經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算編制培訓(xùn)報(bào)告(共36頁).ppt

1、撫順特殊鋼計(jì)劃管理與撫順特殊鋼計(jì)劃管理與2004年預(yù)算編制培訓(xùn)年預(yù)算編制培訓(xùn)0北北 大大 縱縱 橫橫撫順特殊鋼股份有限公司撫順特殊鋼股份有限公司計(jì)劃管理與計(jì)劃管理與2004年預(yù)算編制年預(yù)算編制培訓(xùn)報(bào)告培訓(xùn)報(bào)告北大縱橫管理咨詢公司北大縱橫管理咨詢公司二零零三年九月二零零三年九月?lián)犴樚厥怃撚?jì)劃管理與撫順特殊鋼計(jì)劃管理與2004年預(yù)算編制培訓(xùn)年預(yù)算編制培訓(xùn)1北北 大大 縱縱 橫橫為什么要做計(jì)劃為什么要做計(jì)劃計(jì)劃管理是企業(yè)內(nèi)部管理的主要手段計(jì)劃管理是企業(yè)內(nèi)部管理的主要手段計(jì)劃是對(duì)未來活動(dòng)所作的事前安排、預(yù)測(cè)和應(yīng)變處理。計(jì)劃是對(duì)未來活動(dòng)所作的事前安排、預(yù)測(cè)和應(yīng)變處理。在一個(gè)組織中，計(jì)劃工作是管理的首要職

2、能，其他工作都只有在確定了目標(biāo)、制訂了計(jì)劃以后在一個(gè)組織中，計(jì)劃工作是管理的首要職能，其他工作都只有在確定了目標(biāo)、制訂了計(jì)劃以后才能開展，并圍繞著計(jì)劃的變化而變化。才能開展，并圍繞著計(jì)劃的變化而變化。計(jì)劃工作的核心內(nèi)容是目標(biāo)的明確和計(jì)劃的制訂。計(jì)劃工作的核心內(nèi)容是目標(biāo)的明確和計(jì)劃的制訂。我們誰也不知道將來會(huì)怎樣，但明天肯定會(huì)與今天不同。我們誰也不知道將來會(huì)怎樣，但明天肯定會(huì)與今天不同。計(jì)劃是一種生存策略，它可以讓你獲得更多的成功機(jī)會(huì)。計(jì)劃是一種生存策略，它可以讓你獲得更多的成功機(jī)會(huì)。計(jì)劃并不能保證你成功，但能讓你為將來作好準(zhǔn)備。計(jì)劃并不能保證你成功，但能讓你為將來作好準(zhǔn)備。撫順特殊鋼計(jì)劃管理與

3、撫順特殊鋼計(jì)劃管理與2004年預(yù)算編制培訓(xùn)年預(yù)算編制培訓(xùn)2北北 大大 縱縱 橫橫有效地計(jì)劃是一切成功的首要條件有效地計(jì)劃是一切成功的首要條件通過清楚地確定目標(biāo)和如何實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)，可為我們的行動(dòng)提供一幅路線圖或行動(dòng)圖，通過清楚地確定目標(biāo)和如何實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)，可為我們的行動(dòng)提供一幅路線圖或行動(dòng)圖，從而減少不確定性和模糊性，并對(duì)有限資源作出合理的分配；從而減少不確定性和模糊性，并對(duì)有限資源作出合理的分配；通過清楚地說明任務(wù)與目標(biāo)之間的關(guān)系，可以制訂出指導(dǎo)日常決策的原則，并培養(yǎng)計(jì)劃通過清楚地說明任務(wù)與目標(biāo)之間的關(guān)系，可以制訂出指導(dǎo)日常決策的原則，并培養(yǎng)計(jì)劃執(zhí)行者的主人翁精神和責(zé)任心；執(zhí)行者的主人翁精神和

4、責(zé)任心；由于目標(biāo)、任務(wù)和責(zé)任的明確，可使計(jì)劃得以較快和較順利地實(shí)施，并提高經(jīng)營(yíng)效率；由于目標(biāo)、任務(wù)和責(zé)任的明確，可使計(jì)劃得以較快和較順利地實(shí)施，并提高經(jīng)營(yíng)效率；借助計(jì)劃可克服由于資源的短缺和未來情況的不確定性所帶來的困難，使一些本來無法借助計(jì)劃可克服由于資源的短缺和未來情況的不確定性所帶來的困難，使一些本來無法或難以有效實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)?；螂y以有效實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)。撫順特殊鋼計(jì)劃管理與撫順特殊鋼計(jì)劃管理與2004年預(yù)算編制培訓(xùn)年預(yù)算編制培訓(xùn)3北北 大大 縱縱 橫橫功能功能作用作用管理者必須明確計(jì)劃對(duì)于其管理的功能和作用管理者必須明確計(jì)劃對(duì)于其管理的功能和作用明確方向明確方向明確目標(biāo)明確目標(biāo)

5、明確路徑明確路徑明確執(zhí)行方法明確執(zhí)行方法明確責(zé)任明確責(zé)任明確衡量方法明確衡量方法集中資源集中資源行動(dòng)指南行動(dòng)指南減少不確定性減少不確定性提高效率提高效率提高積極性提高積極性體會(huì)成就和價(jià)值體會(huì)成就和價(jià)值撫順特殊鋼計(jì)劃管理與撫順特殊鋼計(jì)劃管理與2004年預(yù)算編制培訓(xùn)年預(yù)算編制培訓(xùn)4北北 大大 縱縱 橫橫撫順特鋼撫順特鋼2004年公司經(jīng)營(yíng)年公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃計(jì)劃基本編制原則基本編制原則計(jì)劃編制的一般性原則計(jì)劃編制的一般性原則SMART原則原則計(jì)劃編制的原則計(jì)劃編制的原則S具體的（具體的（Specific）M可衡量的（可衡量的（Measurable）A可達(dá)到的（可達(dá)到的（Attainable）R相關(guān)的（相關(guān)

6、的（Relevant）T基于時(shí)間的（基于時(shí)間的（Time-based）以市場(chǎng)為導(dǎo)向以市場(chǎng)為導(dǎo)向以產(chǎn)品為主線以產(chǎn)品為主線綜合平衡綜合平衡以銷定產(chǎn)、以產(chǎn)促銷以銷定產(chǎn)、以產(chǎn)促銷溝通協(xié)調(diào)溝通協(xié)調(diào)預(yù)算控制預(yù)算控制評(píng)估考核評(píng)估考核撫順特殊鋼計(jì)劃管理與撫順特殊鋼計(jì)劃管理與2004年預(yù)算編制培訓(xùn)年預(yù)算編制培訓(xùn)5北北 大大 縱縱 橫橫計(jì)劃目標(biāo)計(jì)劃目標(biāo)各類計(jì)劃編制要點(diǎn)各類計(jì)劃編制要點(diǎn)部門年度工作計(jì)劃部門年度工作計(jì)劃公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃公司發(fā)展計(jì)劃公司發(fā)展計(jì)劃完成部門年度目標(biāo)完成部門年度目標(biāo)人、財(cái)、物、信息流高人、財(cái)、物、信息流高效、有序運(yùn)行效、有序運(yùn)行完成公司年度目標(biāo)完成公司年度目標(biāo)實(shí)現(xiàn)管理模式變革實(shí)

