新三板優(yōu)先股2015

1、新三板優(yōu)先股目錄一、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)優(yōu)先股業(yè)務(wù)指引（試行）1第一章 總則1第二章 發(fā)行3第三章 轉(zhuǎn)讓服務(wù)4第四章 信息披露7第一節(jié) 發(fā)行披露7第二節(jié) 持續(xù)信息披露8第五章 監(jiān)管措施和違規(guī)處分9第六章 附則10二、優(yōu)先股相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則答記者問11三、優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓服務(wù)協(xié)議26四、主辦券商推薦工作報告的內(nèi)容與格式31第一章 總則31第二章 推薦工作報告必備內(nèi)容31第三章 附則35五、法律意見書的內(nèi)容與格式36第一章 總則36第二章 法律意見書的必備內(nèi)容37第三章 附則38一、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)優(yōu)先股業(yè)務(wù)指引（試行）第一章 總則第一條 為規(guī)范全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（以下簡稱“全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)”

2、）的優(yōu)先股試點(diǎn)工作，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)國務(wù)院關(guān)于開展優(yōu)先股試點(diǎn)的指導(dǎo)意見（以下簡稱指導(dǎo)意見）、優(yōu)先股試點(diǎn)管理辦法（以下簡稱試點(diǎn)辦法）、非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法（以下簡稱管理辦法）等有關(guān)規(guī)定，以及全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）（以下簡稱業(yè)務(wù)規(guī)則）等業(yè)務(wù)規(guī)則，制定本指引。第二條 發(fā)行人向符合試點(diǎn)辦法規(guī)定的合格投資者發(fā)行優(yōu)先股并在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓的，適用本指引的規(guī)定。前款所稱的發(fā)行人包括：（一）普通股在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌的公司（以下簡稱“掛牌公司”）、申請其普通股在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌的公司（以下簡稱“申請掛牌公司”）； （二）符合中國證監(jiān)會規(guī)定的其他非上市公眾公司；（三）注冊在境內(nèi)

3、的境外上市公司。第三條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)遵守指導(dǎo)意見、試點(diǎn)辦法等關(guān)于非上市公眾公司優(yōu)先股發(fā)行、轉(zhuǎn)讓和信息披露的相關(guān)規(guī)定。第四條 普通股股東人數(shù)與優(yōu)先股股東人數(shù)合并累計不超過二百人的掛牌公司，按照本指引的規(guī)定發(fā)行優(yōu)先股的，應(yīng)當(dāng)向全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司（以下簡稱“全國股轉(zhuǎn)公司”）履行備案程序。前款所稱的“普通股股東人數(shù)與優(yōu)先股股東人數(shù)合并累計不超過二百人”是指掛牌公司董事會確定的，審議本次優(yōu)先股發(fā)行的股東大會的股權(quán)登記日，在冊的普通股股東人數(shù)和優(yōu)先股股東人數(shù)，與本次發(fā)行的優(yōu)先股股東人數(shù)，合并累計之和不超過二百人。經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行優(yōu)先股的非上市公眾公司、注冊在境內(nèi)的境外上市公司，其優(yōu)先股

4、擬在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會核準(zhǔn)并完成發(fā)行后，向全國股轉(zhuǎn)公司辦理優(yōu)先股掛牌手續(xù)。第五條 優(yōu)先股的發(fā)行備案或掛牌，應(yīng)由在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)從事推薦業(yè)務(wù)的主辦券商推薦。第六條 主辦券商和律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)在盡職調(diào)查基礎(chǔ)上，分別對本次優(yōu)先股發(fā)行出具推薦工作報告和法律意見書。第七條 申請掛牌公司發(fā)行優(yōu)先股并在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓的，參照適用本指引的相關(guān)規(guī)定。第八條 優(yōu)先股在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在其優(yōu)先股掛牌前，與全國股轉(zhuǎn)公司簽署優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓服務(wù)協(xié)議，明確雙方的權(quán)利、義務(wù)和有關(guān)事項(xiàng)。第九條 優(yōu)先股的登記、存管和結(jié)算等業(yè)務(wù)，按中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡稱“中國結(jié)算”）的相關(guān)業(yè)務(wù)

5、規(guī)則辦理。第二章 發(fā)行第十條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)符合試點(diǎn)辦法第四十一條、第四十二條的規(guī)定。第十一條 發(fā)行人存在下列情形之一的，不得發(fā)行優(yōu)先股：（一）本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；（二）最近十二個月內(nèi)受到過中國證監(jiān)會的行政處罰；（三）因涉嫌犯罪正被司法機(jī)關(guān)立案偵查或涉嫌違法違規(guī)正被中國證監(jiān)會立案調(diào)查； （四）發(fā)行人的權(quán)益被控股股東或?qū)嶋H控制人嚴(yán)重?fù)p害且尚未消除；（五）發(fā)行人及其附屬公司違規(guī)對外提供擔(dān)保且尚未解除；（六）存在可能嚴(yán)重影響公司持續(xù)經(jīng)營的擔(dān)保、訴訟、仲裁、市場重大質(zhì)疑或其他重大事項(xiàng)； （七）其董事和高級管理人員不符合法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職資格；（八）嚴(yán)重?fù)p害投資者合

6、法權(quán)益和社會公共利益的其他情形。第十二條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)向符合試點(diǎn)辦法第六十五條規(guī)定的合格投資者發(fā)行優(yōu)先股。每次發(fā)行對象不得超過二百人，且持有相同條款優(yōu)先股的發(fā)行對象累計不得超過二百人。第十三條 發(fā)行對象可以用現(xiàn)金或非現(xiàn)金資產(chǎn)認(rèn)購發(fā)行的優(yōu)先股。發(fā)行對象以非現(xiàn)金資產(chǎn)認(rèn)購優(yōu)先股的，應(yīng)當(dāng)按照全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務(wù)細(xì)則（試行）（以下簡稱股票發(fā)行細(xì)則）等相關(guān)規(guī)定，履行相應(yīng)的程序和信息披露義務(wù)。第十四條 發(fā)行人的董事會、股東大會就優(yōu)先股發(fā)行作出決議，應(yīng)當(dāng)符合試點(diǎn)辦法第四十四條、第四十五條的規(guī)定。第十五條 發(fā)行人須修改公司章程，以明確優(yōu)先股股東參與利潤和剩余財產(chǎn)分配、優(yōu)先股股東的表決權(quán)限制與恢復(fù)等

7、事項(xiàng)的，發(fā)行人董事會應(yīng)就修改公司章程和發(fā)行優(yōu)先股一并作出決議，并提交股東大會審議。第十六條 普通股股東人數(shù)與優(yōu)先股股東人數(shù)合并累計不超過二百人的掛牌公司，其優(yōu)先股的發(fā)行、備案等程序按照股票發(fā)行細(xì)則等業(yè)務(wù)規(guī)則的相關(guān)規(guī)定辦理。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在驗(yàn)資完成后的十個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，編制和報送備案材料，全國股轉(zhuǎn)公司對備案材料進(jìn)行審查后，根據(jù)審查結(jié)果出具優(yōu)先股登記函。第十七條 經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行優(yōu)先股的非上市公眾公司、注冊在境內(nèi)的境外上市公司，其優(yōu)先股在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)當(dāng)在驗(yàn)資完成后的十個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，向全國股轉(zhuǎn)公司辦理優(yōu)先股掛牌手續(xù)。第三章 轉(zhuǎn)讓服務(wù)第十八條 優(yōu)先股的計價單位為“每股價格”，每股票面金額為10

