珠寶行業(yè)總帳管理

1、總 帳 管 理 2021/8/151總帳管理一. 實(shí)際的事務(wù)處理二. 預(yù)算和保留款三. 合并和報(bào)表四. 系統(tǒng)設(shè)置2021/8/152總帳概述JE實(shí)際會計(jì) 信息預(yù)算會計(jì)信息PO保留款會 計(jì)信息帳戶余額總帳管理報(bào)表隨機(jī)查詢錄入會計(jì)信息會計(jì)事務(wù)處理查詢會計(jì)信息2021/8/153總帳與子系統(tǒng)的集成采購應(yīng)付定單應(yīng)收資產(chǎn)庫存總帳總帳是儲存會計(jì)信息的中心接收來自財(cái)務(wù)和制造模塊的會計(jì)信息2021/8/154會 計(jì) 循 環(huán)總帳管理2021/8/155 憑 證 審 核、 分 析 和 更 改 生成財(cái)務(wù)報(bào)告 結(jié)束會計(jì)期 憑證登帳建立經(jīng)常性分錄錄入憑證憑證轉(zhuǎn)回成批分配打開會計(jì)期轉(zhuǎn)帳及合并會計(jì)循環(huán)憑證引入2021/8/

2、156會計(jì)循環(huán)維護(hù)會計(jì)期創(chuàng)建分錄外幣分錄轉(zhuǎn)換審核和修改分錄分錄過帳余額重估余額轉(zhuǎn)換合并帳套審核和調(diào)整余額運(yùn)行會計(jì)報(bào)表關(guān)閉會計(jì)期2021/8/157創(chuàng)建分錄軟件的會計(jì)分錄包含了三部分內(nèi)容:日記帳批(Batch): 在相同批中的分錄必須公用相同的會計(jì)期 過帳是按批來過帳日記帳分錄(Journal entry):在一個日記帳分錄中所有的分錄 行公用相同的貨幣和分類日記帳分錄行(Journal entry line): 在日記帳分錄行中借方必 須等于貸方2021/8/158創(chuàng)建分錄方法手工分錄沖帳分錄循環(huán)(重復(fù))分錄成批分配分錄日記帳分錄引入2021/8/159日記帳自動轉(zhuǎn)換1. 輸入記帳本位幣日記帳

3、2. 輸入外幣日記帳3. 輸入數(shù)量日記帳 2021/8/1510審核和修改日記帳過帳以前 1. 隨機(jī)審核日記帳明細(xì)信息 2. 通過報(bào)表審核日記帳明細(xì)信息 3. 在輸入日記帳分錄屏幕中修改日記帳2021/8/1511過帳過帳后更新帳戶余額過帳分錄到暫記帳帳戶(Suspense Account)自動生成內(nèi)部往來分錄 (Balance Intercompany Journal)定義自動過帳 2021/8/1512余額重估月末重估資產(chǎn)和負(fù)債等帳戶的余額外幣 外幣本位幣本位幣2021/8/1513余額轉(zhuǎn)換為了隨機(jī)查詢,報(bào)表和合并不同幣種的余額.轉(zhuǎn)換實(shí)際或預(yù)算的余額到某種外幣軟件總帳自動用期間平均匯率轉(zhuǎn)換

4、收入和費(fèi)用帳戶軟件總帳自動用期間末匯率轉(zhuǎn)換資產(chǎn)和負(fù)債帳戶軟件總帳自動用歷史匯率轉(zhuǎn)換權(quán)益帳戶軟件總帳把轉(zhuǎn)換產(chǎn)生的差異過帳到差異帳戶 (CAT) CAT account (Cumulative Translation Adjustment)2021/8/1514合并帳套為了集團(tuán)財(cái)務(wù)報(bào)表的需要, 合并一個或多個帳套.1 子公司2 子公司3 子公司合并母公司2021/8/1515查詢和調(diào)整余額隨機(jī)查詢通過表報(bào)查詢編制調(diào)整分錄2021/8/1516運(yùn)行財(cái)務(wù)表報(bào)使用財(cái)務(wù)表報(bào)生成器編制 (FSG)資產(chǎn)負(fù)債表,利潤表等客戶化的財(cái)務(wù)表報(bào)FSG Financial Statement Generator2021/

