2013證券市場基礎(chǔ)知識試題及答案解析

1、一、單項選擇題(請在下列四個選項中選擇最恰當?shù)囊豁椞钊肜ㄌ栔小?1依據(jù)優(yōu)先在公司較多的年份中除了獲得固定的股息以外，能否參與或部分參與本期剩余A累積優(yōu)先 B參與優(yōu)先的分配，優(yōu)先和非累積優(yōu)先和非參與優(yōu)先可以分為（）。C可轉(zhuǎn)換優(yōu)先D可贖回優(yōu)先和不可轉(zhuǎn)換優(yōu)先和不可贖回優(yōu)先的理論價格是根據(jù)（2及其他有價）確定的?，F(xiàn)值理論預期理論 C合理收益理論D性理論3股東基于A以股東的持有而享有股東權(quán)，是一種綜合權(quán)利，其中首要的權(quán)利是（）。參與公司的事項決策B公司資產(chǎn)收益權(quán)和剩余資產(chǎn)分配權(quán)C優(yōu)先認股權(quán)或配股權(quán)D股東持有的可依法轉(zhuǎn)讓4下列關(guān)于優(yōu)先股的說法中，不正確的是（）。先確定固定的股息率A優(yōu)先兼有債券的若干特點，

2、在B優(yōu)先股可以籌集長期穩(wěn)定的公司股本C優(yōu)先股東也有表決權(quán)D在清償時先于普通股股東，風險較小5按股東享利的不同，可以分為（）。A普通 B記名 C有面額 D份額 6公司）。 A不記名 B國有股 C普通股D記名和優(yōu)先 和無記名和無面額和比例定，公司向發(fā)起人、國家投資的機構(gòu)、法人的應(yīng)當是（7是把已存在的股東權(quán)利表現(xiàn)為的形式，它的作用不是創(chuàng)造股東的權(quán)利，而是證明股東的權(quán)利。所以說，A設(shè)權(quán) B證權(quán) C要式D資本是（）。8在我國將分為國家股、法人股、社會公眾股和股，是按照（）分類。東的權(quán)利和義務(wù) B投資主體的不同性質(zhì) C流通受限與否D按剩余資產(chǎn)分配順序9下面關(guān)于有面額的敘述不正確的是（）。A能為價格的確定提

3、供依據(jù)B可以明確表示每一股所代表的股權(quán)比例C票面金額的計算方法是用資本總額除以數(shù)求得，但實際上很多國家是通過予以直接規(guī)定，而且一般是限定了這類的最低票面金額D的或轉(zhuǎn)讓價格較靈活10決定 A票面價值B賬面價值市場價格的是的（）。C價值D內(nèi)在價值二、多項選擇題(下列四個選項中至少有兩項符合題意，請找出恰當?shù)倪x項填入括號中。)1非累積優(yōu)先的特點有（）。息分派以年度為界 B股息分派以固定股息率為上限 C股東收入的穩(wěn)定性高D公司股息分紅的負擔輕2應(yīng)載明的事項主要有（）。公司名稱公司成立時間C種類D票面金額 3我國公司 A票面金額 B超過票面金額 C低于票面金額D任意金額定價格可以是（）。4普通A公司股東

4、的權(quán)利包括（決策參與權(quán)）。B公司資產(chǎn)收益權(quán)和剩余資產(chǎn)分配權(quán)C查閱公司章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議、財務(wù)會計的權(quán)利D持有的可依法轉(zhuǎn)讓的權(quán)利5的貨幣政策對價格有直接的影響，其包括（）。A存款準備金制度B國債C調(diào)節(jié)稅率D再貼現(xiàn)政策、公開市場業(yè)務(wù)6下列各項中，屬于影響股價變化的基本的有（A公司經(jīng)營狀況 B心理 C行業(yè)與部門 D宏觀經(jīng)濟與政策）。7賦予股東優(yōu)先認股權(quán)的主要目的是（）。A保證普通股股東在公司保持原有的持股比例B保護原普通股股東的利益和持股價值C確保公司能足額認購D增加公司的募金8我國按投資主體的不同性質(zhì)，將 A國家股B法人股C社會公眾股劃分為（

