EPM業(yè)財一體行業(yè)生態(tài)分析

1、EPM“業(yè)財一體”行業(yè)生態(tài)分析技術創(chuàng)新，變革未來概念與研究范疇界定EPM“業(yè)財一體”：打造業(yè)財數(shù)據(jù)中臺，為管理決策賦能EPM（Enterprise Performance Management），即企業(yè)績效管理，是企業(yè)為了滿足不同業(yè)務或崗位的多樣化復雜績效 需求，將戰(zhàn)略與計劃實施緊密結合的管理系統(tǒng)。EPM“業(yè)財一體”深入到企業(yè)銷售、生產(chǎn)、財務、采購、經(jīng)營的各個環(huán)節(jié)， 打通底層多維度數(shù)據(jù)資源，實時提取和整合，并根據(jù)干凈數(shù)據(jù)進行實時高性能計算分析，靈活調(diào)整指標和計算邏輯，依據(jù) 智能算法進行業(yè)務預測，最終將分析結果清晰、高效地呈現(xiàn)給管理者。在企業(yè)的整個IT架構中，EPM“業(yè)財一體”處于中 間位置：向

2、下整合業(yè)務軟件的所有數(shù)據(jù)，打破數(shù)據(jù)孤島；向上賦能業(yè)務管理，根據(jù)行業(yè)和場景做細分，實現(xiàn)特定應用場景 下的SaaS化，最終以BI可視化功能展示分析結果。它的核心作用是在解決企業(yè)全面預算、財務合并、銷售績效管理及管理 報表的基礎上，實現(xiàn)業(yè)財數(shù)據(jù)聯(lián)動和交互，通過實時分析、調(diào)整和預測幫助企業(yè)管理層有效洞察和理解運營數(shù)據(jù)，快速做 出業(yè)務決策。EPM在企業(yè)信息化建設IT架構中的位置BI呈現(xiàn)EPM“業(yè)財一體”業(yè)務軟件IT基礎設施硬件設備、應用軟件、網(wǎng)絡、技術及服務 人員投入。4包括ERP、CRM、SCM、HRM等，目的 是提升管控能力、控制經(jīng)營風險、降低運 營成本、提升銷售業(yè)績。EPM“業(yè)財一體”類似業(yè)財數(shù)據(jù)

3、中臺，能 夠打通業(yè)務系統(tǒng)數(shù)據(jù)，并通過多維建模實 現(xiàn)數(shù)據(jù)聯(lián)動與二次使用，實時反饋建議。根據(jù)行業(yè)特性和應用場景，提供基于數(shù)據(jù) 平臺、松耦合的應用解決方案，實現(xiàn)靈活 部署、模塊間協(xié)同實現(xiàn)有效分析。將數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為易讀取的信息，幫助管理者 做出更有效的數(shù)據(jù)驅(qū)動決策。BI呈現(xiàn)可視化分析業(yè)財場景應用及SaaS靈活易用，行業(yè)方案EPM“業(yè)財一體”打通、復用、賦能業(yè)務軟件聚焦企業(yè)運營流程問題IT基礎設施建設信息技術底座業(yè)財場景應 用及SaaSEPM市場發(fā)展歷程發(fā)展初期，會計記賬以Excel和 Email的手工處理方式進行，效 率較低、錯誤率高。當今多應用 于小微企業(yè)。20世紀末，ERP興起，EPM作 為核心組件之

4、一，目的在于優(yōu) 化資源配置。代表企業(yè)為SAP 和Oracle。時間Hyperion和OutlookSoft（更名為BPC）分別被Oracle和SAP收購，EPM產(chǎn)品崛起。產(chǎn)品更加注重用戶體驗，易用性強、可配置性高，研發(fā)思路由重轉(zhuǎn)輕。21世紀初，現(xiàn)代EPM出現(xiàn)。國外主要推行SaaS化，通過輕量級、標準化產(chǎn)品的交付模式，先從單一場景切入，再做全場景滲透。而國內(nèi)由于企業(yè)規(guī)模不同呈現(xiàn)需求上的差異。超大型企業(yè)支持本地部署和定制，進行整 體規(guī)劃，實現(xiàn)數(shù)據(jù)一體。中大型企業(yè)需要靈活的付費和交付模式， 幫助其實現(xiàn)業(yè)務數(shù)字化。中小型企業(yè)輕量級、低成本、線上化、場景 化、自動化、規(guī)范化的產(chǎn)品，更 適用SaaS，能夠

5、按需購買。中國現(xiàn)代EPM應用第一階段（組件）第二階段（產(chǎn)品）從“ERP之上”到“CEO之旁”，EPM專業(yè)化地位凸顯在EPM“業(yè)財一體”的發(fā)展進程中，起初它只是企業(yè)資源計劃（ERP）系統(tǒng)的一個模塊，在ERP實現(xiàn)企業(yè)運營信息互通的 基礎上，根據(jù)搜集的信息整合項目管理資源，提升項目管理效率。EPM可以結合運營數(shù)據(jù)進行有效地管理洞察，是對 ERP 系統(tǒng)的一種有力補充。隨著企業(yè)數(shù)據(jù)量和需求的增加，企業(yè)的業(yè)務系統(tǒng)變得越來越重，而效率卻越來越低。如何真正發(fā)揮 ERP的作用日益重要，EPM就成為了突破的手段?，F(xiàn)代的EPM圍繞企業(yè)經(jīng)營需求，將數(shù)據(jù)打通并深度利用，支持企業(yè)決策， 確保企業(yè)揚長避短并及時調(diào)整策略。在