5、8/1517關(guān)閉會計(jì)期完成帳務(wù)處理以后關(guān)閉或永久關(guān)閉會計(jì)期2021/8/1518總帳管理創(chuàng)建本位幣日記帳分錄2021/8/1519創(chuàng)建日記帳分錄概述手工引入沖帳重復(fù)分錄成批分配1234345623452345業(yè)務(wù)發(fā)生輸入分錄反沖標(biāo)記生成分錄引入修改審核過帳定義分錄生成分錄2021/8/1520手工日記帳金額數(shù)量2021/8/1521引入日記帳應(yīng)付應(yīng)收采購項(xiàng)目成本總帳接口表總帳批總帳標(biāo)題總帳行2021/8/1522引入日記帳過帳錯誤科目至?xí)河泿た颇拷R總分錄引入描述性字段修改引入分錄錯誤行刪除引入分錄2021/8/1523創(chuàng)建反沖日記帳打上反沖標(biāo)記指定反沖期間生成反沖分錄反沖分錄過帳2021/

6、8/1524創(chuàng)建循環(huán)(重復(fù))分錄每個會計(jì)期重復(fù)發(fā)生的會計(jì)分錄,定義成循環(huán)分錄設(shè)置(定義)循環(huán)分錄生成循環(huán)分錄2021/8/1525創(chuàng)建成批分配分錄創(chuàng)建(定義)成批分配分錄生成成批分配分錄2021/8/1526循環(huán)分錄和成批分配分錄成批分配循環(huán)分錄公式分錄貨幣公式每個分錄行公式是是外幣,本位幣,數(shù)量本位幣,數(shù)量A*B/C任何公式每個公式多行一個公式一行2021/8/1527外 幣 分 錄 的 轉(zhuǎn) 換總帳管理2021/8/1528外幣分錄轉(zhuǎn)換流程開始定義外幣記帳本位幣定義轉(zhuǎn)換率類型分離公司用戶定義日常轉(zhuǎn)換率5-1-94 CND SPOT .83 .輸入分錄外幣分錄自動轉(zhuǎn)換過帳帳戶余額報(bào)表結(jié)束本位幣

7、2021/8/1529外幣分錄轉(zhuǎn)換定義和分配外幣定義轉(zhuǎn)換率類型定義日常轉(zhuǎn)換率輸入外幣分錄外幣分錄過帳查詢外幣余額2021/8/1530定義貨幣軟件應(yīng)用產(chǎn)品已經(jīng)預(yù)定義了所有ISO貨幣可以根據(jù)需要定義非ISO貨幣分配定義的貨幣到帳戶2021/8/1531定義轉(zhuǎn)換匯率類型公司類型 (Corporate)現(xiàn)貨 ( Spot)用戶 (User)2021/8/1532定義日常轉(zhuǎn)換匯率輸入貨幣信息輸入轉(zhuǎn)換率2021/8/1533輸入外幣日記帳分錄相同日記帳批可使用不同的日記帳批輸入貨幣,轉(zhuǎn)換率類型和轉(zhuǎn)換率2021/8/1534外幣日記帳過帳外幣日記帳過帳相同于本位幣日記帳過帳外幣在轉(zhuǎn)換過程中可能會引起被轉(zhuǎn)換

8、的金額借方不等于貸方.軟件的過帳程序解決這個問題的方法是把差異增加上去相同于最大的日記帳行2021/8/1535查詢外幣余額使用帳戶查詢來查詢外幣帳戶余額通過表報(bào)來查詢外幣信息2021/8/1536總帳管理分錄使用連續(xù)編號( Audit Journal Entries)2021/8/1537使用連續(xù)編號概述分類: 銀收 采購 調(diào)整編號: 自動 自動 手工分錄建立: 手工 自動 手工開始值: 1 28 N/A12328293047232021/8/1538使用連續(xù)編號概述定義文檔連續(xù)名分配文檔連續(xù)名設(shè)置預(yù)置文件創(chuàng)建日記帳通過文檔連續(xù)編號出報(bào)表2021/8/1539定義和分配文檔連續(xù)編號名自動連續(xù)

9、編號手工編號2021/8/1540設(shè)置預(yù)置文件總是使用: 所有類別分錄都使用部分使用: 不是所有類別分錄都使用不使用: 不允許使用2021/8/1541重 估 余 額總帳管理2021/8/1542重估余額概述5/17應(yīng)收帳款10,000外幣本位幣應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)換率0.88,0005/30應(yīng)收帳款10,000應(yīng)收帳款7,500轉(zhuǎn)換率0.75未實(shí)現(xiàn)匯兌損失 5002021/8/1543重估余額定義未實(shí)現(xiàn)的匯兌損益帳戶定義重估匯率運(yùn)行重估產(chǎn)生會計(jì)分錄重估分錄過帳從報(bào)表上查詢重估后的余額反沖重估分錄結(jié)束外幣余額2021/8/1544定義未實(shí)現(xiàn)的匯兌損益帳戶未實(shí)現(xiàn)的匯兌損益帳戶的作用2021/8/1545定

