2023年銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力考試精選真題（附帶答案） (2)

1、2023年銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力考試精選真題（附帶答案）1.在風(fēng)險發(fā)生之前，風(fēng)險管理者因發(fā)現(xiàn)從事某種經(jīng)營活動可能帶來風(fēng)險損失，因而有意識地采取規(guī)避措施，主動放棄或拒絕承擔(dān)該風(fēng)險，屬于（ ）的風(fēng)險管理方法。A. 風(fēng)險補(bǔ)償B. 風(fēng)險分散C. 風(fēng)險規(guī)避D. 風(fēng)險轉(zhuǎn)移【答案】: C【解析】:風(fēng)險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場風(fēng)險的策略性選擇。2.下列關(guān)于商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險的理解，最恰當(dāng)?shù)氖牵?）。A. 聲譽(yù)風(fēng)險通過整體的、系統(tǒng)化的方法來管理B. 聲譽(yù)風(fēng)險無法通過加強(qiáng)內(nèi)部控制來避免C. 聲譽(yù)

2、風(fēng)險不會損害到銀行的經(jīng)濟(jì)價值D. 聲譽(yù)風(fēng)險與其他風(fēng)險不具有相關(guān)性【答案】: A【解析】:商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險，不論是正面的還是負(fù)面的，都必須通過系統(tǒng)化方法管理，因為幾乎所有風(fēng)險都可能影響商業(yè)銀行聲譽(yù)，因此聲譽(yù)風(fēng)險也被視為一種多維風(fēng)險。商業(yè)銀行只有從整體層面認(rèn)真規(guī)劃、管理聲譽(yù)風(fēng)險，制定明確的運(yùn)營規(guī)范、行為方式和道德標(biāo)準(zhǔn)，并切實貫徹和執(zhí)行，才能有效管理和降低聲譽(yù)風(fēng)險。3.（ ）是描述只有兩種可能結(jié)果的多次重復(fù)事件的離散型隨機(jī)變量的概率分布。A. 二項分布B. 泊松分布C. 均勻分布D. 正態(tài)分布【答案】: A【解析】:B項，泊松

3、分布是一種常見的離散分布，通常用來描述獨立單位時間內(nèi)（也可以是單位面積、單位產(chǎn)品）某一事件成功次數(shù)所對應(yīng)的概率。C項，如果連續(xù)型隨機(jī)變量X在一個區(qū)間a，b里以相等的可能性取a，b中的任何一個實數(shù)值，即分布密度函數(shù)在區(qū)間里是一個常數(shù)，則稱X在區(qū)間a，b上服從均勻分布。D項，若隨機(jī)變量x的概率密度函數(shù)為：其中，0，與均為常數(shù)，則稱x服從參數(shù)為、的正態(tài)分布，記為N（，2）；是正態(tài)分布的均值；2是方差。4.信息披露通常通過（ ）等形式向社會公眾披露公司及與公司相關(guān)的信息。A. 招股說明書B. 上市公告書C. 定期報告D. 財務(wù)報表E. 臨時報告【答案】

4、: A|B|C|E【解析】:信息披露通常是指公眾公司以招股說明書、上市公告書，以及定期報告和臨時報告等形式，把公司及與公司相關(guān)的信息，向投資者和社會公眾進(jìn)行披露的行為。5.下列不屬于增加商業(yè)銀行二級資本方法的是（ ）。A. 發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券B. 提高超額貸款損失準(zhǔn)備C. 發(fā)行長期次級債券D. 提高留存利潤【答案】: D【解析】:二級資本主要來源于超額貸款損失準(zhǔn)備、次級債券、可轉(zhuǎn)換債券等，故ABC三項均可以增加商業(yè)銀行二級資本。D項，提高留存利潤屬于增加一級資本的方法。6.系統(tǒng)性金融風(fēng)險的主要特征包括（ ）。A. 復(fù)雜性B.&#

5、160;突發(fā)性C. 交叉?zhèn)魅拘钥霥. 負(fù)外部性強(qiáng)E. 可分散性【答案】: A|B|C|D【解析】:與單個金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險或個體風(fēng)險相比，系統(tǒng)性金融風(fēng)險主要有四個方面的特征：復(fù)雜性；突發(fā)性；交叉?zhèn)魅拘钥欤胺秶鷱V；負(fù)外部性強(qiáng)。7.下列關(guān)于國別風(fēng)險的表述，正確的是（ ）。A. 在風(fēng)險管理實踐中，聲譽(yù)風(fēng)險管理屬于操作風(fēng)險管理的范疇B. 國別風(fēng)險僅存在于國際資本市場業(yè)務(wù)中C. 轉(zhuǎn)移風(fēng)險是國別風(fēng)險的主要類型之一D. 資產(chǎn)被國有化不會引發(fā)國別風(fēng)險【答案】: C【解析】:A項，在風(fēng)險管理實踐中，操作風(fēng)險包括法律風(fēng)險，但不