6、國外的發(fā)展歷程中，業(yè)財一體化平臺實現(xiàn)SaaS化形態(tài)交付，而國內(nèi)由于需求端對數(shù) 據(jù)保密要求嚴格，很難實現(xiàn)完全的SaaS化，多為從單一場景切入，實現(xiàn)部分行業(yè)的部分EPM需求。EPM市場發(fā)展歷程和市場應用分析效能手工處理階段EPM初期階段現(xiàn)代EPM階段5EPM“業(yè)財一體”的核心價值聚焦企業(yè)精細化管理，解決非流程問題EPM“業(yè)財一體”在國內(nèi)的應用主要集中在大型、超大型企業(yè)以及跨國企業(yè)。在這類企業(yè)中，由于旗下投資或設有大量子 公司，業(yè)態(tài)涉及多個板塊。因此，若想及時拿到業(yè)務數(shù)據(jù)、出具合并報表十分困難，導致管理和決策較為滯后。EPM“業(yè) 財一體”的核心價值，是為了解決上述問題，順應業(yè)財融合管理升級的需求，實

7、現(xiàn)精細化管理。企業(yè)的每個板塊均建立從 經(jīng)營規(guī)劃到出具管理報表的業(yè)財聯(lián)動管理方式，深入到每一個經(jīng)營管理領域的末梢。此時，EPM解決管理中的非流程問題， 摒棄繁瑣的分級匯總流程，打通數(shù)據(jù)、優(yōu)化資源配置，讓財務根據(jù)細化市場的運營效果和財務情況進行實時地改進或者重 新定位目標客戶，幫助企業(yè)管理層通過財務報表進行市場戰(zhàn)略導向指引，提升整體管理水平，進而創(chuàng)造更多價值。EPM“業(yè)財一體”核心價值：打破數(shù)據(jù)壁壘，實現(xiàn)精細化管理財務成本稅務預算管理分析人員決策層高級管理人員總公司及各分子公司基層業(yè)務人員具備海量數(shù)據(jù)處理能力，發(fā) 揮財務和業(yè)務的聯(lián)動效果， 將財務和業(yè)績信息實時直接 呈現(xiàn)至決策層。及時調(diào)整戰(zhàn)略 決策

8、，快速觸 達基層和所有 分支機構的業(yè) 務實施人員。傳統(tǒng)業(yè)務流程采用逐級匯總， 耗時長、不能及時預判風險、調(diào)整決策。中層管理人員 分子公司財務口徑不統(tǒng)一，管理效率低。EPM業(yè)務流程間協(xié)同精密信息準確、決策客觀細化任務目標，績效 管理深入每個領域嚴格控制操作流程6實現(xiàn)精細化管理EPM精準細嚴中國大型企業(yè)績效管理痛點數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)重復勞動從業(yè)人員水 平參差不齊管理混亂制度難以落 到實處時效性差功能缺失無法復用難以快速更 新迭代老舊技術體 系不能支撐 高并發(fā)環(huán)境煙囪式系統(tǒng)造成數(shù)據(jù)割裂，多維度的業(yè)財數(shù)據(jù)管理困難傳統(tǒng)的人工財務管理，工作量大、重復性工作多，特別是大型及超大型企業(yè)的業(yè)務板塊復雜，層級較多，

9、財務報告的準確 性和時效性難以保障。于是，在信息化發(fā)展過程中，企業(yè)為了解決會計核算和管理過程中出現(xiàn)的問題，按照垂直的業(yè)務邏 輯部署IT系統(tǒng)，讓會計和業(yè)務人員通過系統(tǒng)進行數(shù)據(jù)的實時聯(lián)動。企業(yè)在建立信息系統(tǒng)時很難做出統(tǒng)一的規(guī)劃，實現(xiàn)全盤 部署，大多數(shù)系統(tǒng)是獨立采購與建設的，與流程、底層系統(tǒng)耦合較深，形成數(shù)據(jù)孤島。同時，在出現(xiàn)新的業(yè)務或技術路徑 調(diào)整時，舊版本軟件功能的缺失造成其無法直接復用和快速迭代轉(zhuǎn)型，造成大量數(shù)據(jù)閑置，無法為企業(yè)管理提供價值。中國大型企業(yè)績效管理痛點人工舊版本軟件新版本軟件體系客戶管理銷售管理客服管理報表分析16庫存管理自動收貨交叉轉(zhuǎn)運上架管理協(xié)同辦公多維管理人事管理流程管理會

10、計核算財務管理采購管理生產(chǎn)控制CRMWMSOAERP大量功能在多個系統(tǒng)中重復部署，數(shù)據(jù)重復且不一致，無法協(xié)調(diào) 工作，形成數(shù)據(jù)孤島。數(shù)據(jù)和業(yè)務分散，不利于業(yè)務沉淀和流程協(xié)作。不同系統(tǒng)間多維度數(shù)據(jù)處理 難度大，易出現(xiàn)語言障礙、 數(shù)據(jù)缺失、不同格式等問題。舊版本軟件功能缺失造成大 量數(shù)據(jù)被閑置，無法有效整 合利用，造成數(shù)據(jù)財產(chǎn)浪費。EPM“業(yè)財一體”的應用場景（1/5）合并報表：支持多口徑、多會計準則的合并抵消EPM“業(yè)財一體”的核心應用場景之一即合并報表，滿足集團在各種復雜場景下的財務合并需求。隨著企業(yè)規(guī)模的擴大和 跨國公司的發(fā)展，合并報表編制面臨合并范圍不規(guī)范、報表信息質(zhì)量不高、缺乏時效性等問題