5、）。D股9無記名與記名的差別，正確的是（）。A二者在股東的權(quán)利方面存在差別B記名股東權(quán)利歸屬于記名股東；而無記名股東權(quán)利歸屬的持有人在認購股C繳納出資的方式不同，記名票時要求一次繳納出資可分一次或多次繳納出資，而無記名D無記名安全性較差，而記名相對安全10具有的特征包括（）。A收益性、風險性B性C參與性D性三、判斷題(判斷下列說法對錯，對的在括號中填“A”，錯的填“B”。)1法人股是指企業(yè)法人或具有法人資格的事業(yè)和社會團體以其依法可支配的資產(chǎn)投入公司形成的股東是公司我國公司。（）的所有人，享有種種權(quán)利，可以對公司的直接支配處理。（）定，）的資本劃分為，每一股的金額相等，并且不允許45無面額。（

6、的內(nèi)在價值即理論價值，也即未來收益的期值。（）既不屬于物權(quán)，也不屬于債權(quán)，而是一種綜合權(quán)利。（）6股東可以親自出席股東大會，也可以委托人出席股東會議。）人應(yīng)當向公司提交股東78區(qū)的9委托書，并行使委托股東所利。（實質(zhì)上_代表了股東對公司的所。（）股是指。（上市公司向外國投資者的，不包括向我國、地）股主要由 H 股、N 股、S 股和 B 股等。（）10設(shè)權(quán)是是一種設(shè)權(quán)。（券所代表的權(quán)利本來不存在，而是隨著）的制作而產(chǎn)生，就參考及一、單項選擇題1B累積優(yōu)先和非累積優(yōu)先是根據(jù)優(yōu)先股股息在當年未能足額分派時，能否在以后年度補發(fā)進行的分類。參與優(yōu)先和非參與優(yōu)先是根據(jù)優(yōu)先在公司較多的年份里，除了獲得固定的

7、股息以外，能否參與或部分參與本期剩余的分配進行的分類。可轉(zhuǎn)換優(yōu)先和不可轉(zhuǎn)換優(yōu)先是根據(jù)優(yōu)先在一定的條件下能否轉(zhuǎn)換成其他品種進行的分類。可贖回優(yōu)先和不可贖回優(yōu)先是根據(jù)在一定條件下，該優(yōu)先能否由行的公司出價贖回進行的分類。故選 B。2A3A 略股東基于的持有而享有股東權(quán)，股東權(quán)是一種綜合性權(quán)利，其中首要的權(quán)利公司的決策。故選A。是以股東的4C參與5A 優(yōu)先股東無表決權(quán)，這樣可以避免公司經(jīng)營決策權(quán)的改變與分散。按不同的標準可以分為不同的種類：按股東享利的不同，可以分為；按是否是無普通在 面額和優(yōu)先；按是否記載股東，可以分為記名和無面額和無記名票面上標明金額，可以分為有面額；份額和比例的另一種叫法。故選

8、A。6D我國公司，應(yīng)當為記名定，向發(fā)起人、國家投資的機構(gòu)、法人的，并應(yīng)當記載該發(fā)起人、機構(gòu)或者法人的名稱，不得另立戶名或者以代表人7B 記名。本題的為 D 選項?？梢苑譃樵O(shè)權(quán)和證權(quán)。代表的是股東權(quán)利，其是以的存在為條件，只是把已經(jīng)存在的股東權(quán)利表現(xiàn)為的形式，它并不創(chuàng)造股東的權(quán)利，而是證明股東的權(quán)利，而且股東的權(quán)利也不會因為的毀損、遺失而。因此，是證權(quán)。故選 B。8B 9D按投資主體的性質(zhì)不同，我國將分為國家股、法人股、社會公眾股和股。的特點。故選 D。或轉(zhuǎn)讓價格較靈活是無面額10D的內(nèi)在價值決定著的價格，的市場價格總是圍繞著其內(nèi)在價值波動。故選D。二、多項選擇題1ABD非累積優(yōu)先是股息當年結(jié)清