6、包括策略風(fēng)險和聲譽(yù)風(fēng)險；B項，國別風(fēng)險存在于授信、國際資本市場業(yè)務(wù)、設(shè)立境外機(jī)構(gòu)、代理行往來和由境外服務(wù)提供商提供的外包服務(wù)等經(jīng)營活動中；D項，國別風(fēng)險可能由一國或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化、政治和社會動蕩、資產(chǎn)被國有化或被征用、政府拒付對外債務(wù)、外匯管制或貨幣貶值等情況引發(fā)。8.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險的表述，錯誤的是（ ）。A. 操作風(fēng)險表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力等B. 操作風(fēng)險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個領(lǐng)域C. 不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件均有可能造成操作風(fēng)險損失D. 一起操作風(fēng)險損失事件僅對應(yīng)一種形態(tài)

7、的損失【答案】: D【解析】:一起操作風(fēng)險損失事件可能涉及多個損失事件類型，如內(nèi)外勾結(jié)作案形成的操作風(fēng)險損失就涉及內(nèi)部欺詐事件、外部欺詐事件兩個事件類型。9.內(nèi)部評級法初級法下，合格凈額結(jié)算包括（ ）。A. 表內(nèi)凈額結(jié)算B. 表外凈額結(jié)算C. 回購交易凈額結(jié)算D. 場外衍生工具凈額結(jié)算E. 交易賬戶信用衍生工具凈額結(jié)算【答案】: A|C|D|E【解析】:內(nèi)部評級法初級法下，合格凈額結(jié)算包括：表內(nèi)凈額結(jié)算、回購交易凈額結(jié)算、場外衍生工具及交易賬戶信用衍生工具凈額結(jié)算。銀行采用合格凈額結(jié)算緩釋信用風(fēng)險時，應(yīng)持續(xù)監(jiān)測和控制后續(xù)風(fēng)險

8、，并在凈頭寸的基礎(chǔ)上監(jiān)測和控制相關(guān)的風(fēng)險暴露。10.商業(yè)銀行在制定風(fēng)險偏好的過程中需要考慮的因素不包括（ ）。A. 充分考慮壓力測試B. 銀行需考慮該行愿意承擔(dān)的風(fēng)險，以及承擔(dān)風(fēng)險的能力C. 監(jiān)管要求D. 競爭對手的情況【答案】: D【解析】:D項，銀行在制定戰(zhàn)略時需要充分考慮和反映各類相關(guān)利益人的期望以確定如何經(jīng)營銀行，這些期望劃定了銀行經(jīng)營所應(yīng)遵循的界限，并通過風(fēng)險偏好的形式加以明確。11.關(guān)于國別風(fēng)險預(yù)警和應(yīng)急處置，下列說法錯誤的是（ ）。A. 加強(qiáng)風(fēng)險預(yù)測需要增加應(yīng)急預(yù)警系統(tǒng)風(fēng)險防范的主動性、前瞻性、有效性B. 對應(yīng)

9、急預(yù)警體系開展更新和調(diào)整應(yīng)遵循控制為主、預(yù)防為輔的原則C. 預(yù)警等級應(yīng)有完整嚴(yán)格的書面制度D. 應(yīng)急處置方案應(yīng)針對不同的預(yù)警等級，由不同層級機(jī)構(gòu)或部門負(fù)責(zé)處置【答案】: B【解析】:B項，在系統(tǒng)運(yùn)行過程中，應(yīng)當(dāng)根據(jù)經(jīng)驗與實際運(yùn)行結(jié)果，本著預(yù)防為主、控制為輔，加強(qiáng)事前預(yù)測、減少事后管理的原則，對應(yīng)急預(yù)警體系開展更新和調(diào)整，增強(qiáng)風(fēng)險預(yù)測能力。12.（ ）是指將市場風(fēng)險內(nèi)部模型法計量結(jié)果與損益進(jìn)行比較，以檢驗計量方法或模型的準(zhǔn)確性、可靠性，并據(jù)此對計量方法或模型進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。A. 情景分析B. 敏感性分析C. 壓力測試D. 返回

10、檢驗【答案】: D62.下列不屬于用來主動對沖風(fēng)險的金融產(chǎn)品是（ ）。A. 期貨B. 外匯掉期C. 期權(quán)D. 國債逆回購【答案】: D【解析】:市場風(fēng)險控制通常由前臺業(yè)務(wù)部門在全行的風(fēng)險偏好和限額體系下，根據(jù)不同交易策略，采用遠(yuǎn)期、掉期、期權(quán)等金融產(chǎn)品開展主動的風(fēng)險對沖管理，以降低風(fēng)險敞口，保障金融市場業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)營。用來主動對沖風(fēng)險的金融產(chǎn)品包括遠(yuǎn)期/期貨、掉期、期權(quán)等，其中，常見的掉期產(chǎn)品包括外匯掉期、利率掉期和交叉貨幣掉期。13.風(fēng)險為本的監(jiān)管模式的特點包括（ ）。A. 計劃性強(qiáng)B. 目標(biāo)明確C. 提