11、。EPM“業(yè)財一體”系統(tǒng)支 持導入國內(nèi)外各廠商的系統(tǒng)數(shù)據(jù)，打通不同系統(tǒng)間的壁壘，根據(jù)財務人員配置的抵消規(guī)則自動高效地完成財務合并工作。 合并報表應用場景的特別之處在于能夠清晰展示合并抵消全過程，并且允許財務人員對合并抵消過程進行手工干預，實現(xiàn) 整個合并抵消過程前端化、透明化、智能化。不僅提升報表編制效率和準確度，同時滿足底稿編制和信息披露要求。EPM“業(yè)財一體”應用場景：合并報表復雜的多數(shù)據(jù)來源合并線索及調(diào)整留痕企業(yè)痛點股權架構復雜多變數(shù)據(jù)集成ERPExcel多地上市，外幣及不同 準則折現(xiàn)要求網(wǎng)頁端其他系統(tǒng)導入其他系統(tǒng)數(shù)據(jù)支持Excel/網(wǎng)頁端填報財務校驗、調(diào)整憑證財務合并勾稽關系核對內(nèi)部往來

12、核對多幣種、多會計準則轉(zhuǎn)換多架構、多口徑合并日記賬調(diào)整 權益合并抵消報表呈現(xiàn)多維展現(xiàn)自動生成底稿法定報表及附注17EPM“業(yè)財一體”的應用場景（2/5）全面預算：貫穿預算編制、執(zhí)行全過程EPM“業(yè)財一體”的另一個核心應用場景是全面預算。企業(yè)在編制預算時很難與決算形成閉環(huán)，預算多流于形式，無法實 現(xiàn)控制功能，導致預算執(zhí)行力差、監(jiān)管不到位等問題。此外，由于業(yè)務和財務部門間的數(shù)據(jù)割裂，讓預算失去對日常經(jīng)營 的指導作用，更不能做出及時調(diào)整。EPM“業(yè)財一體” 實現(xiàn)經(jīng)濟計劃和預算編制、執(zhí)行監(jiān)控、分析以及績效評估的閉環(huán) 管理，除了關注預算模型的多維度、全面性，更加強調(diào)指標內(nèi)在的業(yè)務與財務邏輯關系，構建完整

13、的指標聯(lián)動性，保證模 型符合業(yè)務規(guī)則，最大程度地確保預算的準確性與科學性，實現(xiàn)管理者對企業(yè)的透視和決策的支持。EPM“業(yè)財一體”應用場景：全面預算管理0102 0304全面預算管理制定預算目標預算編制與執(zhí)行預算控制和分析調(diào)整預算考核痛點18數(shù)據(jù)源分散雜亂業(yè)務模型復雜多變業(yè)財預算指標無法聯(lián)動，預算準確性難保證目標無法快速拆解預算執(zhí)行監(jiān)督不到位考核數(shù)據(jù)收集考核流程管理考核結果統(tǒng)計挖掘合理利潤控制不合理成本與費控、OA系統(tǒng)集成科目映射預算執(zhí)行情況分析管理報表預實分析移動報表報表預警支持多種預算編制方式流程設置與監(jiān)控滾動預測雙向編制模式移動端填報預算自動匯總合并報表目標模擬測算預算目標分解預算建模-多

14、維模型ERP數(shù)據(jù)直連、同步獲取EPM“業(yè)財一體”的應用場景（3/5）返利管理渠道激勵銷售傭金銷 售 績 效 場 景多系統(tǒng)數(shù)據(jù)很難打通，數(shù)據(jù)獲取和錄入困難績效激勵機制和計算邏 輯變化，計算耗時費力， 準確性無法保障計算過程代碼化、業(yè)務 部門難以理解，為追溯 審計增加難度人員調(diào)崗、離職等異常 事件不能及時預警績效管理效果難評估收集數(shù)據(jù)模擬試算政策配置獎金計算效果分析鏈接財務、銷售、業(yè)務、HR等系統(tǒng)，實時、自動獲取數(shù)據(jù)，支 持多渠道數(shù)據(jù)導入或錄入。模擬運算績效激勵預算，對比激勵效果尋求最優(yōu)解。模擬不同政策激勵效果以及獎金預算。保存底稿，包括政策上傳、 審批修改，讓追溯審計有跡可循。自動計算績效獎勵結

15、果，并能根據(jù)預設邏輯處理異常事件。按區(qū)域、產(chǎn)品、政策等多維度自助分析激勵效果，生成分析報告， 供管理層查看。痛點銷售績效管理：把握當前銷售趨勢，激活未來銷售潛力大型企業(yè)在進行銷售績效管理過程中，會面臨開發(fā)邏輯復雜、追溯難度高以及銷量和考核指標過多造成數(shù)據(jù)量過重等問題， 導致無法快速、合理地分析和預測，難以激活銷售潛力。EPM“業(yè)財一體”滿足多渠道個性化銷售傭金政策管理，實時同 步訂單數(shù)據(jù)，實現(xiàn)傭金計算自動化。此外，通過對傭金結果的追溯和查詢，滿足企業(yè)合規(guī)性需求，并通過模擬分析功能， 讓企業(yè)能夠合理預算，調(diào)整政策，實現(xiàn)企業(yè)收益的最大化。EPM“業(yè)財一體”應用場景：銷售績效管理解決方案19EPM“