8、0元人民幣，申報價格最小變動單位為0.01元人民幣。買賣優(yōu)先股的申報數(shù)量應(yīng)當(dāng)為1000股或其整數(shù)倍；賣出優(yōu)先股時，余額不足1000股部分，應(yīng)當(dāng)一次性申報賣出。第十九條 全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)接受優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓申報的時間為每個轉(zhuǎn)讓日的9:15至11:30，13:00至15:00。第二十條 在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)轉(zhuǎn)讓的優(yōu)先股可以采取以下申報方式： （一）定價申報。投資者可以委托主辦券商按其指定的價格買賣不超過其指定數(shù)量優(yōu)先股，定價申報應(yīng)包括證券賬戶號碼、證券代碼、交易單元代碼、證券營業(yè)部識別碼、買賣方向、申報數(shù)量、申報價格等內(nèi)容。（二）成交確認(rèn)申報。轉(zhuǎn)讓雙方就品種、價格、數(shù)量達(dá)成成交協(xié)議，或投資者擬與定價申報成交，可以

9、委托主辦券商以指定價格和數(shù)量與指定對手方確認(rèn)成交，成交確認(rèn)申報應(yīng)包括：證券賬戶號碼、證券代碼、交易單元代碼、證券營業(yè)部識別碼、買賣方向、申報數(shù)量、申報價格、成交約定號等內(nèi)容；轉(zhuǎn)讓雙方達(dá)成成交協(xié)議、均擬委托主辦券商通過成交確認(rèn)申報成交的，還應(yīng)注明對手方交易單元代碼和對手方證券賬戶號碼。第二十一條 全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)收到擬與定價申報成交的成交確認(rèn)申報后，如系統(tǒng)中無對應(yīng)的定價申報，該成交確認(rèn)申報以撤單處理。第二十二條 每個轉(zhuǎn)讓日的9:30至11:30、13:00至15:00為優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓的成交確認(rèn)時間。第二十三條 全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)按照申報時間先后順序，將成交確認(rèn)申報和與該成交確認(rèn)申報證券代碼、申報價格相同，買賣

10、方向相反及成交約定號一致的定價申報進(jìn)行確認(rèn)成交。成交確認(rèn)申報與定價申報可以部分成交。成交確認(rèn)申報數(shù)量小于定價申報的，以成交確認(rèn)申報的數(shù)量為成交數(shù)量。定價申報未成交部分當(dāng)日繼續(xù)有效。成交確認(rèn)申報數(shù)量大于定價申報的，以定價申報的數(shù)量為成交數(shù)量。成交確認(rèn)申報未成交部分以撤單處理。第二十四條 全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)對證券代碼、申報價格和申報數(shù)量相同，買賣方向相反，指定對手方交易單元、證券賬戶號碼相符及成交約定號一致的成交確認(rèn)申報進(jìn)行確認(rèn)成交。第二十五條 投資者買入的優(yōu)先股，在交收前不得賣出。第二十六條 優(yōu)先股的除息處理獨(dú)立于普通股進(jìn)行，并單獨(dú)公布相應(yīng)的除息參考價格。第二十七條 優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓環(huán)節(jié)的投資者適當(dāng)性標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)

11、當(dāng)與發(fā)行環(huán)節(jié)保持一致。相同條款的優(yōu)先股經(jīng)轉(zhuǎn)讓后，投資者不得超過二百人。根據(jù)本指引所述成交原則，全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)按照申報時間先后順序?qū)D(zhuǎn)讓申報進(jìn)行確認(rèn)成交，對導(dǎo)致投資者超過二百人的轉(zhuǎn)讓不予確認(rèn)。第二十八條 主辦券商應(yīng)當(dāng)切實(shí)履行投資者適當(dāng)性管理職責(zé)，通過現(xiàn)場問詢、核對資料、簽訂確認(rèn)書等方式，審查參與優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓的投資者是否為符合規(guī)定的合格投資者，并留存有關(guān)資料。主辦券商應(yīng)當(dāng)向首次參與優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓的投資者全面介紹優(yōu)先股的產(chǎn)品特征和相關(guān)制度規(guī)則，充分揭示投資風(fēng)險，并要求其簽署優(yōu)先股投資風(fēng)險揭示書。第二十九條 開盤價，為當(dāng)日該優(yōu)先股的第一筆成交價。 第三十條 收盤價，為當(dāng)日該優(yōu)先股所有轉(zhuǎn)讓的成交量加權(quán)平均價；當(dāng)

12、日無成交的，以前收盤價為當(dāng)日收盤價。優(yōu)先股掛牌首日，以發(fā)行價為前收盤價。第三十一條 主辦券商應(yīng)保證參與優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓的投資者賬戶具備與申報相對應(yīng)的優(yōu)先股或資金。持有或者租用全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)交易單元的機(jī)構(gòu)參與優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)通過持有或者租用的交易單元申報，并確保具備與申報相對應(yīng)的優(yōu)先股或資金。第三十二條 全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)向主辦券商實(shí)時發(fā)送申報及成交信息，主辦券商應(yīng)當(dāng)向其符合投資者適當(dāng)性要求的投資者即時提供該信息。第三十三條 全國股轉(zhuǎn)公司每個轉(zhuǎn)讓日收市后公布當(dāng)日每筆成交信息，內(nèi)容包括證券代碼、證券簡稱、成交價格、成交數(shù)量、買賣雙方主辦券商證券營業(yè)部或交易單元的名稱等。優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓公開信息涉及機(jī)構(gòu)專用交易單元的，

13、公布名稱為“機(jī)構(gòu)專用”。第三十四條 主辦券商應(yīng)對優(yōu)先股的轉(zhuǎn)讓信息予以獨(dú)立顯示。第三十五條 優(yōu)先股的暫停、恢復(fù)轉(zhuǎn)讓事宜，按照業(yè)務(wù)規(guī)則關(guān)于暫停、恢復(fù)轉(zhuǎn)讓的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。掛牌公司的普通股暫停、恢復(fù)轉(zhuǎn)讓的，其優(yōu)先股應(yīng)當(dāng)同時暫停、恢復(fù)轉(zhuǎn)讓。第三十六條 優(yōu)先股的終止、重新掛牌事宜，按照業(yè)務(wù)規(guī)則關(guān)于終止、重新掛牌的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。掛牌公司的普通股終止轉(zhuǎn)讓的，其優(yōu)先股應(yīng)當(dāng)同時終止轉(zhuǎn)讓。第三十七條 優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓的相關(guān)事宜，本指引未規(guī)定的，參照全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票轉(zhuǎn)讓細(xì)則（試行）中關(guān)于協(xié)議轉(zhuǎn)讓的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第四章 信息披露第一節(jié) 發(fā)行披露第三十八條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)分別在董事會和股東大會通過優(yōu)先股發(fā)行決議之日起兩

