公司商務(wù)費(fèi)用管理辦法1

1、公司商務(wù)費(fèi)用管理方法為明確公司員工費(fèi)用（補(bǔ)貼）開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范費(fèi)用（補(bǔ)貼）管理，經(jīng)董事會(huì)探討，特制訂本方法。一、員工補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)及發(fā)放（一）鑒于公司經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地遠(yuǎn)離市區(qū)，居住地分散，公司員工因工作須要發(fā)生的通訊費(fèi)、交通費(fèi)、誤餐費(fèi)，本著節(jié)約支出、便利運(yùn)用的原則，實(shí)行定額補(bǔ)貼、按月發(fā)放，但發(fā)生的通訊費(fèi)、交通費(fèi)、誤餐費(fèi)仍憑發(fā)票報(bào)銷。（二）通訊費(fèi)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)1、銷售經(jīng)理、銷售人員、售前人員、售后人員通訊費(fèi)補(bǔ)貼200元/月；2、職能員工通訊費(fèi)補(bǔ)貼100元/月。（三）交通費(fèi)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)1、銷售經(jīng)理交通費(fèi)補(bǔ)貼800元/月2、銷售人員交通費(fèi)補(bǔ)貼600元/月；3、售前人員交通費(fèi)補(bǔ)貼400元/月；4、售后人員：300元/月；5、職

2、能員工：300元/月。（四）擔(dān)當(dāng)多個(gè)職位的上述人員通訊費(fèi)、交通費(fèi)補(bǔ)貼不重加，以其單個(gè)職位補(bǔ)貼最高的標(biāo)準(zhǔn)核定。（五）以上補(bǔ)貼由綜合部按月造冊(cè)，經(jīng)公司董事長(zhǎng)（總裁）審查簽字后發(fā)放。（六）當(dāng)月新進(jìn)公司的員工當(dāng)月不發(fā)放各種補(bǔ)貼，下一個(gè)月起先發(fā)放。二、差旅費(fèi)報(bào)銷方法及標(biāo)準(zhǔn)1、公司員工因公出差發(fā)生的住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、住勤補(bǔ)助費(fèi)按出差的日歷自然天數(shù)計(jì)算，實(shí)行包干限額限制，節(jié)約嘉獎(jiǎng)，超支自理的方法。2、出差住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、公雜費(fèi)按出差自然天數(shù)實(shí)行定額包干，其包干標(biāo)準(zhǔn)按附件一的規(guī)定執(zhí)行。出差人員報(bào)銷公雜費(fèi)后，不再報(bào)銷出租車費(fèi)、公交車費(fèi)等其它規(guī)定項(xiàng)目外的費(fèi)用，公司派車的不報(bào)銷公雜費(fèi)。3、出差途中發(fā)生的交通費(fèi)

3、憑票據(jù)實(shí)報(bào)銷。留意出差人員乘坐飛機(jī)要從嚴(yán)限制。因路途太遠(yuǎn)或任務(wù)緊急確需乘坐飛機(jī)的，應(yīng)事先經(jīng)總裁批準(zhǔn)。經(jīng)批準(zhǔn)乘坐飛機(jī)的人員，來(lái)回機(jī)場(chǎng)的專線客車費(fèi)用、民航機(jī)場(chǎng)管理建設(shè)費(fèi)和航空旅客人身意外損害保險(xiǎn)費(fèi)（限每人每次1份），憑據(jù)報(bào)銷。4、經(jīng)批準(zhǔn)，外出參與各種培訓(xùn)、學(xué)習(xí)的人員，所發(fā)生的交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、公雜費(fèi)按附件二的規(guī)定辦理。對(duì)方已免費(fèi)供應(yīng)住房的不再報(bào)銷。5、報(bào)銷差旅費(fèi)時(shí)須填寫(xiě)“差旅費(fèi)報(bào)銷單”，由會(huì)計(jì)人員審查簽字，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人或公司主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后交出納員辦理。附件：1差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)2職工出差申報(bào)表3、員工出差申報(bào)表附件1：公司差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)級(jí)別地區(qū)交通工具住宿費(fèi)伙食補(bǔ)助公雜費(fèi)火車輪船飛機(jī)其它

4、交通工具總裁省外特別地區(qū)軟座、軟臥一、二等艙位公務(wù)艙位憑據(jù)報(bào)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷省外一般地區(qū)軟座、軟臥一、二等艙位公務(wù)艙位憑據(jù)報(bào)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷省內(nèi)軟座、軟臥一、二等艙位公務(wù)艙位憑據(jù)報(bào)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷副總裁（同上）省外特別地區(qū)軟座、軟臥一、二等艙位公務(wù)艙位憑據(jù)報(bào)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷省外一般地區(qū)硬臥、軟座三等艙位一般艙位憑據(jù)報(bào)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷省內(nèi)硬臥、軟座三等艙位一般艙位憑據(jù)報(bào)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷部門經(jīng)理省外特別地區(qū)硬座、硬臥三等艙位一般艙位憑據(jù)報(bào)銷600100100省外一般地區(qū)硬座、硬臥三等艙位一般艙位憑據(jù)報(bào)銷60010070省內(nèi)硬座、硬臥三等艙