16、業(yè)財一體”的應用場景（4/5）“死報表”不能根據(jù)管理 的變化及時調(diào)整。為滿足查看權限的多樣性， 需要重復制作報表，財務 人員編報中需消耗大量的 數(shù)據(jù)收集與整理時間。痛點管理報表：復雜報表統(tǒng)一管理，輕松實現(xiàn)集團權限控制EPM“業(yè)財一體”在管理報表應用場景中，實現(xiàn)各種數(shù)據(jù)源輕松接入，滿足報表的多維分析、穿透查詢的需求，讓管理者 和被授權方輕松查看任意維度的數(shù)據(jù)。它支持任意選取系統(tǒng)中的維度，例如時間區(qū)間、組織架構、報表口徑、預算或?qū)嶋H 數(shù)據(jù)等，具備各類報表數(shù)據(jù)查看、多維分析、縱向橫向?qū)Ρ裙δ?，且任何報表?shù)據(jù)均支持追溯至原始憑證或原始單據(jù)的穿 透查詢。同時，針對每個維度，例如公司主體、報表口徑、報表內(nèi)

17、容等，對用戶單獨授權，多終端展示數(shù)據(jù)，讓查看的數(shù) 據(jù)都在權限體系控制內(nèi)，保證財務數(shù)據(jù)安全。EPM“業(yè)財一體”應用場景：管理報表財務指標自定義根據(jù)各類型關鍵分析指標自定義設置，實時計算對應指標計算結果。多維分析、追根溯源支持針對同一指標數(shù)據(jù)在不同維度上的 穿透，達到數(shù)據(jù)分析和追根溯源目的。自定義報表實時獲取系統(tǒng)數(shù)據(jù)，可自定義生成特定 格式的報表，給用戶授權供各種需求者 查看分析。20EPM“業(yè)財一體”的應用場景（5/5）行業(yè)場景化構建：行業(yè)模板標準化，實現(xiàn)場景快速落地EPM“業(yè)財一體”的服務廠商經(jīng)過多年積累，在技術和管理咨詢經(jīng)驗方面已形成一套相對全面的知識體系。通過標準化產(chǎn) 品運營實現(xiàn)場景化的解

18、決方案，不僅能夠覆蓋更多的客戶需求，同時加速SaaS化應用的推進。行業(yè)的場景化構建類似解決 方案的匯總和提取，將行業(yè)客戶的解決方案和需求提取成固定的、標準化的模板，在構建業(yè)務基礎平臺、內(nèi)置通用模型后， 核對模型與客戶需求的適配度。如果適合，那么可以快速地將組件合并到一起，形成一個相對整體的、大的業(yè)務模型，從 而實現(xiàn)場景快速落地。EPM“業(yè)財一體”應用場景：行業(yè)場景化構建根據(jù)頭部客戶的數(shù)據(jù)積累提取出最佳實現(xiàn)計 劃和應用模板，向供應鏈上下游復制和滲透游戲電商出行醫(yī)療快消各行業(yè)的職能模板固化將解決方案內(nèi)置于系統(tǒng)中 通過用戶可自助配置的平臺，勾選簡單規(guī)則邏輯小模塊關聯(lián)形成大的業(yè)務模型全面預算合并報表管

19、理報表消費傭金業(yè) 財 應 用 場 景構建模型填錄數(shù)據(jù)建立關系行 業(yè) 場 景 化 構 建技術難點數(shù)據(jù)抽取數(shù)據(jù)集成輕量化管理方法數(shù)據(jù)建模方法論指標維度體系預測算法21EPM“業(yè)財一體”應用場景國內(nèi)外對比深化多元化SaaS化業(yè)務流程 行業(yè)領域特定場景標準化國外國內(nèi)中國市場 場景需求國外云化趨勢明顯，國內(nèi)廠商專注特定領域的私有化部署相對于發(fā)達國家，我國企業(yè)信息化建設起步較晚。國外一些老牌的企業(yè)管理軟件廠商具有深厚的開發(fā)背景，在實踐當中總 結客戶需求，逐步向SaaS化發(fā)展。國外EPM除了開發(fā)商的經(jīng)驗積累，還依托于客戶本身形成了相對成熟的績效管理體系， 賦能于系統(tǒng)的底層框架搭建和模型設計。而我國EPM市場

20、近幾年的快速發(fā)展受國產(chǎn)化需求釋放和戰(zhàn)略管理意識提升的影響， 注重企業(yè)數(shù)據(jù)的安全性和國產(chǎn)系統(tǒng)替代，因此發(fā)展方向為數(shù)據(jù)的融合打通和私有化部署。隨著我國EPM廠商在技術和實施 經(jīng)驗方面的積累，將逐步深化業(yè)務流程，向更多的行業(yè)發(fā)展，并實現(xiàn)更多行業(yè)模板的標準化。國內(nèi)外EPM市場應用場景對比分析發(fā)展背景產(chǎn)品特征用戶訴求核心客戶廠商創(chuàng)立時間較早，向SaaS化發(fā)展。產(chǎn)品廣度和深度具有一定優(yōu)勢，歷經(jīng)各行業(yè) 企業(yè)和用戶檢驗，形成相對全面的產(chǎn)品組合。已經(jīng)形成相對成熟的績效管理方法，系統(tǒng)旨 在提高預算計劃能力和戰(zhàn)略管理能力，正在 逐步從戰(zhàn)略規(guī)劃走向戰(zhàn)略實施。全球化策略，面向全球用戶的合規(guī)性需求。起步較國外晚20余年，

