財務(wù)部門崗位說明書(正式)

1、廣州杰賽管理咨詢項目PAGE PAGE 13北京海問咨詢公司廣州杰賽管理咨詢項目北京海問咨詢公司財務(wù)部一、部門目標(biāo)嚴(yán)格遵守國家會計法、會計準(zhǔn)則、財務(wù)制度、稅法等法律法規(guī)，依法進行會計核算，制定法定報表及管理報表，并按時向有關(guān)部門報送會計報表規(guī)范公司內(nèi)部財會管理規(guī)章制度防范支付、收款以及合同中的財務(wù)風(fēng)險為公司領(lǐng)導(dǎo)的重大決策提供財務(wù)信息和財務(wù)數(shù)據(jù)分析督促各部門準(zhǔn)時提交預(yù)算，進行預(yù)算的匯總,嚴(yán)格控制預(yù)算的執(zhí)行，確保所有費用、支出在報銷前均經(jīng)過適當(dāng)核準(zhǔn)嚴(yán)格執(zhí)行公司內(nèi)部控制制度對公司成本費用的合理管理提出建議，降低消耗為公司的經(jīng)營業(yè)務(wù)收入提升及風(fēng)險監(jiān)控提供合理化建議二、部門主要工作內(nèi)容說明 工作內(nèi)容規(guī)劃

2、財務(wù)部的自身發(fā)展，部門內(nèi)部的日常事務(wù)管理；出納業(yè)務(wù)；預(yù)算計劃與控制業(yè)務(wù);收入及成本費用核算業(yè)務(wù);稅務(wù)核算業(yè)務(wù)；資金管理業(yè)務(wù)；投融資業(yè)務(wù)對下屬事業(yè)部財務(wù)會計管理業(yè)務(wù)（事業(yè)部報表的匯總以及對下屬事業(yè)部財務(wù)會計的指導(dǎo)）；綜合管理業(yè)務(wù)；財務(wù)分析業(yè)務(wù)：資產(chǎn)核算業(yè)務(wù)：債權(quán)、債務(wù)核算業(yè)務(wù):電算系統(tǒng)維護管理業(yè)務(wù)三、崗位設(shè)置說明：共3人人稅務(wù)核算事業(yè)部財務(wù)管理（3人）財務(wù)預(yù)算資金管理（1人）財務(wù)分析（1人）出納（1人）收入、成本費用管理（1人）電算系統(tǒng)維護管理（1人）資產(chǎn)核算與債權(quán)債務(wù)核算（1人)會計核算財務(wù)管理財務(wù)總經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)四、部門崗位說明書廣州杰賽 財務(wù) 部財務(wù)總監(jiān)職務(wù)說明書崗位編號：崗位目的以國家財經(jīng)

3、法規(guī)為指導(dǎo),通過加強對公司財務(wù)、會計工作的管理,為企業(yè)經(jīng)營提供所需的財會信息，提高企業(yè)整體的經(jīng)營效益，組織與控制公司的財務(wù)預(yù)算，確保各項工作的可預(yù)見性,以及確保公司財務(wù)風(fēng)險的可控制性崗位職責(zé)負(fù)責(zé)組織制定公司各項會計管理制度和會計事項的處理辦法并監(jiān)督其執(zhí)行情況,這些制度包括證券會計制度、財會人員崗位責(zé)任制、財務(wù)開支制度、對事業(yè)部的財務(wù)管理、內(nèi)部風(fēng)險管理制度等等；負(fù)責(zé)健全公司財務(wù)規(guī)章制度、參與制定財務(wù)人員崗位職責(zé)；編制公司財務(wù)計劃、財務(wù)預(yù)算，檢查并監(jiān)督各事業(yè)部財務(wù)計劃及預(yù)算的執(zhí)行情況；負(fù)責(zé)對全公司的財務(wù)狀況的監(jiān)管、控制,包括對資金使用、應(yīng)收賬款、存貨等的控制;及時發(fā)現(xiàn)公司有關(guān)財務(wù)方面存在的重要問題