7、現(xiàn)管理模式變革形成戰(zhàn)略優(yōu)勢(shì)能力形成戰(zhàn)略優(yōu)勢(shì)能力實(shí)現(xiàn)公司年度目標(biāo)實(shí)現(xiàn)公司年度目標(biāo)完成長(zhǎng)期目標(biāo)完成長(zhǎng)期目標(biāo)企業(yè)戰(zhàn)略位勢(shì)根本轉(zhuǎn)變企業(yè)戰(zhàn)略位勢(shì)根本轉(zhuǎn)變企業(yè)戰(zhàn)略思考能力增強(qiáng)企業(yè)戰(zhàn)略思考能力增強(qiáng)計(jì)劃內(nèi)容計(jì)劃內(nèi)容具體活動(dòng)具體活動(dòng)具體工作具體工作崗位職責(zé)崗位職責(zé)預(yù)算預(yù)算相關(guān)活動(dòng)群相關(guān)活動(dòng)群具體關(guān)鍵或者重大活動(dòng)具體關(guān)鍵或者重大活動(dòng)關(guān)鍵崗位職責(zé)關(guān)鍵崗位職責(zé)預(yù)算預(yù)算成功關(guān)鍵因素成功關(guān)鍵因素/戰(zhàn)略優(yōu)勢(shì)戰(zhàn)略優(yōu)勢(shì)相關(guān)活動(dòng)群相關(guān)活動(dòng)群關(guān)鍵崗位職責(zé)關(guān)鍵崗位職責(zé)預(yù)算預(yù)算責(zé)任單位責(zé)任單位生產(chǎn)分廠生產(chǎn)分廠輔助生產(chǎn)部門輔助生產(chǎn)部門職能部門職能部門相關(guān)活動(dòng)群相關(guān)活動(dòng)群具體活動(dòng)具體活動(dòng)公司公司生產(chǎn)分廠生產(chǎn)分廠輔助生產(chǎn)部門輔助生產(chǎn)部門職能

8、部門職能部門相關(guān)活動(dòng)群相關(guān)活動(dòng)群公司公司業(yè)務(wù)活動(dòng)群業(yè)務(wù)活動(dòng)群職能活動(dòng)群職能活動(dòng)群責(zé)任者責(zé)任者中層、基層中層、基層職能管理者職能管理者相關(guān)活動(dòng)負(fù)責(zé)人相關(guān)活動(dòng)負(fù)責(zé)人具體活動(dòng)負(fù)責(zé)人具體活動(dòng)負(fù)責(zé)人高層、中層高層、中層基層管理者基層管理者職能管理者職能管理者相關(guān)活動(dòng)群負(fù)責(zé)人相關(guān)活動(dòng)群負(fù)責(zé)人高層、中層高層、中層基層管理者基層管理者職能管理者職能管理者相關(guān)活動(dòng)群負(fù)責(zé)人相關(guān)活動(dòng)群負(fù)責(zé)人參與者參與者基層執(zhí)行人員基層執(zhí)行人員基層管理者基層管理者內(nèi)外有關(guān)專家內(nèi)外有關(guān)專家內(nèi)外有關(guān)專家內(nèi)外有關(guān)專家撫順特殊鋼計(jì)劃管理與撫順特殊鋼計(jì)劃管理與2004年預(yù)算編制培訓(xùn)年預(yù)算編制培訓(xùn)6北北 大大 縱縱 橫橫撫順特鋼公司及部門主要計(jì)

9、劃分類撫順特鋼公司及部門主要計(jì)劃分類撫順特鋼發(fā)展規(guī)劃撫順特鋼發(fā)展規(guī)劃撫順特鋼撫順特鋼2004年年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃年年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃銷售計(jì)劃銷售計(jì)劃生產(chǎn)計(jì)劃生產(chǎn)計(jì)劃采購計(jì)劃采購計(jì)劃新產(chǎn)品計(jì)新產(chǎn)品計(jì)劃劃大中修計(jì)大中修計(jì)劃劃技改計(jì)劃技改計(jì)劃零修計(jì)劃零修計(jì)劃能源需求能源需求計(jì)劃計(jì)劃部門費(fèi)用計(jì)劃部門費(fèi)用計(jì)劃資金收支計(jì)資金收支計(jì)劃劃公司層面公司層面部門層面部門層面（2004年年度工作計(jì)劃）年年度工作計(jì)劃）運(yùn)輸計(jì)劃運(yùn)輸計(jì)劃撫順特殊鋼計(jì)劃管理與撫順特殊鋼計(jì)劃管理與2004年預(yù)算編制培訓(xùn)年預(yù)算編制培訓(xùn)7北北 大大 縱縱 橫橫部門年度主要工作目標(biāo)部門年度主要工作目標(biāo)（舉例）（舉例）部門年度工作計(jì)劃的基本內(nèi)容（一）部門年度工

10、作計(jì)劃的基本內(nèi)容（一）實(shí)現(xiàn)銷售收入實(shí)現(xiàn)銷售收入億元，實(shí)現(xiàn)銷售利潤(rùn)億元，實(shí)現(xiàn)銷售利潤(rùn).億元億元合理制定排產(chǎn)計(jì)劃，設(shè)備運(yùn)作率達(dá)到合理制定排產(chǎn)計(jì)劃，設(shè)備運(yùn)作率達(dá)到90部門辦公費(fèi)用控制在部門辦公費(fèi)用控制在元元部門能力與資源分析部門能力與資源分析部門設(shè)備能力分析部門設(shè)備能力分析部門人員能力分析部門人員能力分析部門業(yè)務(wù)管理水平分析部門業(yè)務(wù)管理水平分析部門內(nèi)部資源分析部門內(nèi)部資源分析完成部門年度目標(biāo)匹配度分析完成部門年度目標(biāo)匹配度分析部門年度計(jì)劃假設(shè)部門年度計(jì)劃假設(shè)（舉例）（舉例）外部假設(shè)外部假設(shè)市場(chǎng)需求假設(shè)：市場(chǎng)需求假設(shè)：由于。，預(yù)計(jì)由于。，預(yù)計(jì)產(chǎn)品需求增加產(chǎn)品需求增加15由于。，預(yù)計(jì)由于。，預(yù)計(jì)行業(yè)需求

11、增加行業(yè)需求增加30原材料供應(yīng)假設(shè)原材料供應(yīng)假設(shè)由于。，預(yù)計(jì)由于。，預(yù)計(jì)原材料采購費(fèi)用增加原材料采購費(fèi)用增加5內(nèi)部假設(shè)內(nèi)部假設(shè)銷售訂單在每月銷售訂單在每月25日可以完成日可以完成98%的排產(chǎn)計(jì)劃的排產(chǎn)計(jì)劃財(cái)務(wù)部門可以按時(shí)提供財(cái)務(wù)部門可以按時(shí)提供90足夠的資金足夠的資金撫順特殊鋼計(jì)劃管理與撫順特殊鋼計(jì)劃管理與2004年預(yù)算編制培訓(xùn)年預(yù)算編制培訓(xùn)8北北 大大 縱縱 橫橫部門年度工作計(jì)劃的基本內(nèi)容（二）部門年度工作計(jì)劃的基本內(nèi)容（二）部門年度工作活動(dòng)部門年度工作活動(dòng)主要工作活動(dòng)主要工作活動(dòng)活動(dòng)目的活動(dòng)目的活動(dòng)主要內(nèi)容活動(dòng)主要內(nèi)容參與部門及人員參與部門及人員執(zhí)行步驟及時(shí)間安排執(zhí)行步驟及時(shí)間安排活動(dòng)結(jié)果