11、高效率D. 節(jié)省資源E. 操作復(fù)雜【答案】: A|B|C|D【解析】:風(fēng)險監(jiān)管是一種計劃性強(qiáng)、目標(biāo)明確、提高效率和節(jié)省資源的監(jiān)管模式。14.通過分析過去三個月內(nèi)英鎊兌美元的匯率，得到匯率均值為1英鎊1.64美元，匯率波動標(biāo)準(zhǔn)差為250個基點。假設(shè)英鎊兌美元的匯率波動基本符合正態(tài)分布，則預(yù)期未來三個月中，英鎊兌美元的匯率有95%的可能性處于（ ）美元之間。A. 1.5651.750B. 1.5901.690C. 1.6151.665D. 1.5401.740【答案】: B【解析】:若隨機(jī)變量X的概率密度函數(shù)為：其中，

12、0，與均為常數(shù)，則稱X服從參數(shù)為、的正態(tài)分布，記為N（，2），是正態(tài)分布的均值，2是方差。P（2X2）95%，表示正態(tài)隨機(jī)變量X有95%的可能落在均值左右兩個標(biāo)準(zhǔn)差之間。本題中，1.64；一個基點表示0.01%，則0.025，則該題英鎊兌美元的匯率有95%的可能性處于1.591.69美元之間。15.在假定市場因子的變化服從多元正態(tài)分布情形下，利用正態(tài)分布的統(tǒng)計特征簡化計算VaR，這種方法是（ ）。A. 歷史模擬法B. 方差-協(xié)方差法C. 標(biāo)準(zhǔn)法D. 蒙特卡洛模擬法【答案】: B【解析】:方差-協(xié)方差法的基本假設(shè)是資產(chǎn)組合中的所有證券的投資回報率

13、滿足正態(tài)分布，從而資產(chǎn)組合作為正態(tài)變量的線性組合也滿足正態(tài)分布，再利用正態(tài)分布的統(tǒng)計特征簡化計算VaR的一種方法。16.商業(yè)銀行系統(tǒng)缺陷包括信息科技系統(tǒng)和（ ）所產(chǎn)生的風(fēng)險。A. 員工的必要知識不足B. 業(yè)務(wù)流程無效C. 一般配套設(shè)備不完善D. 外部欺詐【答案】: C【解析】:商業(yè)銀行的操作風(fēng)險的產(chǎn)生可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大原因。其中，系統(tǒng)缺陷方面表現(xiàn)為信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完善。17.公允價值為交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值，其計量方式包括（ ）。A. 直接使用可獲得的市場價格B. 

14、;直接使用歷史價值C. 直接使用名義價值D. 采用估值技術(shù)估值E. 直接使用賬面價值【答案】: A|D【解析】:公允價值是指在計量日市場參與者之間的有序交易中，出售一項金融資產(chǎn)時所能收到或轉(zhuǎn)移一項金融負(fù)債時將會支付的價格。公允價值計量以市場交易價格為基礎(chǔ)，如不存在主市場或最有利市場中有序交易的報價，應(yīng)采用合理的估值技術(shù)。18.關(guān)于我國三種資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)形式的說法正確的是（ ）。A. 信貸資產(chǎn)證券化的監(jiān)管主體為證監(jiān)會，資產(chǎn)支持票據(jù)的監(jiān)管主體是交易商協(xié)會B. 企業(yè)資產(chǎn)證券化和資產(chǎn)支持票據(jù)均采取注冊制進(jìn)行審核C. 信貸資產(chǎn)證券化的

15、投資者包括金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)年金等D. 信貸資產(chǎn)證券化和資產(chǎn)支持票據(jù)均在銀行間市場進(jìn)行交易E. 企業(yè)資產(chǎn)證券化的基礎(chǔ)資產(chǎn)包括債券類、收益權(quán)類、不動產(chǎn)類【答案】: C|D|E【解析】:A項，信貸資產(chǎn)證券化的監(jiān)管主體為人民銀行和銀保監(jiān)會；企業(yè)資產(chǎn)證券化的監(jiān)管主體為證監(jiān)會；資產(chǎn)支持票據(jù)的監(jiān)管主體是交易商協(xié)會。B項，信貸資產(chǎn)證券化采取備案制或注冊制進(jìn)行審核；企業(yè)資產(chǎn)證券化采取備案制進(jìn)行審核；資產(chǎn)支持票據(jù)采取注冊制進(jìn)行審核。19.中國商業(yè)銀行體系的流動性風(fēng)險宏觀經(jīng)濟(jì)因素主要包括（ ）。A. 貸款投放B. 財政存款C. 通貨膨脹D. 外匯占

16、款E. 現(xiàn)金支取【答案】: A|B|D|E【解析】:除了一般性的流動性與流動性風(fēng)險的特點外，中國商業(yè)銀行的流動性波動及流動性風(fēng)險也具有自身獨有的特點。中國商業(yè)銀行體系的流動性在宏觀影響因素、貨幣政策傳導(dǎo)上具有自身獨有的特點。宏觀經(jīng)濟(jì)因素主要包括外匯占款、貸款投放、現(xiàn)金支取和財政存款四個因素。20.下列關(guān)于貸款分類與債項評級的說法不正確的有（ ）。A. 債項評級與客戶評級構(gòu)成的二維評級能夠?qū)崿F(xiàn)更為細(xì)化的貸款分類B. 債項評級綜合考慮了客戶信用風(fēng)險因素和債項交易損失因素，實際上是根據(jù)預(yù)期損失對信貸資產(chǎn)進(jìn)行評級C. 貸款分類可同時用于審批、貸后管理，

