巴塞爾資本協(xié)議新監(jiān)管要求資料

1、1 巴塞爾資本協(xié)議與新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實施專題交流 交通銀行交通銀行 20112011年年11 11月月2323日日2一、巴塞爾資本協(xié)議系列的框架概覽一、巴塞爾資本協(xié)議系列的框架概覽二、中國銀監(jiān)會資本監(jiān)管的發(fā)展歷程二、中國銀監(jiān)會資本監(jiān)管的發(fā)展歷程三、交通銀行新資本協(xié)議的推進(jìn)實踐三、交通銀行新資本協(xié)議的推進(jìn)實踐四、新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)解讀與影響分析四、新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)解讀與影響分析五、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的應(yīng)對策略建議五、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的應(yīng)對策略建議交流提綱交流提綱3一、巴塞爾資本協(xié)議系列的框架概覽一、巴塞爾資本協(xié)議系列的框架概覽1、理解資本充足率相關(guān)的關(guān)鍵概念、理解資本充足率相關(guān)的關(guān)鍵概念2、什么是巴塞爾銀行監(jiān)管委

2、員會、什么是巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(BCBS)？3、什么是、什么是Basel I ? 1988年巴塞爾協(xié)議年巴塞爾協(xié)議4、什么是、什么是Basel II ? 2004年巴塞爾新資本協(xié)議年巴塞爾新資本協(xié)議5、Basel I Basel II的關(guān)鍵變化和理論思考的關(guān)鍵變化和理論思考6、什么是、什么是Basel III ? 2009年第三版資本協(xié)議年第三版資本協(xié)議7、Basel II Basel III體現(xiàn)金融監(jiān)管新理念體現(xiàn)金融監(jiān)管新理念8、回顧：巴塞爾協(xié)議系列的發(fā)展歷程、回顧：巴塞爾協(xié)議系列的發(fā)展歷程9、業(yè)界評價、業(yè)界評價41、理解資本充足率相關(guān)的關(guān)鍵概念、理解資本充足率相關(guān)的關(guān)鍵概念1.1 三種不

3、同類型的三種不同類型的“損失損失”1.2 三種不同類型的三種不同類型的“資本資本” 分子分子1.3 風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)分母分母51.1 正確理解三種不同類型的正確理解三種不同類型的“損失損失”就信用風(fēng)險而言，根據(jù)發(fā)生的可能性，可將信用損失分為三類： 預(yù)期損失預(yù)期損失（EL，Expected Loss) 合理預(yù)計信貸損失的平均值 EL是貸款成本的一部分，通過對貸款定價和提取準(zhǔn)備金等進(jìn)行管理 非預(yù)期損失非預(yù)期損失（UL，Unexpected Loss) 超出預(yù)期水平的損失 隨時發(fā)生，但不能預(yù)知發(fā)生時間及嚴(yán)重程度 利差難以彌補(bǔ)，需動用資本 災(zāi)難性損失災(zāi)難性損失 (Catastrophe Los

4、s)舉例：舉例：直觀地理解，假設(shè)某銀行放了10000筆貸款： 根據(jù)歷史經(jīng)驗正常情況下平均有10筆收不回來，10筆=EL； 經(jīng)濟(jì)形勢惡化，無法收回的款項增加到30筆，多出的20筆=UL； 發(fā)生地震，導(dǎo)致很多債務(wù)人無法正常生產(chǎn)，致使90筆貸款收不回來，多出的60筆即為災(zāi)難性損失61.1 正確理解三種不同類型的正確理解三種不同類型的“損失損失”（續(xù)）（續(xù)）準(zhǔn)備金用來準(zhǔn)備金用來覆蓋預(yù)期損失覆蓋預(yù)期損失資本用來資本用來覆蓋非預(yù)期損失覆蓋非預(yù)期損失準(zhǔn)備金覆蓋預(yù)期損失，資本覆蓋非預(yù)期損失準(zhǔn)備金覆蓋預(yù)期損失，資本覆蓋非預(yù)期損失71.2 三種不同類型的資本三種不同類型的資本分子分子應(yīng)與要求的資本模型保持一致體現(xiàn)

5、了資產(chǎn)和負(fù)債價值在非預(yù)期變化情況下的真實風(fēng)險，以及管理層希望接受的置信度基于統(tǒng)一的經(jīng)驗法則，該法則并不體現(xiàn)業(yè)務(wù)的真實經(jīng)濟(jì)風(fēng)險，而且經(jīng)常是基于公共信息（相對而言）計量計量與監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本相比較，以確保清償能力(雖然具體情況的處理方式都有不同)作為管理工具目的是保護(hù)存款人、保單持有者和貸款人的利益作為最低標(biāo)準(zhǔn)，可以促使監(jiān)管者采取干預(yù)行動目的目的凈資產(chǎn)價值，定義與所需資本一致保護(hù)本組織在1年內(nèi)抵御經(jīng)濟(jì)破產(chǎn)風(fēng)險所需的資本數(shù)量基于價值/收益的標(biāo)度影響保護(hù)本組織在1年內(nèi)抵御監(jiān)管破產(chǎn)風(fēng)險所需的資本數(shù)量定義定義可用資本可用資本經(jīng)濟(jì)資本經(jīng)濟(jì)資本監(jiān)管資本監(jiān)管資本用于銀行風(fēng)險度的評估用于銀行風(fēng)險度的評估實際資本

6、實際資本最低資本標(biāo)準(zhǔn)最低資本標(biāo)準(zhǔn)銀行實際需要的資本銀行實際需要的資本銀行擁有的資本銀行擁有的資本一座大壩：一座大壩： 國標(biāo)規(guī)定的最低技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)國標(biāo)規(guī)定的最低技術(shù)標(biāo)準(zhǔn) 自己設(shè)計的圖紙和技術(shù)要求自己設(shè)計的圖紙和技術(shù)要求 你所擁有的建筑材料你所擁有的建筑材料 可以用來造出大壩可以用來造出大壩 81.3 1.3 風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)（風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)（Risk Weighted AssetRisk Weighted Asset）分母分母 RWA是體現(xiàn)風(fēng)險大小的資產(chǎn)數(shù)量是體現(xiàn)風(fēng)險大小的資產(chǎn)數(shù)量例 1： 購買100萬美元的美國國債，可以認(rèn)為美國政府是不會違約的，因此持有這筆債券是沒有信用風(fēng)險的，所以其信用風(fēng)險風(fēng)險加權(quán)資

7、產(chǎn) = 0；例 2： 借給美國通用汽車公司100萬美元貸款，在這次全球金融危機(jī)中，這樣的大公司同樣會面臨破產(chǎn)倒閉的窘境！銀行貸款有收不回來的風(fēng)險！假設(shè)其信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為20萬美元； 例 1中，會計賬面上的資產(chǎn)是100萬，而風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)是0， 例 2中，會計賬面上的資產(chǎn)是100萬，而風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)是20萬92、什么是巴塞爾銀行監(jiān)管委員會、什么是巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(BCBS)?瑞士，巴塞爾小鎮(zhèn)，1974年底。歐美發(fā)達(dá)國家接連發(fā)生三起銀行倒閉事件。國際清算銀行（BIS）發(fā)起，美、英等十國集團(tuán)中央銀行行長成立巴塞爾銀行監(jiān)管委員會。目前，巴塞爾委員會成員已覆蓋包括中國在內(nèi)的20個經(jīng)濟(jì)體，具有廣泛的國際

8、影響力。巴塞爾資本協(xié)議是最具代表性的國際金融監(jiān)管文件。巴塞爾資本協(xié)議本質(zhì)上是國際監(jiān)管協(xié)調(diào)與政治妥協(xié)的產(chǎn)物，本身并無強(qiáng)制約束力，但因各國紛紛據(jù)此制定國內(nèi)法規(guī)而成為國際銀行監(jiān)管的“圣經(jīng)圣經(jīng)”。 巴塞爾委員會已經(jīng)成為全球銀行監(jiān)管框架國際標(biāo)準(zhǔn)的討論平臺和制定平臺。 巴塞爾資本巴塞爾資本協(xié)議體現(xiàn)的協(xié)議體現(xiàn)的監(jiān)管變革必監(jiān)管變革必將推動中國將推動中國銀行業(yè)的發(fā)銀行業(yè)的發(fā)展轉(zhuǎn)型展轉(zhuǎn)型103、什么是、什么是Basel I? 1988年巴塞爾協(xié)議年巴塞爾協(xié)議 合格資本合格資本 風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)RWA ( 信用風(fēng)險信用風(fēng)險 + 市場風(fēng)險市場風(fēng)險 ） 8%信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計算采用簡單的權(quán)重法，所有銀行一刀切