12、活動(dòng)結(jié)果部門年度資源需求部門年度資源需求人員需求計(jì)劃人員需求計(jì)劃資金需求計(jì)劃資金需求計(jì)劃技術(shù)支持計(jì)劃技術(shù)支持計(jì)劃技能學(xué)習(xí)計(jì)劃技能學(xué)習(xí)計(jì)劃部門年度部門年度KPI考核指標(biāo)考核指標(biāo)（舉例）（舉例）經(jīng)濟(jì)指標(biāo)：銷售收入、生產(chǎn)成本、采購費(fèi)用、管理費(fèi)用等經(jīng)濟(jì)指標(biāo)：銷售收入、生產(chǎn)成本、采購費(fèi)用、管理費(fèi)用等非經(jīng)濟(jì)指標(biāo)：市場(chǎng)占有率、能源消耗指標(biāo)等非經(jīng)濟(jì)指標(biāo)：市場(chǎng)占有率、能源消耗指標(biāo)等撫順特殊鋼計(jì)劃管理與撫順特殊鋼計(jì)劃管理與2004年預(yù)算編制培訓(xùn)年預(yù)算編制培訓(xùn)9北北 大大 縱縱 橫橫部門年度工作計(jì)劃的基本內(nèi)容（三）部門年度工作計(jì)劃的基本內(nèi)容（三）部門年度業(yè)務(wù)預(yù)算及編制部門年度業(yè)務(wù)預(yù)算及編制依據(jù)依據(jù)（舉例）（舉例）部

13、門年度管理費(fèi)用預(yù)算及部門年度管理費(fèi)用預(yù)算及編制依據(jù)編制依據(jù)（舉例）（舉例）銷售收入預(yù)算銷售收入預(yù)算2004年市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)年市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)2004年銷售價(jià)格預(yù)測(cè)年銷售價(jià)格預(yù)測(cè)生產(chǎn)用材料采購現(xiàn)金流量預(yù)算生產(chǎn)用材料采購現(xiàn)金流量預(yù)算2004年年度生產(chǎn)用材料采購年年度生產(chǎn)用材料采購2004年采購價(jià)格預(yù)測(cè)年采購價(jià)格預(yù)測(cè)2004年采購周期預(yù)測(cè)年采購周期預(yù)測(cè)2004年采購資金支付政策預(yù)測(cè)年采購資金支付政策預(yù)測(cè)部門人員工資及獎(jiǎng)金部門人員工資及獎(jiǎng)金2004年部門人員計(jì)劃年部門人員計(jì)劃2004年部門薪酬計(jì)劃年部門薪酬計(jì)劃2004年部門獎(jiǎng)金政策年部門獎(jiǎng)金政策部門辦公費(fèi)用部門辦公費(fèi)用2004年部門主要活動(dòng)年部門主要活動(dòng)撫

14、順特殊鋼計(jì)劃管理與撫順特殊鋼計(jì)劃管理與2004年預(yù)算編制培訓(xùn)年預(yù)算編制培訓(xùn)10北北 大大 縱縱 橫橫計(jì)劃編制的工具之一：魚骨圖計(jì)劃編制的工具之一：魚骨圖營(yíng)銷計(jì)劃編制中魚骨圖方法的應(yīng)用營(yíng)銷計(jì)劃編制中魚骨圖方法的應(yīng)用市場(chǎng)分析市場(chǎng)分析營(yíng)銷部營(yíng)銷部年度年度工作工作目標(biāo)目標(biāo)。競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手?jǐn)?shù)據(jù)收集競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手?jǐn)?shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)分析數(shù)據(jù)分析行業(yè)政策分析行業(yè)政策分析銷售執(zhí)行銷售執(zhí)行差旅費(fèi)用控制差旅費(fèi)用控制訂單成功率訂單成功率發(fā)貨管理發(fā)貨管理客戶管理客戶管理客戶需求發(fā)掘客戶需求發(fā)掘客戶數(shù)據(jù)維護(hù)客戶數(shù)據(jù)維護(hù)客戶關(guān)系維護(hù)客戶關(guān)系維護(hù)。發(fā)貨管理發(fā)貨管理產(chǎn)成品庫管理產(chǎn)成品庫管理撫順特殊鋼計(jì)劃管理與撫順特殊鋼計(jì)劃管理與2004年預(yù)算編

15、制培訓(xùn)年預(yù)算編制培訓(xùn)11北北 大大 縱縱 橫橫計(jì)劃編制的工具之二：?jiǎn)栴}樹計(jì)劃編制的工具之二：?jiǎn)栴}樹短期貸款利率費(fèi)用的代價(jià)有多大？我們是否應(yīng)該對(duì)我們是否應(yīng)該對(duì)采購支付政策進(jìn)采購支付政策進(jìn)行調(diào)整行調(diào)整。抹帳所影響的價(jià)格和品位代價(jià)？實(shí)際需要的資金從哪里來？實(shí)際的資金需求量有多大？可以增加的其他支付方式有哪些？每一種方式實(shí)際的成本有多大？當(dāng)期的現(xiàn)金流入、流出有多少？異常需求可能發(fā)生在哪些環(huán)節(jié)？當(dāng)期預(yù)計(jì)的凈現(xiàn)金是否充足？預(yù)計(jì)的資金來源還有哪些？問題問題一級(jí)子問題一級(jí)子問題三級(jí)子問題三級(jí)子問題是否可以考慮增加10的其他支付方式？是否可以實(shí)現(xiàn)100的現(xiàn)款支付？ 二級(jí)子問題二級(jí)子問題撫順特殊鋼計(jì)劃管理與撫順特

16、殊鋼計(jì)劃管理與2004年預(yù)算編制培訓(xùn)年預(yù)算編制培訓(xùn)12北北 大大 縱縱 橫橫部門部門層面層面公司公司層面層面公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及部門年度工作計(jì)劃編制的邏輯公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及部門年度工作計(jì)劃編制的邏輯程序與時(shí)間順序程序與時(shí)間順序1。確定總目。確定總目標(biāo)標(biāo)3整合預(yù)測(cè)整合預(yù)測(cè)4總體計(jì)劃總體計(jì)劃差距差距6平衡并確平衡并確定定9整合各部整合各部門年度計(jì)劃門年度計(jì)劃11公司年度經(jīng)公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃營(yíng)計(jì)劃2詳盡預(yù)測(cè)詳盡預(yù)測(cè)5各部門差各部門差距距8部門工作部門工作年度計(jì)劃初稿年度計(jì)劃初稿10部門年度工部門年度工作計(jì)劃作計(jì)劃7部門目標(biāo)部門目標(biāo)計(jì)劃時(shí)間進(jìn)度計(jì)劃時(shí)間進(jìn)度計(jì)劃空間分布計(jì)劃空間分布撫順特殊鋼計(jì)劃管理與撫順特

