouldremainintheopenissuessectionofthisdeli

30、verable,butflaggedintheresolutioncolumnasbeingtransferred.工作程序步驟負(fù)責(zé)人工作內(nèi)容輸出單據(jù)審批人操作步驟1財(cái)務(wù)部應(yīng)收模塊信息導(dǎo)入總賬見HYPERLINKl_運(yùn)行折舊預(yù)測(cè)應(yīng)收模塊檢查及數(shù)據(jù)傳總賬2財(cái)務(wù)部應(yīng)付模塊信息導(dǎo)入總賬見HYPERLINKl_應(yīng)付模塊檢查及數(shù)據(jù)傳總賬應(yīng)付模塊檢查及數(shù)據(jù)傳總賬3財(cái)務(wù)部資產(chǎn)模塊信息導(dǎo)入總賬見資產(chǎn)用戶手冊(cè)4財(cái)務(wù)部公司間事務(wù)處理信息導(dǎo)入總賬見HYPERLINKl_事務(wù)傳總賬（各公司總賬賬套）公司間事務(wù)傳總賬5財(cái)務(wù)部從總賬接口表引入采購(gòu)模塊信息見HYPERLINKl_采購(gòu)、庫(kù)存模塊數(shù)據(jù)傳總賬采購(gòu)、庫(kù)存模塊數(shù)據(jù)傳

31、總賬6財(cái)務(wù)部從總賬接口表引入庫(kù)存模塊信息見HYPERLINKl_庫(kù)存、采購(gòu)模塊數(shù)據(jù)傳總賬采購(gòu)、庫(kù)存模塊數(shù)據(jù)傳總賬7財(cái)務(wù)部總賬手工處理憑證見HYPERLINKl_手工錄入日記賬總賬憑證處理子流程8財(cái)務(wù)部總賬日記賬過(guò)賬見HYPERLINKl_資產(chǎn)重估_1日記賬過(guò)賬9財(cái)務(wù)部總賬憑證打印、裝訂Addopenissuesthatyouidentifywhilewritingorreviewingthisdocumenttotheopenissuessection.Asyouresolveissues,movethemtotheclosedissuessectionandkeeptheissueIDthe

32、same.Includeanexplanationoftheresolution.Whenthisdeliverableiscomplete,anyopenissuesshouldbetransferredtotheproject-orprocess-levelRiskandIssueLog(PJM.CR.040)andmanagedusingaprojectlevelRiskandIssueForm(PJM.CR.040).Inaddition,theopenitemsshouldremainintheopenissuessectionofthisdeliverable,butflagged

33、intheresolutioncolumnasbeingtransferred.流程圖和流程說(shuō)明流程說(shuō)明總賬模塊匯總來(lái)自各個(gè)子模塊的憑證數(shù)據(jù)，與總賬手工憑證一起審核、過(guò)賬，形成總賬科目余額?？傎~的憑證與子模塊的憑證分開裝訂。本流程適用于總賬主管人員。憑證來(lái)源與分類Oracle系統(tǒng)通過(guò)來(lái)源區(qū)分憑證是來(lái)自哪個(gè)子模塊，包括應(yīng)收、應(yīng)付、資產(chǎn)、庫(kù)存、采購(gòu)和其他外部系統(tǒng)的數(shù)據(jù)，以及總賬的憑證。對(duì)于不同來(lái)源的憑證，將涉及以下憑證類別：憑證來(lái)源主要的憑證分類應(yīng)收賬款銷售發(fā)票、借項(xiàng)通知單、貸項(xiàng)通知單、貸項(xiàng)通知單核銷、商業(yè)收據(jù)、雜項(xiàng)收款、調(diào)整等應(yīng)付賬款采購(gòu)發(fā)票、付款等庫(kù)存庫(kù)存、在制品采購(gòu)接收資產(chǎn)增加、調(diào)整、報(bào)廢、