14、個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)披露董事會、股東大會決議公告。第三十九條 發(fā)行人的董事會決議公告，應(yīng)當(dāng)按照試點(diǎn)辦法第四十四條的規(guī)定包含下列事項(xiàng)及其表決結(jié)果：（一）本次發(fā)行優(yōu)先股的方案，包括發(fā)行數(shù)量、優(yōu)先股股東參與分配利潤的方式、贖回或回售條款（如有）等；（二）董事會決議確定具體發(fā)行對象的，應(yīng)當(dāng)確定具體的發(fā)行對象名稱及其認(rèn)購價格或定價原則、認(rèn)購數(shù)量或數(shù)量區(qū)間等;董事會決議未確定具體發(fā)行對象的，董事會決議應(yīng)當(dāng)明確發(fā)行對象的范圍和資格、定價原則等;（三）本次發(fā)行優(yōu)先股對公司各類股東權(quán)益的影響；（四）發(fā)行目的與募集資金用途；（五）公司章程的修訂方案；（六）其他事項(xiàng)。第四十條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在繳款期前披露優(yōu)先股認(rèn)購公告，明確繳款

15、安排。本次發(fā)行安排現(xiàn)有優(yōu)先股股東優(yōu)先認(rèn)購的，應(yīng)明確優(yōu)先認(rèn)購安排。第四十一條 發(fā)行人在優(yōu)先股掛牌轉(zhuǎn)讓前，應(yīng)當(dāng)披露優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓公告。第四十二條 發(fā)行人在披露優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓公告的同時，應(yīng)當(dāng)披露定向發(fā)行優(yōu)先股說明書、發(fā)行情況報告書、主辦券商推薦工作報告和法律意見書。第四十三條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會非上市公眾公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第7號的規(guī)定，編制并披露定向發(fā)行優(yōu)先股說明書和發(fā)行情況報告書。經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行優(yōu)先股的非上市公眾公司、注冊在境內(nèi)的境外上市公司，應(yīng)遵守中國證監(jiān)會對其信息披露的相關(guān)規(guī)定，并參照適用本指引的規(guī)定。第二節(jié) 持續(xù)信息披露第四十四條 發(fā)行人披露定期報告時，應(yīng)當(dāng)按照試點(diǎn)辦法等規(guī)定，披

16、露優(yōu)先股的有關(guān)情況。相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則另行制定。第四十五條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照掛牌公司信息披露的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，及時披露對優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓價格產(chǎn)生較大影響的信息，包括但不限于優(yōu)先股掛牌、付息、調(diào)息、贖回、回售，優(yōu)先股股東表決權(quán)的恢復(fù)、行使、變動，優(yōu)先股股東分類表決，優(yōu)先股募集資金的存放、使用，分配利潤或剩余財產(chǎn)，以及轉(zhuǎn)換為普通股等。掛牌公司按照全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)信息披露的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，對重大事件發(fā)布臨時公告時，如該重大事件對優(yōu)先股價格或優(yōu)先股股東權(quán)益可能產(chǎn)生較大影響的，應(yīng)當(dāng)在臨時公告中予以專門說明。第四十六條 優(yōu)先股付息日前的兩個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露優(yōu)先股付息公告。完成股息支付后的兩個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露優(yōu)先

17、股股東的利潤分配情況。第四十七條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在滿足優(yōu)先股贖回條件或回售條件的兩個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，披露贖回或回售的提示性公告。贖回提示性公告中應(yīng)當(dāng)明確披露是否行使贖回權(quán)。發(fā)行人還應(yīng)當(dāng)在贖回期或回售期結(jié)束前至少發(fā)布三次贖回提示性公告（如決定行使贖回權(quán)）或回售提示性公告。公告中應(yīng)當(dāng)載明贖回或回售的程序、價格、付款方法、付款時間等。優(yōu)先股贖回或回售實(shí)施完成后，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露優(yōu)先股贖回或回售結(jié)果公告。第四十八條 優(yōu)先股股東按照法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，對股東大會審議的特定事項(xiàng)享有表決權(quán)的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在召開股東大會的通知中，予以提示。第四十九條 發(fā)行人累計三個會計年度或連續(xù)兩個會計年度未按約定支付優(yōu)先股股息的，

18、應(yīng)當(dāng)在披露批準(zhǔn)當(dāng)年利潤分配方案的股東大會決議同時，披露優(yōu)先股表決權(quán)恢復(fù)的提示性公告。公告應(yīng)當(dāng)載明優(yōu)先股表決權(quán)恢復(fù)的起始期限、每股優(yōu)先股享有的表決權(quán)比例等內(nèi)容。對于股息可累積到下一會計年度的優(yōu)先股，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在其全額支付所欠股息后的兩個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，披露表決權(quán)恢復(fù)終止的提示性公告。對于股息不可累積的優(yōu)先股，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在其全額支付當(dāng)年股息后的兩個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，披露表決權(quán)恢復(fù)終止的提示性公告。發(fā)行人出現(xiàn)公司章程規(guī)定的其他優(yōu)先股表決權(quán)恢復(fù)情形的，應(yīng)當(dāng)參照前兩款規(guī)定發(fā)布提示公告。第五十條 商業(yè)銀行發(fā)行觸發(fā)條件發(fā)生時強(qiáng)制可轉(zhuǎn)換為普通股的優(yōu)先股，應(yīng)當(dāng)在觸發(fā)條件發(fā)生后的兩個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，披露優(yōu)先股轉(zhuǎn)換為普通股的提示性公告

19、。轉(zhuǎn)換完成后，應(yīng)當(dāng)披露股權(quán)結(jié)構(gòu)的變動情況。第五十一條 投資者通過轉(zhuǎn)讓或其它方式取得可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股達(dá)到該優(yōu)先股發(fā)行總量的20%后，應(yīng)在該事實(shí)發(fā)生之日起兩個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)予以公告，同時報告全國股轉(zhuǎn)公司并通知發(fā)行人；自該事實(shí)發(fā)生之日起至披露后兩個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，不得再行買賣該發(fā)行人的優(yōu)先股和普通股。投資者持有的可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股達(dá)到該優(yōu)先股發(fā)行總量的20%后，其持有的優(yōu)先股占該優(yōu)先股發(fā)行總量的比例每增加或減少10%，應(yīng)當(dāng)依照前述規(guī)定進(jìn)行報告和公告；自該事實(shí)發(fā)生之日起至披露后兩個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，不得再行買賣該發(fā)行人的優(yōu)先股和普通股。第五十二條 優(yōu)先股的風(fēng)險警示事宜，按照業(yè)務(wù)規(guī)則關(guān)于風(fēng)險警示的規(guī)定執(zhí)行，并予以公告。發(fā)行人的普通股

20、被實(shí)施風(fēng)險警示的，其優(yōu)先股應(yīng)當(dāng)同時實(shí)施風(fēng)險警示。第五章 監(jiān)管措施和違規(guī)處分第五十三條 發(fā)行人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、股東、實(shí)際控制人及其他相關(guān)信息披露義務(wù)人，主辦券商、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所及其他證券服務(wù)機(jī)構(gòu)，以及投資者等市場主體違反本指引及有關(guān)規(guī)定的，全國股轉(zhuǎn)公司依據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)則采取相應(yīng)監(jiān)管措施及紀(jì)律處分。第六章 附則第五十四條 優(yōu)先股的轉(zhuǎn)讓限制與解除轉(zhuǎn)讓限制應(yīng)當(dāng)符合試點(diǎn)辦法第十四條的規(guī)定，具體程序按照掛牌公司普通股轉(zhuǎn)讓限制與解除轉(zhuǎn)讓限制的相關(guān)規(guī)定辦理。第五十五條 發(fā)行人在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)發(fā)行優(yōu)先股涉及重大資產(chǎn)重組的，按照中國證監(jiān)會和全國股轉(zhuǎn)公司的相關(guān)規(guī)定辦理。第五十六條 發(fā)行優(yōu)先股并在全國

