結(jié)算培訓(xùn)080312

1、l 結(jié)算流程結(jié)算流程l 結(jié)算過程的注意事項(xiàng)結(jié)算過程的注意事項(xiàng)l 結(jié)算過程的要求結(jié)算過程的要求l 結(jié)算相關(guān)表格結(jié)算相關(guān)表格l 結(jié)算案例分析結(jié)算案例分析l 結(jié)束語結(jié)束語結(jié)算流程結(jié)算流程塑料裝訂封皮封面（施工方必須蓋章）結(jié)算交接單（項(xiàng)目部發(fā)出，施工方必須蓋章）編制說明（施工方必須蓋章）匯總表（施工方必須蓋章）結(jié)算書計價清單（施工方必須蓋章）簽證匯總清單（如無簽證則可不要該表）甲供材統(tǒng)計表（如無甲供材則可不要該表）總包管理費(fèi)（如無總包管理費(fèi)則可不要該表）現(xiàn)場量度記錄（如無現(xiàn)場度量紀(jì)錄則可不要該表）材料供貨明細(xì)表（如無甲供材則可不要該表）扣款/索賠明細(xì)表（如無扣款/索賠則可不要該表）竣工驗(yàn)收報告（一定要

2、有施工單位施工單位、監(jiān)理監(jiān)理、甲方甲方的簽字蓋章及日期）合同復(fù)印件（主要指經(jīng)濟(jì)條款部分主要指經(jīng)濟(jì)條款部分）結(jié)算對帳單（所有收款時間、數(shù)據(jù)截止時間都需要打印上去）其他有關(guān)涉及造價的約談等資料（必須有成本或項(xiàng)目簽字確認(rèn)）上述資料均為1式2份，其中1份必須為原件，且審核完成后由甲方保留原件。說明：上列資料按擺放順序由上而下接到結(jié)算通知書后，15天(自然日)內(nèi)提交工程結(jié)算資料；檢查結(jié)算資料是否齊全：包括工程最新版結(jié)算工作交接單最新版結(jié)算工作交接單、合同及補(bǔ)充協(xié)議、竣工圖紙竣工圖紙、驗(yàn)收證明、最新版結(jié)算書最新版結(jié)算書、工程量計算書、結(jié)算材料領(lǐng)退料及超用量核算表、最新版施工最新版施工現(xiàn)場簽證單現(xiàn)場簽證單、

3、設(shè)計變更指令單等。對資料不全（包括簽名、日期不全）或不符合要求（如未提供原件）的應(yīng)要求施工方補(bǔ)齊，由此造成的結(jié)算審核延遲等責(zé)任應(yīng)向施工方說明。判斷結(jié)算資料的有效性，特別是總價包干合同中的竣工圖紙的準(zhǔn)確性，是否完全按圖施 工，范圍是否準(zhǔn)確，改動過程描述是否清晰；是否有工程師確認(rèn)；其中一份資料是否全部為原件，是否有涂改等。4. 仔細(xì)閱讀、理解合同條款，特別是承包方式和結(jié)算方式、承包單價、付款方式、工期條款、質(zhì)量條款等的規(guī)定。5. 對于有列明數(shù)量、計算式、單價的指令單、簽證單等結(jié)算資料，也應(yīng)認(rèn)真復(fù)核，避免因簽 證人員計算錯誤，繼續(xù)造成結(jié)算錯誤。簽證變更結(jié)算必須用相關(guān)清單工程量表示，不能簽不能簽 工日

4、工日，如有特殊情況且量少的情況或零星項(xiàng)目（例：清理垃圾）則可用工日表示，此項(xiàng)工 作監(jiān)理必須嚴(yán)格把關(guān)監(jiān)理必須嚴(yán)格把關(guān)。6. 結(jié)算表格中有內(nèi)容的不能留空格不能留空格必須填寫，沒有的就填零。7、 所有合同外單價必須經(jīng)過成本部書面確認(rèn)，作為附件，結(jié)算審核依據(jù)。8、 對于特殊工程如總包、鋁合金、園建，可以給予分段結(jié)算的方式提前將該段施工的各項(xiàng)資料準(zhǔn)備齊全進(jìn)入分段結(jié)算程序。9、 對于合同外議價程序都必須先經(jīng)過咨詢公司溝通確認(rèn)后再與成本部洽談，成本部只接受與該合同乙方商務(wù)人員談判，原則上不接受現(xiàn)場施工人員談判。已具備結(jié)算條件的工程，項(xiàng)目部需對相應(yīng)施工單位發(fā)結(jié)算通知書;施工單位必須按時提交完整結(jié)算資料、計算書

