完成2、審計報告央數(shù)

1、關于“小熊的夢境盒子”項目專項審計滬仟專字（2015）第*號央數(shù)文化（）：接受委托，審計了貴公司 2014 年 3 月至 2015 年 9 月“小熊的夢境盒子”及自籌的項目執(zhí)行情況以及 2014 年市促進文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)發(fā)展財政扶持的使用情況。貴公司的責任是提供真實、合法、完整的審計資料，的責任是對項目執(zhí)行情況和專項引導及自籌使用情況審計意見。的審計是依據(jù)中國會計師審計準則與2014 年市促進文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)發(fā)展財政扶持項目計劃任務書進行的。在審計過程中，結(jié)合貴公司的實際情況，實施了包括會計等認為必要的審計程序，現(xiàn)將審計情況如下：一、被審計及項目基本情況（以下簡稱貴公司）于 2009 年 12 月 0

2、4 日成立，央數(shù)文化（）取得市工商行政管理局頒發(fā)的號為 310000000097696 號；營業(yè)期限 2009 年 12 月 04 日至不約定期限。資本：1527.7800 萬；公司地址：市普陀區(qū)金沙江路 1006 號 2 幢 590 室。公司經(jīng)營范圍：文化藝術策劃，廣告設計、制作、利用自有發(fā)布、，計算機軟硬件的開發(fā)和銷售，會議及展覽服務，商務咨詢，投資咨詢，投資管理，工藝品、文化體育用品及器材的銷售，動漫、產(chǎn)品的設計，服裝、鞋帽、玩具的銷售，物經(jīng)營、電子物、音像制品批發(fā)零售?！疽婪毥?jīng)批準的項目，經(jīng)相關部門批準后方可開展經(jīng)營活動】該項目是面向?qū)W齡前兒童早教市場，融合增強現(xiàn)實、體感捕捉互動、動

3、漫等為一體的兒童互動教育產(chǎn)品及衍生卡通品牌形象。讓孩子在真實和虛擬結(jié)合的夢幻場景中，一邊玩樂，一邊學習中英文和科普知識。其功能特性為增強現(xiàn)實、體感捕捉、光學捕捉、多語言支持、科普教學。產(chǎn)品由夢境盒子（硬件）、3D 互動（自然，體育世界等課件包組成。動物世界，環(huán)游世界，音樂世界，探索二、計劃任務書有關規(guī)定（一）貴公司于 2014 年 1 月申報“小熊的夢境盒子”項目，并與市文市普陀區(qū)文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)推進小組于 2014 年 3 月簽化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)推進小組以及訂了2014 年市促進文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)發(fā)展財政扶持項目計劃任務書，取得市、區(qū)兩級扶持金額共為130 萬元，其中市級30 萬元，用于“小熊扶持金額為100

4、 萬元，區(qū)級扶持金額為的夢境盒子”項目的投入。（二）項目投資總額為1169.00 萬元，其中扶持130.00 萬元。（三）根據(jù)項目計劃任務書規(guī)定項目實施期限為 2014 年 3 月至 2015 年 8 月，現(xiàn)項目已完成。（四）專項用途規(guī)定：扶持專項必須用于本項目的應用推廣費和其他（產(chǎn)品終端機委托定制費）。三、項目經(jīng)濟指標的執(zhí)行情況（一）項目運行情況：“小熊的夢境盒子”項目實施期限為 2014 年 3 月至 2015 年 8 月，由于普陀區(qū)財政于 2015 年 9 月 8 日下?lián)茇斦铡?0 萬，故項目驗收期推延至 2015 年 9 月 30（二）項目投資來源：截止到 2015 年 9 月 30

5、 日，根據(jù)企業(yè)賬冊、會計憑證、進賬單及對賬單，確認項目到位情況如下：元來源計劃(已到位)實際使用數(shù)審定數(shù)專項1,000,000.001,000,000.001,000,000.00墊付專項300,000.00300,000.00300,000.00其中，市級財政專項于 2014 年 12 月 19 日撥付 70 萬元：普陀區(qū)財政專項資2015 年 9 月 8 日撥付 30 萬元。1、截止 2015 年 9 月 30 日，根據(jù)相關賬簿及憑證，該項目實際支出專項資金 1,300,000 元，確認專項使用審計認定情況如下：:萬元2、截止 2015 年 9 月 30 日，金 11,073,461.63