17、是對債項風(fēng)險的一種預(yù)先判斷D. 債項評級主要用于貸后管理，更多地體現(xiàn)為事后評價E. 債項評級僅考慮影響交易損失的特定風(fēng)險因素，客戶信用風(fēng)險因素由客戶評級完成【答案】: B|C|D【解析】:B項，貸款分類綜合考慮了客戶信用風(fēng)險因素和債項交易損失因素；C項，債項評級可同時用于貸前審批、貸后管理，是對債項風(fēng)險的一種預(yù)先判斷；D項，貸款分類主要用于貸后管理，更多地體現(xiàn)為事后評價。21.某客戶一筆2000萬元的貸款，其中有1200萬元國債質(zhì)押，其余是保證。假如該客戶違約概率為1%，貸款違約損失率為40%，則該筆貸款的預(yù)期損失是（ ）萬元。A. 8B. 7

18、.2C. 4.8D. 3.2【答案】: D【解析】:預(yù)期損失（EL）違約概率（PD）×違約風(fēng)險暴露（EAD）×違約損失率（LGD）。則該題中，預(yù)期損失1%×（20001200）×40%3.2（萬元）。22.下列關(guān)于久期缺口的說法，正確的有（ ）。A. 當(dāng)久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度比負(fù)債價值增加的幅度大，流動性也隨之增強(qiáng)B. 當(dāng)久期缺口為負(fù)值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度大于負(fù)債價值增加的幅度，流動性隨之增強(qiáng)C. 當(dāng)久期缺口為正值時，如果市場利率上升，則資

19、產(chǎn)價值減少的幅度大于負(fù)債價值減少的幅度，流動性隨之降低D. 久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債價值影響越大，對其流動性的影響也越顯著E. 久期缺口為零的情況在商業(yè)銀行中極少發(fā)生【答案】: A|C|D|E【解析】:B項，當(dāng)久期缺口為負(fù)值時，如果市場利率下降，流動性隨之減弱。23.下列屬于商業(yè)銀行核心一級資本的有（ ）。A. 優(yōu)先股B. 資本公積C. 損失準(zhǔn)備缺口D. 盈余公積E. 實收資本或普通股【答案】: B|D|E【解析】:核心一級資本包括：實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)

20、險準(zhǔn)備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。A項，優(yōu)先股屬于其他一級資本；C項，商業(yè)銀行在計算資本充足率時，應(yīng)當(dāng)從核心一級資本中全額扣除貸款損失準(zhǔn)備缺口。24.商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險加總，若考慮風(fēng)險分散化效應(yīng)，應(yīng)基于_實證數(shù)據(jù)，且數(shù)據(jù)觀察期至少覆蓋_完整的經(jīng)濟(jì)周期。（ ）A. 短期；一個B. 長期；兩個C. 長期；一個D. 短期；兩個【答案】: C【解析】:商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險加總，應(yīng)當(dāng)充分考慮集中度風(fēng)險及風(fēng)險之間的相互傳染。若考慮風(fēng)險分散化效應(yīng)，應(yīng)基于長期實證數(shù)據(jù)，且數(shù)據(jù)觀察期至少覆蓋一個完整的經(jīng)濟(jì)周期。否則，商業(yè)銀行應(yīng)對風(fēng)險加總方法和假設(shè)進(jìn)行審慎調(diào)整

21、。25.在商業(yè)銀行風(fēng)險管理“三道防線”中，屬于第二道防線的是（ ）。A. 風(fēng)險管理部門B. 監(jiān)察稽核部門C. 公司業(yè)務(wù)部門D. 合規(guī)部門E. 內(nèi)部審計部門【答案】: A|D【解析】:風(fēng)險管理部門和合規(guī)部門是第二道風(fēng)險防線。其中，風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)監(jiān)督和評估業(yè)務(wù)部門承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)活動。合規(guī)部門負(fù)責(zé)定期監(jiān)控銀行對于法律、公司治理規(guī)則、監(jiān)管規(guī)定、行為規(guī)范和政策的執(zhí)行情況。C項屬于第一道防線；BE兩項屬于第三道防線。26.外部人員的故意欺詐屬于（ ）風(fēng)險。A. 不完善或有問題的內(nèi)部程序B. 系統(tǒng)缺陷C. 人員因素D