9、。1996年將市場風(fēng)險納入RWA計算范圍。資本充足率資本充足率計算計算 資本充足率資本充足率Basel I將全球銀行監(jiān)管重心統(tǒng)一集中到資本充足率這個點將全球銀行監(jiān)管重心統(tǒng)一集中到資本充足率這個點 11 核心內(nèi)容：核心內(nèi)容：1）明確銀行資本分為核心資本和附屬資本兩大類。 2）以0%、20%、50%和l00%四個權(quán)重加權(quán)計算信 用風(fēng)險。 3）規(guī)定資本充足率不得低于8%。 風(fēng)險敏感性差：風(fēng)險敏感性差：最大問題，會導(dǎo)致銀行資本套利。 資本對風(fēng)險覆蓋不全資本對風(fēng)險覆蓋不全：只涉及信用和市場風(fēng)險，未考慮其他風(fēng)險。 我國商業(yè)銀行現(xiàn)行計算資本充足率的方法以此為依據(jù)。我國商業(yè)銀行現(xiàn)行計算資本充足率的方法以此為依

10、據(jù)。Basel IBasel I的特點和局限的特點和局限3、什么是、什么是Basel I? 1988年巴塞爾協(xié)議（續(xù)）年巴塞爾協(xié)議（續(xù)）124、什么是、什么是Basel II？ 2004年巴塞爾新資本協(xié)議年巴塞爾新資本協(xié)議第一支柱：最低資本要求第一支柱：最低資本要求第二支柱：監(jiān)督檢查第二支柱：監(jiān)督檢查第三支柱：市場紀(jì)律第三支柱：市場紀(jì)律p在更高的風(fēng)險敏感度在更高的風(fēng)險敏感度基礎(chǔ)上建立監(jiān)管資本最基礎(chǔ)上建立監(jiān)管資本最低要求低要求: :信用風(fēng)險信用風(fēng)險操作風(fēng)險操作風(fēng)險市場風(fēng)險市場風(fēng)險p要求銀行建立內(nèi)部要求銀行建立內(nèi)部資本充足率評估程序資本充足率評估程序p強(qiáng)調(diào)銀行對保持充強(qiáng)調(diào)銀行對保持充足資本的第一責(zé)

11、任足資本的第一責(zé)任p監(jiān)管當(dāng)局持續(xù)監(jiān)督監(jiān)管當(dāng)局持續(xù)監(jiān)督的責(zé)任和采取措施的的責(zé)任和采取措施的權(quán)利權(quán)利p擴(kuò)充財務(wù)披露的范圍擴(kuò)充財務(wù)披露的范圍并提高其對于市場的透并提高其對于市場的透明度明度p使銀行受到市場的使銀行受到市場的 “監(jiān)督監(jiān)督”Basel II Basel II 三大支柱三大支柱改進(jìn)風(fēng)險計量技術(shù)以使資本充足率對風(fēng)險更加敏感，改進(jìn)風(fēng)險計量技術(shù)以使資本充足率對風(fēng)險更加敏感，引入監(jiān)督檢查和市場約束，形成引入監(jiān)督檢查和市場約束，形成“三足鼎三足鼎” ” 134.1 4.1 第一支柱三大風(fēng)險與資本充足率計算第一支柱三大風(fēng)險與資本充足率計算信用風(fēng)險信用風(fēng)險由借款人或交易對手違約造成損失的風(fēng)險由市場價格發(fā)

12、生不利變動造成交易頭寸損失的風(fēng)險操作風(fēng)險操作風(fēng)險由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險信用信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)市場市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)操作操作風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)資本資本充足率充足率8.00144.2 風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計算方法風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計算方法信用風(fēng)險信用風(fēng)險操作風(fēng)險操作風(fēng)險市場風(fēng)險市場風(fēng)險l采用各產(chǎn)品線的總收入乘以資本要求系數(shù)計算操作風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法標(biāo)準(zhǔn)法 采用內(nèi)部參數(shù)和模型評估操作風(fēng)險高級計量法高級計量法 提出多項參數(shù) 對于大規(guī)模交易而言過于簡單標(biāo)準(zhǔn)法標(biāo)準(zhǔn)法 采用內(nèi)部風(fēng)險價值(VaR)模型量化評估市場風(fēng)險內(nèi)部模型法內(nèi)部模型法 以風(fēng)險權(quán)重加權(quán)信用風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法標(biāo)準(zhǔn)法l允許銀行自行開發(fā)內(nèi)部評級模

13、型確定風(fēng)險參數(shù)和風(fēng)險權(quán)重，以此計算資本充足率內(nèi)部評級法內(nèi)部評級法備注：深藍(lán)色部分為交行當(dāng)前實施的方法備注：深藍(lán)色部分為交行當(dāng)前實施的方法154.3 第二支柱涵蓋的風(fēng)險：三個領(lǐng)域第二支柱涵蓋的風(fēng)險：三個領(lǐng)域第一支柱雖涉及但第一支柱雖涉及但未完全涵蓋的風(fēng)險未完全涵蓋的風(fēng)險如信用風(fēng)險中的貸款集中度風(fēng)險第一支柱未涉及的風(fēng)險第一支柱未涉及的風(fēng)險銀行賬戶利率風(fēng)險流動性風(fēng)險戰(zhàn)略風(fēng)險聲譽(yù)風(fēng)險國別風(fēng)險合規(guī)風(fēng)險外部因素外部因素 經(jīng)濟(jì)周期效應(yīng)監(jiān)監(jiān)督督檢檢查查ICAAP：銀行內(nèi)部資本充足率管理：銀行內(nèi)部資本充足率管理164.4 新資本協(xié)議邁入全面風(fēng)險管理時代新資本協(xié)議邁入全面風(fēng)險管理時代操作風(fēng)險操作風(fēng)險 由不完善或有

14、問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件造成損失的風(fēng)險市場風(fēng)險市場風(fēng)險 由市場價格發(fā)生不利變動造成交易頭寸損失的風(fēng)險信用風(fēng)險信用風(fēng)險 由借款人或交易對手違約所造成損失的風(fēng)險 集中度風(fēng)險 流動性風(fēng)險 銀行賬戶的利率風(fēng)險 其它風(fēng)險（國別、法律、聲譽(yù)、戰(zhàn)略。）174.5 第三支柱：市場紀(jì)律第三支柱：市場紀(jì)律源于市場需求，為市場提供信息促進(jìn)市場紀(jì)律的建立，有助于確保市場參與者了解銀行的風(fēng)險狀況了解銀行的資本充足率提高透明度，提高穩(wěn)健性第一支柱和第一支柱和第二支柱的第二支柱的補(bǔ)充補(bǔ)充185、Basel I Basel II的關(guān)鍵變化和理論思考的關(guān)鍵變化和理論思考新增兩個新支柱，即監(jiān)管檢查和市場紀(jì)律監(jiān)管資本計

15、量更多依靠銀行內(nèi)部風(fēng)險評估更多地認(rèn)定風(fēng)險緩釋技術(shù)明確操作風(fēng)險資本要求對于銀行和監(jiān)管者有多項選擇 驅(qū)動力量：驅(qū)動力量：國際化大銀行的風(fēng)險管理實踐變遷主體變遷主體：國家化大銀行主要標(biāo)志主要標(biāo)志：資本與風(fēng)險關(guān)系更加密切變革核心變革核心：以資產(chǎn)負(fù)債表為基礎(chǔ)，主要關(guān)注資產(chǎn)負(fù)債表的左方-資產(chǎn)變革目的變革目的：更經(jīng)濟(jì)地運用資本提高資本回報率理論基礎(chǔ)理論基礎(chǔ)：有效市場理論，反映了監(jiān)管制度順應(yīng)市場變化關(guān)鍵變化關(guān)鍵變化理論思考理論思考19背景背景對本輪危機(jī)教訓(xùn)的反思總結(jié)。2009年以來，巴塞爾委員會主導(dǎo)了一系列資本監(jiān)管改革議題，密集出臺了一系列監(jiān)管改革方案，總稱”Basel III” 。目的目的提高銀行自主吸收損