5、等相關(guān)資料，并積極配合解決結(jié)算問題； （若合同無說明，從總工程師在驗(yàn)收報告簽字那天起，總包一個月/分包半個月內(nèi)，必須提交完整的結(jié)算資料，過期則進(jìn)行罰款處理）監(jiān)理檢查施工單位報送結(jié)算資料，如有問題給予退回。結(jié)算過程中如施工提交結(jié)算資料時如出現(xiàn)以下情況，必須扣其漏報費(fèi)，在結(jié)算款中扣除： （1）施工單位自身原因漏報項(xiàng)目，且施工單位要求補(bǔ)報時； （2）非甲方原因，有指令單卻未報簽證結(jié)算書，且施工單位要求補(bǔ)報時； （3）若咨詢單位或甲方發(fā)現(xiàn)有涉及扣款的指令單，但未報簽證結(jié)算書時，施工單位必須補(bǔ)報； （4）若咨詢單位或甲方發(fā)現(xiàn)有相應(yīng)施工單位的扣款單或索賠單，但未報的，施工單位必須補(bǔ)報。結(jié)算過程中如施工方與

6、咨詢公司計算數(shù)量有較大差異，需對原因進(jìn)行詳細(xì)說明，并單獨(dú)列表說明上報萬科。咨詢公司因在每月上報的結(jié)算臺帳中詳細(xì)說明各合同結(jié)算進(jìn)行的程度，對同施工方核對結(jié)算出現(xiàn)的問題，可在上報萬科成本部結(jié)算責(zé)任人的同時，繼續(xù)進(jìn)行下部的核對，應(yīng)保持結(jié)算的進(jìn)度，避免因局部問題影響整份結(jié)算的核對工作。二審如對結(jié)算有疑問應(yīng)主動與施工單位及項(xiàng)目部等溝通，一審不參與二審的對數(shù)。對于具備結(jié)算條件的，但由于項(xiàng)目工程師未下發(fā)完指令單的情況，施工單位需及時將未下發(fā)指令單的明細(xì)清單提供給咨詢公司，對應(yīng)甲方責(zé)任工程師，成本部將向公司給予申請進(jìn)行通報。成本部將最終經(jīng)過公司審批的結(jié)算書一式退回給項(xiàng)目秘書處，若對已經(jīng)經(jīng)過咨詢公司審核的結(jié)算因

7、在甲方審批流程時間長有疑問，第一，請先咨詢項(xiàng)目部秘書，第二再咨詢成本部秘8623（鐘秘書），成本部及咨詢公司人員原則不接受相關(guān)結(jié)算進(jìn)展到哪一步的詢問。最終施工單位只需憑借退回的結(jié)算書的第一頁復(fù)印件“竣工結(jié)算造價協(xié)議“申請辦理結(jié)算尾款，原件應(yīng)該保留作為保修款申請。 施工單位由于最終從項(xiàng)目部秘書處收到退回的只有一份簽證結(jié)算原件，因此辦理最終合同結(jié)算時只需要附上該份原件的簽證結(jié)算組成完成的一份完成合同結(jié)算即可。另一份合同結(jié)算可不需另附完整的簽證結(jié)算，只需要附簽證結(jié)算書審批封面的復(fù)印件即可。成本部將審核完畢后將完整的一份合同結(jié)算及簽證結(jié)算返回給施工單位。 對于竣工圖紙，施工單位實(shí)施工程前的最后一版圖紙必須經(jīng)設(shè)計部或項(xiàng)目部確認(rèn)，并在最終竣工辦理時結(jié)算時提交由甲方人員該初始確認(rèn)的施工圖紙書面版，結(jié)算時將以該初始圖紙結(jié)算另加簽證結(jié)