22、. 外部事件【答案】: D【解析】:商業(yè)銀行的外部事件風(fēng)險包括：外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。27.下列關(guān)于銀行監(jiān)管必要性原理的論述正確的有（ ）。A. 無論是國家所有還是非國家所有的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)所提供的服務(wù)或產(chǎn)品都具有一定的公共性質(zhì)，應(yīng)當(dāng)接受作為公共權(quán)力機(jī)構(gòu)的政府或其授權(quán)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管B. 銀行普遍存在通過擴(kuò)大其資產(chǎn)規(guī)模而增加利潤的發(fā)展沖動，但由于銀行本身并不承擔(dān)全部風(fēng)險成本，因此容易引發(fā)銀行機(jī)構(gòu)在信貸配置方面的逆向選擇與道德風(fēng)險，造成金融市場效率低下C. 外部宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)、區(qū)域等風(fēng)險因素的變化對銀行經(jīng)營及未來發(fā)展產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影

23、響D. 銀行業(yè)先天存在壟斷與競爭的悖論E. 為提高效率，可以通過市場機(jī)制實現(xiàn)資本的自由準(zhǔn)入與退出【答案】: A|B|C|D【解析】:E項，銀行業(yè)具有內(nèi)在壟斷和過度競爭的發(fā)展趨勢，難以靠市場調(diào)節(jié)自動達(dá)到適度競爭的均衡狀態(tài)，也難以通過市場機(jī)制實現(xiàn)資本的自由準(zhǔn)入與退出。需要政府適當(dāng)干預(yù)和引導(dǎo)，對銀行業(yè)的市場準(zhǔn)入和退出進(jìn)行適當(dāng)限制和管理。28.商業(yè)銀行下列業(yè)務(wù)中存在信用風(fēng)險的有（ ）。A. 貨幣互換B. 基金代銷C. 票據(jù)貼現(xiàn)D. 外匯交易E. 同城票據(jù)交換【答案】: A|C|D|E【解析】:信用風(fēng)險是指債務(wù)人或

24、交易對手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。信用風(fēng)險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，又存在于信用擔(dān)保、貸款承諾及衍生產(chǎn)品交易等表外業(yè)務(wù)中。B項，基金代銷中銀行是代理人，不存在信用風(fēng)險。29.若客戶尚未違約，在債項評級中表外項目的違約風(fēng)險暴露為（ ）。A. 表外項目已承諾未提取金額B. 表外項目已提取金額C. 表外項目名義金額×信用轉(zhuǎn)換系數(shù)D. 表內(nèi)項目已提取金額信用轉(zhuǎn)換系數(shù)×已承諾未提取金額【答案】: C【解析】:違約風(fēng)險暴露是指債務(wù)人違約時的

25、預(yù)期表內(nèi)項目和表外項目的風(fēng)險暴露總額。如果客戶尚未違約，則違約風(fēng)險暴露對于表內(nèi)項目為債務(wù)賬面價值，對于表外項目為表外項目名義金額×信用轉(zhuǎn)換系數(shù)。30.商業(yè)銀行對同時符合下列哪些條件的微型和小型企業(yè)債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重為75%？（ ）A. 只適用于生產(chǎn)加工類型的企業(yè)B. 商業(yè)銀行對單家企業(yè)的風(fēng)險暴露占本行信用風(fēng)險暴露總額的比例不高于0.5%C. 符合國家相關(guān)部門規(guī)定的微型和小型企業(yè)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)D. 單筆貸款超過600萬元E. 商業(yè)銀行對單家企業(yè)的風(fēng)險暴露不超過500萬元【答案】: B|C|E【解析】:商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）第六十四

26、條規(guī)定，商業(yè)銀行對同時符合以下條件的微型和小型企業(yè)債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重為75%：企業(yè)符合國家相關(guān)部門規(guī)定的微型和小型企業(yè)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)；商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險暴露不超過500萬元；商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險暴露占本行信用風(fēng)險暴露總額的比例不高于0.5%。31.銀行監(jiān)管與外部審計各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于（ ）。A. 銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險和合規(guī)性的分析、評價B. 財務(wù)報表檢查C. 會計資料規(guī)范性D. 關(guān)注財務(wù)數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性和可靠性【答案】: A【解析】:銀行監(jiān)管側(cè)重于合規(guī)管理與風(fēng)險控制的分析和評價；外部審計則側(cè)重于財務(wù)報表審

27、計，關(guān)注財務(wù)信息的完整性、準(zhǔn)確性、可靠性。32.（ ）并不消滅風(fēng)險源，只是風(fēng)險承擔(dān)主體改變。A. 風(fēng)險轉(zhuǎn)移B. 風(fēng)險規(guī)避C. 風(fēng)險分散D. 風(fēng)險對沖【答案】: A【解析】:風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。33.激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，如果缺乏獨特的品牌形象和吸引力，將可能遭遇嚴(yán)重的生存危機(jī)。品牌風(fēng)險會影響到（ ）。A. 商業(yè)銀行的技術(shù)水平B. 商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平C. 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新水平D. 商業(yè)銀行的盈利能力和業(yè)務(wù)發(fā)展空間【

28、答案】: D【解析】:激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，產(chǎn)品/服務(wù)的品牌管理質(zhì)量直接影響了商業(yè)銀行的盈利能力和發(fā)展空間。34.商業(yè)銀行向某客戶提供一筆3年期的貸款1000萬元，該客戶在第1年的違約率是0.8%，第2年的違約率是1.4%，第3年的違約率是2.1%。三年到期后，貸款會全部歸還的回收率為（ ）。A. 95.757%B. 96.026%C. 98.562%D. 92.547%【答案】: A【解析】:根據(jù)死亡率模型，該客戶能夠在3年到期后將本息全部歸還的概率為：（10.8%）×（11.4%）×（12.1%）95