10、義重估匯率和運(yùn)行重估產(chǎn)生重估分錄為實(shí)際的和預(yù)算的余額定義期間匯率目前僅有實(shí)際的余額可以重估指定重估的參數(shù)運(yùn)行重估2021/8/1546重估分錄過帳重估分錄未實(shí)現(xiàn)的匯兌損益帳戶相應(yīng)重估帳戶(本位幣)過帳2021/8/1547反沖重估分錄和結(jié)束外幣余額次月反沖重估分錄反沖重估分錄過帳繼續(xù)重估循環(huán)結(jié)束外幣余額匯兌損益實(shí)現(xiàn)2021/8/1548余 額 轉(zhuǎn) 換總帳管理2021/8/1549余額轉(zhuǎn)換概述軟件總帳允許把實(shí)際或預(yù)算的余額從記帳本位幣轉(zhuǎn)換成任何一種外幣根據(jù)國際會計(jì)準(zhǔn)則,使用不同的匯率轉(zhuǎn)換不同類型的帳戶期間平均匯率: 收入和費(fèi)用帳戶期間末匯率: 資產(chǎn)和負(fù)債帳戶歷史匯率: 權(quán)益帳戶設(shè)置CTA帳戶(C

11、umulative Translation Adjustment) CTA帳戶, 國內(nèi)稱為差異折算帳戶2021/8/1550余額轉(zhuǎn)換定義貨幣,CTA帳戶并分配到帳套定義期間匯率定義歷史匯率運(yùn)行轉(zhuǎn)換隨機(jī)查詢和通過表報(bào)查詢2021/8/1551總帳管理預(yù) 算 會 計(jì) 循 環(huán)2021/8/1552預(yù)算概述預(yù)算有預(yù)算期間,預(yù)算帳戶和預(yù)算金額組成定義預(yù)算,分配預(yù)算帳戶給預(yù)算組織,使用不同的方法記錄預(yù)算金額2021/8/1553預(yù)算會計(jì)循環(huán)決定預(yù)算控制的程度定義預(yù)算錄人預(yù)算金額查詢和修改預(yù)算凍結(jié)預(yù)算關(guān)于預(yù)算的報(bào)表2021/8/1554決定預(yù)算控制的程度明細(xì)級別的預(yù)算控制匯總級別的預(yù)算控制拒絕類型的預(yù)算控制

12、警告類型的預(yù)算控制指定金額的類型和邊界建立預(yù)算控制組2021/8/1555決定預(yù)算控制的程度設(shè)置帳套使用預(yù)算控制預(yù)算控制執(zhí)行資金的檢查和資金的保留在軟件采購,Oracle應(yīng)付帳,Oracle總帳2021/8/1556定義預(yù)算期間創(chuàng)建新的預(yù)算或維護(hù)已存在的預(yù)算請求預(yù)算日記帳分配預(yù)算狀態(tài): 打開,當(dāng)前,凍結(jié)分配主預(yù)算自動拷貝預(yù)算 新舊預(yù)算必須是相同的期間,可以不同的財(cái)政年度2021/8/1557定義預(yù)算科目Oracle總帳使用預(yù)算組織來指定預(yù)算帳戶和決定在科目范圍的預(yù)算控制選項(xiàng)預(yù)算組織可以是部門,地區(qū)或成本中心等2021/8/1558定義預(yù)算科目范圍分配預(yù)算科目的范圍指定預(yù)算錄入的方法錄人預(yù)算科目

