產(chǎn)業(yè)園建設(shè)可行性研究報告

1、產(chǎn)業(yè)園建設(shè)可行性研究報告【引言】產(chǎn)業(yè)園區(qū)，以分為兩層含義，是某產(chǎn)業(yè)的聚集區(qū)或是技術(shù)的產(chǎn)業(yè)化項目，簡而言之，孵化平臺，是企業(yè)走向產(chǎn)業(yè)化道路集中區(qū)域。產(chǎn)業(yè)園區(qū)是目前中國發(fā)展產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟的重要載體形式，也是城市化的過程。因此產(chǎn)業(yè)園區(qū)同時兼顧了經(jīng)濟發(fā)展貢獻（GDPK平、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)檔次、財政收入）和社會發(fā)展貢獻（收入水平、就業(yè)水平、教育水平）。產(chǎn)業(yè)園區(qū)的發(fā)展需要從戰(zhàn)略層面對該園區(qū)進行整體定位，使其在產(chǎn)業(yè)方向、商業(yè)商務(wù)服務(wù)、人居環(huán)境配套上達到高度三位一體的統(tǒng)一，從而為一個城市/園區(qū)創(chuàng)建可持續(xù)發(fā)展的和諧社會。【目錄】第一部分產(chǎn)業(yè)園項目總論總論作為可行性研究報告的首要部分，要綜合敘述研究報告中各部分的主要問題和研究

2、結(jié)論，并對項目的可行與否提出最終建議，為可行性研究的審批提供方便。一、產(chǎn)業(yè)園項目概況（一）項目名稱（二）項目承辦單位介紹（三）項目可行性研究工作承擔(dān)單位介紹（四）項目主管部門介紹（五）項目建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模、目標（五）項目建設(shè)地點二、項目可行性研究主要結(jié)論在可行性研究中，對項目的產(chǎn)品銷售、原料供應(yīng)、政策保障、技術(shù)方案、資金總額及籌措、項目的財務(wù)效益和國民經(jīng)濟、社會效益等重大問題，都應(yīng)得出明確的結(jié)論，主要包括：（一）項目產(chǎn)品市場前景（二）項目原料供應(yīng)問題（三）項目政策保障問題（四）項目資金保障問題（五）項目組織保障問題（六）項目技術(shù)保障問題（七）項目人力保障問題（七）項目風(fēng)險控制問題（八）項目財務(wù)效

3、益結(jié)論（九）項目社會效益結(jié)論（十）項目可行性綜合評價三、主要技術(shù)經(jīng)濟指標表在總論部分中，可將研究報告中各部分的主要技術(shù)經(jīng)濟指標匯總，列出主要技術(shù)經(jīng)濟指標表，使審批和決策者對項目作全貌了解。四、存在問題及建議對可行性研究中提出的項目的主要問題進行說明并提出解決的建議。第二部分產(chǎn)業(yè)園項目建設(shè)背景、必要性、可行性這一部分主要應(yīng)說明項目發(fā)起的背景、投資的必要性、投資理由及項目開展的支撐性條件等等。一、產(chǎn)業(yè)園項目建設(shè)背景（一）國家產(chǎn)業(yè)政策鼓勵產(chǎn)業(yè)園行業(yè)發(fā)展（二）項目發(fā)起人發(fā)起緣由（三）產(chǎn)業(yè)園市場需求強勁二、產(chǎn)業(yè)園項目建設(shè)必要性（一）進一步擴大我國產(chǎn)業(yè)園供應(yīng)（二）進一步提升我國產(chǎn)業(yè)園工業(yè)技術(shù)水平（三）進一