29、.757%。35.VaR值的局限性不包括（ ）。A. 無法預(yù)測尾部極端損失情況B. 無法預(yù)測單邊市場走勢極端情況C. 無法預(yù)測市場非流動性因素D. 無法預(yù)測市場流動性因素【答案】: D【解析】:VaR值是對未來損失風(fēng)險的事前預(yù)測。VaR值的局限性包括無法預(yù)測尾部極端損失情況、單邊市場走勢極端情況、市場非流動性因素。36.某商業(yè)銀行今年共發(fā)放了1萬筆長期個人住房貸款，假設(shè)該1萬筆貸款預(yù)期在第一年、第二年、第三年的邊際死亡率分別為5%、3%、1%，則該1萬筆貸款預(yù)期在三年間的累計死亡率是（ ）。A. 7.25%B. 9%C.&#

30、160;10.14%D. 8.77%【答案】: D【解析】:貸款存活率（15%）×（13%）×（11%）91.23%，累計死亡率191.23%8.77%。37.2017年12月，巴塞爾委員會發(fā)布巴塞爾最終方案，其主要內(nèi)容包括（ ）。A. 限制內(nèi)部模型方法的使用B. 引入杠桿率緩沖資本要求C. 顯著提高資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)D. 提高信用風(fēng)險與操作風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法的穩(wěn)健性和風(fēng)險敏感性E. 重新校準(zhǔn)資本底線要求【答案】: A|B|D|E【解析】:2017年12月，巴塞爾委員會發(fā)布巴塞爾：危機(jī)后改革的最終方案（

31、簡稱巴塞爾最終方案），新監(jiān)管規(guī)則將于2022年1月1日起實施，其主要內(nèi)容包括：提高信用風(fēng)險與操作風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法的穩(wěn)健性和風(fēng)險敏感性，從而提高銀行資本比率的可比性；限制內(nèi)部模型方法的使用；在信用估值調(diào)整（CVA）風(fēng)險計量中引入市場隱含的風(fēng)險暴露參數(shù)，同時取消內(nèi)部模型法，簡化為標(biāo)準(zhǔn)法（SA-CVA）和基本法（BA-CVA）；引入杠桿率緩沖資本要求；重新校準(zhǔn)資本底線要求。C項屬于巴塞爾協(xié)議對資本監(jiān)管的重要改進(jìn)之一。38.下列關(guān)于商業(yè)銀行壓力測試的說法中最不恰當(dāng)?shù)囊豁検牵?）。A. 銀行應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)形勢變化，建立定期評估、更新壓力測試方法的機(jī)制B. 壓力測試僅適宜選擇多因素壓力變量，構(gòu)建

32、綜合性的情景假設(shè)C. 銀行所選擇的壓力測試應(yīng)確保所設(shè)計情景能有效傳導(dǎo)至各類實質(zhì)風(fēng)險D. 銀行應(yīng)合理設(shè)計輕度、中度、重度等不同嚴(yán)重程度的壓力情景【答案】: B【解析】:B項，商業(yè)銀行根據(jù)測試目的需要，選擇單因素壓力變量，構(gòu)建單一的情景假設(shè)，評估單一事件對資本充足率的影響，或選擇多因素壓力變量，構(gòu)建綜合性的情景假設(shè)，分析、評估系統(tǒng)性風(fēng)險對銀行資本承壓能力的影響。39.商業(yè)銀行的流動性壓力測試的承壓指標(biāo)與其他壓力測試不盡相同，流動性風(fēng)險的承壓指標(biāo)重點關(guān)注（ ）。A. 商業(yè)銀行的資產(chǎn)收益率B. 商業(yè)銀行的凈利潤率C. 商業(yè)銀行的支付能力指標(biāo)D

33、. 商業(yè)銀行的資本充足率【答案】: C【解析】:流動性壓力測試的承壓指標(biāo)與其他壓力測試不同。信用風(fēng)險或市場風(fēng)險壓力測試的承壓指標(biāo)是銀行盈利或虧損，以及虧損對銀行資本的影響，關(guān)心銀行是否會因為嚴(yán)重的虧損導(dǎo)致資不抵債。而流動性風(fēng)險的承壓指標(biāo)是銀行的支付能力，也即銀行是否有能力在資金嚴(yán)重流失的情況下，保持足夠的流動性頭寸，維持銀行的正常經(jīng)營。40.下列關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵?）。A. 銀行原來承擔(dān)的與外包服務(wù)有關(guān)的責(zé)任同時被轉(zhuǎn)移B. 選擇外包服務(wù)提供者時要對其財務(wù)、信譽(yù)狀況和獨立程度進(jìn)行評估C. 一些關(guān)鍵流程和核心業(yè)務(wù)不應(yīng)外包出去