16、失的能力，降低“太大而不能倒” 的道德風(fēng)險，并為潛在的經(jīng)濟(jì)下行預(yù)提充足的資本，提高銀行自主防御能力。特點特點在Basel II的基本框架下強(qiáng)化資本監(jiān)管和流動性管理。內(nèi)容內(nèi)容1）顯著增加資本充足率要求顯著增加資本充足率要求：8%緩沖資本要求（ 2.5% ）逆周期資本要求（0-2.5%）系統(tǒng)重要性銀行資本要求（1-3%）。2）新設(shè)杠桿率標(biāo)準(zhǔn)新設(shè)杠桿率標(biāo)準(zhǔn)：3%，我國4%。3）強(qiáng)化流動性管理強(qiáng)化流動性管理：流動性覆蓋率（LCR）、凈穩(wěn)定融資比例（NSFR），均不低于100%。4）改進(jìn)撥備方法改進(jìn)撥備方法：原則要求建立前瞻性撥備制度，我國提出2.5%撥貸比要求。5）系統(tǒng)重要性銀行（系統(tǒng)重要性銀行（SI

17、FI）：增加資本要求，提高金融系統(tǒng)穩(wěn)定性。6、什么是、什么是Basel III ？2009年第三版資本協(xié)議年第三版資本協(xié)議206.1 Basel III最低資本充足率要求框架最低資本充足率要求框架普通股（資本扣減后）普通股（資本扣減后）一級資本一級資本總資本總資本Basel III 最低資本充足率要求最低資本充足率要求1. 最低資本充足率4.5%6%8%2. 超額留存緩沖資本2.5%2.5%2.5%3. 反周期超額資本要求0-2.5%1+27%8.5%10.5 %1+2+37-9.5 %8.5-11 %10.5-13 %Basel II 最低資本充足率要求最低資本充足率要求2 %4 %8 %數(shù)

18、據(jù)來源：國際清算銀行216.2 經(jīng)經(jīng)G20峰會審議的峰會審議的Basel III推進(jìn)安排推進(jìn)安排201120122013201420152016201720182019年1月1. 最低普通股資本充足率3.544.54.54.54.54.52. 超額留存緩沖資本0.6251.251.8752.51+23.544.55.1255.756.37573. 普通股資本扣減安排204060801001004. 最低一級資本充足率4.55.5666665. 最低資本充足率88888882+58888.6259.259.87510.56. 其它一級資本（非普通股）和二級資本扣減安排從2013年開始每年扣減10

19、%，共計用10年完成7. 一級資本杠桿比率觀察期2013.1.-2017.1.同步運行進(jìn)入第一支柱2015.1.開始披露數(shù)據(jù)8. 流動資金覆蓋率觀察期引入新標(biāo)準(zhǔn)9. 凈穩(wěn)定資金比率觀察期引入新標(biāo)準(zhǔn)來源：國際清算銀行（%） 巴塞爾委員會關(guān)于Basel III的實施建議是漸進(jìn)式推進(jìn)，在2018年底達(dá)標(biāo) 227、Basel II Basel III體現(xiàn)金融監(jiān)管新理念體現(xiàn)金融監(jiān)管新理念微觀監(jiān)管與宏觀審慎結(jié)合微觀監(jiān)管與宏觀審慎結(jié)合 從單家銀行的資產(chǎn)負(fù)債表擴(kuò)大到整個金融體系擴(kuò)大了監(jiān)管的風(fēng)險視角擴(kuò)大了監(jiān)管的風(fēng)險視角 從資產(chǎn)方擴(kuò)大到資產(chǎn)負(fù)債表的所有要素 從金融體系擴(kuò)大到實體經(jīng)濟(jì)資本監(jiān)管與流動性監(jiān)管兼顧資本監(jiān)管

20、與流動性監(jiān)管兼顧注重數(shù)量同時關(guān)注質(zhì)量注重數(shù)量同時關(guān)注質(zhì)量23風(fēng)險加權(quán)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)資產(chǎn)二級資本二級資本(8%)一級資本一級資本(4%)ICAAP第第二二支支柱柱一級資本一級資本(4%)二級資本二級資本(8%)市場市場風(fēng)險風(fēng)險信用信用風(fēng)險風(fēng)險操作操作風(fēng)險風(fēng)險第第三三支支柱柱Basel I金融金融基礎(chǔ)基礎(chǔ)設(shè)施設(shè)施建設(shè)建設(shè)預(yù)防預(yù)防性結(jié)性結(jié)構(gòu)化構(gòu)化措施措施跨境跨境跨業(yè)跨業(yè)監(jiān)管監(jiān)管系系統(tǒng)統(tǒng)重重要要性性銀銀行行監(jiān)監(jiān)管管動動態(tài)態(tài)撥撥備備流流動動性性比比率率杠杠桿桿率率3%市場市場風(fēng)險風(fēng)險（交易對手（交易對手信用風(fēng)險）信用風(fēng)險）信用信用風(fēng)險風(fēng)險（資產(chǎn)（資產(chǎn)證券化）證券化）操作操作風(fēng)險風(fēng)險系統(tǒng)重要性銀行附加資本（

21、系統(tǒng)重要性銀行附加資本（1-3%)逆周期資本（如果必要，逆周期資本（如果必要，0-2.5%）留存超額資本（留存超額資本（2.5%）第第二二支支柱柱 ICAAP一級資本（一級資本（6%）二級資本（二級資本（8%）核心一級資本（核心一級資本（4.5%）第第三三支支柱柱Basel III全面金融改革全面金融改革等等等等Basel II8、回顧：巴塞爾協(xié)議系列的發(fā)展歷程、回顧：巴塞爾協(xié)議系列的發(fā)展歷程Basel IBasel II新增模塊新增模塊Basel III新增模塊新增模塊248 8、回顧：巴塞爾協(xié)議系列的發(fā)展歷程（續(xù)）、回顧：巴塞爾協(xié)議系列的發(fā)展歷程（續(xù)）n起源于Herstatt銀行的擠兌風(fēng)波

22、n僅關(guān)注傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)模式下，比例最高的信用風(fēng)險Basel IIIBasel IIBasel In源于銀行經(jīng)營范圍的不斷擴(kuò)大，所面臨風(fēng)險種類越來越多n逐步添加了市場風(fēng)險，操作風(fēng)險和其它風(fēng)險，形成全面風(fēng)險管理理念n構(gòu)建銀行自身、監(jiān)管監(jiān)察和公眾監(jiān)督三道防線n源于次貸危機(jī)引發(fā)的金融危機(jī)n通過分子扣減、分母權(quán)重調(diào)整（市場類權(quán)重調(diào)升）、增加總比率要求，宏觀審慎思路抬頭- Basel新資本協(xié)議的監(jiān)管思路整體與金融市場運行情況同步- 從強(qiáng)調(diào)資本比率（I），到強(qiáng)調(diào)分母的計提（II），到強(qiáng)調(diào)分子的可用性（III），輔之以 風(fēng)險治理要求，吸納了國際領(lǐng)先銀行經(jīng)驗，是逐漸完善的風(fēng)險管理體系從從Basel IBasel

23、I到到Basel IIIBasel III：依據(jù)市場需要，：依據(jù)市場需要，由簡入繁、循序漸進(jìn)由簡入繁、循序漸進(jìn)259 9、業(yè)界評價、業(yè)界評價銀行業(yè)風(fēng)險管理實踐的發(fā)展和金融危機(jī)是資本監(jiān)管制度變遷的兩大驅(qū)動力，從Basel I到Basel II反映了監(jiān)管制度順應(yīng)業(yè)界實踐的發(fā)展趨勢，經(jīng)濟(jì)資本主導(dǎo)監(jiān)管資本；而從Basel II 到Basel III反映了監(jiān)管資本的強(qiáng)勢回歸，經(jīng)濟(jì)資本將向監(jiān)管資本趨同。資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心，但只是維護(hù)銀行體系穩(wěn)定的一個必要條件，因此既不要對資本監(jiān)管求全責(zé)備，也不要寄于過高的期望，有效的資本監(jiān)管也不足以防止危機(jī)的重現(xiàn)，但有可能降低危機(jī)的破壞程度，從而增進(jìn)社會福利。B