4、步優(yōu)化我國產(chǎn)業(yè)園產(chǎn)品質(zhì)量（四）三、產(chǎn)業(yè)園項目建設(shè)可行性（一）經(jīng)濟可行性（二）政策可行性（三）技術(shù)可行性（四）模式可行性（五）組織和人力資源可行性第三部分產(chǎn)業(yè)園項目產(chǎn)品市場分析市場分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一個項目，其生產(chǎn)規(guī)模的確定、技術(shù)的選擇、投資估算甚至廠址的選擇，都必須在對市場需求情況有了充分了解以后才能決定。而且市場分析的結(jié)果，還可以決定產(chǎn)品的價格、銷售收入，最終影響到項目的盈利性和可行性。在可行性研究報告中，要詳細研究當(dāng)前市場現(xiàn)狀，以此作為后期決策的依據(jù)。一、產(chǎn)業(yè)園項目產(chǎn)品市場調(diào)查（一）產(chǎn)業(yè)園國際市場調(diào)查（二）產(chǎn)業(yè)園國內(nèi)市場調(diào)查（三）產(chǎn)業(yè)園價格調(diào)查（四）產(chǎn)業(yè)園上游市場調(diào)查（

5、五）產(chǎn)業(yè)園下游市場調(diào)查（六）產(chǎn)業(yè)園市場競爭調(diào)查二、產(chǎn)業(yè)園市場預(yù)測市場預(yù)測是市場調(diào)查在時間上和空間上的延續(xù)，是利用市場調(diào)查所得到的信息資料，根據(jù)市場信息資料分析報告的結(jié)論，對本未來市場需求量及相關(guān)因素所進行的定量與定性的判斷與分析。在可行性研究工作中，市場預(yù)測的結(jié)論是制訂產(chǎn)品方案，確定項目建設(shè)規(guī)模所必須的依據(jù)。（一）產(chǎn)業(yè)園國際市場預(yù)測（二）產(chǎn)業(yè)園國內(nèi)市場預(yù)測（三）產(chǎn)業(yè)園價格預(yù)測（四）產(chǎn)業(yè)園上游市場預(yù)測（五）產(chǎn)業(yè)園下游市場預(yù)測（六）產(chǎn)業(yè)園項目發(fā)展前景綜述第四部分產(chǎn)業(yè)園項目產(chǎn)品規(guī)劃方案一、產(chǎn)業(yè)園項目產(chǎn)品產(chǎn)能規(guī)劃方案二、產(chǎn)業(yè)園項目產(chǎn)品工藝規(guī)劃方案（一）工藝設(shè)備選型（二）工藝說明（三）工藝流程三、產(chǎn)業(yè)園

6、項目產(chǎn)品營銷規(guī)劃方案（一）營銷戰(zhàn)略規(guī)劃（二）營銷模式在商品經(jīng)濟環(huán)境中，企業(yè)要根據(jù)市場情況，制定合格的銷售模式，爭取擴大市場份額,穩(wěn)定銷售價格，提高產(chǎn)品競爭能力。因此，在可行性研究中，要對市場營銷模式進行研究。1、投資者分成2、企業(yè)自銷3、國家部分收購4、經(jīng)銷人代銷及代銷人情況分析（三）促銷策略第五部分產(chǎn)業(yè)園項目建設(shè)地與土建總規(guī)一、產(chǎn)業(yè)園項目建設(shè)地（一）產(chǎn)業(yè)園項目建設(shè)地地理位置（二）產(chǎn)業(yè)園項目建設(shè)地自然情況（三）產(chǎn)業(yè)園項目建設(shè)地資源情況（四）產(chǎn)業(yè)園項目建設(shè)地經(jīng)濟情況（五）產(chǎn)業(yè)園項目建設(shè)地人口情況二、產(chǎn)業(yè)園項目土建總規(guī)（一）項目廠址及廠房建設(shè)1、廠址2、廠房建設(shè)內(nèi)容3、廠房建設(shè)造價（二）土建規(guī)劃總

7、平面布置圖（三）場內(nèi)外運輸1、場外運輸量及運輸方式2、場內(nèi)運輸量及運輸方式3、場內(nèi)運輸設(shè)施及設(shè)備（四）項目土建及配套工程1、項目占地2、項目土建及配套工程內(nèi)容（五）項目土建及配套工程造價（六）項目其他輔助工程1、供水工程2、供電工程3、供暖工程4、通信工程5、其他第六部分產(chǎn)業(yè)園項目環(huán)保、節(jié)能與勞動安全方案在項目建設(shè)中，必須貫徹執(zhí)行國家有關(guān)環(huán)境保護、能源節(jié)約和職業(yè)安全衛(wèi)生方面的法規(guī)、法律，對項目可能對環(huán)境造成的近期和遠期影響，對影響勞動者健康和安全的因素，都要在可行性研究階段進行分析，提出防治措施，并對其進行評價，推薦技術(shù)可行、經(jīng)濟，且布局合理，對環(huán)境的有害影響較小的最佳方案。按照國家現(xiàn)行規(guī)定，