9、，不能累計的優(yōu)先。它的股息分派以每個營業(yè)年度為界，當年結(jié)清。如本年度不足以支付全部優(yōu)先股股息，對所欠部分不予累計計算。所以公司股息分紅的負擔比較輕，但股東收入的穩(wěn)定性沒有累積優(yōu)先高。同時非累積優(yōu)先畢竟屬于優(yōu)先股，股息分派以固定股息率為上限，不得超過這個限制。2ABCD根據(jù)我國公司法的規(guī)定，應(yīng)載明的事項除公司名稱、公司成立時間、股票種類、票面金額以外，還有3AB數(shù)、的。ABCD為應(yīng)載明的事項。我國公司定，價格可以按票面金額，也可以超過票面金額，但不得低于票面金額。故選 AB。4ABCD四個選項所描述的內(nèi)容都是普通的股東所享有的權(quán)利。故選ABCD。5AD的貨幣政策主要包括：改變存款準備金比率；調(diào)整

10、對商業(yè)價格。故選的貼現(xiàn)率和公開市場業(yè)務(wù)。這些貨幣政策都會影響市場利息率，從而影響AD。6ACD影響股價變化的基本有公司經(jīng)營狀況、行業(yè)與部門、宏觀經(jīng)濟與政策因、穩(wěn)定市場的政策與素；影響股價變化的其他制度安排、人為7AB有政治及其他不可抗力的影響、心理。優(yōu)先認股權(quán)對原普通股東來說，具有以下意義：一是能保證普通股股東在股份公司中保持原有的持股比例；二是能保護原普通股股東的利益和持股價值，當公司增資擴股后，在一段時間內(nèi)，每股凈資產(chǎn)和每股稅后凈利會因此而減少，原普通股股東以價格優(yōu)先一定數(shù)量的新股，可從中得到補償或者取得一定的收益。故選AB。8ABCD在我國，按投資主體的不同性質(zhì)，可將劃分為國家股、法人股

11、、公眾股和外資股等不同類型。故選 ABCD。9BCD無記名與記名的差別并不體現(xiàn)在股東權(quán)利方面，而是體現(xiàn)在股東權(quán)利歸屬、出資方式、安全性和轉(zhuǎn)讓程序等方面。選項 BCD 分別權(quán)利歸屬、出資方式和安全性方面的差別。故選 BCD。10ABCD了無記名和記名在性、性、參與性等特征。故選ABCD。具有收益性、風險性、三、判斷題1A的資產(chǎn)向2B 處理。3A 法人股是指企業(yè)法人或者具有法人資格的事業(yè)和社會團體以其依法可支配投資形成的。法人股是法人經(jīng)營自身的一種投資行為。股東雖然是公司的所有人，享有種種權(quán)利，但對于公司的不能直接支配我國公司定，的資本劃分為無面額。，每一股的金額相等。目前，我國及世界上很多國家都不允許4B之所以具有價值是因為它能給持有者帶來股息收入，但這種股息收入是未來的收益而非當前的收益。因此，要用一定的方法將未來股息收入按一定的折現(xiàn)率折算成現(xiàn)在的收入，即現(xiàn)值。這樣，的價值也就是未來股息收入的現(xiàn)值和，可認為是的內(nèi)在價值?？梢姡?A的內(nèi)在價值是未來收益的現(xiàn)值和，而不是期值。既不屬于物權(quán)，也不屬于債權(quán)有直接支配處理權(quán)的，而是一種綜合權(quán)利。物權(quán)是券持有者對公司的；債權(quán)是券持有者為公司債權(quán)人的。本題的說法正確。6B“股東可以親自出席股東大會，也可以委托人出席股東會議。人應(yīng)當向公司提交股東利，而不是所委托書”這種說法是正確的，但是，利。人只能行使股東