34、重新分類、傳送、重估折舊、遞延折舊、折舊調(diào)整等總賬記賬憑證、公司間憑證、經(jīng)常性、成批分?jǐn)偂⒅毓赖阮A(yù)算日記賬預(yù)算手工憑證批名：公司字母縮寫兩位年兩位月兩位流水號(hào)手工憑證日記賬名：批名兩位流水號(hào)憑證裝訂憑證編號(hào)：為總賬、應(yīng)收、應(yīng)付分別啟用單據(jù)序列，作為憑證編號(hào)；記錄保存后盡可能不刪除，以保證編號(hào)連續(xù)。憑證裝訂：應(yīng)收、應(yīng)付和總賬的憑證單獨(dú)裝訂，其他模塊（資產(chǎn)、庫(kù)存、采購(gòu)等）的憑證導(dǎo)入總賬后，和總賬手工憑證一起打印裝訂管理?？傎~憑證需從系統(tǒng)中打印出記賬憑證，將原始單據(jù)附在記賬憑證后裝訂保存。應(yīng)付發(fā)票：系統(tǒng)外的審批簽字均記錄在原始單據(jù)上，將應(yīng)付憑證編號(hào)記錄在原始單據(jù)上，打印統(tǒng)一的應(yīng)付憑證，將原始單據(jù)附在

35、系統(tǒng)憑證后，裝訂保存。應(yīng)付付款：將付款憑證編號(hào)記錄在原始單據(jù)上，單獨(dú)裝訂保存，不打印系統(tǒng)憑證。應(yīng)收發(fā)票：將應(yīng)收憑證編號(hào)記錄在原始單據(jù)上，單獨(dú)裝訂保存，不打印系統(tǒng)憑證。應(yīng)收收款：將收款憑證編號(hào)記錄在原始單據(jù)上，單獨(dú)裝訂保存，不打印系統(tǒng)憑證。安全性屏蔽各核算實(shí)體由于單獨(dú)設(shè)置會(huì)計(jì)賬套，彼此之間的所有數(shù)據(jù)完全屏蔽。由于只設(shè)置一個(gè)合并賬套，標(biāo)準(zhǔn)功能對(duì)日記賬表頭、過(guò)賬以及部分報(bào)表不能屏蔽。但通過(guò)客戶化，已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了合并賬套內(nèi)公司間數(shù)據(jù)的屏蔽。總賬憑證處理子流程Addopenissuesthatyouidentifywhilewritingorreviewingthisdocumenttotheopeniss

36、uessection.Asyouresolveissues,movethemtotheclosedissuessectionandkeeptheissueIDthesame.Includeanexplanationoftheresolution.Whenthisdeliverableiscomplete,anyopenissuesshouldbetransferredtotheproject-orprocess-levelRiskandIssueLog(PJM.CR.040)andmanagedusingaprojectlevelRiskandIssueForm(PJM.CR.040).Ina

37、ddition,theopenitemsshouldremainintheopenissuessectionofthisdeliverable,butflaggedintheresolutioncolumnasbeingtransferred.工作程序步驟負(fù)責(zé)人工作內(nèi)容輸出單據(jù)審批人操作步驟1財(cái)務(wù)部手工輸入憑證見HYPERLINKl_資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手工錄入日記賬2財(cái)務(wù)部定義經(jīng)常性憑證模板見HYPERLINKl_定義經(jīng)常性憑證模板定義經(jīng)常性憑證模板3財(cái)務(wù)部生成經(jīng)常性憑證見HYPERLINKl_生成經(jīng)常性憑證生成經(jīng)常性憑證4財(cái)務(wù)部定義、生成成批分配憑證因一般不使用，故操作步驟暫略5財(cái)務(wù)部公司間事務(wù)處理見

38、HYPERLINKl_操作指南_1內(nèi)部往來(lái)流程6財(cái)務(wù)部外幣重估見HYPERLINKl_操作指南外幣重估流程7財(cái)務(wù)部日記賬過(guò)賬見HYPERLINKl_日記賬過(guò)賬日記賬過(guò)賬流程圖和流程說(shuō)明流程說(shuō)明總賬會(huì)計(jì)在總賬中輸入手工憑證，對(duì)于一些經(jīng)常發(fā)生的憑證，可以通過(guò)定義經(jīng)常性模板和成批分配模板，定期生成總賬憑證。除了這些來(lái)源外，內(nèi)部往來(lái)和外幣重估也會(huì)生成總賬憑證?？傎~會(huì)計(jì)對(duì)總賬憑證進(jìn)行復(fù)核過(guò)賬，過(guò)賬后的憑證如果發(fā)現(xiàn)問(wèn)題需要修改，可以沖銷。本流程適用于一般總賬操作人員。憑證審批美的采用編制人自審批的方式。子模塊導(dǎo)入的憑證不啟用日記賬審批功能?？傎~憑證的自動(dòng)處理自動(dòng)沖銷：系統(tǒng)提供了自動(dòng)沖銷日記賬的功能，可以根

