責任成本管理工作檢查細則

1、責任成本管理工作檢查細則為了規(guī)范和促進項目經(jīng)理部的責任成本管理工作，提高項目管理水平和經(jīng)濟效益，使責任成本管理工作成為項目經(jīng)理部自覺遵守、執(zhí)行的日常管理和基礎(chǔ)工作，同時也可以為指導項目經(jīng)理部各職能部門的工作，明確公司將在今后的責任成本業(yè)務(wù)檢查的內(nèi)容，特制定本細則。第一條 公司以預(yù)算成本部、財務(wù)部、工程部、機物部、運輸部、人事部、勞資部、企管部、審計部、安質(zhì)部、宣傳部等有關(guān)部門為主責部門，相關(guān)部門配合，組織責任成本工作小組或公司綜合檢查組，按照公司規(guī)定的各管理辦法對經(jīng)理部的責任成本管理情況進行檢查。第二條 檢查方式及時間2.1檢查方式分現(xiàn)場檢查和匯報檢查。匯報檢查由被檢單位按公司有關(guān)規(guī)定和要求將

2、相關(guān)資料上報公司檢查小組。上述兩種方式可單獨使用或結(jié)合使用。2.2檢查時間分定期檢查和不定期檢查。定期檢查根據(jù)不同項目的特點、工期等因素，確定檢查時間。不定期檢查按工程項目施工生產(chǎn)情況，將對項目經(jīng)理部的責任成本管理工作進行不定期檢查。第三條 檢查程序。依次是組織檢查小組；通知被檢查單位，由其做好檢前工作；對口業(yè)務(wù)部門進行檢查；檢查小組匯總檢查意見；與被檢查單位交換意見，下達整改通知；采取措施進行整改，收集整改結(jié)果。第四條 檢查內(nèi)容4.1 檢查重點4.1.1是否成立責任成本領(lǐng)導小組，是否制定責任成本管理辦法及其他管理辦法。內(nèi)部控制制度是否合理有效。4.1.2專業(yè)分包、勞務(wù)分包合同、協(xié)議的簽訂情況

3、，其內(nèi)容、條款、格式等是否符合國家、集團公司的有關(guān)規(guī)定；外協(xié)隊伍的資質(zhì)證照情況。4.1.3責任預(yù)算是否分解及分解情況。4.1.4各類計劃、臺帳是否建立、規(guī)范。4.1.5責任成本核算、經(jīng)濟活動分析是否按時，數(shù)據(jù)是否合理。4.2 職能部門檢查內(nèi)容4.2.1 綜合辦公室4.2.1.1人員動態(tài)臺帳，工資收入。4.2.1.2責任成本管理文件。4.2.1.3聘用人員資格、合同協(xié)議及其他廉政、社會治安綜合治理等非經(jīng)濟協(xié)議。4.2.1.4經(jīng)濟活動分析會議記錄。4.2.1.5特殊工種的上崗證、崗位培訓記錄等。4.2.1.6外協(xié)隊伍“三證一照”，人員資格以及工費支出情況。4.2.2 工程部4.2.2.1工程技術(shù)資

4、料、施工組織設(shè)計、工程量清單等，單位工程材料供應(yīng)計劃、總計劃、材料調(diào)整計劃。4.2.2.2分包隊伍臺帳、隊伍評定記錄；分包隊伍的證照是否齊全符合規(guī)定；對分包隊伍合同單價的分析、測算資料。4.2.2.3與各分包隊伍簽訂的合同、協(xié)議是否規(guī)范，保存是否完整。4.2.2.4分包隊伍計量、驗收、結(jié)算記錄。4.2.2.5工程結(jié)算臺帳。檢查原始資料、結(jié)算手續(xù)、結(jié)算程序、結(jié)算數(shù)量等是否與合同相符。4.2.2.6工程驗工計價，變更、調(diào)概、索賠臺帳、資料。4.2.2.7為經(jīng)濟活動分析提供的工程盤點資料。4.2.3 物資部4.2.3.1物質(zhì)管理辦法。4.2.3.2材料計劃；物資供應(yīng)調(diào)查報告，材料采購合同、協(xié)議。4.

5、2.3.3各種物資臺帳、領(lǐng)發(fā)料單據(jù)、記錄。4.2.3.4為經(jīng)濟活動分析提供的工程物資盤點單和其他資料。4.2.4 機械部4.2.4.1機械設(shè)備管理辦法。4.2.4.2設(shè)備管理臺帳、機械設(shè)備運轉(zhuǎn)及各級修理記錄。4.2.4.3機械設(shè)備租賃、采購合同協(xié)議，費用結(jié)算記錄。4.2.4.4為經(jīng)濟活動分析提供的機械費用資料。4.2.5 財務(wù)部4.2.5.1責任成本管理辦法、財務(wù)管理辦法。4.2.5.2按責任預(yù)算和本項目單位工程分解的單位工程責任預(yù)算執(zhí)行情況；責任費用分解及責任費用計劃情況；與班組簽訂的責任承包書。4.2.5.3與各分包隊伍簽訂的合同、協(xié)議的執(zhí)行情況。4.2.5.4與分包隊伍的計價結(jié)算是否及時,是否按月形成內(nèi)部盤點計價,有無違規(guī)撥付預(yù)付款。4.2.5.5責任成本臺帳；責任承包兌現(xiàn)資料；經(jīng)濟活動分析資料。4.2.5.6按規(guī)定上報公司的各項報表、資料是否及時。4.2.5.7會計基礎(chǔ)工作及會計核算、財務(wù)管理方面是否符合國家、集團和公司等有關(guān)方面的規(guī)定；內(nèi)控制度是否健全有效。第五條 檢查結(jié)果5.1本檢查作為項目經(jīng)理部責任成本管理的重要手段，納入項目經(jīng)理部年度考核評比范圍，直接