《證券從業(yè)人員資格考試》考前輔導(dǎo)09版—證券市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)(第7、8章)

1、 “證券業(yè)從業(yè)資格考試證券業(yè)從業(yè)資格考試”考前輔導(dǎo)考前輔導(dǎo)第七章第七章 證券中介機(jī)構(gòu)證券中介機(jī)構(gòu)q 本章的主要內(nèi)容：本章的主要內(nèi)容： 證券公司概述證券公司概述 證券公司的主要業(yè)務(wù)證券公司的主要業(yè)務(wù) 證券公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制證券公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制 證券登記結(jié)算公司證券登記結(jié)算公司 證券服務(wù)機(jī)構(gòu)證券服務(wù)機(jī)構(gòu) 學(xué)習(xí)要求：學(xué)習(xí)要求：1. 掌握證券公司的定義；了解我國(guó)證券公司的發(fā)展歷程和掌握證券公司的定義；了解我國(guó)證券公司的發(fā)展歷程和發(fā)展特點(diǎn)；掌握我國(guó)證券公司設(shè)立條件以及對(duì)注冊(cè)資本發(fā)展特點(diǎn)；掌握我國(guó)證券公司設(shè)立條件以及對(duì)注冊(cè)資本的要求；熟悉對(duì)證券公司設(shè)立以及重要事項(xiàng)變更審批要的要求；熟悉對(duì)證券公司

2、設(shè)立以及重要事項(xiàng)變更審批要求；掌握證券公司設(shè)立子公司的適用范圍、設(shè)立條件和求；掌握證券公司設(shè)立子公司的適用范圍、設(shè)立條件和監(jiān)管要求；熟悉證券公司監(jiān)管制度的演變；掌握證券公監(jiān)管要求；熟悉證券公司監(jiān)管制度的演變；掌握證券公司主要業(yè)務(wù)及相關(guān)管理規(guī)定。熟悉證券公司分公司的設(shè)司主要業(yè)務(wù)及相關(guān)管理規(guī)定。熟悉證券公司分公司的設(shè)立條件、監(jiān)管要求以及業(yè)務(wù)范圍。立條件、監(jiān)管要求以及業(yè)務(wù)范圍。2. 掌握證券公司治理結(jié)構(gòu)的主要內(nèi)容；掌握證券公司內(nèi)部掌握證券公司治理結(jié)構(gòu)的主要內(nèi)容；掌握證券公司內(nèi)部控制的目標(biāo)、原則，熟悉證券公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的控制的目標(biāo)、原則，熟悉證券公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的主要內(nèi)容；掌握證券公司合規(guī)管

3、理的概念、基本制度及主要內(nèi)容；掌握證券公司合規(guī)管理的概念、基本制度及合規(guī)總監(jiān)的任職條件、職責(zé)、履職保障。熟悉證券公司合規(guī)總監(jiān)的任職條件、職責(zé)、履職保障。熟悉證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理、有關(guān)凈資本及其計(jì)算、風(fēng)險(xiǎn)控制指風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理、有關(guān)凈資本及其計(jì)算、風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管措施的規(guī)定。標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管措施的規(guī)定。3. 熟悉證券登記結(jié)算公司設(shè)立的條件，了解登記結(jié)算公司熟悉證券登記結(jié)算公司設(shè)立的條件，了解登記結(jié)算公司的職能、有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則。的職能、有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則。4. 熟悉證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的類(lèi)別：熟悉對(duì)律師事務(wù)所從事證券熟悉證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的類(lèi)別：熟悉對(duì)律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)的管理；熟悉對(duì)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)行證券、期

4、貨相法律業(yè)務(wù)的管理；熟悉對(duì)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)的管理；熟悉對(duì)證券、期貨投資咨詢機(jī)構(gòu)的管理；關(guān)業(yè)務(wù)的管理；熟悉對(duì)證券、期貨投資咨詢機(jī)構(gòu)的管理；熟悉對(duì)資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)的管理；熟悉對(duì)資產(chǎn)熟悉對(duì)資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)的管理；熟悉對(duì)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券、期貨業(yè)務(wù)的管理；熟悉證券服務(wù)機(jī)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券、期貨業(yè)務(wù)的管理；熟悉證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任和市場(chǎng)準(zhǔn)入。構(gòu)的法律責(zé)任和市場(chǎng)準(zhǔn)入。第一節(jié)第一節(jié) 證券公司證券公司 本節(jié)的知識(shí)要點(diǎn)本節(jié)的知識(shí)要點(diǎn)一、我國(guó)證券公司的發(fā)展歷程一、我國(guó)證券公司的發(fā)展歷程二、我國(guó)證券公司的發(fā)展特點(diǎn)二、我國(guó)證券公司的發(fā)展特點(diǎn)三、證券公司的設(shè)立三、證券公司的設(shè)立四、證券

5、子公司的設(shè)立四、證券子公司的設(shè)立五、證券公司監(jiān)管制度的演變五、證券公司監(jiān)管制度的演變q 證券中介機(jī)構(gòu)包括證券中介機(jī)構(gòu)包括證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)和和證券服務(wù)機(jī)構(gòu)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)兩類(lèi)。兩類(lèi)。證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu):指專(zhuān)營(yíng)證券業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)；指專(zhuān)營(yíng)證券業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)； P214證券服務(wù)機(jī)構(gòu)證券服務(wù)機(jī)構(gòu):指為證券市場(chǎng)提供相關(guān)服務(wù)業(yè)務(wù)的法人機(jī)構(gòu)。指為證券市場(chǎng)提供相關(guān)服務(wù)業(yè)務(wù)的法人機(jī)構(gòu)。v 證券公司：證券公司：在美國(guó)通俗稱謂是在美國(guó)通俗稱謂是“投資銀行投資銀行”，法律上稱為，法律上稱為“經(jīng)紀(jì)人經(jīng)紀(jì)人-交交易商易商”；英國(guó)稱；英國(guó)稱“商人銀行商人銀行”；日本也稱為；日本也稱為“證券公司證券公司”。證券公司業(yè)

6、務(wù)范圍：證券公司業(yè)務(wù)范圍：證券經(jīng)紀(jì)、承銷(xiāo)、自營(yíng)、證券投資咨詢、證券經(jīng)紀(jì)、承銷(xiāo)、自營(yíng)、證券投資咨詢、財(cái)務(wù)顧問(wèn)（與證券交易、證券投資活動(dòng)有關(guān)）、證券資產(chǎn)管財(cái)務(wù)顧問(wèn)（與證券交易、證券投資活動(dòng)有關(guān)）、證券資產(chǎn)管理、保薦業(yè)務(wù)及其他證券業(yè)務(wù)。理、保薦業(yè)務(wù)及其他證券業(yè)務(wù)。新新證券法證券法明確要求證券公司明確要求證券公司健全內(nèi)部控制制度健全內(nèi)部控制制度，采取有，采取有效隔離措施，防范公司與客戶之間、不同客戶之間的利益沖效隔離措施，防范公司與客戶之間、不同客戶之間的利益沖突，要求將不同業(yè)務(wù)分開(kāi)經(jīng)營(yíng)，禁止混合操作。突，要求將不同業(yè)務(wù)分開(kāi)經(jīng)營(yíng)，禁止混合操作。一、證券公司的發(fā)展歷程一、證券公司的發(fā)展歷程 198719

7、87年，我國(guó)第一家專(zhuān)業(yè)性年，我國(guó)第一家專(zhuān)業(yè)性證券公司深圳特區(qū)證券公司深圳特區(qū)證券公司成立；證券公司成立；19881988年，國(guó)債柜臺(tái)交易正式啟動(dòng)；年，國(guó)債柜臺(tái)交易正式啟動(dòng)；之后各省。到之后各省。到20032003年底，全國(guó)證券公司數(shù)量增加到年底，全國(guó)證券公司數(shù)量增加到132132家，證券營(yíng)業(yè)部家，證券營(yíng)業(yè)部30203020個(gè)。截止個(gè)。截止20082008年年1212底，底，我國(guó)有證券公司我國(guó)有證券公司108108家。家。 二、證券公司的發(fā)展特點(diǎn)二、證券公司的發(fā)展特點(diǎn) 證券公司是證券市場(chǎng)的中介主體，受到證券市場(chǎng)的證券公司是證券市場(chǎng)的中介主體，受到證券市場(chǎng)的影響和制約。證券市場(chǎng)和證券公司自身具有的