17、殊鋼計(jì)劃管理與2004年預(yù)算編制培訓(xùn)年預(yù)算編制培訓(xùn)13北北 大大 縱縱 橫橫銷售預(yù)算編制過程（一）銷售預(yù)算編制過程（一）國內(nèi)客戶一國內(nèi)客戶一2004年客戶需求年客戶需求預(yù)測(cè)表營(yíng)銷部預(yù)測(cè)表營(yíng)銷部國內(nèi)客戶二國內(nèi)客戶二。國外客戶一國外客戶一2004年客戶需求年客戶需求預(yù)測(cè)表出口處預(yù)測(cè)表出口處2004年度撫順特殊鋼股份年度撫順特殊鋼股份有限公司年度銷售計(jì)劃有限公司年度銷售計(jì)劃客戶名稱產(chǎn)品種類月需求量（產(chǎn)品種類）分公司月發(fā)貨量匯總產(chǎn)品種類：鋼號(hào)、材類別爐類別設(shè)備規(guī)格加工用途交貨狀態(tài)2004年客戶需求年客戶需求預(yù)測(cè)表預(yù)測(cè)表業(yè)務(wù)員業(yè)務(wù)員（產(chǎn)品種類）月需求量匯總（產(chǎn)品種類）月需求量匯總業(yè)務(wù)員業(yè)務(wù)員出口處出口處

18、營(yíng)銷部營(yíng)銷部營(yíng)銷部營(yíng)銷部。國外客戶二國外客戶二撫順特殊鋼計(jì)劃管理與撫順特殊鋼計(jì)劃管理與2004年預(yù)算編制培訓(xùn)年預(yù)算編制培訓(xùn)14北北 大大 縱縱 橫橫銷售預(yù)算編制過程（二）銷售預(yù)算編制過程（二）2004年度撫順特殊鋼股份有限公年度撫順特殊鋼股份有限公司銷售預(yù)算表司銷售預(yù)算表2004年度撫順特殊鋼股份有限公司年度撫順特殊鋼股份有限公司銷售管理費(fèi)用預(yù)算表銷售管理費(fèi)用預(yù)算表2004年度撫順特殊鋼股份有限公年度撫順特殊鋼股份有限公司銷售成本預(yù)算表司銷售成本預(yù)算表（綜合）工資及獎(jiǎng)金職工福利費(fèi)差旅費(fèi)電話費(fèi)廣告費(fèi)會(huì)務(wù)費(fèi)辦公費(fèi)運(yùn)費(fèi)銷售活動(dòng)費(fèi)一票制運(yùn)費(fèi)貨運(yùn)保險(xiǎn)中標(biāo)簽字費(fèi)發(fā)運(yùn)費(fèi)用郵寄費(fèi)營(yíng)銷部營(yíng)銷部（綜合）價(jià)調(diào)基金折

19、舊費(fèi)營(yíng)銷部營(yíng)銷部（產(chǎn)品種類）期初產(chǎn)成品庫存當(dāng)期產(chǎn)成品轉(zhuǎn)入量當(dāng)期銷售量期末產(chǎn)成品庫存期末產(chǎn)成品庫存（產(chǎn)品種類）期初產(chǎn)成品余額當(dāng)期產(chǎn)成品轉(zhuǎn)入期末產(chǎn)成品余額當(dāng)期銷售成本（產(chǎn)品種類）銷售收入（綜合）綜合銷售退回率銷售折扣凈銷售收入（產(chǎn)品種類）銷售利潤(rùn)率銷售回款率（綜合）期初應(yīng)收帳款期初預(yù)收帳款本期銷售收入本期銷售回款期末應(yīng)收帳款期末預(yù)收帳款（綜合）現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出營(yíng)銷部營(yíng)銷部產(chǎn)品種類：鋼號(hào)、材類別爐類別設(shè)備規(guī)格加工用途交貨狀態(tài)2004年度撫順特殊鋼股份年度撫順特殊鋼股份有限公司銷售價(jià)格預(yù)測(cè)表有限公司銷售價(jià)格預(yù)測(cè)表（產(chǎn)品種類）預(yù)計(jì)月銷售價(jià)格遼特集團(tuán)價(jià)格處遼特集團(tuán)價(jià)格處2004年度撫順特殊鋼股份年度撫順特

20、殊鋼股份有限公司年度銷售計(jì)劃有限公司年度銷售計(jì)劃撫順特殊鋼計(jì)劃管理與撫順特殊鋼計(jì)劃管理與2004年預(yù)算編制培訓(xùn)年預(yù)算編制培訓(xùn)15北北 大大 縱縱 橫橫生產(chǎn)預(yù)算編制過程（一）生產(chǎn)預(yù)算編制過程（一）_年年度撫順度撫順特殊鋼特殊鋼股份有股份有限公司限公司鋼鐵料鋼鐵料加工加工費(fèi)費(fèi)定額表定額表_年年度撫順度撫順特殊鋼特殊鋼股份有股份有限公司限公司白灰生白灰生產(chǎn)成本產(chǎn)成本定額表定額表_年年度撫順度撫順特殊鋼特殊鋼股份有股份有限公司限公司內(nèi)部核內(nèi)部核定價(jià)格定價(jià)格表表_年年度撫順度撫順特殊鋼特殊鋼股份有股份有限公司限公司計(jì)控部計(jì)控部門輔助門輔助費(fèi)用定費(fèi)用定額額表表_年年度撫順度撫順特殊鋼特殊鋼股份有股份有限公

21、司限公司運(yùn)輸費(fèi)運(yùn)輸費(fèi)用定額用定額表表_ 年度撫順特殊鋼年度撫順特殊鋼股份有限公司股份有限公司 _ 產(chǎn)產(chǎn)品成本定額表品成本定額表原料廠原料廠財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部（計(jì)量）成本費(fèi)用定額_年年度撫順度撫順特殊鋼特殊鋼股份有股份有限公司限公司質(zhì)量檢質(zhì)量檢驗(yàn)核定驗(yàn)核定價(jià)格表價(jià)格表原料廠原料廠財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部（白灰）成本費(fèi)用定額（動(dòng)力）成本費(fèi)用定額計(jì)控部計(jì)控部財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部（鋼鐵料加工）成本費(fèi)用定額質(zhì)保部質(zhì)保部財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部（質(zhì)檢）成本費(fèi)用定額采購、銷售、財(cái)采購、銷售、財(cái)務(wù)、遼特集團(tuán)務(wù)、遼特集團(tuán)（各種材料）消耗成本定額運(yùn)輸處運(yùn)輸處財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部（運(yùn)輸）成本費(fèi)用定額原材料定額原材料定額_年度撫順特殊年度撫順特殊鋼股份有限公司技

22、鋼股份有限公司技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)及能耗術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)及能耗指標(biāo)指標(biāo)技術(shù)部技術(shù)部（產(chǎn)品種類）鋼鐵料定額鐵合金定額技術(shù)部、裝技術(shù)部、裝備部備部（產(chǎn)品種類）能源動(dòng)力定額輔助材料定額間接費(fèi)用定額（產(chǎn)品種類）鋼鐵料成本定額鐵合金成本定額能源動(dòng)力成本定額輔助材料成本定額間接費(fèi)用成本定額技術(shù)部技術(shù)部財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部生產(chǎn)部生產(chǎn)部企劃部企劃部_ 年度撫順特殊鋼股份有限年度撫順特殊鋼股份有限公司公司大中修預(yù)算表大中修預(yù)算表_ 年度撫順特殊鋼股份有限年度撫順特殊鋼股份有限公司公司零修預(yù)算表零修預(yù)算表月備品備件額度月日常維護(hù)維修額度月臨時(shí)工程額度月現(xiàn)金流入月現(xiàn)金流出裝備部裝備部_年年度撫順度撫順特殊鋼特殊鋼股份有股份有限公司限公司