39、據(jù)日記賬類別選擇自動(dòng)沖銷的方式，切換借貸項(xiàng)或紅字沖銷。對(duì)于一些本月輸入憑證、下月沖銷的業(yè)務(wù)，可以在本月輸入憑證時(shí)即計(jì)劃沖銷日記賬的期間，沖銷日記賬生成的方式有兩種，一個(gè)新期間打開時(shí)自動(dòng)生成沖銷日記賬，或手工運(yùn)行日記賬沖銷程序?？傎~中手工憑證的業(yè)務(wù)實(shí)收資本、資本公司、盈余公積等權(quán)益核算本年利潤(rùn)、利潤(rùn)分配、以前年度損益調(diào)整等利潤(rùn)核算工資的計(jì)提，發(fā)放在應(yīng)付模塊處理所得稅、個(gè)人所得稅、增值稅、各類保險(xiǎn)費(fèi)、福利費(fèi)等的處理；增值稅在應(yīng)收、應(yīng)付模塊處理預(yù)提費(fèi)用、待攤費(fèi)用的計(jì)提和處理借款、利息的核算和處理壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提費(fèi)用的分?jǐn)偤筒町惖奶幚聿僮髦改鲜止や浫肴沼涃~第一步：進(jìn)入憑證錄入界面，路徑：日記賬-輸入。第

40、二步：點(diǎn)擊“新建批”，進(jìn)入建立批界面。點(diǎn)擊此處可點(diǎn)出值列表選擇已經(jīng)打開的會(huì)計(jì)期輸入完畢批組信息后，點(diǎn)擊進(jìn)入“日記賬”操作第三步：進(jìn)入建立批界面操作，輸入批組信息。輸入批組信息：批組：批名稱，手工憑證的命名規(guī)則為：公司字母縮寫兩位年兩位月兩位流水號(hào)；也可由系統(tǒng)自動(dòng)生成周期：輸入批組內(nèi)的日記賬所屬的會(huì)計(jì)期余額類型：缺省為實(shí)際的，實(shí)際的相對(duì)與預(yù)算而言說(shuō)明:批組的摘要，可以缺省總額控制：一批中借方或貸方金額總數(shù)（建議不輸）狀態(tài)：過(guò)賬狀態(tài)缺省為未過(guò)賬的，資金狀態(tài)取決與是否在系統(tǒng)中啟動(dòng)了預(yù)算，如啟用了則缺省為要求，審批缺省為N/A說(shuō)明：在一批下可以輸入多筆分錄。批組控制有助于查詢?cè)谕慌碌娜舾扇沼涃~。若

41、錄入日記賬前，未使用批組控制，系統(tǒng)會(huì)為單獨(dú)的每一筆日記賬自動(dòng)生成一個(gè)批名。過(guò)賬時(shí)根據(jù)批名選擇過(guò)賬。建議使用批組控制。第四步：點(diǎn)擊“日記賬”，進(jìn)入日記賬界面操作。錄入完畢后，點(diǎn)擊“過(guò)賬”點(diǎn)擊“過(guò)賬”后，彈出提示框，點(diǎn)擊“確定”輸入日記賬：日記賬：分錄名稱，可以自定義（定義規(guī)則：批名+兩位流水號(hào)），也可由系統(tǒng)自動(dòng)生成周期：分錄所在的會(huì)計(jì)期，與批組中的周期一致分類：可通過(guò)值列表選擇記賬憑證的類型，缺省為“.記賬憑證”余額類型：表示實(shí)際的。與批組中的金額類型一致說(shuō)明：分錄摘要，輸入后會(huì)自動(dòng)帶到行信息處總額控制：一張日記賬中包括的分錄總金額（建議不輸）有效日期：日記賬的日期，默認(rèn)當(dāng)前日期，若選擇的是上一