4、并協(xié)調(diào)解決；組織公司職能部門商討有關(guān)財務(wù)工作方面的重大事項；與事業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)商議有關(guān)財務(wù)管理方面的問題,促進事業(yè)部的加強財務(wù)管理工作；根據(jù)年度預(yù)算制定資金使用計劃，計算資金缺口制定融資計劃，尋找融資渠道；負(fù)責(zé)公司資產(chǎn)重組、兼并收購等重大的資產(chǎn)、資本運作;負(fù)責(zé)對現(xiàn)行財務(wù)運作中現(xiàn)實和潛在的財務(wù)風(fēng)險進行分析，并做出相應(yīng)的解決方案，確保風(fēng)險在可控制范圍之內(nèi)，并就風(fēng)險問題隨時向總裁提供專業(yè)意見和建議；參與公司生產(chǎn)經(jīng)營計劃的擬訂與生產(chǎn)經(jīng)營計劃執(zhí)行情況的財務(wù)考核分析，參與業(yè)務(wù)計劃中財務(wù)數(shù)據(jù)的擬訂，并對業(yè)務(wù)計劃財務(wù)數(shù)據(jù)的可行性進行分析、審核，并提供財務(wù)方面的專業(yè)意見。關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)指標(biāo)項目量化目標(biāo)指標(biāo)權(quán)重組織公司財

5、務(wù)計劃、財務(wù)預(yù)算的編制按時完成組織對公司有關(guān)財務(wù)規(guī)章制度的制定財務(wù)管理嚴(yán)謹(jǐn)、靈活做好資金計劃、組織融資工作保證資金的供給組織公司財務(wù)核算、財務(wù)管理工作的實施財務(wù)管理核算準(zhǔn)確、及時反映公司財務(wù)狀況對公司重大財務(wù)問題的責(zé)任不出現(xiàn)重大財務(wù)問題25%崗位技能要求熟悉國家財經(jīng)、稅務(wù)方面的法律、法規(guī)和方針政策；有較全面的財務(wù)、審計、會計、經(jīng)濟法、稅法等專業(yè)知識；具有豐富的中、高級財務(wù)分析與管理經(jīng)驗；出色的領(lǐng)導(dǎo)組織、溝通及協(xié)調(diào)能力；對風(fēng)險具有較好的敏感性；熟悉資金運作崗位資格要求本科以上學(xué)歷；財務(wù)、會計、審計相關(guān)專業(yè)；會計師資格;相關(guān)財務(wù)專業(yè)工作經(jīng)驗5年以上廣州杰賽 財務(wù) 部總經(jīng)理職務(wù)說明書崗位編號：崗位目

6、的組織開展公司的會計核算及會計監(jiān)督工作，實施公司的財務(wù)運作及稅務(wù)管理工作，保障公司的財務(wù)體系正常運作崗位職責(zé)擬定部門的業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和中長期發(fā)展規(guī)劃并實施;根據(jù)公司規(guī)定進行部門預(yù)算制定及執(zhí)行；協(xié)助組織編制公司的財務(wù)計劃和預(yù)算,檢查并監(jiān)督各事業(yè)部財務(wù)計劃及預(yù)算的執(zhí)行情況;制定和完善有關(guān)的規(guī)章制度、組織執(zhí)行并進行檢查;協(xié)助組織制定公司各項會計管理制度和會計事項的處理辦法并監(jiān)督其執(zhí)行情況，這些制度包括證券會計制度、財會人員崗位責(zé)任制、財務(wù)開支制度、對事業(yè)部的財務(wù)管理、內(nèi)部風(fēng)險管理制度等等;指導(dǎo)公司及各事業(yè)部的會計核算，監(jiān)督各項會計工作按法律法規(guī)及有關(guān)制度的規(guī)定正常進行，及時準(zhǔn)確核算和反映公司的經(jīng)營成果