34、D. 銀行應(yīng)了解和管理任何與外包有關(guān)的后續(xù)風(fēng)險【答案】: A【解析】:A項，從風(fēng)險實質(zhì)性上說，業(yè)務(wù)操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)任并未被“包”出去。外包并不能減少或免除董事會和高級管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。41.下列關(guān)于外部審計的說法，正確的有（ ）。A. 外部審計與銀行監(jiān)管相輔相成B. 信息披露有利于提高審計效率、降低審計風(fēng)險C. 外部審計和銀行監(jiān)管的方式、目標(biāo)、內(nèi)容存在共性D. 外部審計有利于提高信息披露質(zhì)量E. 加強(qiáng)外部審計對銀行的監(jiān)督作用，雖然提高監(jiān)管效率，但是大大增加了監(jiān)管成本【答案

35、】: A|B|C|D【解析】:E項，適度發(fā)揮外部審計對銀行的監(jiān)督作用，有利于大幅降低監(jiān)管成本，提高監(jiān)管效率。42.下列關(guān)于操作風(fēng)險識別的內(nèi)容，說法正確的是（ ）。A. 操作風(fēng)險識別應(yīng)該以當(dāng)前和未來潛在的操作風(fēng)險兩方面為重點B. 操作風(fēng)險識別方法包括事前識別和事后識別C. 電子銀行業(yè)務(wù)規(guī)模快速增長，但客戶資金被盜/交易故障次數(shù)異常增多屬于系統(tǒng)缺陷造成的操作風(fēng)險損失事件D. 在引進(jìn)新產(chǎn)品、采取新程序和系統(tǒng)之前，須對其潛在操作風(fēng)險進(jìn)行單獨識別E. 借助因果分析模型，只能對重要業(yè)務(wù)崗位和流程中的操作風(fēng)險進(jìn)行識別【答案】: A|B|C

36、|D【解析】:E項，商業(yè)銀行通?？梢越柚蚬治瞿Ｐ?，對所有業(yè)務(wù)崗位和流程中的操作風(fēng)險進(jìn)行全面且有針對性的識別，并建立操作風(fēng)險成因和損失事件之間的關(guān)系。43.下列產(chǎn)品最適合采用歷史模擬法計量風(fēng)險價值（VaR）的是（ ）。A. 互換合約B. 交易活躍的金融產(chǎn)品C. 交易不活躍的金融產(chǎn)品D. 場外信用衍生產(chǎn)品【答案】: B【解析】:歷史模擬法假定歷史可以在未來重復(fù)，通過搜集一定歷史期限內(nèi)全部的風(fēng)險因素收益信息，模擬風(fēng)險因素收益未來的變化。歷史模擬法對數(shù)據(jù)樣本選擇區(qū)間較為敏感，既可能包括極端的價格波動，也可能排除極端情況，ACD三項數(shù)據(jù)不易獲取。44

37、.下列關(guān)于銀行監(jiān)管法律法規(guī)體系的說法，不正確的是（ ）。A. 在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構(gòu)成B. 行政法規(guī)是由國務(wù)院依法制定的，以國務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動的法律規(guī)范，其效力等同于法律C. 規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限范圍內(nèi)制定的規(guī)范性文件D. 法律是由全國人民代表大會及其常務(wù)委員會根據(jù)憲法，并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分【答案】: B【解析】:B項，行政法規(guī)是由國務(wù)院依法制定，以國務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動的法律規(guī)范，其效

38、力低于法律。45.根據(jù)死亡率模型，假設(shè)某5年期貸款，兩年的累計死亡率為6.00%，第一年的邊際死亡率為2.50%，則隱含的第二年邊際死亡率約為（ ）。A. 3.45%B. 3.59%C. 3.67%D. 4.35%【答案】: B【解析】:根據(jù)死亡率模型，兩年的累計死亡率計算公式為：（1MMR2）×（1MMR1）1CMR2，其中，MMRi表示第i年的邊際死亡率，CMR2表示兩年的累計死亡率。根據(jù)題意得：MMR21（16%）/（12.5%）3.59%。46.下列各項中，（ ）屬于銀行盈利能力監(jiān)管指標(biāo)。A. 資本金收益率B.

39、60;凈利息收入率C. 凈業(yè)務(wù)收益率D. 資產(chǎn)收益率E. 非利息收入比率【答案】: A|B|C|D|E【解析】:銀行盈利能力監(jiān)管指標(biāo)主要包括：資本金收益率、資產(chǎn)收益率、凈業(yè)務(wù)收益率、凈利息收入率、非利息收入率、非利息收入比率。47.商業(yè)銀行在風(fēng)險管理的過程中，進(jìn)行壓力測試的目的是（ ）。A. 評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力B. 分析資產(chǎn)組合歷史的損益分布C. 研究過去已經(jīng)發(fā)生的市場突變D. 進(jìn)行有效的事后檢驗【答案】: A【解析】:市場風(fēng)險壓力測試是一種定性與定量結(jié)合，以定量為主的風(fēng)險分析方法，通