8、明顯影響和制約。證券市場(chǎng)和證券公司自身具有的明顯特征如下：特征如下：證券市場(chǎng)特征：證券市場(chǎng)特征： 公開(kāi)性、透明度及公眾關(guān)注度高；利益關(guān)系集中、公開(kāi)性、透明度及公眾關(guān)注度高；利益關(guān)系集中、直接、緊密；市場(chǎng)化、法制化屬性突出；受眾多因直接、緊密；市場(chǎng)化、法制化屬性突出；受眾多因素的綜合影響，價(jià)格反應(yīng)直接、靈敏。素的綜合影響，價(jià)格反應(yīng)直接、靈敏。證券公司自身具有的明顯特征如下：證券公司自身具有的明顯特征如下： 起步晚，基礎(chǔ)薄弱；同類(lèi)機(jī)構(gòu)數(shù)量多，差異小，競(jìng)起步晚，基礎(chǔ)薄弱；同類(lèi)機(jī)構(gòu)數(shù)量多，差異小，競(jìng)爭(zhēng)激烈；規(guī)模小，實(shí)力弱、風(fēng)險(xiǎn)承受能力不足；安爭(zhēng)激烈；規(guī)模小，實(shí)力弱、風(fēng)險(xiǎn)承受能力不足；安全持續(xù)運(yùn)行要求高

9、（差錯(cuò)、延誤、中斷都會(huì)直接影全持續(xù)運(yùn)行要求高（差錯(cuò)、延誤、中斷都會(huì)直接影響客戶財(cái)產(chǎn)損益）；容易受市場(chǎng)變化影響；經(jīng)營(yíng)管響客戶財(cái)產(chǎn)損益）；容易受市場(chǎng)變化影響；經(jīng)營(yíng)管理的市場(chǎng)化取向鮮明。理的市場(chǎng)化取向鮮明。三、證券公司的設(shè)立三、證券公司的設(shè)立 設(shè)立條件：設(shè)立條件：1. 有符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的公司章程；有符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的公司章程；2. 主要股東具有持續(xù)盈利能力，信譽(yù)良好，最近主要股東具有持續(xù)盈利能力，信譽(yù)良好，最近3 3年無(wú)年無(wú)重大違法違規(guī)記錄，重大違法違規(guī)記錄，凈資產(chǎn)凈資產(chǎn)不低于人民幣不低于人民幣2億元億元；3. 有符合有符合證券法證券法規(guī)定的注冊(cè)資本；規(guī)定的注冊(cè)資本；4. 董事、監(jiān)事、

10、高級(jí)管理人員具備任職資格，從業(yè)人員董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員具備任職資格，從業(yè)人員具有證券從業(yè)資格；具有證券從業(yè)資格；5. 有完善的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制制度；有完善的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制制度；6. 有合格的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所和業(yè)務(wù)設(shè)施；有合格的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所和業(yè)務(wù)設(shè)施；7. 法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的證監(jiān)會(huì)規(guī)定法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。的其他條件。注冊(cè)資本要求注冊(cè)資本要求1. 經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀(jì)、證券投資咨詢、與證券資產(chǎn)管經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀(jì)、證券投資咨詢、與證券資產(chǎn)管理以及投資活動(dòng)有關(guān)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)，注冊(cè)資理以及投資活動(dòng)有關(guān)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)，注冊(cè)資本最低限額為本最低限額為5000萬(wàn)元萬(wàn)元

11、。2. 經(jīng)營(yíng)證券承銷(xiāo)與保薦、證券自營(yíng)、證券資產(chǎn)管經(jīng)營(yíng)證券承銷(xiāo)與保薦、證券自營(yíng)、證券資產(chǎn)管理以及其他業(yè)務(wù)中的任何一項(xiàng)業(yè)務(wù)，注冊(cè)資本理以及其他業(yè)務(wù)中的任何一項(xiàng)業(yè)務(wù)，注冊(cè)資本最低限額為最低限額為1億元億元。3. 經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀(jì)、證券承銷(xiāo)與保薦、證券自營(yíng)、經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀(jì)、證券承銷(xiāo)與保薦、證券自營(yíng)、證券資產(chǎn)管理以及其他業(yè)務(wù)中的任何二項(xiàng)以上證券資產(chǎn)管理以及其他業(yè)務(wù)中的任何二項(xiàng)以上的業(yè)務(wù)，注冊(cè)資本最低限額為的業(yè)務(wù)，注冊(cè)資本最低限額為5億元億元。注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)是注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本實(shí)繳資本。證券公司設(shè)立及重要事項(xiàng)變更審批要求證券公司設(shè)立及重要事項(xiàng)變更審批要求 1. 行政審批程序。行政審批程序。證監(jiān)會(huì)應(yīng)自受理證券公

12、司設(shè)立申請(qǐng)之日起證監(jiān)會(huì)應(yīng)自受理證券公司設(shè)立申請(qǐng)之日起六個(gè)月內(nèi)六個(gè)月內(nèi)，依照，依照法定條件和法定程序并根據(jù)審慎監(jiān)管原則進(jìn)行審查，作出法定條件和法定程序并根據(jù)審慎監(jiān)管原則進(jìn)行審查，作出是否批準(zhǔn)決定并通知申請(qǐng)人；不予批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明理由。是否批準(zhǔn)決定并通知申請(qǐng)人；不予批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明理由。2. 重要事項(xiàng)變更審批要求。重要事項(xiàng)變更審批要求。證券公司設(shè)立、收購(gòu)或撤銷(xiāo)分支機(jī)構(gòu)，變更業(yè)務(wù)范圍或注證券公司設(shè)立、收購(gòu)或撤銷(xiāo)分支機(jī)構(gòu)，變更業(yè)務(wù)范圍或注冊(cè)資本，變更持有冊(cè)資本，變更持有5%以上以上股權(quán)的股東、實(shí)際控制人，變股權(quán)的股東、實(shí)際控制人，變更公司章程中的重要條款，合并、分立、變更公司形式、更公司章程中的重要條

13、款，合并、分立、變更公司形式、停業(yè)、解散、破產(chǎn)，須經(jīng)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。停業(yè)、解散、破產(chǎn)，須經(jīng)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。在境外設(shè)立、收購(gòu)或參股證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，須經(jīng)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。在境外設(shè)立、收購(gòu)或參股證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，須經(jīng)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。四、證券公司子公司的設(shè)立四、證券公司子公司的設(shè)立1.證券公司設(shè)立子公司的形式。證券公司設(shè)立子公司的形式。兩種形式：一是全資子公司；兩種形式：一是全資子公司；二是與符合二是與符合證券法證券法規(guī)定的證券公司股東條件的其他投資者規(guī)定的證券公司股東條件的其他投資者共同出資設(shè)立子公司，其他投資者為境外股東的，還應(yīng)當(dāng)符合共同出資設(shè)立子公司，其他投資者為境外股東的，還應(yīng)當(dāng)符合外資參股證券公司設(shè)立規(guī)則外資參股證

14、券公司設(shè)立規(guī)則規(guī)定的條件。規(guī)定的條件。2.設(shè)立子公司的條件。設(shè)立子公司的條件。最近最近1年凈資本不低于年凈資本不低于12億元，最近億元，最近12個(gè)月風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)持續(xù)符合要求，設(shè)立子公司經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀(jì)、個(gè)月風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)持續(xù)符合要求，設(shè)立子公司經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀(jì)、證券承銷(xiāo)與保薦或者證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的證券公司，其最近證券承銷(xiāo)與保薦或者證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的證券公司，其最近1年經(jīng)營(yíng)該業(yè)務(wù)的市場(chǎng)占有率不低于行業(yè)中等水平。另外，子公年經(jīng)營(yíng)該業(yè)務(wù)的市場(chǎng)占有率不低于行業(yè)中等水平。另外，子公司參股股東應(yīng)當(dāng)符合有益于子公司健全治理結(jié)構(gòu)、提高競(jìng)爭(zhēng)力、司參股股東應(yīng)當(dāng)符合有益于子公司健全治理結(jié)構(gòu)、提高競(jìng)爭(zhēng)力、促進(jìn)子公司持續(xù)規(guī)范發(fā)展

15、的要求。子公司參股股東是金融機(jī)構(gòu)促進(jìn)子公司持續(xù)規(guī)范發(fā)展的要求。子公司參股股東是金融機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)在技術(shù)合作、人員培訓(xùn)、專(zhuān)業(yè)管理等方面具備一定優(yōu)的，應(yīng)當(dāng)在技術(shù)合作、人員培訓(xùn)、專(zhuān)業(yè)管理等方面具備一定優(yōu)勢(shì)，與子公司的發(fā)展存在戰(zhàn)略協(xié)同效應(yīng)。勢(shì)，與子公司的發(fā)展存在戰(zhàn)略協(xié)同效應(yīng)。3.對(duì)證券公司的監(jiān)管要求。對(duì)證券公司的監(jiān)管要求。一是禁止同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的需求；二是子一是禁止同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的需求；二是子公司股東的股權(quán)與公司表決權(quán)和董事推薦權(quán)相適應(yīng)；三是禁止公司股東的股權(quán)與公司表決權(quán)和董事推薦權(quán)相適應(yīng)；三是禁止相互持股的情形。相互持股的情形。五、證券公司監(jiān)管制度的演變五、證券公司監(jiān)管制度的演變 在長(zhǎng)期的實(shí)踐探索基礎(chǔ)上，對(duì)證券公