7、;根據(jù)公司績效考核流程進行分級績效考核與評定；合理籌集、調(diào)度、分配資金，維護資金的正常安全運作；負(fù)責(zé)公司的財務(wù)分析工作,為決策提供財務(wù)依據(jù)；參與公司生產(chǎn)經(jīng)營計劃的擬訂與生產(chǎn)經(jīng)營計劃執(zhí)行情況的財務(wù)考核分析，參與業(yè)務(wù)計劃中財務(wù)數(shù)據(jù)的擬訂，并對業(yè)務(wù)計劃財務(wù)數(shù)據(jù)的可行性進行分析、審核；負(fù)責(zé)部分稅務(wù)核算，以及稅務(wù)的審核工作；制訂對所屬業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)業(yè)務(wù)人員的專業(yè)培訓(xùn)要求，提交人力資源部門備案;協(xié)調(diào)與有關(guān)外部管理部門、各事業(yè)部的關(guān)系;全面負(fù)責(zé)部門的日常管理工作，并協(xié)調(diào)部門內(nèi)各崗位人員的分工合作；總體負(fù)責(zé)本部門與公司其他部門或公司以外的聯(lián)絡(luò)與交流，尤其是維護與公司有業(yè)務(wù)往來的客戶管理層、政府主管部門、財經(jīng)媒體的

8、關(guān)系關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)指標(biāo)項目量化目標(biāo)指標(biāo)權(quán)重崗位技能要求熟悉國家財經(jīng)、稅務(wù)方面的法律、法規(guī)和方針政策；有較全面的財務(wù)、審計、會計、經(jīng)濟法、稅法等專業(yè)知識;具有豐富的中、高級財務(wù)管理經(jīng)驗;出色的領(lǐng)導(dǎo)組織、溝通及協(xié)調(diào)能力;很強的職業(yè)道德崗位資格要求本科以上學(xué)歷；財務(wù)、會計、審計相關(guān)專業(yè)；會計師資格;相關(guān)財務(wù)專業(yè)工作經(jīng)驗5年以上廣州杰賽 財務(wù) 部財務(wù)管理員職務(wù)說明書崗位編號：崗位目的進行總部報表編制以及匯總報表并確保其準(zhǔn)確性與及時性,為公司決策提供較好的數(shù)據(jù)支持崗位職責(zé)總賬會計報表總部會計報表、賬簿的整理、裝訂、存檔；負(fù)責(zé)總部賬目登記，編制總部報表； 編制合并抵消報表、匯總合并編制匯總資產(chǎn)負(fù)債表、損益表

9、、現(xiàn)金流量表；總部資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表,反映整個公司的資產(chǎn)、收益等情況； 檢查各事業(yè)部會計報表,對其報表的及時性、準(zhǔn)確性、完整性進行考核記錄； 對事業(yè)部會計憑證進行檢查，提出檢查意見; 匯總編制全公司預(yù)算完成情況分析表、費用分解表、現(xiàn)金流量表、對比分析表、比率分析表；編制財務(wù)狀況說明書，對全公司整個財務(wù)狀況進行一個完整概括的說明;對公司的報表審計、資產(chǎn)評估、資質(zhì)年審、可行性報告等提供與財務(wù)有關(guān)的資料，完成相應(yīng)的會計處理及賬項調(diào)整；設(shè)計事業(yè)部上報表格的統(tǒng)一格式,使事業(yè)部提供的資料規(guī)范化、自動化關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)：指標(biāo)項目 量化目標(biāo) 指標(biāo)權(quán)重登記總賬對事業(yè)部財務(wù)報表的審查編制全公司會計報表并做

10、會計報表分析保證各事業(yè)部無重大會計違規(guī)行為及重大會計核算差錯稅務(wù)核算業(yè)務(wù) 區(qū)分各項收入，正確計算本期應(yīng)繳的各項稅費,包括增值稅、營業(yè)稅、所得稅、城建稅、教育稅附加等；根據(jù)公司的有關(guān)財產(chǎn),正確計算、審核各種應(yīng)交的財產(chǎn)稅（例如房產(chǎn)稅、車船稅、土地稅等）;代扣代繳個人所得稅；認(rèn)真清查各種經(jīng)濟合同、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移數(shù)據(jù)、營業(yè)帳簿和權(quán)利許可照等，正確計算應(yīng)繳納稅款，確保各種稅款不多繳、不少繳；審核各事業(yè)部計算交繳的各項稅費；考核各事業(yè)部會計的稅款核算工作；負(fù)責(zé)公司的發(fā)票管理，保證公司正常經(jīng)營發(fā)票需求；負(fù)責(zé)將進項發(fā)票輸入稅控機，將稅控機開出的發(fā)票關(guān)交稅務(wù)所掃描,完成增值稅發(fā)票抵扣的工作；熟知國家稅收政策的新法規(guī)，