42、會(huì)計(jì)期，則該日期缺省為上一會(huì)計(jì)期的最后一天來(lái)源：手工，表示手工輸入的轉(zhuǎn)換：輸入幣種及外幣的匯率類型。對(duì)于外幣，需要選擇匯率日期及匯率類型。建議用公司匯率，因?yàn)楣緟R率在系統(tǒng)中統(tǒng)一定義，如果選擇用戶匯率，則可以手工定義。本位幣可以缺省。若輸入的為統(tǒng)計(jì)賬戶的統(tǒng)計(jì)量，則選擇幣種STAT行：分錄行的編號(hào)，如10，20，30等賬戶：分錄行中的借貸賬戶借項(xiàng)/貸項(xiàng)：輸入分錄行的借貸方金額。對(duì)于外幣則錄入原幣金額，系統(tǒng)將自動(dòng)根據(jù)匯率值進(jìn)行換算選擇存盤：日記賬錄入完畢后，可單擊“”按鈕，存盤并繼續(xù)錄入過(guò)賬：點(diǎn)擊“過(guò)賬”，在日記賬錄入界面可以直接將日記賬分錄過(guò)賬，此時(shí)過(guò)賬是將該日記賬所屬批中所有日記賬全部過(guò)賬已建

43、立的批，如未過(guò)賬，則可繼續(xù)錄入日記賬，步驟如下：第一步：查找出需增加日記賬的批，輸入查詢參數(shù)，點(diǎn)擊“查找”。點(diǎn)擊“查找”第二步：選中批，點(diǎn)擊“復(fù)核批”。若點(diǎn)擊“復(fù)核日記賬”，則僅能修改所選擇的日記賬，不能在該批下新建日記賬。點(diǎn)擊“復(fù)核批”第三步：進(jìn)入批界面，點(diǎn)擊“日記賬”。批名顯示在原批下錄入日記賬點(diǎn)擊“日記賬”第四步：進(jìn)入日記賬界面后，通過(guò)向上向下鍵查看該批下所有日記賬，及新增日記賬。定義經(jīng)常性憑證模板經(jīng)常性憑證主要適用于定期發(fā)生的一些重復(fù)性分錄的處理，如費(fèi)用的預(yù)提和分?jǐn)偂⒋龜?，稅金的?jì)提等分錄的定義與生成等。在總賬模塊中定義重復(fù)性分錄公式，定義之后，定期運(yùn)行這些公式即可得到所要的分錄，避免

44、了重復(fù)性的的手工錄入工作?？傎~模塊能提供三種類型的重復(fù)性分錄：框架分錄：僅有分錄的借貸方科目，金額需要手工補(bǔ)充標(biāo)準(zhǔn)分錄：有借貸方及金額，但借貸方金額是固定數(shù)公式分錄：有借貸方及金額，借貸方金額是變量。其值據(jù)變量的值來(lái)定經(jīng)常性分錄是手工對(duì)分錄的每一行都指定一公式，一個(gè)公式只能得到一個(gè)分錄行金額。典型的業(yè)務(wù)根據(jù)收入計(jì)提稅金等。可用于生成所有的重復(fù)性分錄。具體操作步驟：第一步：進(jìn)入定義經(jīng)常性憑證界面，路徑：日記賬-定義-經(jīng)常性。第二步：輸入批組名及說(shuō)明信息：該批組名將作為生成的重復(fù)性分錄批組名的一部分。點(diǎn)擊“行”，進(jìn)入行信息定義憑證類別為：記賬憑證輸入定義憑證的批名經(jīng)常性批：定義經(jīng)常性憑證的批名及說(shuō)

45、明自動(dòng)復(fù)制：若需借用其他批組的經(jīng)常性分錄公式，則選擇自動(dòng)拷貝批組，并選擇相應(yīng)的批組名上次執(zhí)行欄：標(biāo)明該批組執(zhí)行的最后一個(gè)會(huì)計(jì)期和日期，是不可輸入的輸入日記賬分錄名稱及類別：該名稱將作為重復(fù)性分錄名的一部分，類別為記賬憑證。在一批組下可以定義若干日記賬分錄有效日期：該公式的有效日期范圍，可不輸?shù)谌剑哼M(jìn)入行編輯屏幕。選擇欄目：每一欄代表一個(gè)分錄行，輸入欄目所在的行數(shù)及該行賬戶輸入該欄目的描述（任選項(xiàng)）：該描述將作為對(duì)應(yīng)分錄行的描述輸入該分錄行的計(jì)算公式（或計(jì)算步驟）：該公式可以是常數(shù)，也可以是帶變量的公式。變量為某賬戶某期間（本期、上一期、上年同期等，在“期間”欄選擇）的余額（或本期發(fā)生額，在“