23、動(dòng)力產(chǎn)動(dòng)力產(chǎn)品成本品成本定額表定額表動(dòng)力廠動(dòng)力廠財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部_年年度撫順度撫順特殊鋼特殊鋼股份有股份有限公司限公司部門費(fèi)部門費(fèi)用計(jì)劃用計(jì)劃生產(chǎn)廠生產(chǎn)廠輔助部門輔助部門（生產(chǎn)廠/輔助部門）各項(xiàng)費(fèi)用計(jì)劃撫順特殊鋼計(jì)劃管理與撫順特殊鋼計(jì)劃管理與2004年預(yù)算編制培訓(xùn)年預(yù)算編制培訓(xùn)16北北 大大 縱縱 橫橫生產(chǎn)預(yù)算編制過程（二）生產(chǎn)預(yù)算編制過程（二）營(yíng)銷部營(yíng)銷部 _ 年度撫順年度撫順特殊鋼股份有特殊鋼股份有限公司年度銷限公司年度銷售計(jì)劃售計(jì)劃_ 年度撫順年度撫順特殊鋼股份有特殊鋼股份有限公司新產(chǎn)品限公司新產(chǎn)品研發(fā)計(jì)劃研發(fā)計(jì)劃_ 年度撫順年度撫順特殊鋼股份有特殊鋼股份有限公司大中修限公司大中修計(jì)劃計(jì)劃_

24、 年度撫順年度撫順特殊鋼股份有特殊鋼股份有限公司技改技限公司技改技措更新計(jì)劃措更新計(jì)劃_ 年度撫順年度撫順特殊鋼股份有特殊鋼股份有限公司零修計(jì)限公司零修計(jì)劃劃（產(chǎn)品種類）分公司月發(fā)貨量匯總技術(shù)中心技術(shù)中心裝備部裝備部企劃部企劃部裝備部裝備部零修費(fèi)用額度_ 年度撫順特年度撫順特殊鋼股份有限公殊鋼股份有限公司年度生產(chǎn)計(jì)劃司年度生產(chǎn)計(jì)劃生產(chǎn)部生產(chǎn)部（各分廠）產(chǎn)品種類分廠月產(chǎn)量匯總 _ 年度撫順特年度撫順特殊鋼股份有限公殊鋼股份有限公司年度運(yùn)輸計(jì)劃司年度運(yùn)輸計(jì)劃生產(chǎn)部運(yùn)輸處生產(chǎn)部運(yùn)輸處（各分廠）分廠月運(yùn)輸需求運(yùn)輸所選車型_ 年度撫順特年度撫順特殊鋼股份有限公殊鋼股份有限公司年度能源需求司年度能源需求計(jì)

25、劃計(jì)劃裝備部裝備部（各分廠、部門）水、電、風(fēng)、氣等能源消耗量項(xiàng)目名稱項(xiàng)目目的項(xiàng)目?jī)?nèi)容項(xiàng)目時(shí)間項(xiàng)目明細(xì)費(fèi)用（設(shè)備、房屋）項(xiàng)目名稱項(xiàng)目目的項(xiàng)目?jī)?nèi)容項(xiàng)目時(shí)間項(xiàng)目費(fèi)用（土建、設(shè)備、安裝、其他）研發(fā)項(xiàng)目時(shí)間計(jì)劃資金投入人員計(jì)劃采購明細(xì)計(jì)劃（設(shè)備、工具）撫順特殊鋼計(jì)劃管理與撫順特殊鋼計(jì)劃管理與2004年預(yù)算編制培訓(xùn)年預(yù)算編制培訓(xùn)17北北 大大 縱縱 橫橫生產(chǎn)預(yù)算編制過程（三）生產(chǎn)預(yù)算編制過程（三） _ 年度撫順特殊年度撫順特殊鋼股份有限公司年鋼股份有限公司年度生產(chǎn)計(jì)劃度生產(chǎn)計(jì)劃生產(chǎn)部生產(chǎn)部（產(chǎn)品種類）分廠月生產(chǎn)量匯總_ 年度撫順特殊鋼年度撫順特殊鋼股份有限公司股份有限公司 _ 產(chǎn)產(chǎn)品成本定額表品成本定額表

26、（產(chǎn)品種類）鋼鐵料成本定額鐵合金成本定額能源動(dòng)力成本定額輔助材料成本定額間接費(fèi)用成本定額技術(shù)中心技術(shù)中心財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部生產(chǎn)部生產(chǎn)部企劃部企劃部_ 年度撫順特殊鋼股份有限年度撫順特殊鋼股份有限公司公司 _廠產(chǎn)品消耗預(yù)算表廠產(chǎn)品消耗預(yù)算表_ 年度撫順特殊鋼股份有限年度撫順特殊鋼股份有限公司公司 _廠生產(chǎn)成本預(yù)算表廠生產(chǎn)成本預(yù)算表生產(chǎn)廠生產(chǎn)廠（產(chǎn)品種類）產(chǎn)品各種原材料、動(dòng)力、輔助材料、間接費(fèi)用等消耗量、消耗成本（綜合）現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出生產(chǎn)廠生產(chǎn)廠（綜合）分廠各種原材料、動(dòng)力、輔助材料、間接費(fèi)用等成本（綜合）現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出 _ 年度撫順特殊年度撫順特殊鋼股份有限公司年鋼股份有限公司年度運(yùn)輸計(jì)劃度運(yùn)輸計(jì)

27、劃生產(chǎn)部運(yùn)輸處生產(chǎn)部運(yùn)輸處（各分廠）分廠月運(yùn)輸需求運(yùn)輸所選車型撫順特殊鋼計(jì)劃管理與撫順特殊鋼計(jì)劃管理與2004年預(yù)算編制培訓(xùn)年預(yù)算編制培訓(xùn)18北北 大大 縱縱 橫橫采購預(yù)算編制過程（一）采購預(yù)算編制過程（一）2004年撫順特殊鋼股份有年撫順特殊鋼股份有限公司大中修計(jì)劃限公司大中修計(jì)劃2004年撫順特殊鋼股份有年撫順特殊鋼股份有限公司技改技措更新計(jì)劃限公司技改技措更新計(jì)劃2004年度撫順特殊鋼股份有限公年度撫順特殊鋼股份有限公司大中修預(yù)算表司大中修預(yù)算表2004年度撫順特殊鋼股份有限公年度撫順特殊鋼股份有限公司技改技措更新預(yù)算表司技改技措更新預(yù)算表2004年撫順特殊鋼股份有年撫順特殊鋼股份有限公