21、股轉(zhuǎn)系統(tǒng)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)繳納優(yōu)先股掛牌初費(fèi)、優(yōu)先股掛牌年費(fèi)和優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓經(jīng)手費(fèi)。發(fā)行人應(yīng)按照每次發(fā)行的優(yōu)先股股本繳納優(yōu)先股掛牌初費(fèi)。發(fā)行人應(yīng)按照上一年度年末的優(yōu)先股股本繳納掛牌年費(fèi)。掛牌當(dāng)年的掛牌年費(fèi)，按照該次發(fā)行的優(yōu)先股股本和實(shí)際掛牌月份（自掛牌日的次月起計算）予以折算，與掛牌初費(fèi)一并繳納。投資者應(yīng)按優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓成交金額繳納優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓經(jīng)手費(fèi)。試點(diǎn)期間，優(yōu)先股掛牌初費(fèi)、優(yōu)先股掛牌年費(fèi)和優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓經(jīng)手費(fèi)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按照全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)普通股相應(yīng)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收取。第五十七條 本指引由全國股轉(zhuǎn)公司負(fù)責(zé)解釋。第五十八條 本指引自發(fā)布之日起施行。 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司就二、優(yōu)先股相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則答記者問 Q

22、1：什么是優(yōu)先股？A：優(yōu)先股是指依照公司法，在一般規(guī)定的普通種類股份之外，另行規(guī)定的其他種類股份，其股份持有人優(yōu)先于普通股股東分配公司利潤和剩余財產(chǎn)，但參與公司決策管理等權(quán)利受到限制。優(yōu)先股股東按照約定的票面股息率，優(yōu)先于普通股股東分配公司利潤。公司因解散、破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算時，公司財產(chǎn)在按照公司法和破產(chǎn)法有關(guān)規(guī)定進(jìn)行清償后的剩余財產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先向優(yōu)先股股東支付未派發(fā)的股息和公司章程約定的清算金額，不足以支付的按照優(yōu)先股股東持股比例分配。優(yōu)先股股東的表決權(quán)受到限制。除特殊情況外，優(yōu)先股股東不出席股東大會會議，所持股份沒有表決權(quán)。但是公司累計3個會計年度或連續(xù)2個會計年度未按約定支付優(yōu)先股股息的，

23、優(yōu)先股股東有權(quán)出席股東大會，每股優(yōu)先股股份享有公司章程規(guī)定的表決權(quán)。Q2：哪些主體可以非公開發(fā)行優(yōu)先股并在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓？A：國務(wù)院關(guān)于開展優(yōu)先股試點(diǎn)的指導(dǎo)意見明確了非上市公眾公司、注冊在境內(nèi)的境外上市公司可以非公開發(fā)行優(yōu)先股。非公開發(fā)行的優(yōu)先股可以在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。按照優(yōu)先股試點(diǎn)管理辦法的規(guī)定，非上市公眾公司發(fā)行優(yōu)先股的基本條件是：（1）合法規(guī)范經(jīng)營；（2）公司治理機(jī)制健全；（3）依法履行信息披露義務(wù)。Q3：什么樣的公司適合發(fā)行優(yōu)先股融資？A：一是商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)，可以發(fā)行優(yōu)先股補(bǔ)充一級資本，滿足資本充足率的監(jiān)管要求；二是資金需求量較大、現(xiàn)金流穩(wěn)定的公司，發(fā)行優(yōu)先股

24、可以補(bǔ)充低成本的長期資金，降低資產(chǎn)負(fù)債率，改善公司的財務(wù)結(jié)構(gòu)；三是創(chuàng)業(yè)期、成長初期的公司，股票估值較低，通過發(fā)行優(yōu)先股，可在不稀釋控制權(quán)的情況下融資；四是進(jìn)行并購重組的公司，發(fā)行優(yōu)先股可以作為收購資產(chǎn)或換股的支付工具。Q4：非公開發(fā)行優(yōu)先股的發(fā)行對象有何規(guī)定？A：按照優(yōu)先股試點(diǎn)管理辦法的相關(guān)規(guī)定：第一，發(fā)行人數(shù)上，每次發(fā)行對象不得超過200人，且持有相同條款優(yōu)先股的發(fā)行對象累計不得超過200人。第二，只能向合格投資者發(fā)行優(yōu)先股，合格投資者范圍主要包括：（1）金融機(jī)構(gòu)，包括商業(yè)銀行、證券公司、基金管理公司、信托公司和保險公司等；（2）理財產(chǎn)品，包括但不限于銀行理財產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、投連險產(chǎn)品、基金

25、產(chǎn)品、證券公司資產(chǎn)管理產(chǎn)品等；（3）實(shí)收資本或?qū)嵤展杀究傤~不低于人民幣500萬的企業(yè)法人；（4）實(shí)繳出資總額不低于人民幣500萬元的合伙企業(yè)；（5）合格境外機(jī)構(gòu)投資者（QFII)、人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者(RQFII）、符合國務(wù)院相關(guān)部門規(guī)定的境外戰(zhàn)略投資者；（6）除發(fā)行人董事、高級管理人員及其配偶以外的，名下各類證券賬戶、資金賬戶、資產(chǎn)管理賬戶的資產(chǎn)總額不低于人民幣500萬元的個人投資者；（7）經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)可的其他合格投資者。Q5：全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)頒布優(yōu)先股相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則有什么樣的意義？A：開展優(yōu)先股試點(diǎn)是證券市場的重點(diǎn)創(chuàng)新工作之一。全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)上線優(yōu)先股產(chǎn)品，是落實(shí)國務(wù)院關(guān)于開展優(yōu)先股試點(diǎn)的指

26、導(dǎo)意見等相關(guān)政策的具體措施，有利于中小微企業(yè)優(yōu)化財務(wù)結(jié)構(gòu)，豐富投融資選擇，完善市場融資功能。Q6：全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)制定優(yōu)先股相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則有哪些法律依據(jù)？A：全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)制定優(yōu)先股相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則的法律依據(jù)包括：國務(wù)院關(guān)于開展優(yōu)先股試點(diǎn)的指導(dǎo)意見、優(yōu)先股試點(diǎn)管理辦法、非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法、非上市公眾公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則（第7號：定向發(fā)行優(yōu)先股說明書和發(fā)行情況報告書、第8號：定向發(fā)行優(yōu)先股申請文件）。Q7：全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)制定優(yōu)先股相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則的體系與特點(diǎn)？A：全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)制定優(yōu)先股相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則包括一個指引、三個指南，即全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)優(yōu)先股業(yè)務(wù)指引（試行），全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)指

27、南（第1號：發(fā)行備案和申請辦理掛牌的文件與程序、第2號：主辦券商推薦工作報告的內(nèi)容與格式、第3號：法律意見書的內(nèi)容與格式）。上述業(yè)務(wù)規(guī)則由以下三方面的特點(diǎn)：一是落實(shí)和細(xì)化上位法的規(guī)定。對上位法已明確規(guī)定的發(fā)行主體與發(fā)行方式、發(fā)行條件與具體要求、發(fā)行程序和投資者適當(dāng)性等內(nèi)容，不再重復(fù)規(guī)定，主要對上位法僅作原則性規(guī)定的優(yōu)先股備案管理、轉(zhuǎn)讓方式和信息披露等內(nèi)容，作進(jìn)一步的細(xì)化。二是注重可操作性。針對優(yōu)先股業(yè)務(wù)運(yùn)行特點(diǎn)，業(yè)務(wù)指引重點(diǎn)對優(yōu)先股發(fā)行、轉(zhuǎn)讓、信息披露等相關(guān)業(yè)務(wù)流程作了詳細(xì)規(guī)定，具有較強(qiáng)的可操作性。三是與股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓規(guī)則相銜接。為減少市場主體的操作成本，業(yè)務(wù)指引充分利用現(xiàn)有制度框架，發(fā)行優(yōu)先