21、多為私有化部署。解決方案未形成體系，行業(yè)落地多集中在消 費品、醫(yī)藥、汽車等管理較成熟企業(yè)。注重安全性和靈活性，系統(tǒng)旨在提高績效和 運營分析能力，已建立起戰(zhàn)略規(guī)劃意識，管 理層成為系統(tǒng)參與者。絕大多數(shù)為國內(nèi)客戶，頭部廠商專注于特定 領域。EPM22EPM“業(yè)財一體”的核心能力（1/2）DATA精 細 化 管 理實時OLAP+分布式解決高并發(fā)情況下的實時分析EPM“業(yè)財一體”滿足的是企業(yè)級需求，數(shù)據(jù)量巨大，對系統(tǒng)的穩(wěn)定性和安全性要求更高。同時，精細化管理需要對多維 數(shù)據(jù)進行快速計算，為管理者提供實時反饋。因此，EPM的技術核心是高性能的多維建模能力，通過實時OLAP引擎將數(shù) 據(jù)進行多維管理，實現(xiàn)實

22、時與維度表之間的聯(lián)合查詢。除了基礎的查詢需求之外，相較傳統(tǒng)OLAP引擎，實時OLAP剔除了 寫入數(shù)據(jù)庫的過程，改為基于內(nèi)存計算實現(xiàn)分析，通過將全量業(yè)務數(shù)據(jù)壓縮加載到內(nèi)存中，將數(shù)據(jù)訪問延遲提升到納秒級， 突破了I/O瓶頸，能提供最快的數(shù)據(jù)檢索速度，求解業(yè)財指標，分析管理經(jīng)營的狀態(tài)并作出及時調(diào)整和優(yōu)化。與此同時， 分布式架構提供高并發(fā)、高可用的支持，也能更好地確保用戶體驗和安全性。EPM“業(yè)財一體”核心能力：實時OLAP+分布式架構實時OLAP精細化管理需求導致業(yè)務變化頻繁，需要系統(tǒng)支持敏捷的調(diào)整需求?；趯崟r大數(shù)據(jù)處理技術，包括內(nèi)存計算、 流式計算等，保證復雜多維分析秒級響應 的計算體驗。技術難

23、點包括：多維建模：靈活快速建模，在系統(tǒng)中構建主數(shù) 據(jù)和業(yè)務數(shù)據(jù)，讓業(yè)務流程高效調(diào)整配置需求。實時計算：通過對計算規(guī)則編譯、動態(tài)化執(zhí)行， 采用產(chǎn)品優(yōu)化、向量計算等基礎方法，讓用戶 能夠?qū)崟r地進行數(shù)據(jù)模擬、預測、調(diào)整和優(yōu)化，實時回寫：數(shù)據(jù)動態(tài)變化影響管理規(guī)則和指標 結構，通過實時回寫解決讀寫沖突管理以及單 元格權限管理。分布式架構數(shù)據(jù)膨脹速度快，需同時滿足歷史數(shù) 據(jù)查詢和未來數(shù)據(jù)模擬預測功能，導 致數(shù)據(jù)承載量和分析需求加重。海量用戶、高并發(fā)、高可用場景下確保系統(tǒng)性能與穩(wěn)定性。23新/舊數(shù)據(jù)+多維建模+實時計算=實時分析求解EPM“業(yè)財一體”的核心能力（2/2）規(guī)則調(diào)整法律政策有效性評估應用場景中,

24、特別是銷售返 利場景，由于環(huán)節(jié)復雜、 規(guī)則調(diào)整頻繁，因此需模 擬關鍵因子制定途徑。實現(xiàn)功能關 鍵 因 子調(diào)整計算多個調(diào)整結果對比零代碼實現(xiàn)業(yè)務報表 和規(guī)則的創(chuàng)建與調(diào)整用戶可聚焦自身業(yè)務，通 過直觀的圖形化架構完全 自助的實現(xiàn)復雜規(guī)則配置。前端頁面模塊調(diào)整Excel公式的業(yè)務語 言配置流程拖拽式業(yè)務規(guī)則配置勾選式業(yè)務規(guī)則配置底層復雜的數(shù)據(jù)建模計算規(guī)則構建報表展現(xiàn)邏輯調(diào)整用戶自助的多維報表和規(guī)則引擎技術操作方式性能指標配置+生成+計算引擎24用戶自助實現(xiàn)零代碼規(guī)則配置，實現(xiàn)自主權更大化EPM“業(yè)財一體”的另一個核心能力是用戶自助，在環(huán)境多變和業(yè)務規(guī)則不斷更新的情況下，用戶可根據(jù)業(yè)務經(jīng)驗和自身 需求

25、，且不需要理解語言底層邏輯和語法結構，完全自助地配置和更新邏輯規(guī)則，避免研發(fā)人員重新開發(fā)。實現(xiàn)這項技術 的邏輯是將大的模型拆分成若干個小模塊，實現(xiàn)功能配置的最小維度（例如，只針對一個部門或一項業(yè)務內(nèi)容建模，維度 相對簡單）。然后，用戶通過勾選進行樂高式的拼接，輕松配置功能需求，由引擎動態(tài)地解析用戶的規(guī)則來生成后端的邏 輯代碼，讓若干個小模型搭建完成后自動拼接成為企業(yè)整體模型。用戶自助是為了讓企業(yè)用戶最大化地擁有主動權和決定 權，帶著實際的需求自主定義產(chǎn)品。EPM“業(yè)財一體”核心能力：用戶自助EPM“業(yè)財一體”技術架構數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)存儲業(yè)務應用平臺數(shù)據(jù)分析數(shù)據(jù)展現(xiàn)分布式數(shù)據(jù)倉庫PB級數(shù)據(jù)平臺，保障