5、位一般艙位憑據(jù)報(bào)銷5006060一般員工省外特別地區(qū)硬座、硬臥三等艙位一般艙位憑據(jù)報(bào)銷5008080省外一般地區(qū)硬座、硬臥三等艙位一般艙位憑據(jù)報(bào)銷3506050省內(nèi)硬座、硬臥三等艙位一般艙位憑據(jù)報(bào)銷2506040注：省外持殊地區(qū)：北京、上海、天津、重慶、廣州、深圳、珠海、廈門、汕頭市和海南省。附件2：公司員工進(jìn)修培訓(xùn)差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間及范圍伙食補(bǔ)助與公雜費(fèi)住宿費(fèi)交通費(fèi)時(shí)間在10天以內(nèi)按出差標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算按出差標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算按出差等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行期間在10天以上，三個(gè)月以內(nèi)，不分省內(nèi)外途中按出差標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，其余時(shí)間按每人每天50元計(jì)算伙食補(bǔ)助，不發(fā)給公雜費(fèi)。途中按出差標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。其余時(shí)間：一般人員憑據(jù)按每人每天10

6、0元限額報(bào)銷，實(shí)行包干，超支部分自理?？偛谩⒏笨偛脩{據(jù)按每人每天200元限額報(bào)銷，實(shí)行包干，超支部分自理。途中按出差等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。時(shí)間在三個(gè)月以上，不分省內(nèi)外途中按出差標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，其余時(shí)間按每人每天30元計(jì)算伙食補(bǔ)助，不發(fā)給公雜費(fèi)。途中按出差標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。按成人教化所收住宿標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)按實(shí)報(bào)銷，實(shí)行包干，超支部分自理。途中按出差等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。附件3：出差申請(qǐng)表年 月 日申請(qǐng)人姓名申請(qǐng)部門出差目的地預(yù)料出差時(shí)間 年 月 日至 年 月 日 共 天出差事由及目的出差預(yù)期達(dá)到的效果出行方式去程：火車 汽車飛機(jī)自駕其它：回程：火車 汽車飛機(jī)自駕其它：出差費(fèi)用預(yù)算交通費(fèi)：住宿費(fèi)：其他費(fèi)用：出差備用金（預(yù)支）不須要

7、須要，預(yù)支金額： 元申請(qǐng)人：部門經(jīng)理：副總裁 ： 總裁：三、業(yè)務(wù)費(fèi)管理方法公司業(yè)務(wù)接待費(fèi)支出堅(jiān)持厲行節(jié)約原則，因商務(wù)活動(dòng)發(fā)生的業(yè)務(wù)款待費(fèi)必需嚴(yán)格限制在銷售額的5以內(nèi)。1、總裁業(yè)務(wù)接待費(fèi)用據(jù)實(shí)列支；2、其他員工原則上不能支配業(yè)務(wù)接待，若因工作須要，經(jīng)總裁授權(quán)的業(yè)務(wù)接待，在授權(quán)限額內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷；經(jīng)副總裁、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)授權(quán)的業(yè)務(wù)接待，在副總裁、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)接待費(fèi)限額內(nèi)列支。副總裁、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)需在外開(kāi)展接待的，必需報(bào)總裁同意后方可進(jìn)行。3、公司業(yè)務(wù)接待，原則上由分管公司辦公室的副總裁統(tǒng)一負(fù)責(zé)支配，由辦公室確定接待地點(diǎn)，分管副總裁統(tǒng)一簽單，特別狀況下可由分管副總裁托付其他人員簽單。4、辦公室統(tǒng)一購(gòu)賣的接待用的煙

8、、酒，按接待部門或人員計(jì)入業(yè)務(wù)款待費(fèi)用限額內(nèi)。公司業(yè)務(wù)款待費(fèi)審批單年月日承辦部門及人員事由接待人數(shù)或單位標(biāo)準(zhǔn)部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)簽字：年月日分管領(lǐng)導(dǎo)審批簽字：年月日辦公室審批總裁審批備注說(shuō)明：業(yè)務(wù)款待費(fèi)報(bào)銷時(shí)，該單作為審核、審批依據(jù)，并作為公司內(nèi)部憑證保管。四、備用金管理（一）公司員工原則上不能借用備用金。但確因出差、業(yè)務(wù)和零星選購(gòu)的須要，可借用備用金；（二）備用金按下列標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行：1、最高限額3000元；（三）特別狀況借款金額超出上述限的須經(jīng)總裁批準(zhǔn)方可借款;（四）借款人在借款時(shí)需填寫(xiě)借款單，按分級(jí)管理的原則由部門經(jīng)理確認(rèn)、會(huì)計(jì)審核、總裁審批后，方可到財(cái)務(wù)部辦理借款。（五）借款人必需剛好到財(cái)務(wù)部核銷