46、金額類型”欄選擇）。公式將決定該分錄行是如何計(jì)算其金額的。如要定義框架分錄，則只須輸入該行的賬戶既可，無(wú)須公式注：公式輸入舉例說(shuō)明如下：輸入計(jì)算公式：A*B，則應(yīng)輸入如下幾項(xiàng)：因子運(yùn)算符解釋A輸入輸入A后，后跟輸入操作符，用以分離第二個(gè)值B*輸入B后，規(guī)定*運(yùn)算操作符，用以執(zhí)行與A的乘法運(yùn)算第四步，運(yùn)行成批轉(zhuǎn)移。查詢成批轉(zhuǎn)移并選擇“運(yùn)行”，OracleAssets將提交并發(fā)進(jìn)程以執(zhí)行轉(zhuǎn)移。第四步：類似輸入分錄的其他行。第五步：最后增加自動(dòng)抵消行，并定義自動(dòng)抵消行的賬戶，同輸入分錄的其他行。其作用是當(dāng)定義的分錄借貸不平時(shí)，將差額記入該賬戶，該行的行號(hào)特定為9999，然后存盤完畢。生成經(jīng)常性憑證路

47、徑：日記賬-生成-經(jīng)常性。進(jìn)入后，選擇要運(yùn)行的重復(fù)公式及運(yùn)行的會(huì)計(jì)期，會(huì)計(jì)期決定了系統(tǒng)生成的分錄所在的會(huì)計(jì)期。系統(tǒng)產(chǎn)生一后臺(tái)進(jìn)程，進(jìn)程完畢后，分錄生成。建議：該操作一般在期末過(guò)賬及相關(guān)科目的余額已確定之后再提交運(yùn)行。后臺(tái)請(qǐng)求運(yùn)行完畢后，可進(jìn)入日記賬界面察看運(yùn)行生成的日記賬，路徑：日記賬-生成。點(diǎn)擊，系統(tǒng)運(yùn)行后臺(tái)請(qǐng)求點(diǎn)擊“查找”輸入“經(jīng)常性”，減少查詢范圍輸入生成日記賬的會(huì)計(jì)期間輸入相關(guān)參數(shù)后，點(diǎn)擊“查找”，可查看到生成的經(jīng)常性日記賬如下：日記賬過(guò)賬月末結(jié)賬時(shí)應(yīng)確保當(dāng)期發(fā)生的所有業(yè)務(wù)已正確入賬，并將當(dāng)期的日記賬過(guò)賬，以結(jié)出本期期末余額，及下期期初余額。日記賬過(guò)賬，可以平時(shí)在錄入日記賬后過(guò)賬，也可

48、以在月末，對(duì)所有日記賬集中過(guò)賬。日常過(guò)賬：在錄入完畢日記賬，存盤后，點(diǎn)擊“過(guò)賬”，具體操作見：HYPERLINKl_資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手工錄入日記賬月末集中過(guò)賬：路徑：日記賬-過(guò)賬，輸入期間，查找出該期間所有未過(guò)賬批輸入過(guò)賬期間點(diǎn)擊“查找”“選中所有準(zhǔn)備過(guò)賬的分錄批組左邊的小方框，點(diǎn)擊“過(guò)賬”。系統(tǒng)提交一后臺(tái)請(qǐng)求，請(qǐng)求運(yùn)行完畢后，過(guò)賬完成，相應(yīng)科目的余額被更新。如果日記賬不能通過(guò)過(guò)賬的，系統(tǒng)有相應(yīng)的提示。勾選處點(diǎn)擊“過(guò)賬”憑證更改流程Addopenissuesthatyouidentifywhilewritingorreviewingthisdocumenttotheopenissuessection.