28、股的備案管理、信息披露等與發(fā)行普通股的相關(guān)流程基本相同；轉(zhuǎn)讓方式、申報要素等與普通股協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式基本保持一致。Q8：證監(jiān)會和全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)對優(yōu)先股發(fā)行有怎樣的管理分工？A：掛牌公司優(yōu)先股股東和普通股股東人數(shù)合并累計不超過200人的，證監(jiān)會豁免核準(zhǔn)，由全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)備案管理。優(yōu)先股股東和普通股股東人數(shù)合并累計超過200人發(fā)行優(yōu)先股的，由證監(jiān)會核準(zhǔn)。Q9：掛牌公司發(fā)行優(yōu)先股與發(fā)行普通股在發(fā)行程序等方面是否有差異？A：掛牌公司發(fā)行優(yōu)先股首先應(yīng)當(dāng)遵守優(yōu)先股試點(diǎn)管理辦法的相關(guān)規(guī)定。與發(fā)行普通股相同的程序，可以參照適用股票發(fā)行業(yè)務(wù)細(xì)則（試行）等文件的相關(guān)規(guī)定。但需要注意的是，在信息披露文件的編制上，定向發(fā)行優(yōu)

29、先股說明書和發(fā)行情況報告書應(yīng)當(dāng)按照證監(jiān)會頒布的內(nèi)容與格式準(zhǔn)則的規(guī)定編制。Q10：如果公司發(fā)行了優(yōu)先股，在信息披露方面應(yīng)當(dāng)注意哪些問題？A：發(fā)行優(yōu)先股的掛牌公司，在年度報告、半年度報告等定期報告中，應(yīng)當(dāng)設(shè)專章披露優(yōu)先股的相關(guān)情況；在日常信息披露中，涉及優(yōu)先股付息、回售/贖回、轉(zhuǎn)換、表決權(quán)恢復(fù)等特殊事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)發(fā)布專門的臨時公告。Q11：請問全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)優(yōu)先股采用什么樣的轉(zhuǎn)讓方式？A：考慮到非公開發(fā)行的相同條款優(yōu)先股經(jīng)轉(zhuǎn)讓后投資者不能超過二百人的特點(diǎn)及優(yōu)先股的流動性需求，全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)為優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓提供協(xié)議轉(zhuǎn)讓安排。此外，優(yōu)先股的轉(zhuǎn)讓涉及系統(tǒng)開發(fā)、測試以及市場參與各方的技術(shù)銜接，目前全國股轉(zhuǎn)公司正積極推

30、進(jìn)相關(guān)工作，并將在技術(shù)條件具備后，為優(yōu)先股提供轉(zhuǎn)讓服務(wù)。因此，建議發(fā)行人和主辦券商，在優(yōu)先股發(fā)行過程中，慎重選擇以長期持有為目的，短期內(nèi)無轉(zhuǎn)讓需求的投資者，并嚴(yán)格控制投資者人數(shù)。同時，發(fā)行人、主辦券商和律師事務(wù)所應(yīng)分別在定向發(fā)行優(yōu)先股說明書、主辦券商推薦工作報告和法律意見書等文件中，向投資者充分披露其所認(rèn)購的優(yōu)先股，存在暫時不能轉(zhuǎn)讓的風(fēng)險。關(guān)于發(fā)布全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)優(yōu)先股業(yè)務(wù)指南第1號發(fā)行備案和申請辦理掛牌的文件與程序的公告 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告201580號 為規(guī)范全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的優(yōu)先股試點(diǎn)工作，根據(jù)國務(wù)院關(guān)于開展優(yōu)先股試點(diǎn)的指導(dǎo)意見、優(yōu)先股試點(diǎn)管理辦法、非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法等

31、有關(guān)規(guī)定，以及全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，我司制定了全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)優(yōu)先股業(yè)務(wù)指南第1號發(fā)行備案和申請辦理掛牌的文件與程序，現(xiàn)予以發(fā)布。特此公告。附件：全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)優(yōu)先股業(yè)務(wù)指南第1號發(fā)行備案和申請辦理掛牌的文件與程序 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司 2015年9月21日附件全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)優(yōu)先股業(yè)務(wù)指南第1號發(fā)行備案和辦理掛牌的文件與程序第一條 為了規(guī)范優(yōu)先股發(fā)行備案和申請辦理掛牌的文件與程序，根據(jù)全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)優(yōu)先股業(yè)務(wù)指引（試行）（以下簡稱業(yè)務(wù)指引）等業(yè)務(wù)規(guī)則，制定本指南。第二條 發(fā)行人辦理優(yōu)先股發(fā)行備案和掛牌手續(xù)，適用本指南的規(guī)定

32、。第三條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在驗(yàn)資完成后的10個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，向全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司（以下簡稱“全國股轉(zhuǎn)公司”）接收申請材料的服務(wù)窗口（北京市西城區(qū)金融大街丁26號金陽大廈南門）報送以下文件。辦理豁免申請核準(zhǔn)的優(yōu)先股發(fā)行備案，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)提交備案登記表（附件1）和該登記表中列明的備案文件。優(yōu)先股發(fā)行經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)的，發(fā)行人申請辦理優(yōu)先股掛牌手續(xù)，應(yīng)當(dāng)提交優(yōu)先股發(fā)行登記表（附件2）和該登記表中列明的文件。經(jīng)接收服務(wù)窗口人員核對，確認(rèn)提交的文件齊備后，向發(fā)行人出具材料接收確認(rèn)單。文件一經(jīng)接收，未經(jīng)全國股轉(zhuǎn)公司同意，不得變更或撤回。第四條 發(fā)行人在提交備案文件或申請掛牌文件的同時，應(yīng)當(dāng)向全國股轉(zhuǎn)

33、公司申請本次發(fā)行優(yōu)先股的證券代碼和證券簡稱（申請書模板參見附件5），并提交經(jīng)發(fā)行人的法定代表人或其授權(quán)代表簽字和加蓋發(fā)行人公章的優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓服務(wù)協(xié)議（優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓服務(wù)協(xié)議提交一式四份，模板參見附件6）。發(fā)行人的法定代表人授權(quán)他人代為簽字的，需同時提供授權(quán)委托書原件。優(yōu)先股證券代碼和證券簡稱的申請、編制和分配等應(yīng)當(dāng)按照全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)證券代碼、證券簡稱編制管理暫行辦法等相關(guān)規(guī)定辦理。第五條 全國股轉(zhuǎn)公司對提交的文件的審查程序參照全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務(wù)指南等規(guī)定辦理。第六條 全國股轉(zhuǎn)公司對文件審查后出具優(yōu)先股登記函，送達(dá)發(fā)行人并送交中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡稱“中國結(jié)算