16、司實(shí)施有在長(zhǎng)期的實(shí)踐探索基礎(chǔ)上，對(duì)證券公司實(shí)施有效監(jiān)管的基礎(chǔ)性制度已經(jīng)基本形成：效監(jiān)管的基礎(chǔ)性制度已經(jīng)基本形成： 獨(dú)立的客戶資產(chǎn)存管制度；凈資本為核心的風(fēng)獨(dú)立的客戶資產(chǎn)存管制度；凈資本為核心的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與監(jiān)管制度；以適應(yīng)性服務(wù)為重點(diǎn)的投險(xiǎn)預(yù)警與監(jiān)管制度；以適應(yīng)性服務(wù)為重點(diǎn)的投資者保護(hù)制度；以自我約束為主的內(nèi)部合規(guī)管資者保護(hù)制度；以自我約束為主的內(nèi)部合規(guī)管理制度；鼓勵(lì)開(kāi)拓探索的創(chuàng)新監(jiān)管制度；配套理制度；鼓勵(lì)開(kāi)拓探索的創(chuàng)新監(jiān)管制度；配套互動(dòng)的違法違規(guī)行為懲處制度?；?dòng)的違法違規(guī)行為懲處制度。第二節(jié)第二節(jié) 證券公司的主要業(yè)務(wù)證券公司的主要業(yè)務(wù) 本節(jié)的知識(shí)要點(diǎn)本節(jié)的知識(shí)要點(diǎn)一、證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)一、證券經(jīng)紀(jì)業(yè)

17、務(wù)二、證券投資咨詢業(yè)務(wù)與證券交易、證券投資活動(dòng)有關(guān)的二、證券投資咨詢業(yè)務(wù)與證券交易、證券投資活動(dòng)有關(guān)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)三、證券承銷(xiāo)與保薦業(yè)務(wù)三、證券承銷(xiāo)與保薦業(yè)務(wù)四、證券自營(yíng)業(yè)務(wù)四、證券自營(yíng)業(yè)務(wù)五、證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)五、證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)六、融資融券業(yè)務(wù)六、融資融券業(yè)務(wù)七、證券公司七、證券公司IBIB業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)v 證券承銷(xiāo)與保薦業(yè)務(wù)證券承銷(xiāo)與保薦業(yè)務(wù):承銷(xiāo)采取承銷(xiāo)采取代銷(xiāo)代銷(xiāo)或或包銷(xiāo)包銷(xiāo)方式。方式。v 證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù):又稱又稱代理買(mǎi)賣(mài)證券業(yè)務(wù)代理買(mǎi)賣(mài)證券業(yè)務(wù)，經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，遵循經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，遵循合法原則合法原則、效率原則效率原則、“三公三公”原則原則。v 證券自營(yíng)業(yè)務(wù)證券自營(yíng)業(yè)務(wù):n

18、自營(yíng)業(yè)務(wù)必須以自營(yíng)業(yè)務(wù)必須以自己的名義自己的名義、通過(guò)專(zhuān)用自營(yíng)席位進(jìn)行，并、通過(guò)專(zhuān)用自營(yíng)席位進(jìn)行，并由由非自營(yíng)部門(mén)負(fù)責(zé)自營(yíng)帳戶管理非自營(yíng)部門(mén)負(fù)責(zé)自營(yíng)帳戶管理。嚴(yán)禁出借自營(yíng)帳戶、使用非。嚴(yán)禁出借自營(yíng)帳戶、使用非自營(yíng)席位變相自營(yíng)、帳外自營(yíng)。自營(yíng)資金獨(dú)立清算。自營(yíng)業(yè)自營(yíng)席位變相自營(yíng)、帳外自營(yíng)。自營(yíng)資金獨(dú)立清算。自營(yíng)業(yè)務(wù)資金出入必須以公司名義進(jìn)行，務(wù)資金出入必須以公司名義進(jìn)行，禁止以個(gè)人名義從自營(yíng)帳禁止以個(gè)人名義從自營(yíng)帳戶中調(diào)入調(diào)出資金戶中調(diào)入調(diào)出資金，禁止從自營(yíng)帳戶中提取現(xiàn)金禁止從自營(yíng)帳戶中提取現(xiàn)金。n 證券公司應(yīng)當(dāng)建立防火墻制度，確保自營(yíng)業(yè)務(wù)與經(jīng)紀(jì)、資產(chǎn)證券公司應(yīng)當(dāng)建立防火墻制度，確保自營(yíng)業(yè)務(wù)與經(jīng)

19、紀(jì)、資產(chǎn)管理、投資銀行等業(yè)務(wù)在人員、信息、帳戶、資金、會(huì)計(jì)核管理、投資銀行等業(yè)務(wù)在人員、信息、帳戶、資金、會(huì)計(jì)核算上嚴(yán)格分離。算上嚴(yán)格分離。v 證券投資咨詢業(yè)務(wù)證券投資咨詢業(yè)務(wù):v 證券證券IB業(yè)務(wù)業(yè)務(wù):v 資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù):n 證券公司開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)須經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。證券公司開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)須經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。n 證券公司經(jīng)營(yíng)融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)以自己的名義，在證券登證券公司經(jīng)營(yíng)融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)以自己的名義，在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)分別開(kāi)立融券專(zhuān)用證券帳戶、客戶信用交易擔(dān)保記結(jié)算機(jī)構(gòu)分別開(kāi)立融券專(zhuān)用證券帳戶、客戶信用交易擔(dān)保證券帳戶、信用交易證券交收帳戶、信用交易資金交收帳戶，

20、證券帳戶、信用交易證券交收帳戶、信用交易資金交收帳戶，并以自己的名義在商業(yè)銀行分別開(kāi)立融資專(zhuān)用資金帳戶和客并以自己的名義在商業(yè)銀行分別開(kāi)立融資專(zhuān)用資金帳戶和客戶信用交易擔(dān)保資金帳戶。戶信用交易擔(dān)保資金帳戶。n 證券公司應(yīng)當(dāng)建立由總部集中管理的融資融券業(yè)務(wù)技術(shù)系統(tǒng)證券公司應(yīng)當(dāng)建立由總部集中管理的融資融券業(yè)務(wù)技術(shù)系統(tǒng)和建立融資融券業(yè)務(wù)的集中風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)。和建立融資融券業(yè)務(wù)的集中風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)。第三節(jié)第三節(jié) 證券公司的治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制證券公司的治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制 本節(jié)的主要內(nèi)容本節(jié)的主要內(nèi)容一、證券公司治理結(jié)構(gòu)一、證券公司治理結(jié)構(gòu)二、證券公司內(nèi)部控制二、證券公司內(nèi)部控制三、證券公司綜合治理三、證券公

21、司綜合治理四、證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理四、證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理一、證券公司治理結(jié)構(gòu)一、證券公司治理結(jié)構(gòu) v證券公司應(yīng)當(dāng)按照現(xiàn)代企業(yè)制度，明確劃分股東會(huì)、董事證券公司應(yīng)當(dāng)按照現(xiàn)代企業(yè)制度，明確劃分股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、管理層之間的職責(zé)，建立完備的風(fēng)險(xiǎn)管理和會(huì)、監(jiān)事會(huì)、管理層之間的職責(zé)，建立完備的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體系，證券公司及其股東，高管人員要誠(chéng)實(shí)守信，內(nèi)部控制體系，證券公司及其股東，高管人員要誠(chéng)實(shí)守信，保障證券公司股東、客戶及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益，保障證券公司股東、客戶及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益，維護(hù)證券公司資產(chǎn)的獨(dú)立和完整。維護(hù)證券公司資產(chǎn)的獨(dú)立和完整。1.股東及股東會(huì)股東及股東

22、會(huì)；（董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、單獨(dú)或合并持有證券（董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、單獨(dú)或合并持有證券公司公司5%以上股權(quán)的股東，可以向股東會(huì)提出方案。單獨(dú)以上股權(quán)的股東，可以向股東會(huì)提出方案。單獨(dú)或合并持有證券公司或合并持有證券公司5%以上股權(quán)的股東，可以向股東會(huì)以上股權(quán)的股東，可以向股東會(huì)提名董事（包括獨(dú)立董事）、監(jiān)事候選人。）提名董事（包括獨(dú)立董事）、監(jiān)事候選人。）2.董事和董事會(huì)董事和董事會(huì)；（獨(dú)立董事獨(dú)立董事:是指與證券公司及其股東不存是指與證券公司及其股東不存在可能妨礙其進(jìn)行獨(dú)立客觀判斷關(guān)系的外部董事。應(yīng)掌握在可能妨礙其進(jìn)行獨(dú)立客觀判斷關(guān)系的外部董事。應(yīng)掌握證券市場(chǎng)的基本知識(shí)及相關(guān)法律、行政法規(guī)，誠(chéng)實(shí)信用，