24、asel III的實施以及利率市場化的推進(jìn)、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，國內(nèi)銀行業(yè)將進(jìn)入微利時期，調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略、推進(jìn)經(jīng)營轉(zhuǎn)型、實施精細(xì)化管理不僅是銀行持續(xù)滿足監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)、而且是銀行獲得競爭優(yōu)勢的現(xiàn)實選擇。26一、巴塞爾資本協(xié)議系列的框架概覽一、巴塞爾資本協(xié)議系列的框架概覽二、中國銀監(jiān)會資本監(jiān)管的發(fā)展歷程二、中國銀監(jiān)會資本監(jiān)管的發(fā)展歷程三、交通銀行新資本協(xié)議的推進(jìn)實踐三、交通銀行新資本協(xié)議的推進(jìn)實踐四、新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)解讀與影響分析四、新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)解讀與影響分析五、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的應(yīng)對策略建議五、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的應(yīng)對策略建議交流提綱交流提綱27二、中國銀監(jiān)會資本監(jiān)管的發(fā)展歷程二、中國銀監(jiān)會資本監(jiān)管的發(fā)展歷程1

25、、銀監(jiān)會從摸索到監(jiān)管思路改變、銀監(jiān)會從摸索到監(jiān)管思路改變接受巴塞爾協(xié)議接受巴塞爾協(xié)議2、銀監(jiān)會推行巴塞爾協(xié)議的原則：四個、銀監(jiān)會推行巴塞爾協(xié)議的原則：四個“結(jié)合結(jié)合”3、全面制定系列監(jiān)管指引、全面制定系列監(jiān)管指引巴塞爾巴塞爾II的中國化產(chǎn)物的中國化產(chǎn)物4、巴塞爾、巴塞爾II達(dá)標(biāo)的申請和審批安排達(dá)標(biāo)的申請和審批安排5、積極參與制定巴塞爾、積極參與制定巴塞爾III實施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)6、中國銀行業(yè)的資本監(jiān)管現(xiàn)狀、中國銀行業(yè)的資本監(jiān)管現(xiàn)狀7、銀監(jiān)會近期資本監(jiān)管工作重點、銀監(jiān)會近期資本監(jiān)管工作重點8、強(qiáng)調(diào)必須避免、強(qiáng)調(diào)必須避免“兩張皮問題兩張皮問題”9、落實措施、落實措施明確三個明確三個“1+

26、3”10、新資本協(xié)議達(dá)標(biāo)評估內(nèi)容、新資本協(xié)議達(dá)標(biāo)評估內(nèi)容11、中國版巴塞爾、中國版巴塞爾III：四大監(jiān)管工具：四大監(jiān)管工具281、銀監(jiān)會從摸索到監(jiān)管思路改變、銀監(jiān)會從摸索到監(jiān)管思路改變接受巴塞爾協(xié)議接受巴塞爾協(xié)議 為盡快與國際監(jiān)管規(guī)則接軌，銀監(jiān)會決定推動巴塞爾協(xié)議在中國的實施。 中國現(xiàn)行的銀行監(jiān)管制度主要基于巴塞爾I，已建立全面系統(tǒng)的以資本充足率為核心的銀行監(jiān)管體系。 巴塞爾I中國化的產(chǎn)物2004年2月商業(yè)銀行資本充足率管理辦法，也是巴塞爾II中國本土化探索的開端。 穩(wěn)步推進(jìn)巴塞爾II，目前國內(nèi)首批新資本協(xié)議實施銀行（工、農(nóng)、中、建、交、招）已進(jìn)入了達(dá)標(biāo)正式評估和申請審批環(huán)節(jié)。 現(xiàn)階段巴塞爾I

27、和巴塞爾II在中國本土化的實施，為同步推進(jìn)巴塞爾II和巴塞爾III奠定了基礎(chǔ)。292、銀監(jiān)會推行巴塞爾協(xié)議的原則：四個、銀監(jiān)會推行巴塞爾協(xié)議的原則：四個“結(jié)合結(jié)合”堅持國際新標(biāo)準(zhǔn)、中國以往的監(jiān)管經(jīng)驗成果和中國國情三方面的緊密結(jié)合堅持宏觀審慎監(jiān)管和微觀審慎監(jiān)管相結(jié)合堅持加強(qiáng)持續(xù)監(jiān)管和提升危機(jī)處置能力相結(jié)合堅持支持經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長與維護(hù)銀行體系穩(wěn)定相結(jié)合303、全面制定系列監(jiān)管指引、全面制定系列監(jiān)管指引巴塞爾巴塞爾II的中國化產(chǎn)物的中國化產(chǎn)物2007年發(fā)布中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見銀監(jiān)會關(guān)于Basel II實施已有一套較完善的監(jiān)管文件體系，實施目標(biāo)更清晰【第二支柱】11.商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管檢

28、查指引12.商業(yè)銀行銀行賬戶利率風(fēng)險管理指引13.商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理指引14.商業(yè)銀行新資本協(xié)議達(dá)標(biāo)申請與審批指引【第三支柱】15.商業(yè)銀行資本充足率信息披露指引【第一支柱】1.商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系監(jiān)管指引2.商業(yè)銀行銀行賬戶信用風(fēng)險暴露分類指引3.商業(yè)銀行專業(yè)貸款監(jiān)管資本計量指引4.商業(yè)銀行資產(chǎn)證券化風(fēng)險暴露資本計量指引5.商業(yè)銀行信用風(fēng)險緩釋監(jiān)管資本計量指引6.商業(yè)銀行市場風(fēng)險內(nèi)部模型法監(jiān)管指引7.商業(yè)銀行操作風(fēng)險監(jiān)管資本計量指引8.商業(yè)銀行資本充足率計算指引（未發(fā)布）9.商業(yè)銀行監(jiān)管報表及填報指引（未發(fā)布）10.商業(yè)銀行資本計量高級方法驗證指引銀監(jiān)會目前已將銀監(jiān)會目前已將1515個指

29、引內(nèi)容整合進(jìn)入即將發(fā)布的個指引內(nèi)容整合進(jìn)入即將發(fā)布的商業(yè)銀行資本管理辦法商業(yè)銀行資本管理辦法314、巴塞爾、巴塞爾II達(dá)標(biāo)的申請和審批安排達(dá)標(biāo)的申請和審批安排第一第一支柱支柱 最低資本要求最低資本要求第二第二支柱支柱評估檢查評估檢查第三第三支柱支柱市場紀(jì)律市場紀(jì)律商業(yè)銀行的商業(yè)銀行的實施進(jìn)程實施進(jìn)程銀監(jiān)會的檢銀監(jiān)會的檢查審批標(biāo)準(zhǔn)查審批標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)標(biāo) 志志核心項目核心項目實質(zhì)性達(dá)標(biāo)實質(zhì)性達(dá)標(biāo)有條件通過，有條件通過，進(jìn)入過渡期進(jìn)入過渡期結(jié)束過渡期，結(jié)束過渡期，完全達(dá)標(biāo)完全達(dá)標(biāo)第一支柱差距得第一支柱差距得到彌補(bǔ)，第二支到彌補(bǔ)，第二支柱體系達(dá)標(biāo)柱體系達(dá)標(biāo)不對第三支柱不對第三支柱單獨審批單獨審批原則：分類實施

30、，分層推進(jìn)，分步達(dá)標(biāo)原則：分類實施，分層推進(jìn)，分步達(dá)標(biāo)325、積極參與制定巴塞爾、積極參與制定巴塞爾III實施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)中國銀監(jiān)會明確了實施巴塞爾III的方向宏觀審慎與微觀審慎兼顧、資本監(jiān)管與流動性監(jiān)管并重、資本數(shù)量與質(zhì)量同步提高，同步推進(jìn)實施巴塞爾II和巴塞爾III巴塞爾III本土化產(chǎn)物2011年4月中國銀行業(yè)實施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的指導(dǎo)意見，提出四大監(jiān)管工具指標(biāo)體系，即資本充足率、流動性、杠桿率和撥備。 俗稱“中國版巴塞爾III”巴塞爾協(xié)議本土化產(chǎn)物2011年制定并即將發(fā)布商業(yè)銀行資本管理辦法，建立了一套多指標(biāo)、多層次的監(jiān)管體系，全面綜合體現(xiàn)巴塞爾資本協(xié)議體系監(jiān)管精神。336、中國銀