8、凡從事對環(huán)境有影響的建設(shè)項目都必須執(zhí)行環(huán)境影響報告書的審批制度，同時，在可行性研究報告中，對環(huán)境保護和勞動安全要有專門論述。一、產(chǎn)業(yè)園項目環(huán)境保護方案（一）項目環(huán)境保護設(shè)計依據(jù)（三）項目環(huán)境保護評價二、產(chǎn)業(yè)園項目資源利用及能耗分析（一）項目資源利用及能耗標準（二）項目資源利用及能耗分析三、產(chǎn)業(yè)園項目節(jié)能方案（一）項目節(jié)能設(shè)計依據(jù)（二）項目節(jié)能分析四、產(chǎn)業(yè)園項目消防方案（一）項目消防設(shè)計依據(jù)（二）項目消防措施（三）火災(zāi)報警系統(tǒng)（四）滅火系統(tǒng)（五）消防知識教育四、產(chǎn)業(yè)園項目勞動安全衛(wèi)生方案（一）項目勞動安全設(shè)計依據(jù)（二）項目勞動安全保護措施第七部分產(chǎn)業(yè)園項目組織計劃和人員安排在可行性研究報告中，根

9、據(jù)項目規(guī)模、項目組成和工藝流程，研究提出相應(yīng)的企業(yè)組織機構(gòu)，勞動定員總數(shù)及勞動力來源及相應(yīng)的人員培訓(xùn)計劃。一、產(chǎn)業(yè)園項目組織計劃（一）組織形式（二）工作制度二、產(chǎn)業(yè)園項目勞動定員和人員培訓(xùn)（一）勞動定員（二）年總工資和職工年平均工資估算（三）人員培訓(xùn)及費用估算第八部分產(chǎn)業(yè)園項目實施進度安排項目實施時期的進度安排也是可行性研究報告中的一個重要組成部分。所謂項目實施時期亦可稱為投資時間，是指從正式確定建設(shè)項目到項目達到正常生產(chǎn)這段時間。這一時期包括項目實施準備，資金籌集安排，勘察設(shè)計和設(shè)備訂貨，施工準備，施工和生產(chǎn)準備，試運轉(zhuǎn)直到竣工驗收和交付使用等各工作階段。這些階段的各項投資活動和各個工作環(huán)節(jié)

10、，有些是相互影響的，前后緊密銜接的，也有些是同時開展，相互交叉進行的。因此，在可行性研究階段，需將項目實施時期各個階段的各個工作環(huán)節(jié)進行統(tǒng)一規(guī)劃，綜合平衡，作出合理又切實可行的安排。一、產(chǎn)業(yè)園項目實施的各階段（一）建立項目實施管理機構(gòu)（二）資金籌集安排（三）技術(shù)獲得與轉(zhuǎn)讓（四）勘察設(shè)計和設(shè)備訂貨（五）施工準備（六）施工和生產(chǎn)準備（七）竣工驗收二、產(chǎn)業(yè)園項目實施進度表三、產(chǎn)業(yè)園項目實施費用（一）建設(shè)單位管理費（三）生廠職工培訓(xùn)費（四）辦公和生活家具購置費（五）其他應(yīng)支出的費用第九部分產(chǎn)業(yè)園項目財務(wù)評價分析一、產(chǎn)業(yè)園項目總投資估算國隨施力收攝無麻靠&報寄我佗貧一比攢空4纏帽陰利息碑目白我輯