34、”） 和主辦券商。發(fā)行人在領(lǐng)取優(yōu)先股登記函之前，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定繳納掛牌費(fèi)用。發(fā)行人在領(lǐng)取優(yōu)先股登記函的同時，可一并領(lǐng)取本次發(fā)行優(yōu)先股的證券代碼和證券簡稱、優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓服務(wù)協(xié)議。第七條 發(fā)行人按照中國結(jié)算的要求向中國結(jié)算申請辦理優(yōu)先股登記。 發(fā)行人在取得中國結(jié)算出具的優(yōu)先股登記證明文件后，將優(yōu)先股登記證明文件掃描件提交全國股轉(zhuǎn)公司（掃描件可發(fā)送至電子郵箱：ywbl），并確定優(yōu)先股掛牌轉(zhuǎn)讓日期。發(fā)行人在優(yōu)先股掛牌轉(zhuǎn)讓前，應(yīng)當(dāng)披露優(yōu)先股掛牌轉(zhuǎn)讓公告。掛牌轉(zhuǎn)讓公告應(yīng)當(dāng)明確本次登記優(yōu)先股的轉(zhuǎn)讓日。發(fā)行人在披露優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓公告的同時，應(yīng)當(dāng)披露定向發(fā)行優(yōu)先股說明書、發(fā)行情況報告書、主辦券商推薦工作報告和法律意見書。

35、 附件1優(yōu)先股發(fā)行備案登記表（豁免申請核準(zhǔn)的優(yōu)先股發(fā)行適用）項(xiàng)目內(nèi)容備注一、發(fā)行基本信息發(fā)行人名稱發(fā)行前的優(yōu)先股股本本次新增優(yōu)先股股本發(fā)行價格、票面股息率募集資金總額本次發(fā)行優(yōu)先股的會計處理方式募集資金用途二、中介機(jī)構(gòu)信息主辦券商會計師事務(wù)所律師事務(wù)所資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)（如有）三、備案材料清單公司向全國股轉(zhuǎn)公司提交的備案申請報告公司董事會決議公司股東大會決議特定行業(yè)主管部門出具的監(jiān)管意見（如有）定向發(fā)行優(yōu)先股說明書認(rèn)購公告與發(fā)行對象簽署的認(rèn)購合同驗(yàn)資報告資信評級機(jī)構(gòu)為本次發(fā)行優(yōu)先股出具的資信評級報告（如有）本次發(fā)行優(yōu)先股的擔(dān)保合同、擔(dān)保函、擔(dān)保人就提供擔(dān)保獲得的授權(quán)文件（如有）優(yōu)先股發(fā)行情況報告書主

36、辦券商關(guān)于本次優(yōu)先股發(fā)行的推薦工作報告律師事務(wù)所關(guān)于本次優(yōu)先股發(fā)行的法律意見書本次發(fā)行優(yōu)先股收購資產(chǎn)相關(guān)的最近1年及1期（如有）的財務(wù)報告及其審計報告、評估報告（如有）資產(chǎn)權(quán)屬證明文件（如有）資產(chǎn)生產(chǎn)經(jīng)營所需行業(yè)資質(zhì)的資質(zhì)證明或批準(zhǔn)文件（如有）簽字注冊會計師、律師或資產(chǎn)評估師執(zhí)業(yè)證書復(fù)印件及其所在機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)證書復(fù)印件主辦券商項(xiàng)目組及負(fù)責(zé)人的聯(lián)絡(luò)方式全國股轉(zhuǎn)公司要求的其它文件XXX股份（有限）公司全體董事承諾： “所有備案材料均不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，且電子文件內(nèi)容、格式與紙質(zhì)材料一致。XXX股份（有限）公司全體董事對其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、一致性承擔(dān)個別和連帶的法律責(zé)任。董事X

37、XX、XXX因（具體和明確的理由）不能保證XX材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整?！保ㄈw董事簽字處） XXX股份（有限）公司（簽章處） 201X年X月X日附件2優(yōu)先股發(fā)行登記表（經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)的優(yōu)先股發(fā)行適用）項(xiàng)目內(nèi)容備注一、發(fā)行基本信息發(fā)行人名稱發(fā)行前的優(yōu)先股股本本次新增優(yōu)先股股本發(fā)行價格、票面股息率募集資金總額本次發(fā)行優(yōu)先股的會計處理方式募集資金用途二、中介機(jī)構(gòu)信息主辦券商會計師事務(wù)所律師事務(wù)所資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)（如有）三、文件清單中國證監(jiān)會的核準(zhǔn)批文向全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)申請優(yōu)先股掛牌的報告驗(yàn)資報告與發(fā)行對象簽署的認(rèn)購合同資產(chǎn)權(quán)屬證明文件（如有）優(yōu)先股發(fā)行情況報告書主辦券商關(guān)于本次優(yōu)先股發(fā)行的推薦工作報告律師事

38、務(wù)所關(guān)于本次優(yōu)先股發(fā)行的法律意見書資信評級機(jī)構(gòu)為本次發(fā)行優(yōu)先股出具的資信評級報告（如有）本次發(fā)行優(yōu)先股的擔(dān)保合同、擔(dān)保函、擔(dān)保人就提供擔(dān)保獲得的授權(quán)文件（如有）簽字注冊會計師、律師或資產(chǎn)評估師執(zhí)業(yè)證書復(fù)印件及其所在機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)證書復(fù)印件主辦券商項(xiàng)目組及負(fù)責(zé)人的聯(lián)絡(luò)方式全國股轉(zhuǎn)公司要求的其它文件XXX股份（有限）公司全體董事承諾： “以上所有材料均不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，且光盤內(nèi)容、格式與紙質(zhì)材料一致。XXX股份（有限）公司全體董事對其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、一致性承擔(dān)個別和連帶的法律責(zé)任。董事XXX、XXX因（具體和明確的理由）不能保證XX材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整?！保ㄈw董事簽字處）

39、 XXX股份有限公司（簽章處） 201X年X月X日附件3掛牌公司優(yōu)先股發(fā)行備案報告模板（豁免申請核準(zhǔn)的優(yōu)先股發(fā)行適用）XXXX股份（有限）公司優(yōu)先股發(fā)行備案報告全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司：XXXX股份（有限）公司經(jīng)XXXX證券股份有限（或有限責(zé)任）公司推薦，于XXXX年XX月XX日在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（或原代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)）掛牌。XXXX于XXXX年XX月XX日召開董事會，審議通過了擬進(jìn)行優(yōu)先股發(fā)行的決議。XXXX年XX月XX日公司召開臨時股東大會，經(jīng)出席會議的有表決權(quán)普通股股東所持表決權(quán)2/3以上通過【已發(fā)行優(yōu)先股的，同時經(jīng)出席會議的優(yōu)先股股東（不含表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東）所

40、持表決權(quán)的2/3以上通過】，決議批準(zhǔn)本次優(yōu)先股發(fā)行。XXXX年XX月XX日至XX月XX日，發(fā)行對象就本次發(fā)行的優(yōu)先股進(jìn)行了認(rèn)購。本次優(yōu)先股發(fā)行對象包括符合投資者適當(dāng)性規(guī)定的合格投資者X名，發(fā)行對象未超過二百人，且相同條款優(yōu)先股的發(fā)行對象累計未超過二百人。截止審議本次優(yōu)先股發(fā)行的股東大會的股權(quán)登記日XXXX年XX月XX日，我司共有X名在冊普通股股東，本次發(fā)行后，持有相同條款的優(yōu)先股股東X名，優(yōu)先股股東和普通股股東合并累計人數(shù)不超過二百人，本次優(yōu)先股發(fā)行符合豁免向中國證監(jiān)會申請核準(zhǔn)的條件。本次優(yōu)先股發(fā)行總計XXXX萬股，其中限售XXXX萬股，不予限售XXXX萬股（詳見附表）?，F(xiàn)特向貴公司申請備案，