23、證券市場(chǎng)的基本知識(shí)及相關(guān)法律、行政法規(guī)，誠(chéng)實(shí)信用，具有具有5年以上相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)。）年以上相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)。）3.監(jiān)事和監(jiān)事會(huì)監(jiān)事和監(jiān)事會(huì)；4.經(jīng)理層經(jīng)理層。董事的任職要求：董事的任職要求：熟悉證券法律、行政法規(guī)，具有熟悉證券法律、行政法規(guī)，具有履行職責(zé)所需的經(jīng)營(yíng)能力，并在任職前取得證券監(jiān)履行職責(zé)所需的經(jīng)營(yíng)能力，并在任職前取得證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)的任職資格。管機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)的任職資格。監(jiān)事和監(jiān)事會(huì)：監(jiān)事和監(jiān)事會(huì)：證券公司應(yīng)當(dāng)采取措施切實(shí)保障監(jiān)證券公司應(yīng)當(dāng)采取措施切實(shí)保障監(jiān)事的知情權(quán)，為監(jiān)事履行職責(zé)提供必要的條件。監(jiān)事的知情權(quán)，為監(jiān)事履行職責(zé)提供必要的條件。監(jiān)事有權(quán)了解公司經(jīng)營(yíng)狀況，并承擔(dān)相應(yīng)的保密義務(wù)。事有權(quán)

24、了解公司經(jīng)營(yíng)狀況，并承擔(dān)相應(yīng)的保密義務(wù)。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)制定規(guī)范的監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則，經(jīng)股東會(huì)監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)制定規(guī)范的監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則，經(jīng)股東會(huì)審議通過(guò)。公司應(yīng)將其內(nèi)部稽核報(bào)告、合規(guī)檢查報(bào)審議通過(guò)。公司應(yīng)將其內(nèi)部稽核報(bào)告、合規(guī)檢查報(bào)告、月度或季度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告告、月度或季度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及其他重大事項(xiàng)及時(shí)報(bào)監(jiān)事會(huì)。及其他重大事項(xiàng)及時(shí)報(bào)監(jiān)事會(huì)。經(jīng)理層：經(jīng)理層：證券公司章程應(yīng)當(dāng)明確經(jīng)理層人員的構(gòu)成、證券公司章程應(yīng)當(dāng)明確經(jīng)理層人員的構(gòu)成、職責(zé)范圍。證券公司應(yīng)當(dāng)采取公開(kāi)、透明的方式，職責(zé)范圍。證券公司應(yīng)當(dāng)采取公開(kāi)、透明的方式，聘任專(zhuān)業(yè)人士為經(jīng)理層人員。經(jīng)理層人員不得經(jīng)營(yíng)聘任專(zhuān)業(yè)人士為經(jīng)

25、理層人員。經(jīng)理層人員不得經(jīng)營(yíng)與所任職公司競(jìng)爭(zhēng)的企業(yè)。與所任職公司競(jìng)爭(zhēng)的企業(yè)。二、證券公司內(nèi)部控制二、證券公司內(nèi)部控制:是指證券公司為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，是指證券公司為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，根據(jù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化，對(duì)證券公司經(jīng)營(yíng)與管理過(guò)程根據(jù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化，對(duì)證券公司經(jīng)營(yíng)與管理過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)價(jià)和管理的制度安排、組中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)價(jià)和管理的制度安排、組織體系和控制措施?？楏w系和控制措施。 n內(nèi)部控制的目標(biāo)：內(nèi)部控制的目標(biāo)：1.保證經(jīng)營(yíng)的合法合規(guī)及證券公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹保證經(jīng)營(yíng)的合法合規(guī)及證券公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。執(zhí)行。2.防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。3.保障客戶及證券公司資產(chǎn)

26、的安全、完整。保障客戶及證券公司資產(chǎn)的安全、完整。4.保證證券公司業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他信息的可靠、保證證券公司業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他信息的可靠、完整、及時(shí)。完整、及時(shí)。5.提高證券公司經(jīng)營(yíng)效率和效果。提高證券公司經(jīng)營(yíng)效率和效果。n完善內(nèi)部控制機(jī)制的原理：完善內(nèi)部控制機(jī)制的原理：1.健全性；健全性； 2.合理性；合理性；3.制衡性；制衡性； 4.獨(dú)立性。獨(dú)立性。n內(nèi)部控制的主要內(nèi)容：內(nèi)部控制的主要內(nèi)容：1.經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制。經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制。2.自營(yíng)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制。自營(yíng)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制。3.投資銀行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制。投資銀行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制。4.資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)內(nèi)部控制。資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)內(nèi)部控制。5.研究、咨詢

27、業(yè)務(wù)內(nèi)部控制。研究、咨詢業(yè)務(wù)內(nèi)部控制。6.業(yè)務(wù)創(chuàng)新的內(nèi)部控制。業(yè)務(wù)創(chuàng)新的內(nèi)部控制。7.分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制。分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制。8.財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制。財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制。9.會(huì)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部控制。會(huì)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部控制。10.信息系統(tǒng)內(nèi)部控制。信息系統(tǒng)內(nèi)部控制。11.人力資源內(nèi)部控制。人力資源內(nèi)部控制。三、證券公司綜合治理三、證券公司綜合治理 1.綜合治理的簡(jiǎn)要過(guò)程綜合治理的簡(jiǎn)要過(guò)程；20042004年年1 1月，國(guó)務(wù)院發(fā)布月，國(guó)務(wù)院發(fā)布關(guān)于推關(guān)于推進(jìn)資本市場(chǎng)改革開(kāi)放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見(jiàn)進(jìn)資本市場(chǎng)改革開(kāi)放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見(jiàn)；20052005年年7 7月，國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)中國(guó)證監(jiān)會(huì)月，國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)中國(guó)證監(jiān)會(huì)

28、證券公司綜合治理工證券公司綜合治理工作方案作方案。2.綜合治理工作的主要成果綜合治理工作的主要成果；三大成果：一是證券公司歷史三大成果：一是證券公司歷史遺留風(fēng)險(xiǎn)徹底化解，財(cái)務(wù)狀況顯著改善，合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)和遺留風(fēng)險(xiǎn)徹底化解，財(cái)務(wù)狀況顯著改善，合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理能力明顯增強(qiáng)；二是證券公司監(jiān)管法規(guī)制度逐步風(fēng)險(xiǎn)管理能力明顯增強(qiáng)；二是證券公司監(jiān)管法規(guī)制度逐步完善，基礎(chǔ)性制度的改革取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展，日常監(jiān)管、市完善，基礎(chǔ)性制度的改革取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展，日常監(jiān)管、市場(chǎng)退出和投資者保護(hù)的長(zhǎng)效機(jī)制初步形成；三是監(jiān)管隊(duì)伍場(chǎng)退出和投資者保護(hù)的長(zhǎng)效機(jī)制初步形成；三是監(jiān)管隊(duì)伍得到了全面鍛煉，監(jiān)管的有效性、針對(duì)性明顯增強(qiáng)，監(jiān)

29、管得到了全面鍛煉，監(jiān)管的有效性、針對(duì)性明顯增強(qiáng)，監(jiān)管權(quán)威大大提高。權(quán)威大大提高。3.綜合治理后的證券公司監(jiān)管綜合治理后的證券公司監(jiān)管；還存在的差距：一是同質(zhì)化還存在的差距：一是同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)的格局尚未根本改觀，贏利模式單一的問(wèn)題仍較突出；競(jìng)爭(zhēng)的格局尚未根本改觀，贏利模式單一的問(wèn)題仍較突出；二是內(nèi)部管理和專(zhuān)業(yè)服務(wù)水平有待提高，市場(chǎng)中介功能有二是內(nèi)部管理和專(zhuān)業(yè)服務(wù)水平有待提高，市場(chǎng)中介功能有待進(jìn)一步發(fā)揮；三是核心競(jìng)爭(zhēng)力尚在培育之中，與其他金待進(jìn)一步發(fā)揮；三是核心競(jìng)爭(zhēng)力尚在培育之中，與其他金融機(jī)構(gòu)和國(guó)外投資銀行競(jìng)爭(zhēng)的優(yōu)勢(shì)還不明顯。融機(jī)構(gòu)和國(guó)外投資銀行競(jìng)爭(zhēng)的優(yōu)勢(shì)還不明顯。四、證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理四、證