31、行業(yè)的資本監(jiān)管現(xiàn)狀、中國銀行業(yè)的資本監(jiān)管現(xiàn)狀347、銀監(jiān)會近期資本監(jiān)管工作重點、銀監(jiān)會近期資本監(jiān)管工作重點358、強(qiáng)調(diào)必須避免、強(qiáng)調(diào)必須避免“兩張皮問題兩張皮問題”369、落實措施、落實措施明確三個明確三個“1+3”3710、新資本協(xié)議達(dá)標(biāo)評估內(nèi)容、新資本協(xié)議達(dá)標(biāo)評估內(nèi)容信用風(fēng)險識別信用風(fēng)險識別分類分類計量模型計量模型/ /評分卡評分卡 - - 公司公司 - - 零售零售 - - 其它其它核準(zhǔn)為影響核準(zhǔn)為影響資本的資本的PDPD、LGDLGD、EADEAD、M M監(jiān)管資本計量監(jiān)管資本計量與與行內(nèi)應(yīng)用行內(nèi)應(yīng)用治理、政策、流程、數(shù)據(jù)、治理、政策、流程、數(shù)據(jù)、IT驗證驗證審計審計12345以信用風(fēng)險

32、為例:3811、中國版巴塞爾、中國版巴塞爾III：四大監(jiān)管工具：四大監(jiān)管工具資本充足率指標(biāo)資本充足率指標(biāo)：資本占風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比例杠桿率指標(biāo)杠桿率指標(biāo)：一級資本占表內(nèi)外總資產(chǎn)的比例流動性指標(biāo)流動性指標(biāo)：流動性資產(chǎn)占流動性負(fù)債的比例撥備指標(biāo)撥備指標(biāo)：貸款損失準(zhǔn)備占貸款或不良貸款的比例同屬一大類39改進(jìn)資本充足率計算方法改進(jìn)資本充足率計算方法 嚴(yán)格資本定義，提高監(jiān)管資本的損失吸收能力 優(yōu)化風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計算方法，擴(kuò)大資本覆蓋的風(fēng)險范圍資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn) 三個最低資本充足率要求，留存超額資本要求，逆周期超額資本，系統(tǒng)重要性銀行的附加資本要求，均以普通股滿足引入杠桿率監(jiān)管引入杠桿率監(jiān)管

33、過渡期安排過渡期安排 2012年1月1日開始執(zhí)行，系統(tǒng)重要性銀行在2013年底達(dá)標(biāo)，非系統(tǒng)重要性銀行在2016年底達(dá)標(biāo)11.1 強(qiáng)化審慎監(jiān)管：資本充足率監(jiān)管強(qiáng)化審慎監(jiān)管：資本充足率監(jiān)管4011.2 強(qiáng)化審慎監(jiān)管強(qiáng)化審慎監(jiān)管：流動性風(fēng)險監(jiān)管流動性風(fēng)險監(jiān)管多維度的流動性風(fēng)險監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)測指標(biāo)體系多維度的流動性風(fēng)險監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)測指標(biāo)體系 三個流動性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)：流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定融資比例、存貸比 四個流動性監(jiān)測指標(biāo)：核心負(fù)債依存度、流動性缺口率、客戶存款集中度、同業(yè)負(fù)債集中度流動性風(fēng)險管理的定性要求流動性風(fēng)險管理的定性要求 過渡期安排過渡期安排 自2012年1月1日開始實施，對流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資

34、比例設(shè)置兩年觀察期，所有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)于2013年底前達(dá)標(biāo)。 4111.3 強(qiáng)化審慎監(jiān)管：貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管強(qiáng)化審慎監(jiān)管：貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管建立貸款撥備率和撥備覆蓋率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)建立貸款撥備率和撥備覆蓋率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn) 貸款撥備率不低于2.5%，撥備覆蓋率不低于150%，按兩者孰高原則確定貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求動態(tài)調(diào)整貸款損失準(zhǔn)備要求動態(tài)調(diào)整貸款損失準(zhǔn)備要求 根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不同階段、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款質(zhì)量差異和盈利狀況不同，實施動態(tài)、差異化調(diào)整合理安排過渡期合理安排過渡期 自2012年1月1日開始實施，系統(tǒng)重要性銀行于2013年底前達(dá)標(biāo)，非系統(tǒng)重要性銀行設(shè)定差異化的過渡期安排，最晚于2018年底前達(dá)標(biāo)。 42一

35、、巴塞爾資本協(xié)議系列的框架概覽一、巴塞爾資本協(xié)議系列的框架概覽二、中國銀監(jiān)會資本監(jiān)管的發(fā)展歷程二、中國銀監(jiān)會資本監(jiān)管的發(fā)展歷程三、交通銀行新資本協(xié)議的推進(jìn)實踐三、交通銀行新資本協(xié)議的推進(jìn)實踐四、新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)解讀與影響分析四、新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)解讀與影響分析五、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的應(yīng)對策略建議五、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的應(yīng)對策略建議交流提綱交流提綱43三、交通銀行新資本協(xié)議的推進(jìn)實踐三、交通銀行新資本協(xié)議的推進(jìn)實踐1、實施新資本協(xié)議的意義和目標(biāo)、實施新資本協(xié)議的意義和目標(biāo)2、實施新資本協(xié)議的原則、實施新資本協(xié)議的原則3、實施新資本協(xié)議的組織架構(gòu)、實施新資本協(xié)議的組織架構(gòu)4、新資本協(xié)議的具體項目建設(shè)、新資本協(xié)議

36、的具體項目建設(shè)5、新協(xié)議建設(shè)的各方面成果、新協(xié)議建設(shè)的各方面成果6、實施新資本協(xié)議產(chǎn)生的影響、實施新資本協(xié)議產(chǎn)生的影響7、新協(xié)議的實踐經(jīng)驗和面臨問題、新協(xié)議的實踐經(jīng)驗和面臨問題441、實施新資本協(xié)議的意義和目標(biāo)、實施新資本協(xié)議的意義和目標(biāo)順應(yīng)國際國內(nèi)金融監(jiān)管新趨勢、提高交行國際競爭力增強(qiáng)自身穩(wěn)健經(jīng)營實力、增強(qiáng)市場公信力、鞏固競爭優(yōu)勢支持交行“兩化一行”戰(zhàn)略、實現(xiàn)“二次改革”和轉(zhuǎn)型發(fā)展目標(biāo)成為國內(nèi)首批達(dá)標(biāo)銀行之一成為“三個典范”：風(fēng)險管控的典范，貫徹新資本協(xié)議的典范，節(jié)約資本的典范 452、實施新資本協(xié)議的原則、實施新資本協(xié)議的原則以監(jiān)管要求為指引，從銀行自身客觀需要和發(fā)展規(guī)劃角度出發(fā)，以成本收

37、益最大化為出發(fā)點，在Basel武器庫中選擇合適的裝配根據(jù)發(fā)展需要，不斷完善優(yōu)化計量模型與風(fēng)險管理體系通過實施Basel協(xié)議，銀行在風(fēng)險管理的組織架構(gòu)、文化、流程、IT系統(tǒng)、數(shù)據(jù)、模型等方面打下扎實基礎(chǔ)風(fēng)險管理將逐步具備支持業(yè)務(wù)規(guī)劃、業(yè)務(wù)拓展和客戶價值管理的能力，企業(yè)成長也將給風(fēng)險管理提出更多優(yōu)化要求。從而不斷提高商業(yè)銀行的核心競爭力BASELBASEL依據(jù)自身需要和監(jiān)管要求，有序推進(jìn)、為我所用依據(jù)自身需要和監(jiān)管要求，有序推進(jìn)、為我所用463、實施新資本協(xié)議的組織架構(gòu)、實施新資本協(xié)議的組織架構(gòu)新協(xié)議實施決策領(lǐng)導(dǎo)、組織推動新協(xié)議實施決策領(lǐng)導(dǎo)、組織推動新資本協(xié)議及新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實施領(lǐng)導(dǎo)小組新資本協(xié)議及新

38、監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實施領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、統(tǒng)一報告統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、統(tǒng)一報告風(fēng)險管理部、預(yù)算財務(wù)部風(fēng)險管理部、預(yù)算財務(wù)部與咨詢公司開展合與咨詢公司開展合作，吸取國際先進(jìn)作，吸取國際先進(jìn)經(jīng)驗，加快交行實經(jīng)驗，加快交行實施進(jìn)度施進(jìn)度外部咨詢外部咨詢資負(fù)部資負(fù)部監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管機(jī)構(gòu)授信部授信部零貸部零貸部卡中心卡中心預(yù)財部預(yù)財部審計部審計部董辦董辦保全部保全部技管部技管部軟件中心軟件中心數(shù)據(jù)中心數(shù)據(jù)中心新協(xié)議實施最終責(zé)任新協(xié)議實施最終責(zé)任董事會董事會新協(xié)議實施監(jiān)督新協(xié)議實施監(jiān)督監(jiān)事會監(jiān)事會共共1919個部個部門門47模塊模塊項目項目啟動時間啟動時間合作方合作方第一支柱第一支柱信用風(fēng)險信用風(fēng)險 銀行賬戶風(fēng)險暴露分類銀行賬戶風(fēng)