13、的貨幣, 包括數(shù)量明細(xì)級別預(yù)算控制 選擇自動保留款 資金檢查級別 選擇金額的類型 選擇資金檢查的邊界2021/8/1559定義預(yù)算控制組工資資金檢查級別 無資金檢查級別 拒絕資金檢查級別 警告發(fā)票申請?jiān)试S越過10002021/8/1560定義預(yù)算控制組指定每個組允差的百分?jǐn)?shù),允差的金額和越過的金額分配不同的預(yù)算控制組給不同的用戶2021/8/1561輸入預(yù)算方法輸入預(yù)算金額輸入預(yù)算分錄創(chuàng)建預(yù)算公式創(chuàng)建成批預(yù)算分錄轉(zhuǎn)移預(yù)算金額裝載預(yù)算2021/8/1562預(yù)算分錄過帳,年度結(jié)轉(zhuǎn)及凍結(jié)預(yù)算預(yù)算分錄的過帳相同于實(shí)際分錄年度結(jié)轉(zhuǎn)僅僅是PJTD余額結(jié)轉(zhuǎn)到下年度YTD余額清零凍結(jié)預(yù)算是拒絕未授權(quán)的修改20

14、21/8/1563輸入預(yù)算概述預(yù)算金額重復(fù)分錄成批分配過帳定義公式預(yù)算分錄裝載預(yù)算輸入金額111222334輸入分錄過帳轉(zhuǎn)移預(yù)算金額轉(zhuǎn)移預(yù)算金額34建立預(yù)算裝載生成金額1234生成分錄過帳分錄23452021/8/1564裝載預(yù)算從試算表中裝載預(yù)算PC 試算表SQL* LoaderGL_BUDGET_INTERFACE軟件總帳預(yù)算2021/8/1565總帳管理保 留 款 會 計(jì) 循 環(huán)2021/8/1566保留款概述可用資金= 預(yù)算- 實(shí)際-保留款2021/8/1567保留款的循環(huán)設(shè)置保留款會計(jì)輸入保留款分錄查詢分錄明細(xì)保留款分錄過帳查詢可用資金取消相應(yīng)的保留款保留款的報(bào)表年度的處理2021/

15、8/1568設(shè)置保留款會計(jì)必須實(shí)行預(yù)算控制輸入保留款會計(jì)科目打開保留款年度定義保留款類型2021/8/1569輸入保留款四種方式手工輸入保留款分錄使用成批分配生成保留款分錄使用分錄引入來引入非Oracle系統(tǒng)的保留款事務(wù)接收來自軟件子系統(tǒng)的保留款事務(wù)2021/8/1570手工錄入保留款分錄保留款分錄的手工錄入和實(shí)際分錄的錄入很相似 確省的貨幣是記帳本位幣 不能錄入外幣保留款分錄批軟件總帳驗(yàn)證分錄行如果借方不等于貸方,軟件總帳用保留款帳戶建立平衡的分錄如果沒有過帳可以直接刪除保留款批和分錄2021/8/1571保留款過帳當(dāng)保留款分錄過帳以后才能成功保留資金2021/8/1572可用資金= 預(yù)算-

16、 實(shí)際-保留款查詢可用資金指定金額類型指定保留款類型指定會計(jì)科目2021/8/1573取消保留款在保留款分錄中打上反沖標(biāo)記生成反沖保留款分錄反沖保留款分錄過帳軟件應(yīng)付款和軟件采購自動建立反沖分錄2021/8/1574年度的處理軟件總帳提供四種方法FY94-End預(yù)算厖?.5000保留款厖.1500實(shí)際厖?.800可用資金?.2700預(yù)算厖?.4000保留款厖. 0實(shí)際厖?. 0可用資金?.4000FY95-Beginning年末清零2021/8/1575FY94-End預(yù)算5000保留款1500實(shí)際800可用資金2700預(yù)算4000保留款1500實(shí)際0可用資金2500FY95-Beginnin

17、g年度的處理僅保留款2021/8/1576FY94-End預(yù)算5000保留款1500實(shí)際800可用資金2700預(yù)算5500保留款1500實(shí)際 0可用資金 4000FY95-Beginning年度的處理保留款和預(yù)算2021/8/1577FY94-End預(yù)算5000保留款1500實(shí)際800可用資金2700預(yù)算6700保留款0實(shí)際0可用資金6700FY95-Beginning年度的處理可用資金2021/8/1578總帳管理合 并 帳 套2021/8/1579合并帳套概述多公司多帳套的合并子帳套1子帳套2子帳套3母帳套公司A,B公司C公司D,E,F運(yùn)行合并公司 A,B,C,D,E,F2021/8/15