26、客戶支撐其下一代業(yè)務發(fā)展整合多異構數(shù)據(jù)源，實現(xiàn)數(shù)據(jù)的連接、采集、清洗與轉(zhuǎn)換ETL集群數(shù)據(jù)分析數(shù)據(jù)查詢大數(shù)據(jù)深度計算性能：功能：M-OLAP：融合模型算法和內(nèi)存數(shù)均衡讀寫速度：實時計算、實時回據(jù)實現(xiàn)百萬級復雜指標的秒級計算，寫、實時響應業(yè)務變化；整體加快響應速度與查詢速度。圖形化拖拽式建模：Cube自動生成；原生C+語言開發(fā)：提升性能優(yōu)勢。規(guī)則引擎編輯器：零代碼自由擴展。戰(zhàn)略分析經(jīng)營分析運營分析展現(xiàn)形式駕駛艙分析圖表固定報表分析報告展現(xiàn)內(nèi)容績效管理垂直SaaS數(shù)據(jù)分析預測統(tǒng)一的H5界面跨PC、移動等多種終端可視化配置業(yè)務線和績效規(guī)則，分析結果秒級實時呈現(xiàn)數(shù)據(jù)計算數(shù)據(jù)智能規(guī)劃求解智能預測機器學習深

27、度學習對海量數(shù)據(jù)進行處理、分析 和挖掘流程自動化、智能化， 加速企業(yè)數(shù)據(jù)資產(chǎn)變現(xiàn)。25高性能數(shù)據(jù)層保證毫秒級響應，可視化應用層簡化場景EPM“業(yè)財一體”的技術架構由下向上依次分別為數(shù)據(jù)層、存儲計算層、應用層和展現(xiàn)層，其中數(shù)據(jù)層采用ETL集群整合 異構數(shù)據(jù)源，通過高性能的引擎和分布式架構處理復雜的多維分析，保證秒級響應的計算體驗。應用層基于平臺化設計， 適用多個應用場景，化繁為簡，為企業(yè)提供具備良好拓展性的績效管理解決方案，最終實現(xiàn)多種形式的結果展現(xiàn)途徑。EPM“業(yè)財一體”技術架構全景圖EPM“業(yè)財一體”廠商的核心競爭要素實時性聯(lián)動性易操 作性EPM核心技術高性能多維建模能力內(nèi)存計算分布式存儲與

28、計算用戶自助服務能力生態(tài)體系合作伙伴實施方高性能的多維建模能力與內(nèi)存計算保證 大數(shù)據(jù)讀寫能力并兼具實時的高性能計 算能力；分布式存儲解決系統(tǒng)性能和安 全問題；用戶自助提升系統(tǒng)的可操作性上下游廠商客戶資源咨詢服務定制開發(fā)多版本交付能力標準化模板26技術+服務+生態(tài)，構建EPM“業(yè)財一體”核心競爭力EPM“業(yè)財一體”的核心競爭能力主要體現(xiàn)在產(chǎn)品和服務上，廠商可通過實時OLAP和分布式計算等核心技術能力，為客 戶提供兼具實時性、聯(lián)動性和易操作性的EPM系統(tǒng)，讓企業(yè)各個部門與環(huán)節(jié)高效協(xié)同，實現(xiàn)精細化管理。在服務方面，管 理會計咨詢、定制開發(fā)和售后等服務能力是解決方案質(zhì)量、適用性以及實施效率的重要保障。

29、此外，由于咨詢費用通常較 高，難以適配小型企業(yè)。因此，提供標準化模板、降低實施成本也是廠商在服務方面的核心競爭力。而對于大型廠商來說， 除了先進的技術和優(yōu)質(zhì)的服務能力，還需建立生態(tài)體系。除了與實施方、上下游廠商建立長期的、良性的合作關系，保障 技術能力和咨詢經(jīng)驗的相輔相成，還包括客戶的反哺：將客戶在行業(yè)和績效管理方面的經(jīng)驗總結、提煉，形成模板，推廣 至全行業(yè)。EPM“業(yè)財一體”廠商的核心競爭要素EPM廠商實施方中國EPM行業(yè)產(chǎn)業(yè)圖譜咨詢方ERPEPMSaaS票 財 稅 管 理費控BI2728典型EPM“業(yè)財一體化”廠商案例目錄FONE實時OLAP引擎：實時、高效的內(nèi)存計算技術，紛繁復 雜的業(yè)務

30、規(guī)則可實現(xiàn)秒級響應，從根本上提升管理和決 策效率。分布式架構：有效避免軟硬件故障引起的單點故障，具備彈性，按需伸縮，可有效保證服務、業(yè)務的穩(wěn)定運行。用戶自助的（業(yè)務規(guī)則）引擎：業(yè)務用戶自助調(diào)整規(guī)則 公式，在引擎內(nèi)部進行多線程并行計算，高效實時地提 供結果反饋。從底層平臺到上層應用全部自主可控的EPM廠商FONE成立于2015年，經(jīng)過近6年發(fā)展在國內(nèi)EPM“業(yè)財一體”領域嶄露頭角，在消費品、醫(yī)藥、汽車、制造等行業(yè)市場 占有率位居前列。自成立伊始，F(xiàn)ONE就基于底層平臺+上層應用模式，堅持核心技術自主研發(fā)，其底層平臺以高性能的 多維建模能力、實時計算能力以及分布式能力等EPM前沿技術為創(chuàng)新突破口，

31、成為了具備國際水平產(chǎn)品能力的EPM公司。 技術沉淀和經(jīng)驗積累讓FONE在不同應用場景發(fā)揮效能，現(xiàn)已開發(fā)出較完整的EPM產(chǎn)品矩陣，包括預算、合并、SPM。作 為一家核心技術全部自主可控的企業(yè)，F(xiàn)ONE為客戶提供了全面的高安全性保障，助力客戶達成經(jīng)營目標、實現(xiàn)業(yè)財一體 化管理。FONE的核心能力與典型應用產(chǎn)品體系核心能力FONE平臺預算Planning合并FC管理報表應用場景全面預算合并報表渠道返利銷售傭金行業(yè)銷售醫(yī)藥汽車制造金融零售財務快消采用私有化部署為主， 同時適應SaaS的平臺 化技術架構。SPM標桿客戶29FONEETL技術支持TB級數(shù)據(jù)處理能力整合4大類、上百種異構數(shù)據(jù)源，實現(xiàn)數(shù)據(jù)的連