11、觀金鞫行”應(yīng)收賒故U附付騫濫T-V吸:二、產(chǎn)業(yè)園項目資金籌措一個建設(shè)項目所需要的投資資金，可以從多個來源渠道獲得。項目可行性研究階段，資金籌措工作是根據(jù)對建設(shè)項目固定資產(chǎn)投資估算和流動資金估算的結(jié)果，研究落實資金的來源渠道和籌措方式，從中選擇條件優(yōu)惠的資金?？尚行匝芯繄蟾嬷?，應(yīng)對每一種來源渠道的資金及其籌措方式逐一論述。并附有必要的計算表格和附件?？尚行匝芯恐校瑧?yīng)對下列內(nèi)容加以說明：（一）資金來源（二）項目籌資方案三、產(chǎn)業(yè)園項目投資使用計劃（一）投資使用計劃（二）借款償還計劃四、項目財務(wù)評價說明&財務(wù)測算假定（一）計算依據(jù)及相關(guān)說明（二）項目測算基本設(shè)定五、產(chǎn)業(yè)園項目總成本費用估算（一

12、）直接成本（二）工資及福利費用（三）折舊及攤銷（四）工資及福利費用（五）修理費（六）財務(wù)費用（七）其他費用（八）財務(wù)費用（九）總成本費用六、銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算（一）銷售收入（二）銷售稅金及附加（三）增值稅（四）銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算七、損益及利潤分配估算八、現(xiàn)金流估算（一）項目投資現(xiàn)金流估算料業(yè)淹入（二）項目資本金現(xiàn)金流估算E5嚴*府視中卜貼RJ入“收悶打你產(chǎn)堿J見命:溝JH口，,壁命隔hi【T收油1，力意產(chǎn)第十部分產(chǎn)業(yè)園項目不確定性分析在對建設(shè)項目進行評價時，所采用的數(shù)據(jù)多數(shù)來自預(yù)測和估算。由于資料和信息的有限性，將來的實際情況可能與此有出入，這對項目投資決策

13、會帶來風(fēng)險。為避免或盡可能減少風(fēng)險，就要分析不確定性因素對項目經(jīng)濟評價指標的影響，以確定項目的可靠性，這就是不確定性分析。根據(jù)分析內(nèi)容和側(cè)重面不同，不確定性分析可分為盈虧平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可行性研究中，一般要進行的盈虧平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可視項目情況而定。（一）盈虧平衡分析（二）敏感性分析第十一部分產(chǎn)業(yè)園項目財務(wù)效益、經(jīng)濟和社會效益評價在建設(shè)項目的技術(shù)路線確定以后，必須對不同的方案進行財務(wù)、經(jīng)濟效益評價，判斷項目在經(jīng)濟上是否可行，并比選出優(yōu)秀方案。本部分的評價結(jié)論是建議方案取舍的主要依據(jù)之一，也是對建設(shè)項目進行投資決策的重要依據(jù)。本部分就可行性研究報告中財務(wù)、經(jīng)濟

14、與社會效益評價的主要內(nèi)容做一概要說明一、財務(wù)評價財務(wù)評價是考察項目建成后的獲利能力、債務(wù)償還能力及外匯平衡能力的財務(wù)狀況，以判斷建設(shè)項目在財務(wù)上的可行性。財務(wù)評價多用靜態(tài)分析與動態(tài)分析相結(jié)合，以動態(tài)為主的辦法進行。并用財務(wù)評價指標分別和相應(yīng)的基準參數(shù)一一財務(wù)基準收益率、行業(yè)平均投資回收期、平均投資利潤率、投資利稅率相比較，以判斷項目在財務(wù)上是否可行。（一）財務(wù)凈現(xiàn)值財務(wù)凈現(xiàn)值是指把項目計算期內(nèi)各年的財務(wù)凈現(xiàn)金流量，按照一個設(shè)定的標準折現(xiàn)率（基準收益率）折算到建設(shè)期初（項目計算期第一年年初）的現(xiàn)值之和。財務(wù)凈現(xiàn)值是考察項目在其計算期內(nèi)盈利能力的主要動態(tài)評價指標。如果項目財務(wù)凈現(xiàn)值等于或大于零，表