30、券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理v 凈資本是指根據(jù)證券公司的業(yè)務(wù)范圍和公司資產(chǎn)負(fù)債的凈資本是指根據(jù)證券公司的業(yè)務(wù)范圍和公司資產(chǎn)負(fù)債的流動(dòng)性特點(diǎn)，在凈資產(chǎn)的基礎(chǔ)上對(duì)資產(chǎn)負(fù)債等項(xiàng)目和有流動(dòng)性特點(diǎn)，在凈資產(chǎn)的基礎(chǔ)上對(duì)資產(chǎn)負(fù)債等項(xiàng)目和有關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后得出的綜合性風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)。關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后得出的綜合性風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)。v 凈資本凈資本=凈資產(chǎn)凈資產(chǎn)-金融產(chǎn)品投資的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整金融產(chǎn)品投資的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整-應(yīng)收項(xiàng)目的應(yīng)收項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整-其他流動(dòng)資產(chǎn)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整其他流動(dòng)資產(chǎn)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整-長(zhǎng)期資產(chǎn)的風(fēng)長(zhǎng)期資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整險(xiǎn)調(diào)整-或有負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整或有負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整-/+中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定或核中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定或核準(zhǔn)的

31、其他調(diào)整項(xiàng)目準(zhǔn)的其他調(diào)整項(xiàng)目v 凈資本表明證券公司可變現(xiàn)以滿足支付需要和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)凈資本表明證券公司可變現(xiàn)以滿足支付需要和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的資金數(shù)。的資金數(shù)。n 風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)（風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)（5點(diǎn)）點(diǎn)）n 監(jiān)管措施（監(jiān)管措施（5點(diǎn)）點(diǎn)）風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)主要有：風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)主要有：1)1) 各項(xiàng)業(yè)務(wù)凈資本要求；各項(xiàng)業(yè)務(wù)凈資本要求；2)2) 證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)；證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)；3)3) 自營(yíng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)規(guī)定；自營(yíng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)規(guī)定；4)4) 融資融券業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)規(guī)定；融資融券業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)規(guī)定；5)5) 證券公司風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備基準(zhǔn)計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)。證券公司風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備基準(zhǔn)計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)

32、。 監(jiān)管措施：監(jiān)管措施：1)1)證券公司凈資本或其他風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)達(dá)到預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)的，派證券公司凈資本或其他風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)達(dá)到預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)的，派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)區(qū)別情形，對(duì)其采取措施。出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)區(qū)別情形，對(duì)其采取措施。2)2)證券公司凈資本或其他風(fēng)險(xiǎn)控指標(biāo)不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，派證券公司凈資本或其他風(fēng)險(xiǎn)控指標(biāo)不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令公司限期改正，在出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令公司限期改正，在5 5個(gè)工作日制定并報(bào)送整個(gè)工作日制定并報(bào)送整改計(jì)劃，整改期限最長(zhǎng)不超過(guò)改計(jì)劃，整改期限最長(zhǎng)不超過(guò)2020個(gè)工作日；證券公司未按個(gè)工作日；證券公司未按時(shí)報(bào)送整改計(jì)劃的，派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)立即限制其業(yè)務(wù)活動(dòng)。時(shí)報(bào)送整改計(jì)劃的，派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)立

33、即限制其業(yè)務(wù)活動(dòng)。整改期內(nèi)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)區(qū)別情形對(duì)證券整改期內(nèi)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)區(qū)別情形對(duì)證券公司采取措施。公司采取措施。3)3)證券公司未按期完成整改的，自整改期限到期的次日起，證券公司未按期完成整改的，自整改期限到期的次日起，派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)區(qū)別情形，對(duì)其采取措施。派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)區(qū)別情形，對(duì)其采取措施。4)4)證券公司未按期完成整改，風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)情況繼續(xù)惡化，證券公司未按期完成整改，風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)情況繼續(xù)惡化，嚴(yán)重危及該證券公司穩(wěn)健運(yùn)行的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以撤銷(xiāo)其嚴(yán)重危及該證券公司穩(wěn)健運(yùn)行的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以撤銷(xiāo)其有關(guān)業(yè)務(wù)許可。有關(guān)業(yè)務(wù)許可。5)5)證券公司風(fēng)控指標(biāo)無(wú)法達(dá)標(biāo)，嚴(yán)重

34、危害證券市場(chǎng)秩序、損證券公司風(fēng)控指標(biāo)無(wú)法達(dá)標(biāo)，嚴(yán)重危害證券市場(chǎng)秩序、損害投資者利益，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以區(qū)別情形，對(duì)其采取措施。害投資者利益，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以區(qū)別情形，對(duì)其采取措施。第四節(jié)第四節(jié) 證券登記結(jié)算公司證券登記結(jié)算公司 本節(jié)的知識(shí)要點(diǎn)本節(jié)的知識(shí)要點(diǎn)一、證券登記結(jié)算公司的設(shè)立一、證券登記結(jié)算公司的設(shè)立二、證券登記結(jié)算公司的組織機(jī)構(gòu)二、證券登記結(jié)算公司的組織機(jī)構(gòu)三、證券登記結(jié)算公司的職能三、證券登記結(jié)算公司的職能四、證券登記結(jié)算公司的有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則四、證券登記結(jié)算公司的有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則證券登記結(jié)算公司設(shè)立的條件：證券登記結(jié)算公司設(shè)立的條件： 1.自有資金不少于人民幣自有資金不少于人民幣2億元億元；2.

35、具有證券登記、存管和結(jié)算服務(wù)所必需的場(chǎng)所和設(shè)施；具有證券登記、存管和結(jié)算服務(wù)所必需的場(chǎng)所和設(shè)施；3.主要管理人員和從業(yè)人員必須具有證券從業(yè)資格；主要管理人員和從業(yè)人員必須具有證券從業(yè)資格；4.證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。證券登記結(jié)算公司的職能：證券登記結(jié)算公司的職能： 1.證券帳戶、結(jié)算帳戶的設(shè)立和管理；證券帳戶、結(jié)算帳戶的設(shè)立和管理；2.證券的存管和過(guò)戶；證券的存管和過(guò)戶；3.證券持有人名冊(cè)登記及權(quán)益登記；證券持有人名冊(cè)登記及權(quán)益登記；4.證券交易所上市證券交易的清算、交收及相關(guān)管理；證券交易所上市證券交易的清算、交收及相關(guān)管理；5.受發(fā)行人委托派發(fā)證券權(quán)

36、益；受發(fā)行人委托派發(fā)證券權(quán)益；6.辦理與上述業(yè)務(wù)有關(guān)的查詢、信息、咨詢和培訓(xùn)服務(wù)；辦理與上述業(yè)務(wù)有關(guān)的查詢、信息、咨詢和培訓(xùn)服務(wù)；7.國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。證券登記結(jié)算公司的組織機(jī)構(gòu)證券登記結(jié)算公司的組織機(jī)構(gòu) 在在2001年年10月月1日前，證券登記結(jié)算是由滬深日前，證券登記結(jié)算是由滬深證交所分別成立的上海中央登記結(jié)算公司和深圳證交所分別成立的上海中央登記結(jié)算公司和深圳證券登記結(jié)算公司，以及各自的地方證券登記結(jié)證券登記結(jié)算公司，以及各自的地方證券登記結(jié)算公司完成的。算公司完成的。2001年年3月月30日，中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任日，中國(guó)證券

37、登記結(jié)算有限責(zé)任公司成立，原滬深證交所所屬的證券登記結(jié)算公公司成立，原滬深證交所所屬的證券登記結(jié)算公司重組為中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的上海司重組為中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的上海分公司和深圳分公司，標(biāo)志著建立全國(guó)集中、統(tǒng)分公司和深圳分公司，標(biāo)志著建立全國(guó)集中、統(tǒng)一的證券登記結(jié)算體制的組織構(gòu)架已基本形成。一的證券登記結(jié)算體制的組織構(gòu)架已基本形成。證券登記結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則證券登記結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則1. 結(jié)算原則；結(jié)算原則；登記結(jié)算公司為證券交易提供凈額結(jié)算服務(wù)時(shí)，登記結(jié)算公司為證券交易提供凈額結(jié)算服務(wù)時(shí)，結(jié)算參與人應(yīng)該按結(jié)算參與人應(yīng)該按貨銀對(duì)付貨銀對(duì)付的原則，足額交付的原則，足額交付證券和資金，并提供