11、并及時掌握有利于我公司的稅收政策;負(fù)責(zé)申請有關(guān)稅款緩繳或減繳事項；根據(jù)合法、準(zhǔn)確、完整的原始憑證電算化繪制會計記帳憑證,并核準(zhǔn)程序；每月對公司的納稅情況進行分析，找出存在的問題,提出改進辦法，完成分析后向部門領(lǐng)導(dǎo)提交納稅情況分析表關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo):指標(biāo)項目 量化目標(biāo) 指標(biāo)權(quán)重保證各事業(yè)部和公司準(zhǔn)確地交繳各項稅費無遺漏有利于公司的稅收優(yōu)惠政策綜合管理業(yè)務(wù)(暫不設(shè)置）負(fù)責(zé)對公司各級財會人員進行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，并組織全公司的業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，提高員工素質(zhì)和管理水平；推進本單位財務(wù)管理的電算化進程，提高信息處理能力，建立健全核算網(wǎng)絡(luò)和信息反饋系統(tǒng)；進行部門內(nèi)部文檔管理工作;部門日?？记?配合企管部進行固定資產(chǎn)管理；

12、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù) 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)指標(biāo)項目量化目標(biāo)指標(biāo)權(quán)重崗位技能要求具備很強的會計知識；具有豐富的財務(wù)管理經(jīng)驗；良好的協(xié)調(diào)、溝通能力；團隊合作精神；靈活運用財務(wù)軟件與辦公軟件崗位資格要求?？埔陨蠈W(xué)歷；具有會計師資格；三年以上相關(guān)工作經(jīng)驗廣州杰賽 財務(wù) 部財務(wù)分析專員職務(wù)說明書崗位編號：崗位目的為公司領(lǐng)導(dǎo)的重大決策提供財務(wù)信息和財務(wù)數(shù)據(jù)分析,以及試圖找出財務(wù)運作中的現(xiàn)實與潛在問題,并做出合理解釋及補救的方案崗位職責(zé)配合公司的預(yù)算體系，規(guī)劃每年的財務(wù)分析范圍、內(nèi)容和具體執(zhí)行時間；建立行業(yè)總體數(shù)據(jù)庫和同行業(yè)經(jīng)營狀況數(shù)據(jù)庫,收集相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)，支持公司財務(wù)分析;月末（季末）根據(jù)各事業(yè)部的收入、費用預(yù)

13、算執(zhí)行情況匯總表,針對主要業(yè)務(wù)經(jīng)營中導(dǎo)致實際收入與預(yù)算差異的原因進行分析，同時就差異的存在對預(yù)算體系和資金計劃的影響進行預(yù)測性分析；指導(dǎo)事業(yè)部會計進行財務(wù)分析工作；年終根據(jù)收入、費用預(yù)算執(zhí)行情況匯總表，同時參照行業(yè)總體情況和同行對應(yīng)數(shù)據(jù)進行公司的決算分析,為下一年的預(yù)算制定提供合理建議；針對預(yù)算外費用發(fā)生申請,分析費用發(fā)生對預(yù)算的影響,考核費用的性質(zhì),為該筆費用的審批提供合理建議；協(xié)助完成項目可行性分析中的財務(wù)分析方面,提供相關(guān)的財務(wù)意見和建議；完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù) 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)指標(biāo)項目量化目標(biāo)指標(biāo)權(quán)重崗位技能要求具備很強的會計知識；具有較好的數(shù)字敏感性；具有很強的財務(wù)分析與財務(wù)管理能力;較