39、險暴露分類2009年年4月月公司內(nèi)部評級公司內(nèi)部評級2005年年5月月奧緯奧緯零售內(nèi)部評級零售內(nèi)部評級2007年年2月月奧緯奧緯押品管理系統(tǒng)押品管理系統(tǒng)2008年年6月月第一支柱第一支柱市場風(fēng)險市場風(fēng)險 市場風(fēng)險管理體系市場風(fēng)險管理體系2009年年6月月Kamakura Fiserv第一支柱第一支柱操作風(fēng)險操作風(fēng)險 操作風(fēng)險管理體系操作風(fēng)險管理體系2009年年4月月德勤德勤第一支柱第一支柱RWARWA計算計算資本充足率計算系統(tǒng)資本充足率計算系統(tǒng)2008年年12月月普華永道普華永道第二支柱第二支柱 資產(chǎn)負(fù)債管理系統(tǒng)資產(chǎn)負(fù)債管理系統(tǒng)2008年年7月月ALGO內(nèi)部資本充足評估內(nèi)部資本充足評估2009

40、年年10月月安永安永第三支柱第三支柱信息披露規(guī)則信息披露規(guī)則2008年年12月月新資本協(xié)議新資本協(xié)議內(nèi)部審計和全面驗證內(nèi)部審計和全面驗證新協(xié)議內(nèi)部審計新協(xié)議內(nèi)部審計2009年年3季度季度新協(xié)議全面驗證新協(xié)議全面驗證2009年年4季度季度德勤德勤4、新資本協(xié)議的具體項目建設(shè)、新資本協(xié)議的具體項目建設(shè)48 先進(jìn)科學(xué)的風(fēng)險計量方法全面規(guī)范的政策流程體系統(tǒng)一規(guī)范的文檔集中管理完善有效的自我優(yōu)化機(jī)制切實深入的業(yè)務(wù)管理應(yīng)用完備高效的數(shù)據(jù)系統(tǒng)基礎(chǔ)平衡實施的第二、第三支柱通過近7年的努力，交通銀行已建成一套科學(xué)完整、行之有效的新資本協(xié)議實施體系，并與全面風(fēng)險管理和資本管理體系融為一體。5、新協(xié)議建設(shè)的各方面成

41、果、新協(xié)議建設(shè)的各方面成果496、 實施新資本協(xié)議產(chǎn)生的影響實施新資本協(xié)議產(chǎn)生的影響 風(fēng)險水平與資本要求直接掛鉤 更為強(qiáng)調(diào)董事會和高級管理層的風(fēng)險管理責(zé)任 建立完整的風(fēng)險管理框架，規(guī)范前、中、后臺的管理流程 從單類風(fēng)險的管理視角向全視角風(fēng)險管理轉(zhuǎn)變507、新協(xié)議的實踐經(jīng)驗和面臨問題、新協(xié)議的實踐經(jīng)驗和面臨問題7.1 董事會和高管層高度重視，架構(gòu)清晰分工明確董事會和高管層高度重視，架構(gòu)清晰分工明確7.2 制定總體規(guī)劃和階段性計劃，有序穩(wěn)步推進(jìn)制定總體規(guī)劃和階段性計劃，有序穩(wěn)步推進(jìn)7.3 數(shù)據(jù)和系統(tǒng)基礎(chǔ)是風(fēng)險計量和管理的基石數(shù)據(jù)和系統(tǒng)基礎(chǔ)是風(fēng)險計量和管理的基石7.4 新協(xié)議項目建設(shè)成果的應(yīng)用是實施

42、的關(guān)鍵新協(xié)議項目建設(shè)成果的應(yīng)用是實施的關(guān)鍵7.5 規(guī)范化的統(tǒng)一文檔管理制度是實施的支持規(guī)范化的統(tǒng)一文檔管理制度是實施的支持7.6 專業(yè)人才團(tuán)隊的建立和培養(yǎng)是實施的保障專業(yè)人才團(tuán)隊的建立和培養(yǎng)是實施的保障7.7 新形勢下資本管理的重點和難點新形勢下資本管理的重點和難點7.8 積極開展實施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的各項準(zhǔn)備積極開展實施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的各項準(zhǔn)備 517.1 董事會和高管層高度重視，架構(gòu)清晰分工明確董事會和高管層高度重視，架構(gòu)清晰分工明確外因：外因：監(jiān)管指引要求，是達(dá)標(biāo)驗收的必要條件（高層監(jiān)管訪談）內(nèi)因：內(nèi)因：實施新協(xié)議涉及面廣、時間跨度長，是一項龐大的系統(tǒng)工程，需要“兩會一層”三個班子共同努力、自上而

43、下推動全行范圍實施，包括總體規(guī)劃、項目建設(shè)、成果應(yīng)用等。l建立全面風(fēng)險管理治理框架l明晰風(fēng)險管理的組織架構(gòu) 和職責(zé)分工，事半功倍l向監(jiān)管勤匯報、多溝通， 建立起內(nèi)外部良好的 信息溝通和快速反應(yīng)機(jī)制。 52總體規(guī)劃總體規(guī)劃：2007年9月，制定資本新協(xié)議 總體規(guī)劃方案，覆蓋三大支柱的主要內(nèi)容。平衡推進(jìn)平衡推進(jìn)：從第一支柱到三大支柱、 從初級方法到高級方法，依次推進(jìn)， 分步實施，逐級申請，穩(wěn)妥實施。 項目驅(qū)動：項目驅(qū)動：按重要性原則，先公司后零售， 先信用風(fēng)險后市場、操作風(fēng)險，分別開展有 針對性的項目建設(shè)，逐步達(dá)到新協(xié)議基本要求。分步實施：分步實施：細(xì)化總體規(guī)劃方案，逐年制定具體推進(jìn)計劃， 逐項任

44、務(wù)落實到責(zé)任部門，平穩(wěn)、扎實、有序推進(jìn)。7.2 制定總體規(guī)劃和階段性計劃，有序穩(wěn)步推進(jìn)制定總體規(guī)劃和階段性計劃，有序穩(wěn)步推進(jìn)537.3 數(shù)據(jù)和系統(tǒng)基礎(chǔ)是風(fēng)險計量和管理的基石數(shù)據(jù)和系統(tǒng)基礎(chǔ)是風(fēng)險計量和管理的基石 有效整合內(nèi)部評級系統(tǒng)與現(xiàn)有業(yè)務(wù)管理系統(tǒng) 完成市場風(fēng)險內(nèi)部模型法系統(tǒng)和操作風(fēng)險管理系統(tǒng)開發(fā) 資產(chǎn)負(fù)債管理系統(tǒng)上線，填補(bǔ)流動性風(fēng)險和銀行賬戶利率風(fēng)險的系統(tǒng)空白 資本充足率系統(tǒng)實現(xiàn)同時用不同方法計算資本充足率結(jié)果 通過實施新協(xié)議夯實數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。對歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行集中統(tǒng)一梳理，建立信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、和操作風(fēng)險等數(shù)據(jù)集市，數(shù)據(jù)的存儲、管理和分析功能大大加強(qiáng) 良好的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)有效促進(jìn)了風(fēng)險管理體系的維護(hù)、

45、提升和應(yīng)用。模型的準(zhǔn)確性、區(qū)分能力等表現(xiàn)取決于數(shù)據(jù)基礎(chǔ)的夯實程度54核心賬務(wù)系統(tǒng)信貸管理系統(tǒng)零售信貸管理系統(tǒng)資金交易系統(tǒng)ETL。數(shù)據(jù)倉庫客戶主題績效主題財務(wù)主題零售內(nèi)評系統(tǒng)信用卡內(nèi)評系統(tǒng) 資本充足率計算系統(tǒng)定價管理系統(tǒng)押品管理系統(tǒng)市場風(fēng)險系統(tǒng)操作風(fēng)險系統(tǒng)資產(chǎn)負(fù)債管理系統(tǒng)公司內(nèi)評系統(tǒng)PDM風(fēng) 險 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)風(fēng)險參數(shù)風(fēng) 險計量7.3 數(shù)據(jù)和系統(tǒng)基礎(chǔ)是風(fēng)險計量和管理的基石（續(xù)）數(shù)據(jù)和系統(tǒng)基礎(chǔ)是風(fēng)險計量和管理的基石（續(xù)）交行實施新協(xié)議數(shù)據(jù)和系統(tǒng)架構(gòu)交行實施新協(xié)議數(shù)據(jù)和系統(tǒng)架構(gòu)55 切實應(yīng)用新協(xié)議項目成果是達(dá)標(biāo)審批的重點。交通銀行自新資本協(xié)議建設(shè)伊始，就一直重視項目成果的應(yīng)用工作。經(jīng)過多年建設(shè)，各項目成果