28、司專項(xiàng)物質(zhì)需求計(jì)劃限公司專項(xiàng)物質(zhì)需求計(jì)劃項(xiàng)目名稱項(xiàng)目目的項(xiàng)目?jī)?nèi)容項(xiàng)目時(shí)間項(xiàng)目明細(xì)費(fèi)用（設(shè)備、房屋）裝備部裝備部項(xiàng)目名稱月土建額度月設(shè)備額度月安裝額度月其他費(fèi)用額度月現(xiàn)金流入月現(xiàn)金流出企劃部企劃部項(xiàng)目名稱機(jī)器設(shè)備大中修月采購額度工具、材料建筑物大中修月采購額度工具、材料月現(xiàn)金流入月現(xiàn)金流出裝備部裝備部項(xiàng)目名稱項(xiàng)目目的項(xiàng)目?jī)?nèi)容項(xiàng)目時(shí)間項(xiàng)目費(fèi)用（土建、設(shè)備、安裝、其他）企劃部企劃部（大中修)機(jī)器設(shè)備大中修月采購額度工具、材料建筑物大中修月采購額度工具、材料裝備部裝備部（技改技措更新）月土建額度月設(shè)備額度月安裝額度月其他費(fèi)用額度撫順特殊鋼計(jì)劃管理與撫順特殊鋼計(jì)劃管理與2004年預(yù)算編制培訓(xùn)年預(yù)算編制培

29、訓(xùn)19北北 大大 縱縱 橫橫采購預(yù)算編制過程（二）采購預(yù)算編制過程（二）2004年撫順特殊鋼股份有年撫順特殊鋼股份有限公司專項(xiàng)物質(zhì)需求計(jì)劃限公司專項(xiàng)物質(zhì)需求計(jì)劃2004年撫順特殊鋼股份有年撫順特殊鋼股份有限公司生產(chǎn)物質(zhì)需求計(jì)劃限公司生產(chǎn)物質(zhì)需求計(jì)劃2004年撫順特殊鋼股份有年撫順特殊鋼股份有限公司年度采購計(jì)劃限公司年度采購計(jì)劃（生產(chǎn)物資）原材料月采購量輔助材料月采購量低值易耗品月采購量機(jī)物料月采購量物供部物供部原材料月采購量輔助材料月采購量低值易耗品月采購量機(jī)物料月采購量生產(chǎn)部、裝備部生產(chǎn)部、裝備部2004年度撫順特殊鋼股份有限公年度撫順特殊鋼股份有限公司生產(chǎn)成本預(yù)算表司生產(chǎn)成本預(yù)算表2004

30、年撫順特殊鋼股份有年撫順特殊鋼股份有限公司年度能源需求計(jì)劃限公司年度能源需求計(jì)劃月風(fēng)水電汽需求量月動(dòng)力廠提供量月需外購的動(dòng)力需求量裝備部裝備部（專項(xiàng)物資）機(jī)器設(shè)備大中修工具、材料月采購量建筑物大中修工具、材料月采購量（能源動(dòng)力）月風(fēng)水電汽需求量動(dòng)力廠提供量需外購的動(dòng)力需求量撫順特殊鋼計(jì)劃管理與撫順特殊鋼計(jì)劃管理與2004年預(yù)算編制培訓(xùn)年預(yù)算編制培訓(xùn)20北北 大大 縱縱 橫橫采購預(yù)算編制過程（三）采購預(yù)算編制過程（三）2004年度撫順特殊年度撫順特殊鋼股份有限公司采鋼股份有限公司采購價(jià)格預(yù)測(cè)表購價(jià)格預(yù)測(cè)表材料種類生產(chǎn)物資專項(xiàng)物資能源動(dòng)力預(yù)計(jì)月采購價(jià)格遼特集團(tuán)價(jià)格處遼特集團(tuán)價(jià)格處2004年度撫順特

31、殊鋼股份有限公年度撫順特殊鋼股份有限公司采購司采購成本匯總預(yù)算表成本匯總預(yù)算表2004年撫順特殊鋼股份有年撫順特殊鋼股份有限公司部門費(fèi)用計(jì)劃限公司部門費(fèi)用計(jì)劃工資獎(jiǎng)金職工福利費(fèi)辦公費(fèi)差旅費(fèi)采購活動(dòng)費(fèi)用運(yùn)費(fèi)通訊費(fèi)物供部物供部2004年撫順特殊鋼股份有年撫順特殊鋼股份有限公司年度采購計(jì)劃限公司年度采購計(jì)劃物供部物供部（生產(chǎn)物資）原材料月采購量、金額輔助材料月采購量、金額低值易耗品月采購量、金額機(jī)物料月采購量、金額（專項(xiàng)物資）設(shè)備大中修工具、材料月采購量、金額房屋大中修工具、材料月采購量、金額（能源動(dòng)力）月風(fēng)水電汽需求量、金額月動(dòng)力廠提供量、金額月需外購的動(dòng)力需求量、金額月進(jìn)項(xiàng)稅月采購費(fèi)用折舊費(fèi)月現(xiàn)

32、金流入月現(xiàn)金流出撫順特殊鋼計(jì)劃管理與撫順特殊鋼計(jì)劃管理與2004年預(yù)算編制培訓(xùn)年預(yù)算編制培訓(xùn)21北北 大大 縱縱 橫橫新產(chǎn)品研發(fā)預(yù)算編制過程新產(chǎn)品研發(fā)預(yù)算編制過程_ 年度撫順特年度撫順特殊鋼股份有限公殊鋼股份有限公司新產(chǎn)品研發(fā)計(jì)司新產(chǎn)品研發(fā)計(jì)劃劃技術(shù)中心技術(shù)中心項(xiàng)目名稱項(xiàng)目目的項(xiàng)目?jī)?nèi)容人員計(jì)劃時(shí)間計(jì)劃資金投入采購明細(xì)計(jì)劃（設(shè)備、工具） _ 年度撫順特殊鋼股份年度撫順特殊鋼股份有限公司新產(chǎn)品研發(fā)有限公司新產(chǎn)品研發(fā)預(yù)算表預(yù)算表技術(shù)中心技術(shù)中心（新產(chǎn)品研發(fā)項(xiàng)目）總體費(fèi)用計(jì)劃（設(shè)備、施工）（綜合）月現(xiàn)金流入月現(xiàn)金流出撫順特殊鋼計(jì)劃管理與撫順特殊鋼計(jì)劃管理與2004年預(yù)算編制培訓(xùn)年預(yù)算編制培訓(xùn)22北北

33、大大 縱縱 橫橫采購部門費(fèi)用計(jì)劃采購部門費(fèi)用計(jì)劃2004年撫順特殊鋼股份有限公司年撫順特殊鋼股份有限公司采購部門費(fèi)用計(jì)劃采購部門費(fèi)用計(jì)劃采購部采購部采購費(fèi)用工資及獎(jiǎng)金職工福利費(fèi)差旅費(fèi)通訊費(fèi)辦公費(fèi)運(yùn)費(fèi)采購活動(dòng)費(fèi)折舊現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出記入采購成本匯總預(yù)算表記入采購費(fèi)用撫順特殊鋼計(jì)劃管理與撫順特殊鋼計(jì)劃管理與2004年預(yù)算編制培訓(xùn)年預(yù)算編制培訓(xùn)23北北 大大 縱縱 橫橫生產(chǎn)部門費(fèi)用計(jì)劃生產(chǎn)部門費(fèi)用計(jì)劃2004年撫順特殊鋼股份有限公司年撫順特殊鋼股份有限公司生產(chǎn)廠部門費(fèi)用計(jì)劃生產(chǎn)廠部門費(fèi)用計(jì)劃生產(chǎn)分廠生產(chǎn)分廠生產(chǎn)備件工資及獎(jiǎng)金職工福利費(fèi)大中修檢斤費(fèi)辦公費(fèi)檢驗(yàn)費(fèi)折舊現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出記入制造費(fèi)用記入資金收支