14、強的邏輯能力崗位資格要求本科以上學(xué)歷；注冊會計師資格；三年以上相關(guān)工作經(jīng)驗廣州杰賽 財務(wù) 部預(yù)算與資金管理員職務(wù)說明書崗位編號:崗位目的進行預(yù)算編制與控制，確保預(yù)算的可操作性與可實現(xiàn)性，滿足原則性與靈活性的統(tǒng)一，使整個財務(wù)運作在預(yù)算范圍內(nèi)按計劃，按步驟的進行，并確保預(yù)算外資金用途的合理性崗位職責(zé)資金管理業(yè)務(wù)協(xié)助制定資金使用管理制度；根據(jù)年度預(yù)算制定資金使用計劃；計算資金缺口制定融資計劃，尋找融資渠道；具體辦理融資業(yè)務(wù),如銀行貸款、商業(yè)票據(jù)等事宜；預(yù)算業(yè)務(wù) 根據(jù)公司戰(zhàn)略，為各部門編制年度運作計劃提供必要數(shù)據(jù)支持，并輔助和督促各部門編制和提交收入預(yù)算、費用預(yù)算，匯編全公司的年度財務(wù)預(yù)算；協(xié)助有關(guān)單

15、位編制預(yù)算，支持和配合有關(guān)業(yè)務(wù)部門拓展業(yè)務(wù),協(xié)助其他管理部門開展工作;統(tǒng)一分?jǐn)偢鞑块T費用預(yù)算中相關(guān)費用；匯總公司各部門業(yè)務(wù)計劃和預(yù)算表格；監(jiān)督各部門日常費用支出的情況，針對各單位費用開支的合理性提出建議；收集內(nèi)部有關(guān)資料,每月編制預(yù)算執(zhí)行情況表，分析差異原因，并提供各單位參考，以便進一步改進工作，提高效率；參與管理報告的編制工作;完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù) 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)指標(biāo)項目量化目標(biāo)指標(biāo)權(quán)重崗位技能要求具備很強的會計知識；具有豐富的中、高級財務(wù)管理經(jīng)驗及預(yù)算編制與控制經(jīng)驗；具有很強的財務(wù)分析與財務(wù)管理能力崗位資格要求本科以上學(xué)歷；注冊會計師資格；三年以上相關(guān)工作經(jīng)驗廣州杰賽 財務(wù) 部資產(chǎn)與債權(quán)債

16、務(wù)核算職務(wù)說明書崗位編號：崗位目的確保資產(chǎn)的購置、核銷、報廢、報損等事項的順利進行，以及保證各種債權(quán)債務(wù)的清晰明確,為決策做出良好的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)崗位職責(zé)資產(chǎn)核算業(yè)務(wù)根據(jù)企管部和其他部門提交有關(guān)財產(chǎn)的購置、報廢計劃等申請報告，審核報告中各項實物資產(chǎn)（包括固定資產(chǎn)、低值易耗品、遞延資產(chǎn)和其他資產(chǎn)）的購置、核銷、報廢、報損等事項;根據(jù)合法、準(zhǔn)確、完整的原始憑證電算化繪制會計記帳憑證，并確保核準(zhǔn)程序的落實；根據(jù)相關(guān)財務(wù)會計制度規(guī)定，每月計提固定資產(chǎn)折舊、低值易耗品及其它資產(chǎn)的攤銷，配合企管部進行一年一度的固定資產(chǎn)及低值易耗品盤點工作審核各事業(yè)部有關(guān)每月計提固定資產(chǎn)折舊、低值易耗品及其它實物資產(chǎn)的賬務(wù)處理是