9、借款，出差借款的應(yīng)在出差人員返回公司3日內(nèi)報(bào)銷；其它借款應(yīng)在業(yè)務(wù)完成后3日內(nèi)到財(cái)務(wù)上辦理相關(guān)報(bào)銷手續(xù)。若特別狀況未能購(gòu)買或未宴請(qǐng)客戶，也應(yīng)在3日內(nèi)如數(shù)退還所借備用金，待須要時(shí)再辦理借款手續(xù)。借款應(yīng)遵循“前款未清，后款不借”的原則。若員工不能剛好報(bào)帳歸還備用金或借款，財(cái)務(wù)部有權(quán)從該員工當(dāng)月工資中扣回，每月扣除的比例為未還借支的40%，直至扣完借支為止。（六）、其他商務(wù)活動(dòng)審批程序及權(quán)限1、其他商務(wù)活動(dòng)中的各種借款、付款、報(bào)銷，金額在2000元（含2000元）以內(nèi)的，由部門經(jīng)理審核批準(zhǔn)。金額在2000元以上的，部門經(jīng)理簽署看法后交由公司總裁審核批準(zhǔn)。2、商務(wù)活動(dòng)結(jié)束后須向承辦單位索要正規(guī)原始發(fā)票，

10、發(fā)票填寫(xiě)內(nèi)容齊全，字跡清晰，大小寫(xiě)金額一樣。五、貨物選購(gòu)申購(gòu)人員必需具體填寫(xiě)物品選購(gòu)申請(qǐng)單并辦理相關(guān)審批手續(xù)。選購(gòu)人員應(yīng)嚴(yán)格根據(jù)申購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行選購(gòu)，如有疑問(wèn)剛好與申購(gòu)部門溝通，確認(rèn)無(wú)誤后剛好支配采買，選購(gòu)物品必需貨比三家，細(xì)致對(duì)比、篩選，根據(jù)質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的原則予以選購(gòu)。驗(yàn)收人員必需根據(jù)收貨標(biāo)準(zhǔn)細(xì)致清點(diǎn)物品并剛好辦理入庫(kù)手續(xù)，對(duì)不符合選購(gòu)申請(qǐng)表的物品有權(quán)拒收，在驗(yàn)貨過(guò)程中對(duì)物品質(zhì)量、規(guī)格等難以確認(rèn)的狀況下應(yīng)主動(dòng)請(qǐng)運(yùn)用部門一起驗(yàn)收。購(gòu)買、驗(yàn)收和運(yùn)用上的三個(gè)相關(guān)人員要相互監(jiān)督，相互合作，共同做好此項(xiàng)工作，對(duì)于有爭(zhēng)議的問(wèn)題各自上報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)處理。預(yù)借現(xiàn)金3000元（含）以下，選購(gòu)人員簽字可干脆預(yù)支；3000元

11、5000元（含）需上報(bào)部門主管知曉；5000元以上需上報(bào)總裁知曉。預(yù)借現(xiàn)金購(gòu)買后，選購(gòu)人員2日內(nèi)必需到財(cái)務(wù)銷賬，嚴(yán)禁白條抵庫(kù)超過(guò)3日。附件一：貨物選購(gòu)申請(qǐng)單四川盛思?？萍加邢薰巨k公用品選購(gòu)申請(qǐng)單申請(qǐng)部門：申請(qǐng)人：申請(qǐng)日期：申請(qǐng)購(gòu)買辦公用品清單序號(hào)品名數(shù)量金額申請(qǐng)到位時(shí)間部門審核 部門經(jīng)理： 日期：綜合部審批 簽名： 日期：財(cái)務(wù)部審批簽名： 日期：總裁審批簽名： 日期：備注六、報(bào)銷流程為明確公司資金、費(fèi)用審核和審批手續(xù)，提高辦事效率。特制定資金、費(fèi)用、借款和業(yè)務(wù)款待費(fèi)審核、審批流程，希各職能部門遵照?qǐng)?zhí)行：費(fèi)用報(bào)銷流程：經(jīng)辦人填制費(fèi)用報(bào)銷單部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)會(huì)計(jì)審核預(yù)算內(nèi)預(yù)算外總裁審批董事會(huì)審批出納辦理付款或報(bào)銷手續(xù)資金審核、審批流程經(jīng)辦部門、人提出資需求申請(qǐng)部門經(jīng)理確認(rèn)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核預(yù)算內(nèi)預(yù)算外董事會(huì)審批總裁審批財(cái)務(wù)部辦理付款（三）、業(yè)務(wù)款待費(fèi)報(bào)銷流程：承辦部門、或人員填制業(yè)務(wù)款待費(fèi)審批單承辦人按借款程序辦理借款手續(xù)部門經(jīng)理審批承辦部門或人員填制費(fèi)用報(bào)銷