41、并請予出具優(yōu)先股登記函。XXXX股份（有限）公司（蓋章）XXXX年XX月XX日 附表本次發(fā)行優(yōu)先股登記明細(xì)表公司全稱：XX股份（有限）公司 優(yōu)先股證券簡稱： 優(yōu)先股證券代碼： 單位：股序號優(yōu)先股股東姓名或名稱身份證或注冊號本次發(fā)行優(yōu)先股數(shù)量（股）本次限售優(yōu)先股數(shù)量（股）不予限售的優(yōu)先股數(shù)量（股）12 3合計 附件4申請辦理優(yōu)先股掛牌的報告模板（經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)的優(yōu)先股發(fā)行適用）XXXX股份（有限）公司申請辦理優(yōu)先股掛牌的報告全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司：XXXX股份（有限）公司于XXXX年XX月XX日召開董事會，審議通過了擬進(jìn)行優(yōu)先股發(fā)行的決議。XXXX年XX月XX日公司召開臨時股東大

42、會，經(jīng)出席會議的有表決權(quán)普通股股東所持表決權(quán)2/3以上通過【已發(fā)行優(yōu)先股的，同時經(jīng)出席會議的優(yōu)先股股東（不含表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東）所持表決權(quán)的2/3以上通過】，決議批準(zhǔn)本次優(yōu)先股發(fā)行。XXXX年XX月XX日，中國證監(jiān)會以XXXX號文核準(zhǔn)本次優(yōu)先股發(fā)行。XXXX年XX月XX日至XX月XX日，發(fā)行對象就本次發(fā)行的優(yōu)先股進(jìn)行了認(rèn)購。本次發(fā)行優(yōu)先股總計XXXX萬股，其中限售XXXX萬股，不予限售XXXX萬股（詳見附表）?，F(xiàn)特向貴公司申請優(yōu)先股掛牌，并請予出具優(yōu)先股登記函。XXXX股份（有限）公司（蓋章） XXXX年XX月XX日 附表 本次發(fā)行優(yōu)先股登記明細(xì)表公司全稱：XX股份（有限）公司 優(yōu)先股證券

43、簡稱： 優(yōu)先股證券代碼： 單位：股序號優(yōu)先股股東姓名或名稱身份證或注冊號本次發(fā)行優(yōu)先股數(shù)量（股）本次限售優(yōu)先股數(shù)量（股）不予限售的優(yōu)先股數(shù)量（股）12 3合計 附件5_股份有限公司優(yōu)先股證券簡稱及證券代碼申請書全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司：我公司優(yōu)先股擬在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌轉(zhuǎn)讓。特向貴公司申請優(yōu)先股證券簡稱及證券代碼。優(yōu)先股證券簡稱擬定為_。請予核定。 申請公司經(jīng)辦人簽名：聯(lián)系電話：傳真： _股份有限公司 （公章） 年 月 日附件6全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)三、優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓服務(wù)協(xié)議甲方：全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司法定代表人：住所：聯(lián)系電話：乙方： 股份有限公司法定代表人

44、：住所：聯(lián)系電話：第一條 甲方是全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（以下簡稱“全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)”）的運(yùn)營管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)組織、監(jiān)督非上市公眾公司和注冊在境內(nèi)的境外上市公司的優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓及相關(guān)活動，實(shí)行自律管理。乙方是【選填以下一項(xiàng)】。（一）豁免申請核準(zhǔn)發(fā)行優(yōu)先股的掛牌公司，已向甲方提交了優(yōu)先股發(fā)行備案文件；（二）經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行優(yōu)先股的非上市公眾公司，已取得中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行優(yōu)先股，并已向甲方提交了申請優(yōu)先股掛牌的相關(guān)文件；（三）經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行優(yōu)先股的注冊在境內(nèi)的境外上市公司，已取得中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行優(yōu)先股，并已向甲方提交了申請優(yōu)先股掛牌的相關(guān)文件。第二條為規(guī)范乙方優(yōu)先股在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的掛牌轉(zhuǎn)讓行為，

45、明確雙方權(quán)利與義務(wù)，甲乙雙方根據(jù)合同法、公司法、證券法、國務(wù)院關(guān)于開展優(yōu)先股試點(diǎn)的指導(dǎo)意見、優(yōu)先股試點(diǎn)管理辦法、非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司管理暫行辦法、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)優(yōu)先股業(yè)務(wù)指引（試行）等規(guī)定，簽訂本協(xié)議。第三條 甲方的權(quán)利：（一）甲方有權(quán)在有關(guān)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定授權(quán)范圍內(nèi)對乙方實(shí)施日常監(jiān)管；甲方有權(quán)依據(jù)全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則、細(xì)則、指引、通知等規(guī)定（以下簡稱“甲方業(yè)務(wù)規(guī)則”）對乙方的優(yōu)先股掛牌、轉(zhuǎn)讓、終止掛牌等行為進(jìn)行管理。（二）甲方有權(quán)依據(jù)經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收取掛牌費(fèi)。第四條

46、甲方的義務(wù)：（一）甲方應(yīng)當(dāng)依據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)及中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定制定甲方業(yè)務(wù)規(guī)則并及時公布，為乙方及其他市場主體參與市場活動提供制度保障。（二）甲方負(fù)責(zé)運(yùn)營、管理全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)、發(fā)布市場信息，為乙方及其他市場參與主體提供正常的信息環(huán)境。（三）甲方負(fù)責(zé)提供優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓平臺及相關(guān)設(shè)施，安排乙方優(yōu)先股掛牌，組織乙方優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓活動。（四）甲方負(fù)責(zé)提供信息披露服務(wù)平臺，安排乙方首次掛牌信息披露及日常信息披露。（五）甲方應(yīng)當(dāng)接受乙方的咨詢，對其優(yōu)先股掛牌轉(zhuǎn)讓等操作提供必要的指導(dǎo)。第五條 乙方的權(quán)利：（一）乙方有權(quán)向甲方咨詢優(yōu)先股掛牌轉(zhuǎn)讓等操作事宜，并獲得甲方的指導(dǎo)。（二）乙方有權(quán)獲得甲方提供的優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓、

47、信息披露平臺及相關(guān)設(shè)施服務(wù)。第六條 乙方的義務(wù)：（一）乙方同意接受甲方的日常監(jiān)管及管理。（二）乙方承諾遵守法律、法規(guī)、規(guī)章等規(guī)范性法律文件。乙方進(jìn)一步承諾遵守甲方業(yè)務(wù)規(guī)則，履行包括但不限于規(guī)范公司治理、信息披露等義務(wù)。乙方應(yīng)保證并責(zé)成其包括董事、監(jiān)事、高級管理人員在內(nèi)的全體員工理解并遵守本協(xié)議內(nèi)容。 （三）乙方及其董事、監(jiān)事和高級管理人員在其優(yōu)先股掛牌時和掛牌后作出的承諾文件為本協(xié)議不可分割的一部分，是本協(xié)議的附件。乙方應(yīng)保證其董事、監(jiān)事和高級管理人員簽署該等承諾文件。（四）乙方應(yīng)按本協(xié)議約定向甲方繳納掛牌費(fèi)。（五）乙方應(yīng)按要求參加甲方組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。（六）乙方應(yīng)當(dāng)以書面形式及時通知甲方任何導(dǎo)