15、明項目的盈利能力達到或超過了所要求的盈利水平，項目財務(wù)上可行。（二）財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）財務(wù)內(nèi)部收益率是指項目在整個計算期內(nèi)各年財務(wù)凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和等于零時的折現(xiàn)率，也就是使項目的財務(wù)凈現(xiàn)值等于零時的折現(xiàn)率。財務(wù)內(nèi)部收益率是反映項目實際收益率的一個動態(tài)指標，該指標越大越好。一般情況下，財務(wù)內(nèi)部收益率大于等于基準收益率時，項目可行。E(CI-CO)tx(l+FIRR)1=0t=o（三）投資回收期Pt投資回收期按照是否考慮資金時間價值可以分為靜態(tài)投資回收期和動態(tài)投資回收期。以動態(tài)回收期為例：（i）計算公式動態(tài)投資回收期的計算在實際應(yīng)用中根據(jù)項目的現(xiàn)金流量表，用下列近似公式計算：pt=（累

16、計凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值出現(xiàn)正值的年數(shù)-1）+上一年累計凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值的絕對值/出現(xiàn)正值年份凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值（2）評價準則1） PtwPc（基準投資回收期）時，說明項目（或方案）能在要求的時間內(nèi)收回投資，是可行的；2） Pt>Pc時，則項目（或方案）不可行，應(yīng)予拒絕。（四）項目投資收益率ROI項目投資收益率是指項目達到設(shè)計能力后正常年份的年息稅前利潤或營運期內(nèi)年平均息稅前利潤（EBIT）與項目總投資（TI）的比率?？偼顿Y收益率高于同行業(yè)的收益率參考值,表明用總投資收益率表示的盈利能力滿足要求。EBITTIx1OO%RO2部門（行業(yè)）平均投資利潤率（或基準投資利潤率）時，項目在財務(wù)上可考慮接受。（

17、五）項目投資利稅率項目投資利稅率是指項目達到設(shè)計生產(chǎn)能力后的一個正常生產(chǎn)年份的年利潤總額或平均年利潤總額與銷售稅金及附加與項目總投資的比率，計算公式為：投資利稅率=年利稅總額或年平均利稅總額/總投資x100%投資利稅率部門（行業(yè)）平均投資利稅率（或基準投資利稅率）時，項目在財務(wù)上可考慮接受。（六）項目資本金凈利潤率（ROE項目資本金凈利潤率是指項目達到設(shè)計能力后正常年份的年凈利潤或運營期內(nèi)平均凈利潤（NP）與項目資本金（EC）的比率。項目資本金凈利潤率高于同行業(yè)的凈利潤率參考值,表明用項目資本金凈利潤率表示的盈利能力滿足要求。（七）項目測算核心指標匯總表二、國民經(jīng)濟評價國民經(jīng)濟評價是項目經(jīng)濟評

18、價的核心部分,是決策部門考慮項目取舍的重要依據(jù)。建設(shè)項目國民經(jīng)濟評價采用費用與效益分析的方法,運用影子價格、影子匯率、影子工資和社會折現(xiàn)率等參數(shù)，計算項目對國民經(jīng)濟的凈貢獻,評價項目在經(jīng)濟上的合理性。國民經(jīng)濟評價采用國民經(jīng)濟盈利能力分析和外匯效果分析,以經(jīng)濟內(nèi)部收益率（EIRR）作為主要的評價指ENPV指標，涉及產(chǎn)品出口創(chuàng)標。根據(jù)項目的具體特點和實際需要，也可計算經(jīng)濟凈現(xiàn)值（匯或替代進口節(jié)匯的項目，要計算經(jīng)濟外匯凈現(xiàn)值（ENPV,經(jīng)濟換匯成本或經(jīng)濟節(jié)匯成本。三、社會效益和社會影響分析在可行性研究中，除對以上各項指標進行計算和分析以外，還應(yīng)對項目的社會效益和社會影響進行分析，也就是對不能定量的效益影響進行定性描述。第十二部分產(chǎn)業(yè)園項目風(fēng)險分析及風(fēng)險防控一、建設(shè)風(fēng)險分析及防控措施二、法律政策風(fēng)險及防控措