34、計(jì)劃通訊費(fèi)網(wǎng)絡(luò)維護(hù)費(fèi)水電費(fèi)差旅費(fèi)零修撫順特殊鋼計(jì)劃管理與撫順特殊鋼計(jì)劃管理與2004年預(yù)算編制培訓(xùn)年預(yù)算編制培訓(xùn)24北北 大大 縱縱 橫橫計(jì)控部部門費(fèi)用計(jì)劃計(jì)控部部門費(fèi)用計(jì)劃2004年撫順特殊鋼股份有限公年撫順特殊鋼股份有限公司計(jì)控部部門費(fèi)用計(jì)劃司計(jì)控部部門費(fèi)用計(jì)劃計(jì)控部計(jì)控部工資及獎(jiǎng)金職工福利費(fèi)辦公費(fèi)水電費(fèi)差旅費(fèi)零修費(fèi)通訊費(fèi)網(wǎng)絡(luò)維護(hù)費(fèi)折舊現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出記入資金收支計(jì)劃記入計(jì)控部輔助費(fèi)用定額表撫順特殊鋼計(jì)劃管理與撫順特殊鋼計(jì)劃管理與2004年預(yù)算編制培訓(xùn)年預(yù)算編制培訓(xùn)25北北 大大 縱縱 橫橫財(cái)務(wù)部部門費(fèi)用計(jì)劃財(cái)務(wù)部部門費(fèi)用計(jì)劃2004年撫順特殊鋼股份有限公年撫順特殊鋼股份有限公司財(cái)務(wù)部部門

35、費(fèi)用計(jì)劃司財(cái)務(wù)部部門費(fèi)用計(jì)劃財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部工資及獎(jiǎng)金職工福利費(fèi)辦公費(fèi)水電費(fèi)差旅費(fèi)通訊費(fèi)現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出記入管理費(fèi)用預(yù)算表招待費(fèi)會(huì)議費(fèi)網(wǎng)絡(luò)維護(hù)費(fèi)運(yùn)輸及車輛費(fèi)折舊計(jì)入管理費(fèi)用撫順特殊鋼計(jì)劃管理與撫順特殊鋼計(jì)劃管理與2004年預(yù)算編制培訓(xùn)年預(yù)算編制培訓(xùn)26北北 大大 縱縱 橫橫公共費(fèi)用計(jì)劃公共費(fèi)用計(jì)劃2004年撫順特殊鋼股份有限公司公共費(fèi)用年撫順特殊鋼股份有限公司公共費(fèi)用計(jì)劃計(jì)劃財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部工會(huì)經(jīng)費(fèi)職工教育經(jīng)費(fèi)勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)待業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)住房公積金財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)金高管人員工資高管人員差旅費(fèi)土地使用稅印花稅存貨跌價(jià)準(zhǔn)備現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出上交上級(jí)管理費(fèi)訴訟費(fèi)審計(jì)費(fèi)無形資產(chǎn)攤銷發(fā)行費(fèi)用壞帳損失存貨盤贏盤虧公眾股利息外賓招待

36、費(fèi)出國人員經(jīng)費(fèi)計(jì)入管理費(fèi)用記入管理費(fèi)用預(yù)算表撫順特殊鋼計(jì)劃管理與撫順特殊鋼計(jì)劃管理與2004年預(yù)算編制培訓(xùn)年預(yù)算編制培訓(xùn)27北北 大大 縱縱 橫橫出差次數(shù)、出差人數(shù)、出差時(shí)間部門費(fèi)用單項(xiàng)費(fèi)用計(jì)劃舉例部門費(fèi)用單項(xiàng)費(fèi)用計(jì)劃舉例公司的出差標(biāo)準(zhǔn)差旅費(fèi)會(huì)議次數(shù)、參加會(huì)議人數(shù)、會(huì)議持續(xù)時(shí)間公司的會(huì)務(wù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)會(huì)議費(fèi)2004年撫順特殊鋼股份有年撫順特殊鋼股份有限公司部門費(fèi)用計(jì)劃表限公司部門費(fèi)用計(jì)劃表。撫順特殊鋼計(jì)劃管理與撫順特殊鋼計(jì)劃管理與2004年預(yù)算編制培訓(xùn)年預(yù)算編制培訓(xùn)28北北 大大 縱縱 橫橫管理費(fèi)用預(yù)算編制過程管理費(fèi)用預(yù)算編制過程2004年撫順特殊鋼股份有年撫順特殊鋼股份有限公司限公司 企劃部部門企劃

37、部部門費(fèi)用計(jì)費(fèi)用計(jì)劃劃2004年撫順特殊鋼股份有年撫順特殊鋼股份有限公司限公司 財(cái)務(wù)部部門財(cái)務(wù)部部門費(fèi)用計(jì)費(fèi)用計(jì)劃劃2004年撫順特殊鋼股份有年撫順特殊鋼股份有限公司限公司 安環(huán)部部門安環(huán)部部門費(fèi)用計(jì)費(fèi)用計(jì)劃劃2004年撫順特殊鋼股份有限年撫順特殊鋼股份有限公司公司 部門費(fèi)用計(jì)劃部門費(fèi)用計(jì)劃2004年撫順特殊鋼股份有限年撫順特殊鋼股份有限公司公司財(cái)務(wù)部其他財(cái)務(wù)部其他費(fèi)用計(jì)劃費(fèi)用計(jì)劃2004年度撫順特殊鋼股份有年度撫順特殊鋼股份有限公司管理費(fèi)用預(yù)算表限公司管理費(fèi)用預(yù)算表2004年度撫順特殊鋼股份有限公司年度撫順特殊鋼股份有限公司財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部 部門管理費(fèi)用預(yù)算表部門管理費(fèi)用預(yù)算表2004年度撫順特

38、殊鋼股份有限公司年度撫順特殊鋼股份有限公司企劃部企劃部部門管理費(fèi)用預(yù)算表部門管理費(fèi)用預(yù)算表2004年度撫順特殊鋼股份有限公司年度撫順特殊鋼股份有限公司安環(huán)部部門管理費(fèi)用預(yù)算表安環(huán)部部門管理費(fèi)用預(yù)算表2004年度撫順特殊鋼股份有限公司年度撫順特殊鋼股份有限公司 部部 部門管理費(fèi)用預(yù)算表部門管理費(fèi)用預(yù)算表2004年度撫順特殊鋼股份有限公司年度撫順特殊鋼股份有限公司財(cái)務(wù)部其他費(fèi)用預(yù)算表財(cái)務(wù)部其他費(fèi)用預(yù)算表（綜合）辦公費(fèi)差旅費(fèi)電話費(fèi)運(yùn)輸及車輛費(fèi)業(yè)務(wù)招待費(fèi)工資及獎(jiǎng)金保險(xiǎn)費(fèi)稅費(fèi)（綜合）現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出 財(cái)務(wù)財(cái)務(wù) 部部撫順特殊鋼計(jì)劃管理與撫順特殊鋼計(jì)劃管理與2004年預(yù)算編制培訓(xùn)年預(yù)算編制培訓(xùn)29北北 大大