6、 元，確認自籌根據(jù)相關賬簿及憑證，該項目實際支出自籌資使用審計認定情況如下：萬元序號科目預算數(shù)實際使用數(shù)審定數(shù)備注一服務費用620.00639.73639.731.1應用推廣費270.00275.16275.161.2運行服務費120.00124.02124.021.3設計研發(fā)費200.00227.31227.311.5調(diào)研費30.0013.2413.24設投資89.0095.3495.342.1設備購置費41.0041.3241.322.2購置費18.0020.7220.722.4改造裝修費30.0033.3033.30三不可預見費50.0051.0451.04序號科目預算數(shù)實際使用數(shù)審定數(shù)

7、備注一服務費用80.0080.0080.001.1應用推廣費80.0080.0080.00五其他費用50.0050.0050.005.3其他50.0050.0050.00產(chǎn)品終端機委托定制費合計130.00130.00130.00自籌10,390,000.0011,073,461.6311,073,461.63總投資11,690,000.0012,373,461.6312,373,461.63注：2.1 設備購置費預算數(shù)以企業(yè)申報數(shù) 41 萬元為準。3、結(jié)余情況經(jīng)審計，截止 2015 年 9 月 30 日，專項超支 68.35 萬元。30 萬元；自籌無結(jié)余；墊付專項四、審計結(jié)論截止至 2015

8、 年 9 月 30 日，項目已按計劃任務書要求，完成了全部的投入。五、其他事項說明會計師人數(shù) 43 名；本所具有符合國家規(guī)定的審計資截止審計日，我所質(zhì)，近三年內(nèi)沒有被國家有關部門對本所行為予以處罰，并在承辦企業(yè)審計工作中沒有出現(xiàn)審計質(zhì)量問題和；承擔本項目審計的簽字會計師，近三年內(nèi)無行業(yè)懲戒等不良從業(yè)；承諾完全理解并接受本市促進文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)發(fā)展財政扶持的全部程序性辦法及時間安排，承諾提交文件的真實性與準確性，承諾接受市文創(chuàng)辦的監(jiān)督管理。五其他費用280.00321.24321.245.1系統(tǒng)集成費20.00-5.2配套費30.0036.7436.745.3其他1.場地租賃費50.0050.425

9、0.422.差旅費、會務費30.0049.7549.753.產(chǎn)品終端機委托定制150.00234.33234.33合計1,039.001,107.351,107.35六、項目經(jīng)費支出情況匯總審計表：萬元“2014 年市促進文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)發(fā)展財政扶持”驗收使用。序號科目預算數(shù)審定數(shù)結(jié)余數(shù)支出合計專項資金自籌資金支出合計專項資金自籌資金支出合計專項資金自籌資金一服務費用700.0080.00620.00719.7380.00639.73-19.73-19.731.1應用推廣費350.0080.00270.00355.1680.00275.16-5.16-5.161.2運行服務費120.00-120.

10、00124.02-124.02-4.02-4.021.3設計研發(fā)費200.00-200.00227.31-227.31-27 31-27 311.4引進費-1.5調(diào)研費30.00-30.0013.24-13.2416.76-16.7689.00-89.0095.34-95.34-6 34-6 34設投資2.1設備購置費41.00-41.0041.32-41.32-0 32-0 322.2購置費18.00-18.0020.72-20.72-2.72-2.722.3建筑工程費-2.4改造裝修費30.00-30.0033.30-33.30-3 30-3 30三不可預見費50.00-50.0051.0

11、4-51.04-1.04-1.04四建設期利息-五其他費用330.0050.00280.00371.2450.00321.24-41 24-41 245.1系統(tǒng)集成費20.00-20.00-20.00-20.005.2配套費30.00-30.0036.74-36.74-6.74-6.74-5.3其他1.場地租賃費50.00-50.0050.42-50.42-0.42-0.422.差旅費、會務費30.00-30.0049.75-49.75-19.75-19.753.產(chǎn)品終端機委托定制費200.0050.00150.00234.3350.00184.33-34.33-34.33合計1,169.00

12、130.001,039.001,237 35130.001,107.35-68.35-68.35附件：1、扶持實際使用內(nèi)容一覽表仟一會計師事務所中國會計師：中國中國會計師：二一五年十月*日扶持實際使用內(nèi)容一覽表名稱：央數(shù)文化（）項目名稱：小熊的夢境盒子：元：元：時間項目：時間終端機定制費明細發(fā)生時間憑證號業(yè)務內(nèi)容金額備注2014-11-300076夢鏡盒子主機140,170.94終端機定制費2014-12-310120青島海爾438,034.20終端機定制費合計578,205.14應用推廣費明細發(fā)生時間憑證號業(yè)務內(nèi)容金額備注2014-07-31記-0080哈哈少兒推廣費70,754.72應用推廣費2015-02-28記-0073費36,000.00應用推廣費2015-03-27記-