18、80合并帳套概述多公司一帳套的合并公司A,B,C,D,E,F帳套2021/8/1581合并帳套概述校驗(yàn)子公司帳套校驗(yàn)?zāi)腹編ぬ锥x合并運(yùn)行合并刪除合并的明細(xì)過帳合并批運(yùn)行合并報(bào)表2021/8/1582定義合并在多個帳套之間不同的貨幣,日歷或會計(jì)科目結(jié)構(gòu)的合并指定相應(yīng)的帳套選擇合并的方法選擇合并的貨幣2021/8/1583定義合并定義合并的規(guī)則 會計(jì)科目合并規(guī)則 編碼段合并規(guī)則若二種規(guī)則有沖突,會計(jì)科目編碼規(guī)則優(yōu)先于編碼段合并規(guī)則2021/8/1584定義會計(jì)科目規(guī)則子公司的科目范圍01-100-1000 到 01-800-1998會計(jì)科目規(guī)則01-199-1999-999母公司的科目2021/

19、8/1585定義編碼段合并規(guī)則子公司科目01-300-4000到450001-120-4999-500拷貝值單一值單一值累積值域2021/8/1586運(yùn)行合并子帳套運(yùn)行日記帳引入 JE合并分錄母帳套過帳合并的分錄批2021/8/1587刪除合并審計(jì)明細(xì)在查詢完合并審計(jì)報(bào)告以后,從CONSOLIDATION_AUDIT Table 中刪除不需要的會計(jì)數(shù)據(jù)2021/8/1588合并分錄批過帳和運(yùn)行報(bào)表運(yùn)行完合并和分錄引入以后,合并分錄批過帳到母公司帳套打開的會計(jì)期內(nèi)運(yùn)行標(biāo)準(zhǔn)表報(bào)查看合并的詳細(xì)信息 例如: 合并分錄報(bào)表 . .2021/8/1589總帳管理月 末 表 報(bào)2021/8/1590使用FS

20、G建立客戶化表報(bào)定義行集定義列集定義內(nèi)容集定義行序列定義顯示集自動拷貝報(bào)表組成定義表報(bào)定義報(bào)表集運(yùn)行報(bào)表2021/8/1591使用FSG建立客戶化表報(bào)03-04-3302-10-0601-08-0503-09-113 4 行集列集內(nèi)容集行顯示集報(bào)表3 4 3 4 3 4 3 4 03-04-3302-10-0601-08-0503-09-1103-04-3302-10-0601-08-0503-09-1103-04-3302-10-0601-08-0503-09-1103-04-3302-10-0601-08-0503-09-11 3 4 3 4 3 4 3 4 3 403-04-3302-1

21、0-0601-08-0503-09-1103-04-3302-10-0601-08-0503-09-1103-04-3302-10-0601-08-0503-09-1103-04-3302-10-0601-08-0503-09-1101-06-0501-06-052021/8/1592總帳管理定 義 軟件總 帳2021/8/1593定義軟件總帳概述創(chuàng)建帳套定義科目定義財(cái)務(wù)控制2021/8/1594創(chuàng)建帳套和定義職責(zé)定義會計(jì)科目結(jié)構(gòu)定義會計(jì)期間選擇記帳本位幣定義職責(zé) (使用系統(tǒng)管理模塊)2021/8/1595定義值集控制什么類型的值將被使用,最大的尺寸是多少,是字符型的還是數(shù)字型的不包括段值,告

22、訴總帳如何決定什么值是有效的段值分配值集到段值集1格式尺寸值集2格式尺寸值集3格式尺寸2021/8/1596定義科目結(jié)構(gòu)利用定義段(Segment)和各段之間的組合把已定義的值集分配到每個段值集1格式尺寸值集2格式尺寸值集3格式尺寸科目結(jié)構(gòu)第一段第二段第三段2021/8/1597定義段值值集1格式尺寸值集2格式尺寸值集3格式尺寸第一段第二段第三段段值在會計(jì)科目結(jié)構(gòu)段中輸入相應(yīng)的值0102段值100101HEAD10002021/8/1598安全管理保密規(guī)則 (包括, 不包括) NSFFVSD NSFFKSA規(guī)定了什么職責(zé)可以進(jìn)入什么段相互校驗(yàn)規(guī)則 (包括, 不包括)禁止會計(jì)科目段的非法組合,僅用在系統(tǒng)允許動態(tài)插入科目 NSFFKR2021/8/1599定義會計(jì)期類型和會計(jì)期間使用預(yù)定義的會計(jì)期類型定義新的會計(jì)期類型 月,年,季處理期間未的會計(jì)信息處理年尾的會計(jì)信息 2021/8/15100定義貨幣軟件應(yīng)用產(chǎn)品已經(jīng)預(yù)定義了所有I