38、交收擔(dān)保。證券和資金，并提供交收擔(dān)保。貨銀對(duì)付原則貨銀對(duì)付原則:是證券結(jié)算的一項(xiàng)基本原則，是證券結(jié)算的一項(xiàng)基本原則，可將結(jié)算中的交收違約風(fēng)險(xiǎn)降到最小程度?？蓪⒔Y(jié)算中的交收違約風(fēng)險(xiǎn)降到最小程度。2. 結(jié)算證券和資金的專(zhuān)用性。結(jié)算證券和資金的專(zhuān)用性。各類(lèi)結(jié)算資金和證券，只能按業(yè)務(wù)規(guī)則用于已各類(lèi)結(jié)算資金和證券，只能按業(yè)務(wù)規(guī)則用于已成交的證券交易的清算、交收。成交的證券交易的清算、交收。第五節(jié)第五節(jié) 證券服務(wù)機(jī)構(gòu)證券服務(wù)機(jī)構(gòu) 本節(jié)的知識(shí)要點(diǎn)本節(jié)的知識(shí)要點(diǎn)一、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的類(lèi)別一、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的類(lèi)別二、律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)的管理二、律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)的管理三、注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)

39、務(wù)管理三、注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)管理四、證券、期貨投資咨詢機(jī)構(gòu)管理四、證券、期貨投資咨詢機(jī)構(gòu)管理五、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)的管理五、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)的管理六、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券、期貨業(yè)務(wù)的管理六、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券、期貨業(yè)務(wù)的管理七、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任和市場(chǎng)準(zhǔn)入七、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任和市場(chǎng)準(zhǔn)入證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的類(lèi)別：證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的類(lèi)別：v 證券服務(wù)機(jī)構(gòu)證券服務(wù)機(jī)構(gòu):v 包括：投資咨詢機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)、資信評(píng)級(jí)包括：投資咨詢機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等從事證券機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。服務(wù)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。

40、律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)的管理律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)的管理 中國(guó)證監(jiān)會(huì)與中華人民共和國(guó)司法部于中國(guó)證監(jiān)會(huì)與中華人民共和國(guó)司法部于2007年年3月月9日發(fā)布了日發(fā)布了律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法辦法。n 注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)的管理的管理 1. 注冊(cè)會(huì)計(jì)師申請(qǐng)證券許可證，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：注冊(cè)會(huì)計(jì)師申請(qǐng)證券許可證，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（5點(diǎn)）點(diǎn)）2. 會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)?jiān)S可證，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)?jiān)S可證，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（5點(diǎn)）點(diǎn)）q 注冊(cè)會(huì)計(jì)師申請(qǐng)證券許可證，應(yīng)當(dāng)符合下列條件注冊(cè)會(huì)計(jì)師申請(qǐng)證券許可證

41、，應(yīng)當(dāng)符合下列條件: :1)1)所在會(huì)計(jì)師事務(wù)所已取得證券許可證或者符合所在會(huì)計(jì)師事務(wù)所已取得證券許可證或者符合注冊(cè)會(huì)計(jì)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)許可證管理規(guī)定師執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)許可證管理規(guī)定第六條所規(guī)第六條所規(guī)定的條件并已提出申請(qǐng)；定的條件并已提出申請(qǐng)；2)2)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格考試合格證書(shū)；具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格考試合格證書(shū)；3)3)取得注冊(cè)會(huì)計(jì)師證書(shū)取得注冊(cè)會(huì)計(jì)師證書(shū)1 1年以上；年以上；4)4)不超過(guò)不超過(guò)6060周歲；周歲；5)5)執(zhí)業(yè)質(zhì)量和職業(yè)道德良好，在以往執(zhí)業(yè)質(zhì)量和職業(yè)道德良好，在以往3 3年執(zhí)業(yè)活動(dòng)中沒(méi)有違年執(zhí)業(yè)活動(dòng)中沒(méi)有違法違規(guī)行為。法違規(guī)行為。q

42、會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)證券許可證，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)證券許可證，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：1)1) 依法成立依法成立3 3年以上，內(nèi)部質(zhì)量控制制度和其他管理制度年以上，內(nèi)部質(zhì)量控制制度和其他管理制度健全并有效執(zhí)行，執(zhí)業(yè)質(zhì)量和職業(yè)道德良好，在以往健全并有效執(zhí)行，執(zhí)業(yè)質(zhì)量和職業(yè)道德良好，在以往3 3年執(zhí)業(yè)活動(dòng)中沒(méi)有違法違規(guī)行為；年執(zhí)業(yè)活動(dòng)中沒(méi)有違法違規(guī)行為；2)2) 具有具有2020名以上符合名以上符合注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)行證券、期貨相關(guān)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)許可證管理規(guī)定業(yè)務(wù)許可證管理規(guī)定第五條或者第十四條或者第十第五條或者第十四條或者第十五條第二、三款相關(guān)條件的注冊(cè)會(huì)計(jì)師；五條第二、三款相

43、關(guān)條件的注冊(cè)會(huì)計(jì)師；3)3) 6060周歲以內(nèi)注冊(cè)會(huì)計(jì)師不少于周歲以內(nèi)注冊(cè)會(huì)計(jì)師不少于4040人；人；4)4) 上年度業(yè)務(wù)收入不低于上年度業(yè)務(wù)收入不低于800800萬(wàn)元；萬(wàn)元；5)5) 有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所的實(shí)收資本不低于有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所的實(shí)收資本不低于200200萬(wàn)元，合萬(wàn)元，合伙會(huì)計(jì)師事務(wù)所凈資產(chǎn)不低于伙會(huì)計(jì)師事務(wù)所凈資產(chǎn)不低于100100萬(wàn)元。萬(wàn)元。n證券、期貨投資咨詢機(jī)構(gòu)管理證券、期貨投資咨詢機(jī)構(gòu)管理1.從事證券、期貨投資咨詢業(yè)務(wù)，必須取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)的業(yè)從事證券、期貨投資咨詢業(yè)務(wù)，必須取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)的業(yè)務(wù)許可。務(wù)許可。2.從事證券、期貨投資咨詢業(yè)務(wù)，必須遵守有關(guān)法律、法規(guī)從事證券、

44、期貨投資咨詢業(yè)務(wù)，必須遵守有關(guān)法律、法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，遵循客觀、公正和誠(chéng)實(shí)首信的和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，遵循客觀、公正和誠(chéng)實(shí)首信的原則。原則。3.申請(qǐng)證券、期貨投資咨詢從業(yè)資格的機(jī)構(gòu)，應(yīng)具備下列條申請(qǐng)證券、期貨投資咨詢從業(yè)資格的機(jī)構(gòu)，應(yīng)具備下列條件：（件：（6點(diǎn)）點(diǎn)）4.從事證券、期貨投資咨詢業(yè)務(wù)的人員，必須取得證券、期從事證券、期貨投資咨詢業(yè)務(wù)的人員，必須取得證券、期貨投資咨詢從業(yè)資格并加入一家有從業(yè)資格的證券、期貨貨投資咨詢從業(yè)資格并加入一家有從業(yè)資格的證券、期貨投資咨詢機(jī)構(gòu)后，方可從事證券、期貨投資咨詢業(yè)務(wù)。投資咨詢機(jī)構(gòu)后，方可從事證券、期貨投資咨詢業(yè)務(wù)。5.證券、期貨投資咨詢

45、人員申請(qǐng)取得證券、期貨投資咨詢從證券、期貨投資咨詢?nèi)藛T申請(qǐng)取得證券、期貨投資咨詢從業(yè)資格，必須具備下列條件：（業(yè)資格，必須具備下列條件：（8點(diǎn)）點(diǎn)）q 申請(qǐng)證券、期貨投資咨詢從業(yè)資格的機(jī)構(gòu)，應(yīng)具備申請(qǐng)證券、期貨投資咨詢從業(yè)資格的機(jī)構(gòu)，應(yīng)具備如下條件：如下條件：1)1) 分別從事證券或者期貨投資咨詢業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，有分別從事證券或者期貨投資咨詢業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，有5 5名以名以上取得證券、期貨投資咨詢從業(yè)資格的專(zhuān)職人員；同上取得證券、期貨投資咨詢從業(yè)資格的專(zhuān)職人員；同時(shí)從事證券、期貨投資咨詢業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，有時(shí)從事證券、期貨投資咨詢業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，有1010名以上名以上取得證券、期貨投資咨詢從業(yè)資格的專(zhuān)職人員；其

46、高取得證券、期貨投資咨詢從業(yè)資格的專(zhuān)職人員；其高管人員中，至少有管人員中，至少有1 1人取得證券或期貨投資咨詢從業(yè)資人取得證券或期貨投資咨詢從業(yè)資格；格；2)2) 有有100100萬(wàn)元人民幣以上的注冊(cè)資本；萬(wàn)元人民幣以上的注冊(cè)資本；3)3) 有固定的業(yè)務(wù)場(chǎng)所和與業(yè)務(wù)相適應(yīng)的通訊及其他信息有固定的業(yè)務(wù)場(chǎng)所和與業(yè)務(wù)相適應(yīng)的通訊及其他信息傳遞設(shè)施；傳遞設(shè)施；4)4) 有公司章程；有公司章程；5)5) 有健全的內(nèi)部管理制度；有健全的內(nèi)部管理制度；6)6) 具備中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求的其他條件。具備中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求的其他條件。q 證券、期貨投資咨詢?nèi)藛T申請(qǐng)取得證券、期貨投資咨詢從證券、期貨投資咨詢?nèi)藛T申請(qǐng)取得證券