32、接、采集、清洗與轉(zhuǎn)換。統(tǒng)一數(shù)據(jù)服務調(diào)度接口，橫向可拓展Spring Cloud/Dubbo/SOA后臺數(shù)據(jù)源合并報表渠道返利/銷售傭金全面預算業(yè)務系統(tǒng)SQL、NoSQL數(shù)據(jù)Hadoop等大數(shù)據(jù)系統(tǒng)Excel等本地文件API接口存儲中臺數(shù)據(jù)處理前臺業(yè)務應用計算“一站式”內(nèi)存計算能力，將模型算法和內(nèi)存數(shù)據(jù)融為一體，實現(xiàn)百萬級 復雜指標的秒級計算，整體加快了響應速度與查詢速度，做到實時響應業(yè) 務變化。此外，業(yè)務規(guī)則能夠敏捷配置，規(guī)則引擎編輯器幫助用戶將各種 復雜管理規(guī)則表格化，自動轉(zhuǎn)化為引擎層算法調(diào)用，零代碼實現(xiàn)自由擴展。挖掘合理利潤、控制不合理成本一鍵計算合并抵消，生成報表靈活設置多樣化激勵指標實

33、時、高效的內(nèi)存計算技術，從根本上提升管理和決策效率FONE構建的業(yè)財融合財務管理體系，基礎是要實現(xiàn)業(yè)務跟財務流程的、端到端的、系統(tǒng)間的數(shù)據(jù)拉通。在這個基礎之上， 利用企業(yè)內(nèi)部、外部的業(yè)財數(shù)據(jù)去構建模型、指導業(yè)務、規(guī)劃資源。在中臺數(shù)據(jù)處理過程中，F(xiàn)ONE基于內(nèi)存計算做OLAP 引擎，這使得所有分析和計算在內(nèi)存中進行，摒棄寫入數(shù)據(jù)庫的過程，真正做到滾動式和實時性。同時，分布式數(shù)據(jù)倉庫 保證高性能的多維數(shù)據(jù)建模，配合數(shù)據(jù)大屏、BI的可視化工具為后續(xù)的預算預測、合并報表、銷售績效管理等應用場景提 供數(shù)據(jù)服務，幫助企業(yè)做更及時、準確、科學的決策。FONE EPM“業(yè)財一體”解決方案30Oracle通過吸

34、引新客戶和從其本地Hyperion解決方案遷移的客戶，Oracle的客戶群繼續(xù)快速增長。 Oracle擁有眾多大客戶和大型 實施合作伙伴生態(tài)系統(tǒng)，具備 全球性的影響力。Oracle EPM 規(guī) 劃 解 決 方 案 與 Oracle Fusion Cloud ERP 和 NetSuite ERP 緊密 集成?；A主數(shù)據(jù)元素由 ERP 和 FP&A 組 件（以及其他 EPM 組件）共享，在ERP運 營數(shù)據(jù)的基礎上透視核心財務交易，實施 分析功能。雖然Oracle EPM可以與非 Oracle解決方案一起部署，但 是互用性不能得到保障?？蛻?需要識別非Oracle應用程序能 否整合并評估整合的難易程

35、度。對于只需要某種解決方案的客戶，可能不 會實施捆綁銷售中包含的其他解決方案， 因此客戶會關注定價問題?？蛻羧?增長解決方案 的互通性非Oracle 產(chǎn)品整合產(chǎn)品許可提供成熟、可靠的產(chǎn)品，有效應對客戶需求變化2019年，Oracle 將財務計劃與預算云服務，連同其他解決方案更名為 Oracle EPM Cloud，它共包含兩個版本：標準版（適用于中型企業(yè)）和企業(yè)版（適用于大型組織）。2020年，Gartner將Oracle評為Magic Quadrant的領先企業(yè)，不僅 是由于其擁有全球多元化的大中型企業(yè)客戶，同時EPM Cloud致力于提供創(chuàng)新產(chǎn)品和先進技術，搭建全面、互聯(lián)、基于一 個通用平

36、臺的企業(yè)績效管理解決方案，賦能企業(yè)財務和運營計劃、整合和關賬、數(shù)據(jù)管理、報告以及分析流程。Oracle EPM Cloud 幫助客戶跨財務、人力資源、供應鏈和銷售部門進行建模和規(guī)劃，簡化財務結算流程，從而推動更加高效的 決策。Oracle EPM Cloud競爭優(yōu)劣勢分析StrengthsCautions31Oracle充分發(fā)揮全面云套件價值，驅(qū)動企業(yè)制定更明智的業(yè)務決策自2007年Oracle收購Hyperion后，新崛起的產(chǎn)品更加注重用戶體驗，設計思路由重轉(zhuǎn)輕。作為企業(yè)績效管理軟件中的佼 佼者，Oracle Hyperion 不斷更新迭代，截至目前為止已擁有七個核心產(chǎn)品，其中預算系統(tǒng)和合并