40、過測算面臨市場風(fēng)險的投資組合在特定小概率事件等極端不利情況下可能發(fā)生的損失，分析這些損失對盈利能力和資本金帶來的負(fù)面影響，進(jìn)而對所持投資組合的脆弱性做出評估和判斷，并采取必要的措施，以規(guī)避市場風(fēng)險。48.在市場風(fēng)險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁變動，（ ）一般不具有實質(zhì)性意義。A. 名義價值B. 市場價值C. 內(nèi)在價值D. 公允價值【答案】: A【解析】:名義價值是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。在市場風(fēng)險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁變動，名義價值一般不具有實質(zhì)性意義。49.假設(shè)違約損失率（LGD）為1

41、4%，商業(yè)銀行估計預(yù)期損失率最大值（BEEL）為10%，違約風(fēng)險暴露（EAD）為20億元，則根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)（RWA）為（ ）億元。A. 10B. 14.5C. 18.5D. 20【答案】: A【解析】:資本要求KMax0，（LGDBEEL）；風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)（RWA）K×12.5×EADMax0，（LGDBEEL）×12.5×EADMax0，（14%10%）×12.5×2010（億元）。50.商業(yè)銀行通?？梢圆捎孟铝心男┦侄喂芾硇庞蔑L(fēng)險？（ ）A. 授信權(quán)限管

42、理B. 加強(qiáng)信貸審批C. 加強(qiáng)貸后管理D. 風(fēng)險緩釋E. 限額管理【答案】: A|B|C|D|E【解析】:信用風(fēng)險控制的手段包括限額管理、關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)控制和緩釋等。在信貸業(yè)務(wù)流程中，與信用風(fēng)險管理密切相關(guān)的關(guān)鍵流程/環(huán)節(jié)包括授信權(quán)限管理、貸款定價、信貸審批、貸后管理等。信貸業(yè)務(wù)流程應(yīng)當(dāng)結(jié)構(gòu)清晰、職能明確，在業(yè)務(wù)處理過程中做到關(guān)鍵崗位相互分離、相互協(xié)調(diào)、相互制約，同時滿足業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險管理的需要。51.假設(shè)商業(yè)銀行當(dāng)年將100個客戶的信用等級評為BB級，第二年觀察這組客戶，發(fā)現(xiàn)有3個客戶違約，則3%是（ ）。A. 違約頻率B. 

43、;不良貸款率C. 違約損失率D. 違約概率【答案】: A【解析】:違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，違約頻率是指通常所稱的違約率。違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測，違約頻率是事后檢驗的結(jié)果。題中的3%是對第一年選定的100個客戶進(jìn)行觀測后計算得到的，即為事后檢驗的結(jié)果，屬于違約頻率。52.采用內(nèi)部評級法計量信用風(fēng)險監(jiān)管資本時，信用風(fēng)險緩釋功能可以體現(xiàn)為（ ）。A. 違約概率下降B. 風(fēng)險損失降低C. 違約損失率下降D. 違約風(fēng)險暴露下降E. 組合限額降低【答案】: A|C|D【解析】:信

44、用風(fēng)險緩釋是指銀行采用內(nèi)部評級法計量信用風(fēng)險監(jiān)管資本時，運(yùn)用合格的抵（質(zhì)）押品、凈額結(jié)算、保證和信用衍生工具等方式轉(zhuǎn)移或降低信用風(fēng)險。信用風(fēng)險緩釋功能體現(xiàn)為違約概率（如保證的替代效果）、違約損失率如抵（質(zhì)）押和保證的減輕效果或違約風(fēng)險暴露（如凈額結(jié)算）的下降。53.（ ）是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量。A. 絕對收益B. 持有期收益率C. 預(yù)期收益率D. 期望收益率【答案】: A【解析】:絕對收益是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量。不論初始投資是多少，投資方式有什么不同，增值部分就是投資所得到

45、的絕對收益。54.某商業(yè)銀行當(dāng)期信用評級為B級的借款人的違約概率（PD）是0.10，違約損失率（LGD）是0.50。假設(shè)該銀行當(dāng)期所有B級借款人的表內(nèi)外信貸總額為30億元人民幣，違約風(fēng)險暴露（EAD）是20億元人民幣，則該銀行此類借款預(yù)期損失為（ ）億元。A. 0.8B. 4C. 1D. 3.2【答案】: C【解析】:預(yù)期損失違約概率（PD）×違約風(fēng)險暴露（EAD）×違約損失率（LGD）0.1×20×0.51（億元）。55.下列關(guān)于市場約束參與方的作用，錯誤的是（ ）。A. 監(jiān)管機(jī)構(gòu)制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)和指南，提高信息的可靠性和可比性B. 存款人通過提取存款或把存款轉(zhuǎn)入其他銀行，增加銀行的競爭壓力，銀行為了吸收更多的存款必然要照顧存款人的利益，提高銀行經(jīng)營管理水平，有效控制風(fēng)險C. 評級機(jī)構(gòu)能夠引導(dǎo)公眾選擇資金安全性高的金融機(jī)構(gòu)，并起到市場監(jiān)督的作用D. 股東的市場約束作用在于通過股票的購買和出售