17、否準(zhǔn)確，符合公司各項制度的要求；審核各事業(yè)部每月會計報表中固定資產(chǎn)折舊、存貨的填報表是否準(zhǔn)確；配合企管部進行固定資產(chǎn)管理、負(fù)責(zé)組織年中、年終對全公司存貨的盤點，并提交盤點報告；負(fù)責(zé)申請辦理壞賬的核銷事項;債權(quán)、債務(wù)核算業(yè)務(wù)審核各種債權(quán)、債務(wù)發(fā)生的合理性及手續(xù)完備性，根據(jù)合法、準(zhǔn)確、完整的原始憑證電算化繪制會計記帳憑證，并確保核準(zhǔn)程序的落實;負(fù)責(zé)核對和清理公司內(nèi)外部（總部與下屬事業(yè)部之間;總部與外部機構(gòu)之間）的往來款項，包括公司內(nèi)部的個人借款，保證債權(quán)、債務(wù)關(guān)系清晰,互不扯皮;對事業(yè)部的債權(quán)、債務(wù)進行審查，按有關(guān)內(nèi)部管理制度（如應(yīng)收賬款管理辦法）計算獎罰金額；領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)指標(biāo)項

18、目量化目標(biāo)指標(biāo)權(quán)重保證所負(fù)責(zé)的對事業(yè)部審核工作內(nèi)容的準(zhǔn)確性崗位技能要求具備一定的會計知識;熟悉國家有關(guān)法律、法規(guī);具有較好的溝通、協(xié)調(diào)能力崗位資格要求專科以上學(xué)歷；會計、審計相關(guān)專業(yè);一年的相關(guān)工作經(jīng)驗廣州杰賽 財務(wù) 部收入成本費用管理員職務(wù)說明書崗位編號：崗位目的負(fù)責(zé)收入、成本與費用核算的準(zhǔn)確性，為公司的經(jīng)營業(yè)務(wù)收入提升及風(fēng)險監(jiān)控提供合理化建議以及對公司成本費用的合理管理提出建議，降低消耗崗位職責(zé)根據(jù)合法、準(zhǔn)確、完整的原始憑證編制會計記帳憑證；按會計工作制度妥善保管會計憑證、帳簿、報表及其他會計資料審核各事業(yè)部往來款項的合法性，并填制收（付）款憑證，進行往來會計核算，定期核對往來賬； 認(rèn)真掌

19、握執(zhí)行公司整體預(yù)算要求，參照預(yù)算執(zhí)行流程、費用控制和報銷流程,根據(jù)各部門相應(yīng)預(yù)算，嚴(yán)格審核各項成本費用開的申請和報銷,確保所有超預(yù)算的開支均得到適當(dāng)?shù)暮藴?zhǔn);負(fù)責(zé)總公司各職能部門支出及匯總工資分?jǐn)傎~務(wù)處理；完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù) 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)指標(biāo)項目量化目標(biāo)指標(biāo)權(quán)重崗位技能要求具備較好的會計知識;熟悉記帳憑證的審核方法和原則；具有較好的數(shù)字敏感性;具有一定的財務(wù)分析與管理能力崗位資格要求?？埔陨蠈W(xué)歷；初級會計資格；二年以上相關(guān)工作經(jīng)驗廣州杰賽 財務(wù) 部電算系統(tǒng)維護管理員職務(wù)說明書崗位編號：崗位目的對財務(wù)軟件的操作管理及日常維護，通過電算化管理，提高公司財務(wù)的工作效率及質(zhì)量，為公司總部和各事業(yè)部電算化管理提供保障崗位職責(zé)熟悉有關(guān)計算機軟件、匯理賬務(wù)處理系統(tǒng)和匯理會計報表系統(tǒng)，負(fù)責(zé)公司會計人員電腦上機操作的輔導(dǎo)工作;負(fù)責(zé)會計電算化數(shù)據(jù)的維護和軟件的安全保密工作，對會計電算化數(shù)據(jù)進行定期和不定期的備份工作，數(shù)據(jù)備份要完整,要雙備份,并且分開兩個不同地點保管，以確保會計電算化的安全性；會計軟件的升級和計算機硬件的更換工作，在軟件升版和硬件更換的過程中，財會部要保證會計數(shù)據(jù)的連續(xù)和安全;協(xié)助參與計算機軟、硬件故障的排除工作，并做好計算機放病毒工作，確保會計電算化數(shù)據(jù)的完整；制定并負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行有關(guān)會計電算化數(shù)據(jù)的管理制度；財務(wù)部內(nèi)部發(fā)文、工作會議、日常工作記錄等文