49、Asyouresolveissues,movethemtotheclosedissuessectionandkeeptheissueIDthesame.Includeanexplanationoftheresolution.Whenthisdeliverableiscomplete,anyopenissuesshouldbetransferredtotheproject-orprocess-levelRiskandIssueLog(PJM.CR.040)andmanagedusingaprojectlevelRiskandIssueForm(PJM.CR.040).Inaddition,the

50、openitemsshouldremainintheopenissuessectionofthisdeliverable,butflaggedintheresolutioncolumnasbeingtransferred.工作程序步驟負(fù)責(zé)人工作內(nèi)容輸出單據(jù)審批人操作步驟1財(cái)務(wù)部總賬未過(guò)賬的手工憑證更改見HYPERLINKl_總賬未過(guò)賬的手工憑證更改總賬未過(guò)賬的手工憑證更改2財(cái)務(wù)部總賬已過(guò)賬的手工憑證更改見HYPERLINKl_總賬已過(guò)賬的手工憑證更改總賬已過(guò)賬的手工憑證更改3財(cái)務(wù)部子系統(tǒng)導(dǎo)入憑證更改見HYPERLINKl_子系統(tǒng)導(dǎo)入憑證更改子系統(tǒng)導(dǎo)入憑證更改Addopenissuesthaty

51、ouidentifywhilewritingorreviewingthisdocumenttotheopenissuessection.Asyouresolveissues,movethemtotheclosedissuessectionandkeeptheissueIDthesame.Includeanexplanationoftheresolution.Whenthisdeliverableiscomplete,anyopenissuesshouldbetransferredtotheproject-orprocess-levelRiskandIssueLog(PJM.CR.040)and

52、managedusingaprojectlevelRiskandIssueForm(PJM.CR.040).Inaddition,theopenitemsshouldremainintheopenissuessectionofthisdeliverable,butflaggedintheresolutioncolumnasbeingtransferred.流程圖和流程說(shuō)明流程說(shuō)明目前，系統(tǒng)中對(duì)總賬日記賬未啟用審批流程。日記賬未過(guò)賬：Oracle允許直接日記賬進(jìn)行修改及刪除，建議不采用刪除方式，因已錄入的日記賬已經(jīng)占用系統(tǒng)編號(hào)，若刪除則出現(xiàn)斷號(hào)現(xiàn)象；日記賬已過(guò)賬：Oracle對(duì)已過(guò)賬的日記賬有兩

53、種處理方法，其一為針對(duì)需要更改的部份，重新制作相應(yīng)的更改憑證；另一種將原有錯(cuò)誤的日記賬進(jìn)行反沖處理，產(chǎn)生相應(yīng)的反沖日記賬后再根據(jù)正確的業(yè)務(wù)重新制作生成日記賬。其他模塊引入總賬后發(fā)現(xiàn)的錯(cuò)誤要在其業(yè)務(wù)發(fā)生的模塊進(jìn)行業(yè)務(wù)修改。業(yè)務(wù)修改正確后，再重新引入總賬系統(tǒng)。本流程適用于一般總賬操作人員。Addopenissuesthatyouidentifywhilewritingorreviewingthisdocumenttotheopenissuessection.Asyouresolveissues,movethemtotheclosedissuessectionandkeeptheissueIDthe

54、same.Includeanexplanationoftheresolution.Whenthisdeliverableiscomplete,anyopenissuesshouldbetransferredtotheproject-orprocess-levelRiskandIssueLog(PJM.CR.040)andmanagedusingaprojectlevelRiskandIssueForm(PJM.CR.040).Inaddition,theopenitemsshouldremainintheopenissuessectionofthisdeliverable,butflagged

55、intheresolutioncolumnasbeingtransferred.操作指南總賬未過(guò)賬的手工憑證更改第一步：進(jìn)入路徑：日記賬-輸入，進(jìn)入查詢?nèi)沼涃~界面：可選擇上圖列表框中任意參數(shù)輸入，以便快速查出需調(diào)整的日記賬分錄所在的批組：批、日記賬：可輸入確定的批名或日記賬名來(lái)源：可選擇人工、經(jīng)常性、成批分配、重估等類別：選擇記賬憑證期間：可選擇需調(diào)整的日記賬所屬期間幣種：選擇需調(diào)整的日記賬的幣種狀態(tài)：選擇過(guò)賬狀態(tài)“未過(guò)賬”或“已過(guò)賬”資金、控制總額：一般沒(méi)有4.選擇要報(bào)廢資產(chǎn)的折舊賬簿。第二步：查找出分錄所在的批組，選中該行，點(diǎn)擊“復(fù)核日記賬”，在該日記賬界面直接調(diào)整。點(diǎn)擊，進(jìn)入更改期間或幣