37、報表系統(tǒng)是主推的兩款 產(chǎn)品。預算系統(tǒng)能夠打通企業(yè)的每個部門，跨財務、運營和業(yè)務來制定全方位的互聯(lián)式計劃，并且以此為導向，即時洞悉 運營狀態(tài)，提供決策建議。合并報表系統(tǒng)則提供自定義和動態(tài)計算功能，輕松滿足全球報告需求。Oracle EPM核心產(chǎn)品及其重點功能合并報表對財務合并和結算流程的支持包括預配置、 開箱即用的財務最佳解決方案，可幫助企 業(yè)符合全球報告和 GAAP 要求。賬戶對賬實現(xiàn)與企業(yè)其他財務系統(tǒng)的數(shù)據(jù)打通，加快企業(yè)對賬流程。此外， 可定制匹配規(guī)則、規(guī)范性數(shù)據(jù)、 合規(guī)驅(qū)動流程，滿足金融領域獨特的對賬續(xù)需求。稅務報告提供跨法律管轄區(qū)的監(jiān)管報告。稅務申報與公司財務報告保持協(xié)同，改善可見性和合

38、規(guī)性。盈利和成本管理幫助企業(yè)使用集中數(shù)據(jù)來創(chuàng)建組織范圍內(nèi)的成本和利潤視圖，包括隱藏的成本和利潤。從這些數(shù)據(jù)中，用戶可以構建企業(yè)成本和利潤的綜合模型，以提供 可操作的財務可見性。敘述性報告包括跨多個來源聚合數(shù)據(jù)以生成和查看自定義報告的能力。協(xié)作編制和發(fā)布財務、管理與合規(guī)報 告，“前瞻”地滿足所有內(nèi)部和外部報告需求?；趦?yōu)秀實踐和先進技術，從長期規(guī)劃到定 期滾動預測和業(yè)務線規(guī)劃，實現(xiàn)整個企業(yè)規(guī)劃的準確和互聯(lián)。預算系統(tǒng)企業(yè)數(shù)據(jù)管理理順企業(yè)數(shù)據(jù)管理，包括企業(yè)數(shù)據(jù)治理、變更數(shù)據(jù)可視化 以及層級管理，從而有效管理業(yè)務變更。32藍科發(fā)展歷程1999年LucaNet創(chuàng)立。2003年開發(fā)出第一款將合并報 表與預

39、算管理集中于同 一數(shù)據(jù)模型的軟件。2009年產(chǎn)品組合擴展，實現(xiàn)商 業(yè)智能技術在財務管理 應用領域應用。2019年藍科中國在北京、深圳 設立分支機構。技術能力服務多系統(tǒng)數(shù)據(jù)整合多維數(shù)據(jù)分析自助化報表編制全面預算管理復雜型報表合并商業(yè)智能應用業(yè)務、系統(tǒng)、流程、數(shù)據(jù)梳理現(xiàn)狀分析報告 優(yōu)化改進建議咨詢異構系統(tǒng)整合 數(shù)據(jù)倉庫搭建業(yè)財一體化解決方案實施實施現(xiàn)場運維線上幫助電話熱線系統(tǒng)培訓售后遵循數(shù)據(jù)的SPOT原則統(tǒng)一的企業(yè)管理高度可靠性100%追溯高度自助化完善的分析體系BI與集團財務管控相融合，提供財務智能綜合解決方案藍科（LucaNet）創(chuàng)立于20世紀90年代，總部位于德國柏林。藍科在集團管控領域和企

40、業(yè)級用戶管理咨詢領域積累了豐富 的經(jīng)驗，讓商業(yè)智能技術在企業(yè)管理過程中得到深化應用，提升集團管控能力。在技術上，藍科的產(chǎn)品具備高度標準化、 智能化、模型化的特征，將多系統(tǒng)數(shù)據(jù)打通，讓復雜的財務邏輯關系與BI技術融合應用，實現(xiàn)高度可靠和自助化的分析體 系。在服務方面，藍科提供全流程的咨詢、實施和售后服務，結合企業(yè)需求搭建專業(yè)的企業(yè)績效管理平臺。LucaNet發(fā)展歷程和核心能力33藍科03管理分析報表02合并報表與信息披露01咨詢與數(shù)據(jù)治理04全面預算管理基于成熟的財務模型，實現(xiàn)數(shù)據(jù)多維分析管理報表與分析報表BI與展示界面實現(xiàn)預算的編制、執(zhí)行監(jiān)控以及分析的閉環(huán)管理全面預算管理預測與情景模擬數(shù)據(jù)整合

41、數(shù)據(jù)收集與校驗內(nèi)部關聯(lián)交易對賬滿足各種復雜場景下的合并需求合并報表信息披露自動化國際財務報告準則跨系統(tǒng)多架構多口徑多層級多準則多幣種抵消分錄過程監(jiān)控多語言支持數(shù)據(jù)整合數(shù)據(jù)庫兼容Excel對接系統(tǒng)兼容多維度管理數(shù)據(jù)鉆取指標自定義場景多樣化數(shù)據(jù)多維分析報表自定義雙向傳輸報告一鍵生成全指標體系預算編制方式靈活自動推導多版本一鍵生成預算多維分析預算合并企業(yè)績效管理能力以豐富的圖形化方式呈現(xiàn)藍科提供的EPM解決方案包括咨詢與數(shù)據(jù)治理、合并報表、管理報表和全面預算管理。除了必備的基礎功能，與其他EPM 廠商的不同在于藍科更加強調(diào)商業(yè)智能的應用，即對企業(yè)現(xiàn)有系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進行建模、統(tǒng)計分析，以可視化的圖形等方式進 行數(shù)據(jù)展現(xiàn)。產(chǎn)品提供豐富的圖形化展現(xiàn)形式和多設備適配能力，使得一切業(yè)務流程“化繁為簡”。通過簡單的操作和