39、 縱縱 橫橫資金收支計(jì)劃資金收支計(jì)劃2004年撫順特殊鋼股份有限年撫順特殊鋼股份有限公司公司 輔助部門部門輔助部門部門費(fèi)用計(jì)劃費(fèi)用計(jì)劃2004年撫順特殊鋼股份有限年撫順特殊鋼股份有限公司公司生產(chǎn)廠部門生產(chǎn)廠部門費(fèi)用計(jì)劃費(fèi)用計(jì)劃2004年度撫順特殊鋼股年度撫順特殊鋼股份有限公司資金收支計(jì)份有限公司資金收支計(jì)劃劃財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部（綜合）月期初可用現(xiàn)金流量月本期現(xiàn)金流入月本期可供使用現(xiàn)金月本期的現(xiàn)金流出月現(xiàn)金的多余或不足月投資計(jì)劃股權(quán)投資債權(quán)投資月融資計(jì)劃股權(quán)融資債權(quán)融資銀行貸款月財(cái)務(wù)費(fèi)用2004年度撫順特殊鋼股份有限公司年度撫順特殊鋼股份有限公司營(yíng)業(yè)外收支營(yíng)業(yè)外收支預(yù)算表預(yù)算表2004年度撫順特殊鋼股

40、份有限公司其他業(yè)務(wù)利年度撫順特殊鋼股份有限公司其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)預(yù)算表潤(rùn)預(yù)算表2004年度撫順特殊鋼股份有限公司年度撫順特殊鋼股份有限公司銷售預(yù)算表銷售預(yù)算表2004年度撫順特殊鋼股份有限公司年度撫順特殊鋼股份有限公司采購成本匯采購成本匯總預(yù)算表總預(yù)算表2004年度撫順特殊鋼股份有限公司年度撫順特殊鋼股份有限公司管理費(fèi)用預(yù)管理費(fèi)用預(yù)算表算表2004年度撫順特殊鋼股份有限公司年度撫順特殊鋼股份有限公司技改技措更技改技措更新預(yù)算表新預(yù)算表撫順特殊鋼計(jì)劃管理與撫順特殊鋼計(jì)劃管理與2004年預(yù)算編制培訓(xùn)年預(yù)算編制培訓(xùn)30北北 大大 縱縱 橫橫財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算編制過程財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算編制過程2004年撫順特殊鋼股份有

41、限年撫順特殊鋼股份有限公司資金收支計(jì)劃表公司資金收支計(jì)劃表2004年度撫順特殊鋼股份有限年度撫順特殊鋼股份有限公司投融資預(yù)算表公司投融資預(yù)算表2004年度撫順特殊鋼股份有限年度撫順特殊鋼股份有限公司財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算表公司財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算表財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部（綜合）股權(quán)投資債權(quán)投資股權(quán)融資債權(quán)融資銀行貸款銀行承兌匯票（綜合）現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出凈現(xiàn)金流量財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部（綜合）銀行貸款利息票據(jù)承兌利息匯兌損益調(diào)劑外匯手續(xù)費(fèi)金融機(jī)構(gòu)手續(xù)費(fèi)撫順特殊鋼計(jì)劃管理與撫順特殊鋼計(jì)劃管理與2004年預(yù)算編制培訓(xùn)年預(yù)算編制培訓(xùn)31北北 大大 縱縱 橫橫審核人審核人業(yè)務(wù)計(jì)劃的審核業(yè)務(wù)計(jì)劃的審核2004年度撫順特殊鋼股份有年度撫順特殊鋼

42、股份有限公司年度銷售計(jì)劃限公司年度銷售計(jì)劃2004年度撫順特殊鋼股份有年度撫順特殊鋼股份有限公司年度生產(chǎn)計(jì)劃限公司年度生產(chǎn)計(jì)劃公司主管副總經(jīng)理公司主管副總經(jīng)理企劃部企劃部財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部2004年度撫順特殊鋼股份有年度撫順特殊鋼股份有限公司新產(chǎn)品研發(fā)計(jì)劃限公司新產(chǎn)品研發(fā)計(jì)劃2004年度撫順特殊鋼股份有年度撫順特殊鋼股份有限公司大中修計(jì)劃限公司大中修計(jì)劃2004年度撫順特殊鋼股份有年度撫順特殊鋼股份有限公司技改技措更新計(jì)劃限公司技改技措更新計(jì)劃2004年度撫順特殊鋼股份有年度撫順特殊鋼股份有限公司零修計(jì)劃限公司零修計(jì)劃2004年度撫順特殊鋼股份有年度撫順特殊鋼股份有限公司年度運(yùn)輸計(jì)劃限公司年度運(yùn)輸計(jì)

43、劃2004年度撫順特殊鋼股份有年度撫順特殊鋼股份有限公司專項(xiàng)物質(zhì)需求計(jì)劃限公司專項(xiàng)物質(zhì)需求計(jì)劃2004年度撫順特殊鋼股份有年度撫順特殊鋼股份有限公司生產(chǎn)物質(zhì)需求計(jì)劃限公司生產(chǎn)物質(zhì)需求計(jì)劃2004年度撫順特殊鋼股份有年度撫順特殊鋼股份有限公司財(cái)務(wù)部其他費(fèi)用計(jì)劃限公司財(cái)務(wù)部其他費(fèi)用計(jì)劃2004年度撫順特殊鋼股份有年度撫順特殊鋼股份有限公司年度采購計(jì)劃限公司年度采購計(jì)劃2004年度撫順特殊鋼股份有年度撫順特殊鋼股份有限公司資金收支計(jì)劃限公司資金收支計(jì)劃2004年度撫順特殊鋼股份有年度撫順特殊鋼股份有限公司部門費(fèi)用計(jì)劃限公司部門費(fèi)用計(jì)劃2004年度撫順特殊鋼股份有年度撫順特殊鋼股份有限公司能源需求計(jì)劃限公司能源需求計(jì)劃撫順特殊鋼計(jì)劃管理與撫順特殊鋼計(jì)劃管理與2004年預(yù)算編制培訓(xùn)年預(yù)算編制培訓(xùn)32北北 大大 縱縱 橫橫預(yù)算定額的審核預(yù)算定額的審核_年度撫順特年度撫順特殊鋼股份有限公殊鋼股份有限公司鋼鐵料加工司鋼鐵料加工費(fèi)費(fèi)定額表定額表_年度撫順特年度撫順特殊鋼股份有限公殊鋼股份有限公司白灰生產(chǎn)成本司白灰生產(chǎn)成本定額表定額表_年度撫順特年度撫順特殊鋼股份有限公殊鋼股份有限公司內(nèi)部核定價(jià)格司內(nèi)部核定價(jià)格表表_年度撫順特年度撫順特殊鋼股份有限公殊鋼股份有限公司司計(jì)控部門輔助計(jì)控部門輔助費(fèi)用定額費(fèi)用定額表表_年度撫順特年度撫順特殊鋼股份有限公殊鋼股份有限公司運(yùn)輸費(fèi)用定額司運(yùn)輸費(fèi)