56、種未過(guò)賬的日記賬可做如下調(diào)整：刪除：選中日記賬，直接點(diǎn)擊按鈕，建議不用更改摘要、賬戶、金額：直接在說(shuō)明上、賬戶上或借項(xiàng)、貸項(xiàng)上修改更改會(huì)計(jì)期：在菜單欄，工具-更改期間，輸入更改的會(huì)計(jì)期更改幣種：在菜單欄，工具-更改幣種，輸入更改的幣種說(shuō)明：若調(diào)整完畢后還需要查找其他日記賬調(diào)整，可點(diǎn)擊，重新查找。總賬已過(guò)賬的手工憑證更改若分錄已過(guò)賬，則可補(bǔ)記一張憑證或?qū)⒃咒洓_回。補(bǔ)記一張憑證同輸入新的日記賬，沖回操作如下：第一步：日記賬-輸入，進(jìn)入查詢?nèi)沼涃~界面，選出要沖銷的日記賬批（操作同上）第二步：選中要沖銷的日記賬批，點(diǎn)擊“沖銷批”，選擇周期即沖回分錄所在的會(huì)計(jì)期，選擇沖銷方法：紅字沖銷：指生成分錄與原

57、分錄一樣，金額對(duì)應(yīng)為負(fù)切換借項(xiàng)/貸項(xiàng)：指生成分錄與原分錄借、貸方反向使用默認(rèn)值：指系統(tǒng)預(yù)置的沖銷方式，一般指“紅字沖銷”確定后，系統(tǒng)運(yùn)行一后臺(tái)請(qǐng)求，請(qǐng)求名為取消日記賬。請(qǐng)求運(yùn)行完畢后，系統(tǒng)自動(dòng)生成一沖回分錄。分錄批組名規(guī)則為：“反沖”+被取消的日記賬名稱+取消時(shí)間+請(qǐng)求號(hào)。同時(shí)原分錄的狀態(tài)變?yōu)槿∠?。將該批過(guò)賬，則原分錄得以沖回。子系統(tǒng)導(dǎo)入憑證更改子模塊引入總賬后發(fā)現(xiàn)的錯(cuò)誤的，不允許在總賬模塊調(diào)整日記賬信息，要求直接沖銷日記賬（操作同上）。另在具體業(yè)務(wù)發(fā)生的模塊進(jìn)行業(yè)務(wù)修改，業(yè)務(wù)修改正確后，再重新引入總賬。內(nèi)部往來(lái)流程Addopenissuesthatyouidentifywhilewriti

58、ngorreviewingthisdocumenttotheopenissuessection.Asyouresolveissues,movethemtotheclosedissuessectionandkeeptheissueIDthesame.Includeanexplanationoftheresolution.Whenthisdeliverableiscomplete,anyopenissuesshouldbetransferredtotheproject-orprocess-levelRiskandIssueLog(PJM.CR.040)andmanagedusingaproject

59、levelRiskandIssueForm(PJM.CR.040).Inaddition,theopenitemsshouldremainintheopenissuessectionofthisdeliverable,butflaggedintheresolutioncolumnasbeingtransferred.工作程序步驟負(fù)責(zé)人工作內(nèi)容輸出單據(jù)審批人操作步驟1發(fā)送公司財(cái)務(wù)輸入公司間事務(wù)、提交見HYPERLINKl_發(fā)送公司事務(wù)輸入、提交（發(fā)送公司總賬賬套）發(fā)送公司事務(wù)輸入、提交2接收公司財(cái)務(wù)復(fù)核公司間事務(wù)、審批見HYPERLINKl_接收公司事務(wù)復(fù)核、審批（接收公司總賬賬套）接收公司事務(wù)

60、復(fù)核、審批3發(fā)送、接收公司財(cái)務(wù)生成總賬日記賬見HYPERLINKl_公司間事務(wù)傳總賬（各公司總賬賬套）公司間事務(wù)傳總賬4發(fā)送、接收公司財(cái)務(wù)日記賬過(guò)賬見HYPERLINKl_總賬日記賬過(guò)賬（各公司總賬賬套）總賬日記賬過(guò)賬Addopenissuesthatyouidentifywhilewritingorreviewingthisdocumenttotheopenissuessection.Asyouresolveissues,movethemtotheclosedissuessectionandkeeptheissueIDthesame.Includeanexplanationofthereso