48、致乙方不再符合優(yōu)先股掛牌要求的公司行為或其他事件。第七條 掛牌費(fèi)：（一）優(yōu)先股掛牌費(fèi)包括掛牌初費(fèi)和掛牌年費(fèi)，由甲方依據(jù)經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收取。（二）乙方每次發(fā)行優(yōu)先股，應(yīng)按次繳納優(yōu)先股掛牌初費(fèi)。每次優(yōu)先股掛牌日前，乙方應(yīng)當(dāng)繳納按照該次掛牌的優(yōu)先股股本計算的掛牌初費(fèi)。（三）乙方應(yīng)當(dāng)在每年7月15日以前一次性繳納按照公司上一年度末的優(yōu)先股總股本計算的本年度掛牌年費(fèi)。（四）每次發(fā)行的優(yōu)先股，掛牌當(dāng)年的掛牌年費(fèi)，按照該次發(fā)行的優(yōu)先股股本和實(shí)際掛牌月份（自掛牌日的次月起計算）予以折算，與掛牌初費(fèi)一并繳納。（五）乙方逾期繳納掛牌費(fèi)，甲方有權(quán)每日按應(yīng)繳納金額的3收取滯納金。（六）經(jīng)甲方催告后，乙方于

49、10個工作日內(nèi)仍未繳納的，甲方有權(quán)對乙方采取監(jiān)管措施，并保留向乙方主張其違約造成之全部損失的權(quán)利。（七）乙方優(yōu)先股終止掛牌后，已經(jīng)交納的掛牌費(fèi)不予返還。第八條 本協(xié)議的執(zhí)行與解釋適用中華人民共和國法律。第九條 本協(xié)議未盡事宜，雙方應(yīng)依照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及甲方業(yè)務(wù)規(guī)則執(zhí)行。第十條 與本協(xié)議的解釋或執(zhí)行有關(guān)的爭議及糾紛，應(yīng)首先由甲乙雙方通過友好協(xié)商解決。若自爭議或者糾紛發(fā)生之日起的30天內(nèi)未能通過協(xié)商解決，任何一方均可將該項(xiàng)爭議提交中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會按照當(dāng)時適用的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁，仲裁地點(diǎn)為北京。仲裁裁決為最終裁決，對雙方均具有法律約束力。第十一條雙方一致同意,本協(xié)議生效后，如因適用的

50、法律、法規(guī)、規(guī)章等規(guī)范性法律文件及甲方業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)生變化,導(dǎo)致本協(xié)議相關(guān)條款內(nèi)容與修訂或新頒布的上述法律、法規(guī)、規(guī)章、甲方業(yè)務(wù)規(guī)則等內(nèi)容相抵觸，本協(xié)議該部分條款將自動變更并以修訂或新頒布的相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、甲方業(yè)務(wù)規(guī)則內(nèi)容為準(zhǔn)。盡管有前款內(nèi)容，本協(xié)議其他不與有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、甲方業(yè)務(wù)規(guī)則內(nèi)容相抵觸的條款持續(xù)有效。第十二條 乙方申請終止或被甲方終止其全部批次優(yōu)先股在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌的，本協(xié)議自終止掛牌之日自動解除。本協(xié)議解除不影響甲方依法向乙方主張本協(xié)議項(xiàng)下未結(jié)費(fèi)用、滯納金支付的權(quán)利。第十三條 本協(xié)議自雙方簽字蓋章之日起生效。雙方可以以書面方式對本協(xié)議作出補(bǔ)充，經(jīng)雙方簽字蓋章的有關(guān)本協(xié)議的

51、補(bǔ)充協(xié)議是本協(xié)議的組成部分，與本協(xié)議具有同等法律效力。第十四條 本協(xié)議一式肆份，雙方各執(zhí)貳份。（以下無正文）（本頁無正文,為甲乙雙方及其法定代表人或授權(quán)代表簽字蓋章頁）甲方（公章）：_ 乙方（公章）：_ 法定代表人 _ 法定代表人 _或授權(quán)代表（公章）：_ 或授權(quán)代表（公章）：_年_月_日 _年_月_日關(guān)于發(fā)布全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)優(yōu)先股業(yè)務(wù)指南第2號主辦券商推薦工作報告的內(nèi)容與格式的公告 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告201581號 為規(guī)范全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的優(yōu)先股試點(diǎn)工作，根據(jù)國務(wù)院關(guān)于開展優(yōu)先股試點(diǎn)的指導(dǎo)意見、優(yōu)先股試點(diǎn)管理辦法、非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法等有關(guān)規(guī)定，以及全國中

52、小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，我司制定了全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)優(yōu)先股業(yè)務(wù)指南第2號主辦券商推薦工作報告的內(nèi)容與格式，現(xiàn)予以發(fā)布。特此公告。附件：全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)優(yōu)先股業(yè)務(wù)指南第2號主辦券商推薦工作報告的內(nèi)容與格式   全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司                          

53、           2015年9月21日附件全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)優(yōu)先股業(yè)務(wù)指南第2號四、主辦券商推薦工作報告的內(nèi)容與格式第一章 總則第一條 為規(guī)范全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（以下簡稱“全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)”）主辦券商優(yōu)先股推薦工作報告的編制與披露，根據(jù)全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)優(yōu)先股業(yè)務(wù)指引（試行）（以下簡稱業(yè)務(wù)指引）等業(yè)務(wù)規(guī)則，制定本指南。第二條 主辦券商向全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司（以下簡稱“全國股轉(zhuǎn)公司”）推薦優(yōu)先股發(fā)行備案或掛牌的，應(yīng)當(dāng)按照本指南的要求編制和披露推薦工作報告

54、。第三條 本指南對主辦券商推薦工作報告的格式未明確規(guī)定的，可參照全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務(wù)指引第3號主辦券商關(guān)于股票發(fā)行合法合規(guī)性意見的內(nèi)容與格式（試行）的相關(guān)規(guī)定。第四條 主辦券商出具推薦工作報告，應(yīng)建立在充分了解發(fā)行人經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況和風(fēng)險因素等相關(guān)信息的基礎(chǔ)之上，切實(shí)履行盡職調(diào)查職責(zé)，保證報告相關(guān)內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整及報告結(jié)論的客觀性。第五條 主辦券商應(yīng)在推薦工作報告中對照本指南及有關(guān)規(guī)定逐項(xiàng)發(fā)表明確的結(jié)論性意見，并載明得出每項(xiàng)結(jié)論的查證過程及事實(shí)依據(jù)。第二章 推薦工作報告必備內(nèi)容第六條 主辦券商推薦工作報告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）本次優(yōu)先股發(fā)行是否符合豁免申請核準(zhǔn)的條件； （二）發(fā)行人是否符合優(yōu)先股試點(diǎn)管理辦法（以下簡稱試點(diǎn)辦法）規(guī)定的發(fā)行條件；（三）發(fā)行人是否存在試點(diǎn)辦法規(guī)定的不得發(fā)行優(yōu)先股的情形；（四）發(fā)行人的財務(wù)狀況、償付能力；（五）發(fā)行人的對外擔(dān)保情況、未決訴訟或仲裁事項(xiàng)；（六）本次發(fā)行優(yōu)先股決策程序的合法合規(guī)性； （七）本次優(yōu)先股發(fā)行的規(guī)模、募集金額、票面股息率或發(fā)行價格的合法合規(guī)性；（八）本次發(fā)行優(yōu)先股具