46、已經(jīng)應(yīng)用于日常業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險控制工作中，結(jié)合日益緊密。內(nèi)部評級結(jié)果全面應(yīng)用于信貸管理流程，應(yīng)用深度和廣度持續(xù)加強(qiáng)，RAROC在客戶價值管理和信貸投向指導(dǎo)中發(fā)揮實質(zhì)作用市場風(fēng)險內(nèi)部模型法計量結(jié)果正逐步應(yīng)用到限額管理、風(fēng)險報告等日常市場風(fēng)險管理工作中操作風(fēng)險管理體系已經(jīng)全面投入應(yīng)用，管理工具已經(jīng)推廣至各省直分行和基層支行網(wǎng)點 7.4 新協(xié)議項目建設(shè)成果的應(yīng)用是實施的關(guān)鍵新協(xié)議項目建設(shè)成果的應(yīng)用是實施的關(guān)鍵n新資本協(xié)議建設(shè)成果不僅僅是用來計算監(jiān)管所需的資本充足率。n資本充足率管理本身也需要深入應(yīng)用新協(xié)議成果。567.4 新協(xié)議項目建設(shè)成果的應(yīng)用是實施的關(guān)鍵（續(xù)）新協(xié)議項目建設(shè)成果的應(yīng)用是實施的關(guān)鍵（

47、續(xù)） 深化應(yīng)用的基本方略深化應(yīng)用的基本方略“一個指標(biāo)、兩套策略、九大應(yīng)用一個指標(biāo)、兩套策略、九大應(yīng)用” “一個指標(biāo)”：緊緊抓住資本充足率這個牛鼻子 “兩套策略”：分子（資本）和分母（風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)）上下兼顧，開源節(jié)流 “九大應(yīng)用” ：風(fēng)險管理政策制定；業(yè)務(wù)審批；貸款及投資定價；貸后管理；限額管理；風(fēng)險分析與報告；經(jīng)濟(jì)資本計量；貸款損失準(zhǔn)備計提；績效考核57文檔是再現(xiàn)各項目過程和成果的文檔是再現(xiàn)各項目過程和成果的有效手段，是確保知識轉(zhuǎn)移的重有效手段，是確保知識轉(zhuǎn)移的重要途徑，也是監(jiān)管機(jī)構(gòu)檢查評估要途徑，也是監(jiān)管機(jī)構(gòu)檢查評估的重要工具。的重要工具。建立起規(guī)范的達(dá)標(biāo)文檔管理機(jī)制：建立起規(guī)范的達(dá)標(biāo)文檔管

48、理機(jī)制：制定規(guī)章制度，規(guī)范文檔整理制定規(guī)章制度，規(guī)范文檔整理建立專業(yè)的達(dá)標(biāo)文檔管理系統(tǒng)，建立專業(yè)的達(dá)標(biāo)文檔管理系統(tǒng)，集中保存所有文檔集中保存所有文檔所有新資本協(xié)議有關(guān)的項目組和所有新資本協(xié)議有關(guān)的項目組和部門都參與文檔整理工作，確定部門都參與文檔整理工作，確定文檔管理員，定期保存文檔文檔管理員，定期保存文檔7.5 7.5 規(guī)范化的統(tǒng)一文檔管理制度是實施的支持規(guī)范化的統(tǒng)一文檔管理制度是實施的支持587.6 專業(yè)人才團(tuán)隊的建立和培養(yǎng)是實施的保障專業(yè)人才團(tuán)隊的建立和培養(yǎng)是實施的保障交行通過實施新資本協(xié)議培養(yǎng)了自己的專業(yè)人才，組建了自己的專業(yè)團(tuán)隊。通過與一流咨詢公司合作，借助匯豐的全力支持，交行不僅在

49、較短時間內(nèi)借鑒引入國際先進(jìn)的理念方法和手段，更建成了一支初具規(guī)模的高學(xué)歷、掌握核心技術(shù)和較好業(yè)務(wù)經(jīng)驗的新協(xié)議實施專業(yè)團(tuán)隊，總?cè)藬?shù)近百人。目前，交行已經(jīng)具備了獨立自主設(shè)計開發(fā)新的風(fēng)險計量模型、獨立開展驗證審計工作的能力，為持續(xù)實施新協(xié)議奠定了人才基礎(chǔ)。597.7 新形勢下資本管理的重點和難點新形勢下資本管理的重點和難點監(jiān)管政策的變動增加了資本規(guī)劃難度，對資本充足率影響較大。隨著業(yè)務(wù)不斷發(fā)展和監(jiān)管要求不斷提高，如何有效地、合理合規(guī)地調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)并控制風(fēng)險資產(chǎn)規(guī)模，保證資本充足率始終滿足監(jiān)管要求，是銀行面臨的重要動態(tài)課題。 一方面，即將頒布的商業(yè)銀行資本管理辦法帶來多方面影響：一是擴(kuò)大資本覆蓋的風(fēng)險

50、范圍導(dǎo)致資本充足率下降；二是對一級、二級資本工具設(shè)立更嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，影響資本工具的設(shè)計和成本；三是控制子公司對銀行資本的影響，縮窄資本充足率并表范圍；四是細(xì)化資產(chǎn)的風(fēng)險權(quán)重使信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)增加。 另一方面，資本補(bǔ)充渠道有限，一方面內(nèi)源性資本積累能力有限，另一方面資本市場近期受持續(xù)緊縮貨幣政策及全球經(jīng)濟(jì)二次探底可能性影響，資本市場融資功能下降，外源性資本補(bǔ)充短期內(nèi)也較為困難。607.8 7.8 積極開展實施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的各項準(zhǔn)備積極開展實施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的各項準(zhǔn)備2011年8月，成立“交通銀行新資本協(xié)議及新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實施領(lǐng)導(dǎo)小組”，統(tǒng)籌推進(jìn)巴塞爾II和巴塞爾III。交行相關(guān)部門正在積極研究，計劃于2011

51、年底前完成“新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實施規(guī)劃”制定工作，內(nèi)容包括全面風(fēng)險管理規(guī)劃、業(yè)務(wù)規(guī)劃、資本管理規(guī)劃等。全面風(fēng)險管理規(guī)劃：全面風(fēng)險管理規(guī)劃： “積極、穩(wěn)健、平衡”的風(fēng)險偏好，持續(xù)提升各類風(fēng)險管理精細(xì)化水平，為業(yè)務(wù)發(fā)展和結(jié)構(gòu)調(diào)整提供有力的分析支持。業(yè)務(wù)規(guī)劃：業(yè)務(wù)規(guī)劃：順應(yīng)市場，主動作為，加大業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，優(yōu)化資源配置，轉(zhuǎn)變發(fā)展模式，力求“低資本消耗、低成本運營”資本管理規(guī)劃：資本管理規(guī)劃：不斷優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)、提升資本運營效率，進(jìn)一步完善內(nèi)源性資本積累為主、外源性融資為輔的資本補(bǔ)充機(jī)制。61一、巴塞爾資本協(xié)議系列的框架概覽一、巴塞爾資本協(xié)議系列的框架概覽二、中國銀監(jiān)會資本監(jiān)管的發(fā)展歷程二、中國銀監(jiān)會資本監(jiān)

52、管的發(fā)展歷程三、交通銀行新資本協(xié)議的推進(jìn)實踐三、交通銀行新資本協(xié)議的推進(jìn)實踐四、新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)解讀與影響分析四、新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)解讀與影響分析五、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的應(yīng)對策略建議五、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的應(yīng)對策略建議交流提綱交流提綱62四、新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)解讀與影響分析四、新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)解讀與影響分析1、新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)出臺的背景、新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)出臺的背景2、四大監(jiān)管工具指標(biāo)體系、四大監(jiān)管工具指標(biāo)體系3、新監(jiān)管指標(biāo)的定量要求和實施時間、新監(jiān)管指標(biāo)的定量要求和實施時間4、資本充足率新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)比巴塞爾、資本充足率新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)比巴塞爾III更嚴(yán)格更嚴(yán)格5、杠桿率新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)明顯高于巴塞爾、杠桿率新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)明顯高于巴塞爾III6