47、、期貨投資咨詢從業(yè)資格，必須具備下列條件：業(yè)資格，必須具備下列條件：1) 具有中華人民共和國(guó)國(guó)籍；具有中華人民共和國(guó)國(guó)籍；2) 具有完全民事行為能力；具有完全民事行為能力；3) 品行良好、正直誠(chéng)實(shí)，具有良好的職業(yè)道德；品行良好、正直誠(chéng)實(shí)，具有良好的職業(yè)道德；4) 未受過(guò)刑事處罰或與證券、期貨業(yè)務(wù)有關(guān)的嚴(yán)重行政處罰；未受過(guò)刑事處罰或與證券、期貨業(yè)務(wù)有關(guān)的嚴(yán)重行政處罰；5) 具有大學(xué)本科以上學(xué)歷；具有大學(xué)本科以上學(xué)歷；6) 證券、期貨投資咨詢?nèi)藛T具有從事各自證券、期貨業(yè)務(wù)兩證券、期貨投資咨詢?nèi)藛T具有從事各自證券、期貨業(yè)務(wù)兩年以上的經(jīng)歷。年以上的經(jīng)歷。7) 通過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)統(tǒng)一組織的證券、期貨從業(yè)人員

48、資格考試；通過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)統(tǒng)一組織的證券、期貨從業(yè)人員資格考試；8) 中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。n 資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)的管理資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)的管理：1) 具有中國(guó)法人資格，實(shí)收資本與凈資產(chǎn)均不少于人民幣具有中國(guó)法人資格，實(shí)收資本與凈資產(chǎn)均不少于人民幣2000萬(wàn)元；萬(wàn)元；2) 具有符合具有符合證券市場(chǎng)資信評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)管理暫行辦法證券市場(chǎng)資信評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)管理暫行辦法規(guī)定的高級(jí)管理規(guī)定的高級(jí)管理人員不少于人員不少于3人；具有證券從業(yè)資格的評(píng)級(jí)從業(yè)人員不少于人；具有證券從業(yè)資格的評(píng)級(jí)從業(yè)人員不少于20人，人，其中包括具有其中包括具有3年以上資信評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的評(píng)級(jí)從業(yè)人員不

49、少于年以上資信評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的評(píng)級(jí)從業(yè)人員不少于10人，具有中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格的評(píng)級(jí)從業(yè)人員不少于人，具有中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格的評(píng)級(jí)從業(yè)人員不少于3人；人；3) 具有健全且運(yùn)行良好的內(nèi)部控制機(jī)制和管理制度；具有健全且運(yùn)行良好的內(nèi)部控制機(jī)制和管理制度；4) 具有完善的業(yè)務(wù)制度，包括信用等級(jí)劃分及定義、評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)、評(píng)級(jí)具有完善的業(yè)務(wù)制度，包括信用等級(jí)劃分及定義、評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)、評(píng)級(jí)程序、評(píng)級(jí)委員會(huì)制度、評(píng)級(jí)結(jié)果公布制度、跟蹤評(píng)級(jí)制度、信息程序、評(píng)級(jí)委員會(huì)制度、評(píng)級(jí)結(jié)果公布制度、跟蹤評(píng)級(jí)制度、信息保密制度、證券評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)檔案管理制度等；保密制度、證券評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)檔案管理制度等；5) 最近最近5年未受到刑事處罰，最近年

50、未受到刑事處罰，最近3年未因違法經(jīng)營(yíng)受到行政處罰，不年未因違法經(jīng)營(yíng)受到行政處罰，不存在因涉嫌違法經(jīng)營(yíng)、犯罪正在被調(diào)查的情形；存在因涉嫌違法經(jīng)營(yíng)、犯罪正在被調(diào)查的情形；6) 最近最近2年在稅務(wù)、工商、金融等行政管理機(jī)關(guān)以及自律組織、商業(yè)年在稅務(wù)、工商、金融等行政管理機(jī)關(guān)以及自律組織、商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)無(wú)不良誠(chéng)信記錄；銀行等機(jī)構(gòu)無(wú)不良誠(chéng)信記錄；7) 中國(guó)證監(jiān)會(huì)基于保護(hù)投資者、維護(hù)公共利益規(guī)定的其他條件。中國(guó)證監(jiān)會(huì)基于保護(hù)投資者、維護(hù)公共利益規(guī)定的其他條件。n 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券、期貨業(yè)務(wù)的管理：資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券、期貨業(yè)務(wù)的管理： 財(cái)政部、中國(guó)證監(jiān)會(huì)于財(cái)政部、中國(guó)證監(jiān)會(huì)于20082008年年4 4

51、月月2929日發(fā)布日發(fā)布關(guān)于從事證券關(guān)于從事證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)有關(guān)問(wèn)題的通知期貨相關(guān)業(yè)務(wù)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)有關(guān)問(wèn)題的通知，對(duì)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)，對(duì)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)申請(qǐng)證券評(píng)估資格，資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的合并、分立，分支機(jī)構(gòu)的構(gòu)申請(qǐng)證券評(píng)估資格，資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的合并、分立，分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立，重大事項(xiàng)報(bào)備，年度報(bào)備，日常管理以及證券評(píng)估資格的設(shè)立，重大事項(xiàng)報(bào)備，年度報(bào)備，日常管理以及證券評(píng)估資格的撤回等方面作出相關(guān)規(guī)定。該通知于撤回等方面作出相關(guān)規(guī)定。該通知于20082008年年7 7月月1 1日起施行。日起施行。 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)申請(qǐng)證券評(píng)估資格應(yīng)符合資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)申請(qǐng)證券評(píng)估資格應(yīng)符合7 7個(gè)條件；個(gè)條件； 資產(chǎn)評(píng)

52、估機(jī)構(gòu)申請(qǐng)證券評(píng)估資格不應(yīng)存在的情形：在執(zhí)行活資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)申請(qǐng)證券評(píng)估資格不應(yīng)存在的情形：在執(zhí)行活動(dòng)中受到刑事處罰、行政處罰，自處罰決定執(zhí)行完畢之日起至提動(dòng)中受到刑事處罰、行政處罰，自處罰決定執(zhí)行完畢之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿出申請(qǐng)之日止未滿3 3年；因以欺騙等不正當(dāng)手段取得證券評(píng)估資年；因以欺騙等不正當(dāng)手段取得證券評(píng)估資格而被撤銷(xiāo)該資格，自撤銷(xiāo)之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿格而被撤銷(xiāo)該資格，自撤銷(xiāo)之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿3 3年；年；在申請(qǐng)證券評(píng)估資格過(guò)程中，因隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假材料在申請(qǐng)證券評(píng)估資格過(guò)程中，因隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假材料被不予受理或者不予批準(zhǔn)的，自被出具不予受理憑證或者

53、不予批被不予受理或者不予批準(zhǔn)的，自被出具不予受理憑證或者不予批準(zhǔn)決定之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿準(zhǔn)決定之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿3 3年。年。n 證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任和市場(chǎng)準(zhǔn)入證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任和市場(chǎng)準(zhǔn)入 服務(wù)機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任服務(wù)機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任 市場(chǎng)準(zhǔn)入及退出機(jī)制市場(chǎng)準(zhǔn)入及退出機(jī)制 考點(diǎn)分析：考點(diǎn)分析：1.1. 證券登記結(jié)算公司是為證券發(fā)行和交易提供集中的證券登記結(jié)算公司是為證券發(fā)行和交易提供集中的登記、存管和結(jié)算服務(wù)的機(jī)構(gòu)；登記、存管和結(jié)算服務(wù)的機(jī)構(gòu)；2.2. 證券咨詢機(jī)構(gòu)是為證券市場(chǎng)參與者提供專(zhuān)業(yè)性咨詢證券咨詢機(jī)構(gòu)是為證券市場(chǎng)參與者提供專(zhuān)業(yè)性咨詢服務(wù)的機(jī)構(gòu)，為客戶提供投資分析、預(yù)測(cè)或建議