53、、流動性指標(biāo)水平基本采納國際標(biāo)準(zhǔn)、流動性指標(biāo)水平基本采納國際標(biāo)準(zhǔn)7、貸款損失準(zhǔn)備是中國特色新監(jiān)管指標(biāo)、貸款損失準(zhǔn)備是中國特色新監(jiān)管指標(biāo)8、監(jiān)管政策多管齊下形成合力、監(jiān)管政策多管齊下形成合力9、對國內(nèi)銀行未來業(yè)務(wù)發(fā)展的影響分析、對國內(nèi)銀行未來業(yè)務(wù)發(fā)展的影響分析10、新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)對財務(wù)公司的影響、新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)對財務(wù)公司的影響631、新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)出臺的背景、新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)出臺的背景 “十二五十二五”規(guī)劃綱要設(shè)定的規(guī)劃綱要設(shè)定的GDPGDP增長率預(yù)期增長率預(yù)期目標(biāo)（年均目標(biāo)（年均7%7%）明顯低于）明顯低于“十一五十一五”期間的水期間的水平，未來平，未來5 5年中國國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主題是調(diào)整結(jié)年中國國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的

54、主題是調(diào)整結(jié)構(gòu)和提高質(zhì)量。構(gòu)和提高質(zhì)量。 未來一段時期內(nèi)，監(jiān)管將從各方面要求和引未來一段時期內(nèi)，監(jiān)管將從各方面要求和引導(dǎo)銀行業(yè)信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整，改善信貸質(zhì)量，這正導(dǎo)銀行業(yè)信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整，改善信貸質(zhì)量，這正是銀監(jiān)會推動新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實施的目的。是銀監(jiān)會推動新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實施的目的。 642、四大監(jiān)管工具指標(biāo)體系、四大監(jiān)管工具指標(biāo)體系新監(jiān)管新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)資本充足率杠桿率流動性撥備核心一級資本充足率一級資本充足率總資本充足率流動性覆蓋率凈穩(wěn)定融資比例撥備覆蓋率貸款撥備率653、新監(jiān)管指標(biāo)的定量要求和實施時間、新監(jiān)管指標(biāo)的定量要求和實施時間新監(jiān)管標(biāo)新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)要求準(zhǔn)要求（一）資本充足率要求（一）資本充足率要求核心一級

55、資本充足率一級資本充足率資本充足率基本要求5%6%8%資本附加一般資本附加7.5%8.5%10.5%系統(tǒng)重要性銀行資本附加1%8.5%9.5% 11.5%時間要求2012年1月1日開始執(zhí)行，2013年底或2016年底前達(dá)標(biāo)新監(jiān)管標(biāo)新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)要求準(zhǔn)要求（二）（二）杠桿率杠桿率（三）流動性要求（三）流動性要求（四）撥備比率（四）撥備比率流動性覆蓋率凈穩(wěn)定融資比例撥備覆蓋率撥貸比4%100%100%150%2.5%時間要求時間要求2012年1月1日開始執(zhí)行，2013年底或2016年底前達(dá)標(biāo)注：注：核心一級資本實收資本資本公積盈余公積未非配利潤外幣折算差額 一級資本核心一級資本其他一級資本工具少數(shù)股權(quán)

56、 總資本一級資本合格的二級資本工具 超額貸款損失準(zhǔn)備664、資本充足率新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)比巴塞爾、資本充足率新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)比巴塞爾III更嚴(yán)格更嚴(yán)格分類明確：分類明確：將監(jiān)管資本劃分為核心一級資本、一級資本和總資本，同時包括超額資本要求（儲備資本和逆周期超額資本）和系統(tǒng)重要性機(jī)構(gòu)附加資本。定義嚴(yán)格：定義嚴(yán)格：明確核心一級資本扣除標(biāo)準(zhǔn)，提高二級資本工具的合格標(biāo)準(zhǔn)。數(shù)量提高：數(shù)量提高：核心一級資本、一級資本、總資本充足率分別不低于5%，6%，8%；儲備資本2.5%，逆周期資本0-2.5%；系統(tǒng)重要性銀行附加13%期限縮短：期限縮短：系統(tǒng)重要性銀行2013年底前，非系統(tǒng)重要性銀行2016年底前達(dá)標(biāo)。盡管標(biāo)準(zhǔn)提高

57、，但巴塞爾III所使用的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)、風(fēng)險模型和IT基礎(chǔ)仍然沿用巴塞爾II的，僅在一些權(quán)重和模型細(xì)節(jié)上進(jìn)行了調(diào)整。674.1 資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)比較資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)比較第三版巴塞爾協(xié)議第三版巴塞爾協(xié)議國內(nèi)新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)國內(nèi)新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)核心一核心一級資本級資本一級一級資本資本總總資本資本核心一核心一級資本級資本一級一級資本資本總總資本資本最低要求（最低要求（1 1）4.5%4.5%6%6%8%8%5%5%6%6%8%8%留存超額資本（留存超額資本（2 2）2.5%2.5%2.5%2.5%（1 1）+ +（2 2）7%7%8.5%8.5%10.5%10.5%7.5%7.5%8.5%8.5%10.5%10.

58、5%逆周期超額資本逆周期超額資本0-2.5%0-2.5%0-2.5%0-2.5%系統(tǒng)重要性銀行系統(tǒng)重要性銀行附加資本附加資本1%-3%1%-3%暫定暫定1%1%過渡期過渡期20132013年初年初-2018-2018年底年底20122012年初年初-2016-2016年底年底684.2 面臨資本充足率新標(biāo)準(zhǔn)的國內(nèi)銀行業(yè)資本現(xiàn)狀面臨資本充足率新標(biāo)準(zhǔn)的國內(nèi)銀行業(yè)資本現(xiàn)狀從數(shù)量上看：從數(shù)量上看：目前國內(nèi)大部分銀行幾乎已滿足了資本充足率新標(biāo)準(zhǔn)。從結(jié)構(gòu)上看：從結(jié)構(gòu)上看：國內(nèi)銀行一級資本幾乎都是普通股權(quán)益，資本質(zhì)量總體較高，核心一級資本與一級資本趨同，資本結(jié)構(gòu)與發(fā)達(dá)國家不同；但是，缺乏一級資本工具會造成短

59、期內(nèi)對一級資本的補(bǔ)充只能以普通股和留存收益為主。從標(biāo)準(zhǔn)上看：從標(biāo)準(zhǔn)上看：國內(nèi)銀行資本存在扣減項目不全、部分債務(wù)資本工具不合格、股權(quán)投資處理方法不嚴(yán)格等問題，新的資本認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)會使銀行需要補(bǔ)充資本。從期限上看：從期限上看：過渡期的縮短，對中國銀行業(yè)普遍造成融資壓力694.3 資本補(bǔ)充應(yīng)以內(nèi)源性機(jī)制為主資本補(bǔ)充應(yīng)以內(nèi)源性機(jī)制為主 長期來看，銀行必須通過內(nèi)部積累建立新的資本補(bǔ)充機(jī)制，增強(qiáng)盈利能力，加強(qiáng)風(fēng)險管理和成本管理。監(jiān)管急于用過高的資本充足率要求來控制銀行的風(fēng)險，可能造成銀行沒有充足時間進(jìn)行長期規(guī)劃并實施，不利于建立長期有效的內(nèi)源性資本補(bǔ)充機(jī)制。對于小銀行而言，通常吸存能力弱，主要靠銀行間資金市場

60、融通資本，發(fā)股融資能力低于大銀行，會受到更大影響。對于財務(wù)公司而言，資本金主要從成員單位募集，提升集團(tuán)企業(yè)盈利能力，才能有力支持財務(wù)公司擴(kuò)充資本，從而更好地滿足成員單位融資需求。銀行工商銀行中國銀行建設(shè)銀行交通銀行花旗集團(tuán)摩根大通德意志銀行匯豐控股留存收益占比31.8%34.1%42.6%51.5%99.6%93.8%72.2%90.9%留存收益占一級資本主要形式的比例705、杠桿率新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)明顯高于巴塞爾、杠桿率新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)明顯高于巴塞爾III監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)過渡期安排過渡期安排第三版巴塞爾第三版巴塞爾協(xié)議協(xié)議3%3%20112011年初開始監(jiān)控年初開始監(jiān)控20132013年初年初-2017-