54、；服務(wù)的機(jī)構(gòu)，為客戶提供投資分析、預(yù)測(cè)或建議；3.3. 律師事務(wù)所的證券業(yè)務(wù)主要是為證券發(fā)行和上市出律師事務(wù)所的證券業(yè)務(wù)主要是為證券發(fā)行和上市出具法律意見(jiàn)書(shū)，審查修改制作相關(guān)的法律文件；具法律意見(jiàn)書(shū)，審查修改制作相關(guān)的法律文件；4.4. 會(huì)計(jì)師事務(wù)物所從事的證券業(yè)務(wù)主要是證券機(jī)構(gòu)的會(huì)計(jì)師事務(wù)物所從事的證券業(yè)務(wù)主要是證券機(jī)構(gòu)的報(bào)表審計(jì)、資產(chǎn)驗(yàn)證、股本的審驗(yàn)、贏利預(yù)測(cè)審核；報(bào)表審計(jì)、資產(chǎn)驗(yàn)證、股本的審驗(yàn)、贏利預(yù)測(cè)審核；5.5. 信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)是對(duì)證券發(fā)行人和證券信用進(jìn)行評(píng)級(jí)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)是對(duì)證券發(fā)行人和證券信用進(jìn)行評(píng)級(jí)的機(jī)構(gòu)。證券信用評(píng)級(jí)的主要對(duì)象是公司債券和地的機(jī)構(gòu)。證券信用評(píng)級(jí)的主要對(duì)象是公司債券

55、和地方債券，普通股股票一般不作評(píng)級(jí)。方債券，普通股股票一般不作評(píng)級(jí)。 q 本章小結(jié)（考綱要求）本章小結(jié)（考綱要求） 掌握證券公司的定義、設(shè)立條件以及對(duì)注冊(cè)資本的要求，熟掌握證券公司的定義、設(shè)立條件以及對(duì)注冊(cè)資本的要求，熟悉對(duì)證券公司設(shè)立以及重要事項(xiàng)變更審批要求。熟悉證券公悉對(duì)證券公司設(shè)立以及重要事項(xiàng)變更審批要求。熟悉證券公司高級(jí)人員的范圍、任職資格的基本條件和任職資格的管理。司高級(jí)人員的范圍、任職資格的基本條件和任職資格的管理。熟悉創(chuàng)新試點(diǎn)證券公司的申請(qǐng)條件及持續(xù)要求。熟悉規(guī)范類(lèi)熟悉創(chuàng)新試點(diǎn)證券公司的申請(qǐng)條件及持續(xù)要求。熟悉規(guī)范類(lèi)證券公司的申請(qǐng)條件及持續(xù)要求。證券公司的申請(qǐng)條件及持續(xù)要求。掌握

56、證券公司的各項(xiàng)主要掌握證券公司的各項(xiàng)主要業(yè)務(wù)內(nèi)容。業(yè)務(wù)內(nèi)容。掌握證券公司治理結(jié)構(gòu)的主要內(nèi)容。掌握證券公司內(nèi)部控制掌握證券公司治理結(jié)構(gòu)的主要內(nèi)容。掌握證券公司內(nèi)部控制的目標(biāo)、原則，熟悉證券公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的主要內(nèi)容。的目標(biāo)、原則，熟悉證券公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的主要內(nèi)容。掌握證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理有關(guān)凈資本及計(jì)算、風(fēng)險(xiǎn)控掌握證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理有關(guān)凈資本及計(jì)算、風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管措施的規(guī)定。制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管措施的規(guī)定。掌握證券登記結(jié)算公司設(shè)立的條件，熟悉證券登記結(jié)算公司掌握證券登記結(jié)算公司設(shè)立的條件，熟悉證券登記結(jié)算公司的組織機(jī)構(gòu)，有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則。熟悉對(duì)律師事務(wù)所從事證券法的組織機(jī)構(gòu)，

57、有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則。熟悉對(duì)律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)的管理。熟悉證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任；熟悉對(duì)注冊(cè)律業(yè)務(wù)的管理。熟悉證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任；熟悉對(duì)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)的管理；熟悉對(duì)證券、期貨會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)的管理；熟悉對(duì)證券、期貨投資咨詢機(jī)構(gòu)的管理；熟悉證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任和市場(chǎng)投資咨詢機(jī)構(gòu)的管理；熟悉證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任和市場(chǎng)準(zhǔn)入。準(zhǔn)入。第八章第八章 證券市場(chǎng)法律制度與監(jiān)督管理證券市場(chǎng)法律制度與監(jiān)督管理q 本章的主要內(nèi)容本章的主要內(nèi)容 證券市場(chǎng)法律、法規(guī)概述證券市場(chǎng)法律、法規(guī)概述 證券市場(chǎng)的行政監(jiān)管證券市場(chǎng)的行政監(jiān)管 證券市場(chǎng)的自律管理證券市場(chǎng)的自律管理q 學(xué)習(xí)要求（考

58、綱要求）學(xué)習(xí)要求（考綱要求） 掌握掌握證券法證券法和和公司法公司法的調(diào)整對(duì)象與范圍的調(diào)整對(duì)象與范圍和主要和主要內(nèi)容。熟悉內(nèi)容。熟悉證券投資基金法證券投資基金法的調(diào)整的對(duì)象、范圍以的調(diào)整的對(duì)象、范圍以及主要內(nèi)容，及主要內(nèi)容，熟悉熟悉刑法刑法對(duì)證券犯罪的主要規(guī)定。對(duì)證券犯罪的主要規(guī)定。掌握掌握證券發(fā)行與承銷(xiāo)管理辦法證券發(fā)行與承銷(xiāo)管理辦法對(duì)首次公開(kāi)發(fā)行股票實(shí)行的詢價(jià)對(duì)首次公開(kāi)發(fā)行股票實(shí)行的詢價(jià)制度和對(duì)證券發(fā)售的規(guī)定。掌握制度和對(duì)證券發(fā)售的規(guī)定。掌握首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市管理辦首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市管理辦法法對(duì)發(fā)行人獨(dú)立性要求、發(fā)行人的財(cái)務(wù)指標(biāo)條件、中介機(jī)構(gòu)的核對(duì)發(fā)行人獨(dú)立性要求、發(fā)行人的財(cái)務(wù)指標(biāo)條件

59、、中介機(jī)構(gòu)的核查責(zé)任等方面的規(guī)定。掌握查責(zé)任等方面的規(guī)定。掌握上市公司證券發(fā)行管理辦法上市公司證券發(fā)行管理辦法對(duì)股票對(duì)股票發(fā)行的市場(chǎng)價(jià)格約束、嚴(yán)格募集資金管理、建立上市公司非公開(kāi)發(fā)發(fā)行的市場(chǎng)價(jià)格約束、嚴(yán)格募集資金管理、建立上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票制度、提高市場(chǎng)運(yùn)行效率的規(guī)定。掌握行股票制度、提高市場(chǎng)運(yùn)行效率的規(guī)定。掌握上市公司收購(gòu)管理上市公司收購(gòu)管理辦法辦法關(guān)于規(guī)范收購(gòu)人和出讓人行為、減少監(jiān)管部門(mén)審批豁免權(quán)力、關(guān)于規(guī)范收購(gòu)人和出讓人行為、減少監(jiān)管部門(mén)審批豁免權(quán)力、鼓勵(lì)市場(chǎng)創(chuàng)新、建立市場(chǎng)約束機(jī)制的規(guī)定。掌握鼓勵(lì)市場(chǎng)創(chuàng)新、建立市場(chǎng)約束機(jī)制的規(guī)定。掌握證券公司融資融證券公司融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)管理辦法券業(yè)

60、務(wù)試點(diǎn)管理辦法和相應(yīng)的業(yè)務(wù)指引，關(guān)于業(yè)務(wù)許可、業(yè)務(wù)規(guī)和相應(yīng)的業(yè)務(wù)指引，關(guān)于業(yè)務(wù)許可、業(yè)務(wù)規(guī)則、債權(quán)擔(dān)保、權(quán)益處理、監(jiān)督管理的規(guī)定。掌握則、債權(quán)擔(dān)保、權(quán)益處理、監(jiān)督管理的規(guī)定。掌握證券投資者保證券投資者保護(hù)基金管理辦法護(hù)基金管理辦法規(guī)定的證券投資者保護(hù)基金的來(lái)源、基金的監(jiān)督規(guī)定的證券投資者保護(hù)基金的來(lái)源、基金的監(jiān)督管理，熟悉中國(guó)證券投資者保護(hù)基金公司的職責(zé)。管理，熟悉中國(guó)證券投資者保護(hù)基金公司的職責(zé)。 熟悉證券市場(chǎng)監(jiān)管的意義和原則，市場(chǎng)監(jiān)管的熟悉證券市場(chǎng)監(jiān)管的意義和原則，市場(chǎng)監(jiān)管的目標(biāo)和手段。熟悉新目標(biāo)和手段。熟悉新證券法證券法賦予證券監(jiān)督賦予證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的職權(quán)，掌握證券市場(chǎng)監(jiān)管的內(nèi)容。管理